CEZ A.S. — Interim / Quarterly Report 2024

Aug 8, 2024

ČEZ, a. s.

INDIVIDUÁLNÍ ÚČETNÍ VÝKAZY

ZPRACOVANÉ V SOULADU S ÚČETNÍMI STANDARDY IFRS VE ZNĚNÍ PŘIJATÉM EVROPSKOU UNIÍ K 30. 6. 2024

ČEZ, a. s. ROZVAHA K 30. 6. 2024

	K 30. 6. 2024	K 31. 12. 2023
AKTIVA:
Dlouhodobý hmotný majetek, brutto Oprávky a opravné položky	546 587 -321 023	545 946 -311 853
Dlouhodobý hmotný majetek, netto	225 564	234 093
Jaderné palivo Nedokončené hmotné investic	16 582 18 001	16 002 13 457
Dlouhodobý hmotný majetek, jaderné palivo a investice celkem	260 147	263 552
Finanční aktiva s omezeným disponováním Ostatní dlouhodobá finanční aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Investiční nemovitý majetek	19 672 177 356 1 719 378	18 224 182 991 1 705 382
Ostatní stálá aktiva celkem	199 125	203 302
Stálá aktiva celkem	459 272	466 854
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty Obchodní a jiné pohledávky Pohledávka z titulu daně z příjmů Zásoby materiálu Zásoby fosilních paliv Emisní povolenky Deriváty a ostatní krátkodobá finanční aktiva Ostatní oběžná aktiva	35 354 43 271 4 12 499 1 520 2 632 96 104 11 925	5 680 86 885 2 10 488 2 056 23 196 126 010 4 795
Oběžná aktiva celkem	203 309	259 112
Aktiva celkem	662 581	725 966

ČEZ, a. s. ROZVAHA K 30. 6. 2024

pokračování

	K 30. 6. 2024	K 31. 12. 2023
PASIVA:
Základní kapitál Vlastní akcie Nerozdělené zisky a kapitálové fondy	53 799 -1 334 117 387	53 799 -1 334 129 117
Vlastní kapitál celkem	169 852	181 582
Dlouhodobé dluhy bez krátkodobé části Rezervy Ostatní dlouhodobé finanční závazky Odložený daňový závazek	110 177 145 774 3 825 15 627	122 644 143 009 4 363 28 116
Dlouhodobé závazky celkem	275 403	298 132
Krátkodobé úvěry Krátkodobá část dlouhodobých dluhů Obchodní závazky Závazek z titulu daně z příjmů Rezervy Deriváty a ostatní krátkodobé finanční závazky Ostatní krátkodobé závazky	6 817 31 258 21 999 8 380 13 990 132 358 2 524	7 240 29 456 45 654 356 20 677 139 881 2 988
Krátkodobé závazky celkem	217 326	246 252
Pasiva celkem	662 581	725 966

ČEZ, a. s. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY K 30. 6. 2024

	1-6/2024	1-6/2023	4-6/2024	4-6/2023
Tržby z prodeje elektřiny, tepla a plynu Tržby z prodeje služeb a ostatní tržby Ostatní provozní výnosy	89 465 4 256 434	107 071 5 226 403	38 194 2 221 196	40 510 2 565 282
Provozní výnosy celkem	94 155	112 700	40 611	43 357
Zisky a ztráty z derivátových obchodů s komoditami Nákup elektřiny, plynu a ostatních energií Palivo a emisní povolenky Služby Osobní náklady Materiál Aktivace a změna stavu zásob vlastní činnosti Odpisy Opravné položky k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku Opravné položky k obchodním a jiným	3 462 -19 174 -18 234 -6 116 -5 348 -1 352 124 -9 828 -4	7 385 -38 232 -17 165 -4 742 -4 630 -1 232 89 -9 623 -1	2 013 -7 193 -7 759 -3 529 -2 825 -735 68 -4 928 -4	5 520 -15 883 -7 280 -2 763 -2 586 -662 45 -4 841 -1
pohledávkám Ostatní provozní náklady	11 -1 221	57 -12 160	- -756	14 -1 616
Zisk před zdaněním a ostatními náklady a výnosy	36 475	32 446	14 963	13 304
Nákladové úroky z dluhů Nákladové úroky z rezerv Výnosové úroky Opravné položky k finančním aktivům Ostatní finanční náklady Ostatní finanční výnosy	-4 177 -3 516 2 544 -6 -557 9 743	-5 330 -3 150 4 847 241 -386 13 088	-1 966 -1 758 1 303 1 -60 9 155	-2 559 -1 575 2 810 187 -98 11 652
Ostatní náklady a výnosy celkem	4 031	9 310	6 675	10 417
Zisk před zdaněním	40 506	41 756	21 638	23 721
Daň z příjmů	-22 606	-18 920	-9 282	-7 261
Zisk po zdanění	17 900	22 836	12 356	16 460

ČEZ, a. s. VÝKAZ O ÚPLNÉM VÝSLEDKU K 30. 6. 2024

	1-6/2024	1-6/2023	4-6/2024	4-6/2023
Zisk po zdanění	17 900	22 836	12 356	16 460
Změna reálné hodnoty finančních nástrojů zajišťujících peněžní toky Odúčtování zajištění peněžních toků do výsledku	4 793	54 075	-8 702	6 349
hospodaření Změna reálné hodnoty dluhových nástrojů	-9 889 -445	15 323 885	-4 232 -311	4 615 476
Odložená daň z příjmů související s ostatním úplným výsledkem	3 825	-49 547	8 158	-7 562
Ostatní úplný výsledek po zdanění – položky, které
mohou být v budoucnu přeúčtovány do výsledku hospodaření nebo do aktiv	-1 716	20 736	-5 087	3 878
Úplný výsledek po zdanění celkem	16 184	43 572	7 269	20 338

ČEZ, a. s. VÝKAZ ZMĚN VLASTNÍHO KAPITÁLU K 30. 6. 2024

	Základní kapitál	Vlastní akcie	Zajištění peněžních toků	Dluhové nástroje	Kapitálové nástroje a ostatní fondy	Nerozdělené zisky	Vlastní kapitál celkem
Stav k 1. 1. 2023	53 799	-1 334	-22 429	-1 300	-1 987	171 691	198 440
Zisk po zdanění Ostatní úplný výsledek	- -	- -	- 20 008	- 728	- -	22 836 -	22 836 20 736
Úplný výsledek celkem	-	-	20 008	728	-	22 836	43 572
Vliv přeměn Dividendy	- -	- -	- -	- -	95 -	452 -77 838	547 -77 838
Stav k 30. 6. 2023	53 799	-1 334	-2 421	-572	-1 892	117 141	164 721
Stav k 1. 1. 2024	53 799	-1 334	8 478	301	-2 195	122 533	181 582
Zisk po zdanění Ostatní úplný výsledek	- -	- -	- -1 296	- -420	- -	17 900 -	17 900 -1 716
Úplný výsledek celkem	-	-	-1 296	-420	- -	17 900	16 184
Dividendy	-	-	-	-	-	-27 914	-27 914
Stav k 30. 6. 2024	53 799	-1 334	7 182	-119	-2 195	112 519	169 852

ČEZ, a. s. VÝKAZ O PENĚŽNÍCH TOCÍCH K 30. 6. 2024

	1-6/2024	1-6/2023
PROVOZNÍ ČINNOST:
Zisk před zdaněním	40 506	41 756
Úpravy zisku před zdaněním na peněžní prostředky vytvořené provozní činností:
Odpisy	9 828	9 623
Amortizace jaderného paliva	1 763	1 889
Zisky a ztráty z prodeje stálých aktiv	7	97
Zisk / ztráta z kurzových rozdílů	-967	101
Nákladové a výnosové úroky, přijaté dividendy	-7 071	-11 653
Změna stavu rezerv	-4 208	-7 721
Opravné položky k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku	4	1
Ostatní nepeněžní náklady a výnosy	-7 548	14 449
Změna stavu aktiv a pasiv:
Pohledávky a smluvní aktiva	37 783	103 649
Zásoby materiálu a fosilních paliv	-1 485	3 959
Pohledávky a závazky z derivátů	14 949	-11 753
Ostatní aktiva	18 923	22 414
Obchodní závazky	-22 066	-40 555
Ostatní závazky	-438	5 464
Peněžní prostředky z provozní činnosti	79 980	131 720
Zaplacená daň z příjmů	-23 246	-1 032
Placené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků	-4 930	-6 294
Přijaté úroky	2 305	4 600
Přijaté dividendy	313	-
Čistý peněžní tok z provozní činnosti	54 422	128 994
INVESTIČNÍ ČINNOST:
Pořízení dceřiných, přidružených a společných podniků Příjmy z prodeje dceřiných, přidružených a společných podniků	-543	-7 764
a vrácení původních vkladů	78	235
Nabytí stálých aktiv, vč. kapitalizovaných úroků	-9 595	-8 506
Příjmy z prodeje stálých aktiv	102	152
Poskytnuté půjčky	-80	-5 147
Splátky poskytnutých půjček	1 275	7 545
Změna stavu finančních aktiv s omezeným disponováním	-1 876	-1 144
Čistý peněžní tok z investiční činnosti	-10 639	-14 629

ČEZ, a. s. VÝKAZ O PENĚŽNÍCH TOCÍCH K 30. 6. 2024

pokračování

	1-6/2024	1-6/2023
FINANČNÍ ČINNOST:
Čerpání úvěrů a půjček	163 183	65 984
Splátky úvěrů a půjček	-175 491	-87 858
Splátky leasingů	-149	-115
Přírůstky ostatních dlouhodobých závazků	2	3
Úhrady ostatních dlouhodobých závazků	-898	-1 811
Změna stavu závazků / pohledávek ze skupinového
cashpoolingu	-618	-1 978
Zaplacené dividendy	-195	-133
Čistý peněžní tok z finanční činnosti	-14 166	-25 908
Vliv kurzových rozdílů a opravných položek na výši peněžních prostředků	57	-602
Čistý přírůstek peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů	29 674	87 855
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na počátku období	5 680	33 012
Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty ke konci období	35 354	120 867
Dodatečné informace k výkazu o peněžních tocích:
Celkové zaplacené úroky	5 196	6 560