CEVIA Enviro Inc. — Audit Report / Information 2019

Apr 19, 2020

河南城发环境股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告

大信专审字[2020]第 16-00010 号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 1 Zhichun Road, Haidian Dis Beijing, China, 100083

传真 Fax: 网址 Internet:

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2020]第 16-00010号

河南城发环境股份有限公司全体股东:

一、宙核意见

我们在审计了河南城发环境股份有限公司(以下简称"贵公司")2019年12月31日 合并及母公司资产负债表和2019年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及 财务报表附注的基础上,审核了贵公司2019年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。

我们认为,贵公司编制的2019年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规 定, 在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

二、形成审核意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的"注册会计师的 责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我 们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信, 我们获取的审核证据是充分、适当的, 为发表审核意见提供了基础。

三、管理层和治理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号)》的规定, 编 制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表, 确保其真实、准确、完整是贵公司管 理层的责任。

治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。

大信会计师事务所 学院国际大厦 15层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 1 Zhichun Road, Haidian Dis Beijing, China, 100083

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: 网址 Internet:

+86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn

四、注册会计师的责任

我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况 发表审核意见。

在按照审计准则执行审核工作的过程中, 我们运用职业判断, 并保持职业怀疑。同时, 我们也执行以下工作:

(一)计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否 不存在重大错报获取合理保证。

(二) 在审核过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了核对、询问和抽杳会计记录 等我们认为必要的程序。

五、其他需要说明的事项

为了更好地理解贵公司2019年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵 公司年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送并对外披露。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二〇二〇年四月十七日

		占用性质						往来性质	经营住来	经营住来	经营往来	经营往来	经营往来	经营往来	经营往来	经营往来	经营住来	经营住来	经营住来
	单位: 人民币万元	占用形成原因						往来形成原因	提供服务	提供服务	提供服务	提供服务	提供服务	提供服务	提供服务	销售商品	按受服务	提供服务	代垫社保
		资金余额期末占用2019年						期末往来资金余额2019年					20.04			8.15		0.60	3.96
		偿还累计发2019年度生金额						偿还累计发2019年度生金额	55.59	44.80	35.70	12.68	16.92	1,230.56	57.82	13.71	4.68		6.87
		占用资金的2019年度利息(如有)						往来资金的2019年度利息(如有)
		用累计发生金2019年度占额(不含利息)						来累计发生金2019年度往额(不含利$\overline{\mathbb{R}}$ )					34.04	1,230.56	57.82	21.86		0.60	10.83
		2019年期初占用资金余额						2019年期初往来资金余额	55.59	44.80	35.70	12.68	2.92				4.68
		核算的会计科上市公司$\Box$						核算的会计科上市公司$\Box$	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	预付账款	预付账款	预付款项
		占用方与上市公司的关联关系						占用方与上市公司的关联关系	歪受同一股东控	重受同一股东控	重受同一股东控	重受同一股东控	再受同一股东控	制受同一股东控	制受同一股东控	制受同一股东控	再受同一股东控	軍受同一股东控	電受同一股东控
《船份参入 019年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表	编制单位: 可南城友环境股份有限公司	资金占用方名称	LOSOLO					资金往来方名称	驻马店市豫龙同力水泥有限公司	河南省豫鹤同力水泥有限公司	新乡平原同力水泥有限责任公司	三门峡腾跃同力水泥有限公司	林州市太行大峡谷旅游开发有限公司	洛阳城市建设勘察设计院有限公厄	河南省科技投资有限公司	郑州高屋物业服务有限公司	河南天地酒店有限公司	河南兴豫电子商务有限公司	河南城市发展投资有限公司
		非经营性资金占用	现大股东及其附属企业	小计	前大股东及其附属企业	$\pm$$\frac{1}{\sqrt{2}}$	$\pm$屯	其它关联资金往来						大股东及其附属企业

$\infty$

	南阳城市发展投资有限公司	制受同一股东控	预付款项		4.02	3.99	代垫社保0.03	经营往来
	新乡平原同力水泥有限责任公司	埀受同一股东控	其他应收款	2.06			业务保证金2.06	经营往来
	河南省豫鹤同力水泥有限公司	埀受同一股东控	其他应收款	0.16			业务保证金0.16	经营住来
	河南省同力水泥有限公司	莹受同一股东控	其他应收款	0.40			业务保证金0.40	经营往来
	河南省发展燃气有限公司	制受同一股东控	其他应收款	0.41	3.42	3.83	应收电费	经营住来
	$\sqrt{2}$河南城市发展投资有限公	制受同一股东控	其他应收款	0.41		0.41	代垫社保	经营往来
	河南城市发展投资有限公司	信受同一股东控	其他应收款	10.34		10.34	归集资金	经营住来
	河南投资集团有限公司	制股东控受同一	其他应收款		0.44		往来款0.44	经营住来
	城发水务(获嘉)有限公司	制受同一股东控	其他应收款		34.88	34.88	代垫社保	经营往来
	河南汇融人力资源管理有限公司	制受同一股东控	其他应收款		9.48	9.31	接受服务0.17	经营往来
古$\frac{1}{\sqrt{2}}$				170.15	1,407.95	70.891,507.21
			应收账款		15.00	15.00	提供服务	经营往来
上市公司的子公司及其附属企业	河南中石化鑫通高速石油有限责任公司	联营企业	其他应收款		10.56	10.56	保、电费代垫社等	经营往来
$\pm$$\frac{1}{2}$					25.56	25.56
关联自然人及其控制的法人
小计
其他关联人及其附属企业
$\pm$$\leq$
$\pm$∜⊡				170.15	1,433.51	70.891,532.77
注:	1.代垫社保形成的其他应收款系员工工作变动后,				员工所在公司转来该员工社保与实际缴纳社保存在时间差所致。
	2.归集资金形成的其他应收款系 2019年同一控制下企业合并的子公司济源霖林环保能源有限公司和滑县城市发展投资有限公司在期初被原股东归集的资金。

会计机构负责人: