CEVIA Enviro Inc. — Audit Report / Information 2016

Mar 29, 2017

河南同力水泥股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告

大信专审字[2017]第 16-00014 号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower 1 Zhichun Road,Haidian Dis Beijing,China,100083

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控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2017]第 16-00014 号

河南同力水泥股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了河南同力水泥股份有限公司(以下简称"贵公司")2016 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表和 2016 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金 流量表以及财务报表附注的基础上,审核了贵公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资 金的情况。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号)》的规定,编 制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表,确保其真实、准确、完整是贵公司管 理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发 表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和实施审核工作以对贵公司披露的 控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我 们结合贵公司的实际情况,实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审核意见提供了基础。

三、审核意见

我们认为,贵公司编制的 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规

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定,在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司 2016 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为 贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:范金池

中 国 · 北 京 中国注册会计师:王小蕾

二○一七年三月二十九日

2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位:河南同力水泥股份有限公司 单位:人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	年期初2016占用资金余额	年度占2016用累计发生金额(不含利息)	年2016度占用资金的利息(如有)	年度2016偿还累计发生金额	年期末2016占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其附属企业
小 计
总 计
其它关联资金往来	资金往来方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	年期初2016往来资金余额	年度往2016来累计发生金额(不含利息)	年2016度往来资金的利息(如有)	年度2016偿还累计发生金额	年期末2016往来资金余额	往来形成原因	往来性质
	三门峡建方水泥水泥有限公司	同受实际控股股东控制	应收账款	104.67	0.00		0.00	104.67	货款	经营往来
大股东及其附属企业	河南省豫南水泥有限公司	同受实际控股股东控制	应收账款	0.00	1.81		0.00	1.81	货款	经营往来
	鹤壁同力发电有限责任公司	同受实际控股股东控制	预付账款	2.53	0.00		2.53	0.00	预付货款	经营往来

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鹤壁威胜力实业有限公司	同受实际控股股东控制	预付账款	0.95	0.00		0.95	0.00	预付货款	经营往来
鹤壁圣益电力服	同受实际控股						0.61	预付货款	经营往
务有限公司	股东控制	预付账款	1.81	117.00		118.20			来
南阳天孚实业有	同受实际控股		26.13	30.00		46.22	9.91	预付货款	经营往
限公司	股东控制	预付账款							来
河南省立安实业	同受实际控股								经营往
有限责任公司	股东控制	预付账款	2.81	0.00		2.81	0.00	预付货款	来
河南豫能菲达环	同受实际控股		0.00	190.47		0.00	190.47	预付货款	经营往
保有限公司	股东控制	预付账款							来
新乡益通实业有	同受实际控股	预付账款				0.00	1.95	预付货款	经营往
限公司	股东控制		0.00	1.95					来
鹤壁同力发电有	同受实际控股	其他应收款	10.00	0.00		10.00	0.00	保证金	经营往
限责任公司	股东控制								来
鹤壁威胜力实业	同受实际控股	其他应收款		0.00	0.00	0.00	20.00	保证金	经营往
有限公司	股东控制		20.00						来
鹤壁圣益电力服	同受实际控股			20.00				保证金	经营往
务有限公司	股东控制	其他应收款	0.00			0.00	20.00		来
南阳天孚实业有	同受实际控股	其他应收款	10.00	0.00	0.00	0.00	10.00	保证金	经营往
限公司	股东控制								来

大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层

邮编 100083

北京市海淀区知春路 1 号 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower 1 Zhichun Road,Haidian Dis Beijing,China,100083

电话 Telephone: +86(10)82330558 传真 Fax: +86(10)82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn

	河南省豫南水泥有限公司	同受实际控股股东控制	其他应收款	361.98	342.40		296.63	407.75	货款	经营往来
	河南城市发展投资有限公司	同受实际控股股东控制	其他应收款		32.06			32.06	往来款	经营往来
	河南中原云港发展有限公司	受实际控股股东共同控制	其他应收款		21.58			21.58	往来款	经营往来
	河南天地酒店有限公司	同受实际控股股东控制	其他应收款		0.90			0.90	往来款	经营往来
	河南省立安实业有限责任公司	同受实际控股股东控制	其他应收款		8.63			8.63	往来款	经营往来
小 计				540.88	766.80	0.00	477.34	830.34
上市公司的子公司及其附属企业	郑州牟源水务发展有限公司	公司子公司	其他应收款	500.00	700.00		1,200.00	0.00	往来款	经营往来
小 计				500.00	700.00		1,200.00	0.00
关联自然人及其控制的法人
小 计
其他关联人及其附属企业	天瑞集团三门峡铝业有限公司	持有公司5%以上股份股东控制的企业	应收账款	136.19	0.00	0.00	0.00	136.19	销售货款	经营往来
	中国联合水泥集	持有公司5%	预付账款		630.00		552.45	77.55	采购货款	经营往来

	团有限公司南阳	以上股份股东
	分公司	控制的企业
小 计			136.19	630.00	0.00	552.45	213.74
合 计			1,177.07	2,096.80	0.00	2,229.79	1,044.08

法定代表人:张伟 主管会计工作负责人: 姚文伟 会计机构负责人:田向东