AI Terminal
Cetis
Quarterly Report • Sep 27, 2021
1990_rns_2021-09-27_2fb32c36-a09c-46c6-8137-5c7b5a85a42c.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
NEREVIDIRANO POLLETNO POROČILO 2021 SKUPINE CETIS IN DRUŽBE CETIS d.d.
CETIS, grafične in dokumentacijske storitve, d.d., Čopova 24, 3000 Celje, Slovenija |T 03 4278 500 | F 03 4278 817 | E [email protected] | www.cetis.si, www.cetisidentity.com | Ident. št. za DDV in davčna številka: SI 24635812 | Matična številka: 5042208000 | Vložna številka: 10147600 | Osnovni kapital: 10.015.022,53 EUR
| 1. | UVOD …3 | |
|---|---|---|
| 1.1 | Splošni podatki o družbi 3 | |
| 1.2 | Organiziranost družbe CETIS 3 | |
| 1.3 | Družbe v Skupini CETIS 3 | |
| 1.4 | Struktura lastništva delnic družbe CETIS na dan 30. 6. 2021 4 | |
| 2. | POMEMBNEJŠI PODATKI O POSLOVANJU SKUPINE IN DRUŽBE CETIS 4 | |
| 3. | POSLOVNO POROČILO 6 | |
| 3.1 | Pomembnejši dogodki v obdobju poročanja 6 | |
| 3.2 | Pomembnejši poslovni dogodki, ki so nastopili po obdobju poročanja 6 | |
| 3.3 | Analiza uspešnosti poslovanja 7 | |
| 3.3.1 | Prihodki 7 | |
| 3.3.2 | Poročanje po odsekih 8 | |
| 3.3.3 | Odhodki 9 | |
| 3.3.4 | Izid poslovanja 9 | |
| 3.4 | Delnica CETG 10 | |
| 3.5 | Upravljanje s poslovnimi tveganji 10 | |
| 4. | ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE CETIS S POJASNILI 13 | |
| 4.1 | Bilanca stanja Skupine CETIS 13 | |
| 4.2 | Izkaz poslovnega izida Skupine CETIS 13 | |
| 4.3 | Izkaz vseobsegajočega donosa 14 | |
| 4.4 | Izkaz sprememb lastniškega kapitala Skupine CETIS 15 | |
| 4.5 | Izkaz denarnih tokov Skupine CETIS 16 | |
| 4.6 | Pojasnila k računovodskim izkazom Skupine CETIS 17 | |
| 5. | ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI DRUŽBE CETIS S POJASNILI 23 | |
| 5.1 | Bilanca stanja družbe CETIS 23 | |
| 5.2 | Izkaz poslovnega izida družbe CETIS 24 | |
| 5.3 | Izkaz vseobsegajočega donosa 24 | |
| 5.4 | Izkaz sprememb lastniškega kapitala družbe CETIS 25 | |
| 5.5 | Izkaz denarnih tokov družbe CETIS 26 | |
| 5.6 | Pojasnila k računovodskim izkazom družbe CETIS 27 | |
| 6. | IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVNEGA ODBORA 32 | |
| STIK 323 |
1. UVOD
Zgoščeni računovodski izkazi Skupine CETIS in družbe CETIS d.d. (v nadaljevanju družbe CETIS) za prvo polletje 2021 in prvo polletje 2020 so nerevidirani, medtem ko so izkazi za celotno leto 2020 revidirani. Pomembnejše informacije o poslovanju družbe CETIS objavljamo na spletnih straneh Ljubljanske borze v sklopu sistema elektronskega obveščanja SEOnet (http://seonet.ljse.si) in na spletnih straneh družbe (http://www.cetis.si). Letna in vmesna poročila so (kot druge pomembne informacije, namenjene javnosti) prav tako dostopna na spletni strani SEOnet in na spletnih straneh družbe.
1.1 Splošni podatki o družbi
| CETIS, grafične in dokumentacijske storitve, d.d. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Sedež | Čopova ulica 24, 3000 Celje, Slovenija | |||||
| Matična številka | 5042208000 | |||||
| Davčna številka | 24635812 | |||||
| Identifikacijska številka za DDV | SI24635812 | |||||
| Osnovni kapital | 10.015.022,53 EUR | |||||
| Registrski vložek | 063/10147600, Okrožno sodišče Celje | |||||
| Telefonska št. | (03) 4278 500 | |||||
| Št. faksa | (03) 4278 817 | |||||
| E-naslov | [email protected] | |||||
| Spletni naslov | www.cetis.si www.cetisidentity.com |
1.2 Organiziranost družbe CETIS
Organi upravljanja in nadzora
| Upravni odbor: | dr. Peter Groznik, predsednik upravnega odbora | |||
|---|---|---|---|---|
| Tina Bačić, namestnica predsednika upravnega odbora | ||||
| mag. Radenko Mijatović, član upravnega odbora, izvršni direktor | ||||
| Davor Vlahek, član upravnega odbora, | ||||
| Suzana Ofentavšek, članica upravnega odbora, predstavnica delavcev | ||||
| Izvršni direktorji: | ||||
| mag. Roman Žnidarič, izvršni direktor |
mag. Radenko Mijatović, izvršni direktor Davorin Leskovar, izvršni direktor
1.3 Družbe v Skupini CETIS
| Na dan 30. 6. 2021 | Delež lastništva | |
|---|---|---|
| CETIS d.d. | Matična družba | |
| CETIS-ZG d.o.o. | 100 % | |
| CETIS FLEX d.o.o. | 100 % | |
| EGP d.o.o. | 100 % | |
| CETIS-GRAF, d.o.o., Celje | 100 % | |
| CETIS, Empresa Grafica S.A.R.L. | 100 % | |
| CETIS MADAGASCAR SARL | 66 % |
1.4 Struktura lastništva delnic družbe CETIS na dan 30. 6. 2021
| Delničar | Lastniški delež v % | |
|---|---|---|
| MSIN d.o.o. | 75,90 | |
| Kapitalska družba d.d. | 7,80 | |
| SDH d.d. | 7,47 | |
| Optimus naložbe, d.o.o. | 4,69 | |
| Radenko Mijatović | 2,50 | |
| Ostale pravne in fizične osebe | 1,64 | |
| SKUPAJ | 100,00 |
2. POMEMBNEJŠI PODATKI O POSLOVANJU SKUPINE IN DRUŽBE CETIS
Skupina CETIS je v prvi polovici leta 2021 prodala za 37,4 milijona evrov izdelkov in storitev, od tega predstavlja prodaja na domačem trgu 51 odstotkov. Prodaja izdelkov in storitev Skupine CETIS je bila za 11,3 odstotka višja kot v enakem obdobju lani.
Skupina CETIS je v prvi polovici leta 2021 ustvarila 5 milijonov evrov dobička iz poslovanja, kar je 7 odstotkov več kot v enakem obdobju lani.
Dobiček iz poslovanja, povečan za amortizacijo (EBITDA), je znašal 7 milijonov evrov. Delež EBITDA v prihodkih od prodaje je znašal 19 odstotkov.
Za vlaganja in naložbe je Skupina CETIS namenila 2,4 milijona evrov, od tega 2,3 milijona evrov v obvladujoči družbi.
Konec junija 2021 je bilo v Skupini CETIS 613 redno zaposlenih.
Čisti dobiček Skupine CETIS je znašal 4,5 milijona evrov in je bil za 11,7 odstotka višji kot v enakem obdobju lani.
V družbi CETIS d.d. smo v letu 2020 kljub razmeram izvedli zapleten proces izčlenitve s prevzemom na dan 1. 7. 2020, v okviru katere se je iz družbe CETIS d.d. izčlenila dejavnost rešitev komercialnih tiskovin, ki se je prenesla na družbo AMBA CO. d.o.o., ta pa se je preimenovala v družbo CETIS FLEX, fleksibilna embalaža in etikete, d.o.o., s kratkim imenom CETIS FLEX d.o.o. Zato podatki polletnega poslovanja 2021 za družbo CETIS d.d. niso povsem primerljivi s podatki polletja 2020.
| Skupina CETIS | CETIS | |||
|---|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | 1-6/2021 | 1-6/2020 | |
| Prihodki od prodaje | 37.367 | 33.568 | 14.096 | 17.885 |
| Dobiček iz poslovanja (EBIT) | 5.044 | 4.719 | 3.127 | 3.202 |
| Dobiček iz poslovanja + amortizacija (EBITDA) |
7.181 | 6.872 | 4.079 | 4.447 |
| Čisti dobiček | 4.484 | 4.015 | 2.698 | 2.614 |
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | |
| Dolgoročna sredstva | 41.479 | 37.496 | 41.925 | 39.952 |
| Kratkoročna sredstva | 33.212 | 30.113 | 13.279 | 11.952 |
| Kapital | 49.866 | 45.785 | 43.199 | 40.830 |
| Dolgoročne obveznosti | 12.423 | 7.988 | 6.401 | 4.731 |
| Kratkoročne obveznosti | 12.402 | 13.835 | 5.604 | 6.343 |
| KAZALNIKI | 1-6/2021 | 1-6/2020 | 1-6/2021 | 1-6/2020 |
| Čisti dobiček v prihodkih od prodaje | 12,0% | 12,0% | 19.1% | 14,6% |
| EBIT v prihodkih od prodaje | 13,5% | 14,1% | 22,2% | 17,9% |
| EBITDA v prihodkih od prodaje | 19,2% | 20,5% | 29,0% | 24,9% |
| Donosnost kapitala (ROE)* | 19,1% | 19,4% | 13,2% | 14,1% |
| Donosnost sredstev (ROA)** | 12,6% | 12,2% | 10,1% | 10,5% |
| Obveznosti/kapital | 0,50 | 0,55 | 0,28 | 0,33 |
| ŠTEVILO ZAPOSLENIH | 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 |
| 613 | 577 | 213 | 214 |
V tisoč EUR
* Čisti dobiček, preračunan na celo leto/povprečno stanje lastniškega kapitala v obdobju.
** Čisti dobiček, preračunan na celo leto/povprečno stanje sredstev v obdobju.
3. POSLOVNO POROČILO
3.1 Pomembnejši dogodki v obdobju poročanja
Januar – junij 2021
Tudi v letu 2021 aktivno spremljamo dogajanje glede širitve koronavirusa SARS-CoV-2 (covid-19) in skladno s priporočili strokovnih ustanov nadaljujemo z izvajanjem številnih ukrepov za preprečevanje širitve bolezni, varovanje zdravja naših zaposlenih in poslovnih partnerjev. Nadaljujemo s številnimi organizacijskimi ukrepi za doseganje ustrezne varnostne razdalje med zaposlenimi, zlasti v proizvodnji, skupnih in pomožnih prostorih, ki smo izvajali že v letu 2020. Nadaljujemo z zagotavljanjem ustrezne zaščitne opreme za zaposlene, skrbimo za razkuževanje prostorov in reden strokovni nadzor nad pravilnostjo izvajanja ukrepov. Zaposlene sproti obveščamo in opozarjamo na izvajanje ukrepov, posodabljamo navodila in priporočila za izvajanje delovnih procesov in odgovorno ravnanje v podjetju in doma, vselej skladno s priporočil strokovnih ustanov, zlasti medicine dela in strokovnjakov za varnost in zdravje pri delu.
Tudi v letu 2021 vsem zaposlenim in obiskovalcem pred vstopom v podjetje izmerimo temperaturo in jih opozorimo, da si razkužijo roke. Zaposlene opozarjamo, naj ne hodijo v službo, če se slabo počutijo. Z različnimi obvestili, opozorili in pozivi zaposlene opozarjamo na higieno kašlja, umivanja rok in na ohranjanje ustrezne medosebne razdalje. Zaposlenim, ki sodijo v katero od ranljivih skupin in za katere je medicina dela tako predlagala, smo izključili iz delovnega procesa.
Nadaljujemo tudi z ukrepi, s katerimi preprečujemo, da bi se hkrati na isti lokaciji nahajalo preveliko število oseb, s čimer se bistveno zmanjšajo možnosti za širjenje morebitnih okužb. Še vedno so v veljavi sklepi glede spremenjenih urnikov izmen, časa prihajanja na delo in z dela ter odhode na malico. Veljajo tudi omejitve glede prehajanja zaposlenih med posameznimi oddelki. Zaposlenim, ki imajo to možnost, še vedno omogočamo delo od doma. Delo v proizvodnih prostorih podjetja sicer poteka nemoteno, zaposleni pa pri delu uporabljajo dodatno zaščitno opremo.
Kljub epidemiološkim razmeram družba tudi v prvi polovici leta 2021 posluje nemoteno.
Februar 2021
Izvršni direktor in član upravnega odbora družbe CETIS d.d., mag. Radenko Mijatović, je družbo 11. februarja 2021 obvestil, da je 10. februarja 2021 pridobil 5.000 delnic družbe CETIS d.d. z oznako CETG, kar predstavlja 2,5 odstotka vseh izdanih delnic in enak delež delnic z glasovalno pravico.
Marec 2021
Družba EGP d.o.o., ki je v 100-odstotni lasti družbe CETIS d.d., je 29. 3. 2021 sklenila pogodbo za nakup večinskega, 75,11-odstotnega deleža v hrvaški družbi NEOGRAF d.o.o., Žlibina 4, Kraljevica, Hrvaška. Družba še ni vključena v nerevidirano polletno poročilo Skupine CETIS.
Junij 2021
- junija je bila 32. redna letna skupščina delničarjev, na kateri so se delničarji seznanili z letnim poročilom za leto 2020, izglasovali razrešnico poslovodstvu za leto 2020 in sprejeli sklep, da se del bilančnega dobička v višini 400.000,00 evrov uporabi za izplačilo dividend, preostanek bilančnega dobička v višini 5.326.945,00 evrov pa ostane nerazporejen.
3.2 Pomembnejši poslovni dogodki, ki so nastopili po obdobju poročanja
Julij 2021
Družba CETIS d.d. je 14. 7. 2021 sklenila pogodbo o odsvojitvi in prevzemu poslovnih deležev, na osnovi katere bo pridobila 19,31-odstotni delež v družbi ZARJA ELEKTRONIKA proizvodnja, montaža, inženiring in projektiranje sistemov in naprav za tehnično zaščito d.o.o., matična številka: 5521475000, Kovinarska cesta 4, 1241 Kamnik.
7/33
3.3 Analiza uspešnosti poslovanja
3.3.1 Prihodki
V primerjavi s prvim polletjem lanskega leta so prihodki od prodaje Skupine CETIS višji za 11,3 odstotka, prihodki od prodaje družbe CETIS pa za 21,19 odstotka nižji. Skupina je tako v prvem polletju letošnjega leta dosegla 37.366.603 evrov prihodkov od prodaje, od tega 51 odstotkov na domačem trgu; družba CETIS pa 14.095.903 evrov prihodkov od prodaje, od tega 52 odstotkov na domačem trgu.
V Skupini CETIS se je prodaja na tujih trgih v letošnjem obdobju glede na primerljivo obdobje preteklega leta povečala za 2 odstotka, v matični družbi CETIS pa zmanjšala za 6 odstotka. Delež prodaje na domačem trgu se je v Skupini CETIS zmanjšal za 2 odstotni točki (s 53 na 51 odstotkov), v družbi CETIS pa povečal za 6 odstotnih točk (s 46 na 52 odstotkov).
Prodaja v obdobju v EUR
Skupaj z drugimi poslovnimi in finančnimi prihodki je Skupina ustvarila 37.938.930, družba CETIS pa 14.343.839 evrov prihodkov.
3.3.2 Poročanje po odsekih
CETIS
| Področna razdelitev |
Varnostne tiskovine | Komercialne tiskovine |
Ostalo | Nerazporejeno | Skupaj | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. 1.-30. 6. 2021 |
1. 1.-30. 6. 2020 |
1. 1.-30. 6. 2021 |
1. 1.-30. 6. 2020 |
1. 1.-30. 6. 2021 |
1. 1.-30. 6. 2020 |
1. 1.-30. 6. 2021 |
1. 1.-30. 6. 2020 |
1. 1.-30. 6. 2021 |
1. 1.-30. 6. 2020 |
|
| Čisti prihodki od prodaje |
13.165.770 | 11.659.392 | 5.843.622 | 930.133 | 382.429 | 14.095.903 | 17.885.443 | |||
| Dobiček pred davkom |
3.516.471 | 3.905.074 | -579.424 | -385.888 | -129.717 | 3.130.583 | 3.195.933 | |||
| Investicije | 2.221.909 | 73.206 | 266.297 | 75.231 | 233.478 | 2.297.140 | 572.981 | |||
| Amortizacija | 732.669 | 715.064 | 480.871 | 218.964 | 48.619 | 951.633 | 1.244.554 | |||
| 30. 6. 2021 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2021 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2021 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2021 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2021 | 30. 6. 2020 | |
| Sredstva | 27.137.161 | 21.755.241 | 10.903.605 | 1.917.181 | 713.574 | 26.149.713 | 18.274.133 | 55.204.055 | 51.646.552 | |
| Obveznosti | 11.212.670 | 8.963.627 | 3.638.303 | 792.151 | 312.206 | 12.004.821 | 12.914.136 |
Skupina CETIS
| Področna razdelitev |
Varnostne tiskovine | Komercialne tiskovine |
Ostalo | Nerazporejeno | Skupaj | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. 1.-30. 6. 2021 |
1. 1.-30. 6. 2020 |
1. 1.-30. 6. 2021 |
1. 1.-30. 6. 2020 |
1. 1.-30. 6. 2021 |
1. 1.-30. 6. 2020 |
1. 1.-30. 6. 2021 |
1. 1.-30. 6. 2020 |
1. 1.-30. 6. 2021 |
1. 1.-30. 6. 2020 |
|
| Čisti prihodki od prodaje |
12.759.083 | 11.881.591 | 23.677.388 | 21.303.850 | 930.132 | 382.429 | 37.366.603 | 33.567.870 | ||
| Dobiček pred davkom |
2.658.970 | 3.884.126 | 2.682.145 | 883.825 | -385.888 | -129.717 | 4.955.227 | 4.638.233 | ||
| Investicije | 2.221.909 | 131.847 | 117.546 | 468.178 | 75.231 | 233.478 | 2.414.686 | 833.504 | ||
| Amortizacija | 767.535 | 793.047 | 1.151.054 | 1.311.501 | 218.964 | 48.619 | 2.137.553 | 2.153.167 | ||
| 30. 6. 2021 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2021 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2021 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2021 | 30. 6. 2020 | 30. 6. 2021 | 30. 6. 2020 | |
| Sredstva | 29.405.589 | 23.909.371 | 43.597.006 | 42.779.197 | 946.591 | 701.574 | 741.607 | 613.045 | 74.690.793 | 68.003.186 |
| Obveznosti | 9.744.857 | 10.178.174 | 14.288.003 | 13.672.958 | 792.151 | 312.206 | 24.825.011 | 24.163.338 |
8/33
9/33
3.3.3 Odhodki
V prvem polletju 2021 so celotni odhodki Skupine CETIS znašali 32.983.704 evrov in so od odhodkov v enakem lanskem obdobju višji za 9 odstotkov. Odhodki iz poslovanja so v letošnjem prvem polletju znašali 32.848.473 evrov in so od lanskega prvega polletja višji za 9 odstotkov, medtem ko so prihodki iz poslovanja v prvem polletju letošnjega leta višji za 1 odstotek glede na enako obdobje lani.
Matična družba je v obravnavanem obdobju ustvarila za 27,4 odstotka nižje celotne stroške in odhodke pri 23-odstotnem zmanjšanju vseh prihodkov glede na enako obdobje lani.
3.3.4 Izid poslovanja
Skupina CETIS je v prvem polletju 2021 dosegla 5.043.898 evrov dobička pred stroški financiranja, lansko prvo polletje pa 4.718.644 evrov, kar pomeni 6,9-odstotno povišanje. Čisti dobiček pred obdavčitvijo v Skupini se je v primerjavi z enakim obdobjem lani zvišal za 316.994 evrov oziroma za 6,8 odstotka.
Družba CETIS je v prvih šestih mesecih leta 2021 dosegla 3.127.475 evrov dobička pred stroški financiranja, lansko prvo polletje pa 3.202.371 evrov. EBITDA je v prvem polletju leta 2021 znašal 4.079.108 evrov, v enakem obdobju lani pa 4.446.926 evrov.
Uspešnost Skupine CETIS (v EUR)
Uspešnost družbe CETIS (v EUR)
3.4 Delnica CETG
| Na dan 30. 6. 2021 |
Na dan 30. 6. 2020 |
|
|---|---|---|
| Knjigovodska vrednost delnice v EUR | 216,00 | 193,66 |
| Tržna vrednost delnice v EUR | 83,00 | 72,50 |
V obravnavanem obdobju dividende niso bile izplačane.
3.5 Upravljanje s poslovnimi tveganji
Kreditno tveganje
Kreditno tveganje je tveganje, da bo družba utrpela finančno izgubo, če stranka ali pogodbenica, vključena v pogodbo o finančnem inštrumentu, ne izpolni pogodbenih obveznosti. Kreditno tveganje nastane predvsem iz naslova terjatev družbe do strank in naložbenih vrednotnic.
Poslovne in druge terjatve
Izpostavljenost družbe kreditnemu tveganju je odvisna zlasti od značilnosti posameznih strank. Demografija baze strank družbe kot tudi plačilno tveganje z vidika panoge ali države, v kateri stranka posluje, nima tolikšnega vpliva na kreditno tveganje. Z geografskega vidika koncentracija kreditnega tveganja ne obstaja.
Družba oblikuje kreditno politiko, skladno s katero se za vsako novo stranko izvede analiza njene kreditne sposobnosti, preden ji družba ponudi standardne pogoje plačila in dobave. Pregled družbe zajema zunanje ocene, če obstajajo, v nekaterih primerih pa tudi reference banke.
Družba CETIS ima v letu 2021 zavarovane poslovne terjatve do komercialnih strank doma in v tujini preko zavarovalnice.
Nabavne omejitve, ki se določijo v obliki najvišjega odprtega zneska, se vzpostavijo za vsako stranko posebej; te omejitve se preverjajo vsake tri mesece. Poslovanje družbe s stranko, ki ne izpolnjuje določene kreditne sposobnosti, poteka le na osnovi predplačil oziroma inštrumentov zavarovanja plačil.
Blago je večinoma prodano na način, da se zadrži lastništvo do njegovega popolnega plačila; tako ima družba v primeru neplačila blaga terjatev zavarovano s pridržno pravico. V zvezi s poslovnimi in drugimi terjatvami družba ne zahteva varščine.
Družba oblikuje popravek za vrednost oslabitve, ki predstavlja višino ocenjenih izgub iz naslova poslovnih in drugih terjatev ter naložb. Glavna elementa tega popravka sta posebni del izgube, ki se nanaša na posamezna pomembna tveganja, in skupni del izgube, ki se oblikuje za skupine podobnih sredstev zaradi izgub, ki so nastale, a še niso opredeljene. Popravek za skupni znesek izgube se določi ob upoštevanju podatkov iz preteklosti, ki se nanašajo na statistiko unovčenja podobnih sredstev.
Popravki terjatev do kupcev se oblikujejo skladno s standardom MRSP 9: Oslabitev finančnih sredstev. Osnova je verjetnostni izračun zapadlih plačanih terjatev po dnevih zapadlosti iz preteklih let, na katerih se po skupinah zapadlosti oblikuje popravek vrednosti terjatev za tekoče leto.
Likvidnostno tveganje
Likvidnostno tveganje je tveganje, da družba ne bo zmožna poravnati svojih finančnih obveznosti ob njihovi dospelosti. Najvišjo možno likvidnost družba zagotavlja tako, da ima vselej dovolj likvidnih sredstev za poravnanje svojih obveznosti v roku, in sicer v običajnih kot tudi stresnih okoliščinah, ne da bi nastale nesprejemljive izgube ali tveganje škodovati ugledu družbe.
Vrednotenje proizvodov in storitev temelji na dejavnostih, ki družbam pomagajo pri spremljanju potreb po denarnih tokovih in optimiranju donosnosti naložb.
Likvidnostno tveganje Skupine CETIS je bilo v prvem polletju 2021 majhno. Ustrezno kratkoročno plačilno sposobnost smo zagotavljali z denarnim tokom iz poslovanja. Na bančnih računih smo imeli v prvem polletju več denarnih sredstev, kar je posledica presežka pozitivnega denarnega toka iz poslovanja nad porabo za financiranje in naložbe v tem obdobju. Denarni tok iz poslovanja spremljamo z dnevnim, drsečim tedenskim in mesečnim načrtovanjem. Na bančnih računih odvisnih družb vzdržujemo optimalno stanje denarnih sredstev. Vse obveznosti Skupine CETIS so bile plačane v dogovorjenih rokih.
Tržno tveganje
Tržno tveganje je tveganje, da bodo spremembe v tržnih cenah, kot so devizni tečaji, obrestne mere in lastniški inštrumenti, vplivale na prihodke družbe ali na vrednost finančnih inštrumentov. Cilj obvladovanja tržnega tveganja je obvladovanje in nadzor nad izpostavljenostjo tržnim tveganjem v razumnih mejah ob hkratni optimizaciji dobička.
Družbe trgujejo s finančnimi inštrumenti in prevzemajo finančne obveznosti, oboje s ciljem obvladovanja tržnih tveganj. Vsi ti posli se izvajajo ob upoštevanju usmeritev družb. Da bi zmanjšale nihanje poslovnega izida, si družbe nenehno prizadevajo za uporabo ustreznega obravnavanja za varovanje pred tveganji.
Valutno tveganje
Na nabavnem področju družbe večino poslov sklepajo v funkcijski valuti družbe. Obseg poslov, ki niso v funkcijski valuti družbe, to so USD, GBP in CHF, pa je relativno majhen. Na posojilnem področju so posli sklenjeni v evrih. Na prodajnem področju je nihanje tečajev varovano s posebnim pribitkom v prodajni ceni za primer slabitev.
Tveganje spremembe obrestne mere
Družbe so izpostavljene obrestnim tveganjem, saj je večina dolgoročnih finančnih obveznosti obrestovana po spremenljivi obrestni meri. Družbe se doslej niso posebej varovale pred spremembami obrestnih mer. V obdobju nižjih ravni obrestne mere, vezane na EURIBOR, je to za družbe ugodno.
Skupina CETIS je imela v prvem polletju 2021 dolgoročna posojila in ni bila izpostavljena tveganju sprememb referenčnih obrestnih mer.
Ob upoštevanju neto tečajnih razlik, prihodkov in odhodkov iz naslova izvedenih finančnih instrumentov, prihodkov in odhodkov iz obresti ter ostalih finančnih prihodkov in odhodkov, je bil skupni neto finančni izid prvega polletja 2021 negativen in je znašal -89 tisoč EUR.
Upravljanje s kapitalom
Poslovodstvo se je odločilo za ohranjanje velikega kapitalskega obsega, da bi tako zagotovilo zaupanje naložbenikov, upnikov in trga ter trajnostni razvoj družbe. Poslovodstvo spremlja kapitalski donos, ki ga je družba opredelila kot čisti poslovni izid iz poslovanja, deljen s povprečnim kapitalom brez čistega dobička poslovnega leta.
Niti matična družba niti njene odvisne družbe niso predmet kapitalskih zahtev, ki bi jih določili zunanji organi.
Poslovodstvo družbe v drugem polletju 2021 ne pričakuje dodatnih tveganj, ki bi pomembno vplivala na končni rezultat poslovanja.
4. ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE CETIS S POJASNILI
4.1 Bilanca stanja Skupine CETIS
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Sredstva | |||
| Nepremičnine, naprave in oprema | 27.498.525 | 26.091.661 | 105 |
| Pravica do uporabe najetih sredstev | 2.102.187 | 2.104.592 | 100 |
| Neopredmetena sredstva | 3.438.601 | 3.572.054 | 96 |
| Naložbene nepremičnine | |||
| Naložbe, razpoložljive za prodajo | 3.550.538 | 3.483.366 | 102 |
| Naložbe v pridružena podjetja | 4.710.197 | 2.065.807 | 228 |
| Odložene terjatve za davek | 169.278 | 169.279 | 100 |
| Dolgoročno dana posojila | 9.284 | 9.284 | 100 |
| Skupaj dolgoročna sredstva | 41.478.610 | 37.496.043 | 111 |
| Zaloge | 10.670.153 | 10.229.814 | 104 |
| Terjatve do kupcev in druge terjatve | 15.069.140 | 11.201.446 | 135 |
| Kratkoročno dana posojila | 301.427 | 3.398.460 | 9 |
| Denar in denarni ustrezniki | 7.171.463 | 5.282.826 | 136 |
| Skupaj kratkoročna sredstva | 33.212.183 | 30.112.546 | 110 |
| Skupaj sredstva | 74.690.793 | 67.608.589 | 110 |
| Kapital | |||
| Osnovni kapital | 10.015.023 | 10.015.023 | 100 |
| Kapitalske rezerve | 16.946.055 | 16.946.055 | 100 |
| Rezerve iz dobička | 8.981.574 | 8.981.574 | 100 |
| Rezerva za pošteno vrednost | 8.155 | -61.135 | -13 |
| Zadržani dobiček | 14.024.622 | 10.014.345 | 140 |
| Prevedbena rezerva | -31.844 | -29.286 | 109 |
| Kapital lastnikov | 49.943.585 | 45.866.576 | 109 |
| Kapital manjšinskih lastnikov | -77.803 | -81.185 | 96 |
| Skupaj kapital | 49.865.782 | 45.785.391 | 109 |
| Obveznosti | |||
| Dolgoročno prejeta posojila | 7.140.525 | 2.916.598 | 245 |
| Dolgoročne obveznosti iz najemov | 1.404.668 | 1.200.581 | 117 |
| Rezervacije | 3.866.311 | 3.859.265 | 100 |
| Odložene obveznosti za davek | 11.378 | 11.378 | 100 |
| Skupaj dolgoročne obveznosti | 12.422.882 | 7.987.822 | 156 |
| Poslovne obveznosti | 10.370.231 | 9.940.868 | 104 |
| Kratkoročno obveznosti iz najemov | 133.461 | 416.270 | 32 |
| Kratkoročno prejeta posojila | 1.898.437 | 3.478.238 | 55 |
| Skupaj kratkoročne obveznosti | 12.402.129 | 13.835.376 | 90 |
| Skupaj obveznosti | 24.825.011 | 21.823.198 | 114 |
| Skupaj kapital in obveznosti | 74.690.793 | 67.608.589 | 110 |
* Na skupščini družbe 30. marca 2020 je bil sprejet sklep, da se odpokliče poslovodstvo družbe CETIS MADAGASCAR SARL in da gre družba v mirovanje zaradi korona krize.
4.2 Izkaz poslovnega izida Skupine CETIS
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Prihodki od prodaje | 37.366.603 | 33.567.870 | 111 |
| Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala | -673.226 | -1.084.091 | 62 |
| Proizvajalni stroški prodanih proizvodov | -24.129.530 | -19.413.808 | 124 |
| Bruto dobiček | 12.563.848 | 13.069.971 | 96 |
| Drugi poslovni prihodki | 525.768 | 1.311.853 | 40 |
| Stroški prodajanja | -4.405.068 | -4.308.117 | 102 |
| Stroški splošnih služb | -3.444.451 | -5.095.914 | 68 |
| Drugi poslovni odhodki | -196.199 | -259.148 | 76 |
| Dobiček iz poslovanja | 5.043.898 | 4.718.645 | 107 |
| Finančni prihodki | 46.559 | 23.897 | 195 |
| Finančni odhodki | -135.230 | -104.309 | 130 |
| Neto finančni izid | -88.671 | -80.412 | 110 |
| Dobiček pred davkom | 4.955.227 | 4.638.233 | 107 |
| Davek iz dobička | -470.818 | -623.662 | 75 |
| Čisti dobiček obdobja | 4.484.409 | 4.014.571 | 112 |
| Od tega: | |||
| - za večinskega lastnika | 4.484.409 | 4.014.571 | |
| - za manjšinske lastnike | 0 | 0 | |
| Osnovni čisti dobiček na delnico (v EUR)* | 22,4 | 20,1 | |
| Popravljeni čisti dobiček na delnico (v EUR) | 22,4 | 20,1 |
* Čisti dobiček večinskih lastnikov/povprečno število izdanih delnic v obdobju brez lastnih delnic.
4.3 Izkaz vseobsegajočega donosa
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Dobiček tekočega obdobja | 4.484.409 | 4.014.571 | 112 |
| Drugi vseobsegajoči donosi v obdobju: | |||
| Prevedbena rezerva | -1.057 | -17.904 | 6 |
| Čista sprememba poštene vrednosti finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo |
69.289 | 38.174 | 182 |
| Skupaj drugi vseobsegajoči donosi v obdobju | 68.232 | 20.270 | 337 |
| Skupaj vseobsegajoči donos v obdobju | 4.552.641 | 4.034.841 | |
| Od tega: | |||
| - večinskih lastnikov | 4.552.641 | 4.034.841 | |
| - manjšinskih lastnikov | 0 | 0 |
14/33
Izkaz sprememb lastniškega kapitala Skupine CETIS
| V EUR | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izdani kapital |
Kapitalske rezerve |
Rezerve iz dobička |
Zadržani dobiček |
Rezerva za pošteno vrednost |
Prevedbeni uskupinj. popravek kapitala |
Kapital večinskih lastnikov |
Kapital manjš. lastnikov |
Skupaj kapital |
||
| A2. | Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2021 |
10.015.023 | 16.946.055 | 8.981.574 | 10.014.345 | -61.135 | -29.286 | 45.866.576 | -81.185 | 45.785.391 |
| B1. | Spremembe lastniškega kapitala |
-474.294 | -474.294 | -474.294 | ||||||
| Druge spremembe lastniškega kapitala |
-474.294 | -474.294 | -474.294 | |||||||
| B2. | Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30. 6. 2021 |
4.484.571 | 69.289 | -2.558 | 4.551.303 | 3.382 | 4.554.685 | |||
| Vnos čistega poslovnega izida |
4.484.571 | 4.484.571 | -162 | 4.484.409 | ||||||
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb |
69.289 | 69.289 | 69.289 | |||||||
| Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini (vpliv deviznih tečajev) |
-2.558 | -2.558 | 3.544 | 986 | ||||||
| Druge sestavine vseobsegajočega donosa |
||||||||||
| B3. | Spremembe v kapitalu |
|||||||||
| C. | Končno stanje poročevalskega obdobja na 30. 6. 2021 |
10.015.023 | 16.946.055 | 8.981.574 | 14.024.622 | 8.155 | -31.844 | 49.943.585 | -77.803 | 49.865.782 |
| V EUR | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izdani kapital |
Kapitalske rezerve |
Rezerve iz dobička |
Zadržani dobiček |
Rezerva za pošteno vrednost |
Prevedbeni uskupinj. popravek kapitala |
Kapital večinskih lastnikov |
Kapital manjš. lastnikov |
Skupaj kapital |
||
| A2. | Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2020 |
10.015.023 | 16.946.055 | 5.895.746 | 7.190.040 | -1.699 | -12.975 | 40.032.19 0 |
-87.837 | 39.944.353 |
| B1. | Spremembe lastniškega kapitala |
-117.786 | -117.786 | -117.786 | ||||||
| Druge spremembe lastniškega kapitala |
-117.786 | -117.786 | -117.786 | |||||||
| B2. | Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30. 6. 2020 |
4.014.571 | 38.174 | -17.904 | 4.034.841 | -21.560 | 4.013.281 | |||
| Vnos čistega poslovnega izida |
4.014.571 | 4.014.571 | -21.560 | 3.993.011 | ||||||
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb |
38.174 | 38.174 | 38.174 | |||||||
| Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov podjetij v tujini (vpliv deviznih tečajev) |
-17.904 | -17.904 | -17.904 | |||||||
| Druge sestavine vseobsegajočega donosa |
||||||||||
| B3. | Spremembe v kapitalu |
|||||||||
| C. | Končno stanje poročevalskega obdobja na 30. 6. 2020 |
10.015.023 | 16.946.055 | 5.895.746 | 11.086.825 | 36.475 | -30.879 | 43.949.24 5 |
-109.397 | 43.839.848 |
4.4 Izkaz denarnih tokov Skupine CETIS
| Izkaz denarnih tokov po različici II (posredna metoda) | JAN–JUN 2021 | JAN–JUN 2020 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| A. | Denarni tokovi pri poslovanju | ||||
| a) | Čisti poslovni izid | ||||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 4.955.227 | 4.638.233 | |||
| Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih | -470.818 | -623.662 | |||
| 4.484.409 | 4.014.571 | ||||
| b) | Prilagoditve za | ||||
| Amortizacijo (+) | 2.137.553 | 2.158.570 | |||
| Prevrednotovalne poslovne prihodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (-) |
-33.824 | -33.795 | |||
| Prevrednotovalne poslovne odhodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (+) |
67.286 | 2.243 | |||
| Finančne prihodke brez finančnih prihodkov iz poslovnih terjatev (-) | -46.559 | -2.925 | |||
| Finančne odhodke brez finančnih odhodkov iz poslovnih obveznosti (+) | 135.230 | 33.818 | |||
| 2.259.686 | 2.157.911 | ||||
| c) | Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance |
||||
| Začetne manj končne poslovne terjatve | -3.769.465 | -2.391.208 | |||
| Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve | -76.732 | 88.502 | |||
| Začetne manj končne terjatve za odloženi davek | 0 | -74.081 | |||
| Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | |||||
| Začetne manj končne zaloge | -2.092.077 | -2.587.760 | |||
| Končni manj začetni poslovni dolgovi | -134.915 | 415.788 | |||
| Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije | 7.046 | -66.550 | |||
| Končne manj začetne obveznosti za odloženi davek | 0 | -5.135 | |||
| -6.066.143 | -4.620.444 | ||||
| d) | Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b + c) |
677.952 | 1.552.038 | ||
| B. | Denarni tokovi pri naložbenju | ||||
| a) | Prejemki pri naložbenju | ||||
| Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku, ki se nanašajo na naložbenje |
45.321 | 3.930 | |||
| Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev | |||||
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | 26.337 | 225.801 | |||
| Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin | |||||
| Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb | |||||
| Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb | 10.250.000 | 0 | |||
| 10.321.658 | 229.731 | ||||
| b) | Izdatki pri naložbenju | ||||
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | -7.004 | -32.521 | |||
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | -2.498.006 | -866.025 | |||
| Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin | |||||
| Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb | |||||
| Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb | -10.031.391 | 0 |
| -12.536.401 | -898.546 | |
|---|---|---|
| Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b) |
-2.214.743 | -668.815 |
| Denarni tokovi pri financiranju | ||
| Prejemki pri financiranju | ||
| Prejemki od vplačanega kapitala | ||
| Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti | 4.551.391 | 0 |
| Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti | 500.000 | |
| 4.551.391 | 500.000 | |
| Izdatki pri financiranju | ||
| Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje | -49.737 | -51.342 |
| Izdatki za najeme | -79.860 | -83.874 |
| Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti | ||
| Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti | -996.364 | -1.841.625 |
| Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku | ||
| -1.125.963 | -1.976.841 | |
| Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b) |
3.425.428 | -1.476.841 |
| Končno stanje denarnih sredstev | 7.171.463 | 3.619.563 |
| Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ad, Bc in Cc) | 1.888.637 | -593.618 |
| Začetno stanje denarnih sredstev | 5.282.826 | 4.213.181 |
4.5 Pojasnila k računovodskim izkazom Skupine CETIS
Prihodki od prodaje
Prihodke od prodaje sestavljajo prihodki od prodaje izdelkov, storitev in blaga na domačem trgu v višini 19.120.531 evrov (51-odstotkov vseh prihodkov od prodaje) in na tujih trgih v višini 18.246.072 evrov (49 odstotni delež vseh prihodkov od prodaje).
Prihodki, ustvarjeni med podjetji v Skupini, so znašali 1.868.087 evrov.
Proizvajalni stroški
Proizvajalni stroški so se v primerjavi z enakim obdobjem lani povečali za 24,3 odstotka. Njihov delež v prihodkih od prodaje znaša 64,6 odstotka in se je glede na lanski delež povečal za 6,7 odstotne točke.
Stroški prodajanja
Glede na enako obdobje lani so se stroški prodajanja povečali za 2,3 odstotka in predstavljajo 11,7 odstotka vseh prihodkov od prodaje, kar je za 1,1 odstotne točke manj kot lani.
Stroški splošnih služb
Stroški splošnih služb so se glede na raven prvega polletja 2020 zmanjšali za 32,4 odstotka in predstavljajo 9,2 odstotka vseh prihodkov od prodaje, kar je za 6 odstotnih točk manj kot lani.
Stroški po primarnih skupinah
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Stroški blaga in materiala | 15.729.561 | 15.136.315 | 104 |
| Stroški storitev | 5.542.215 | 5.175.148 | 107 |
| Stroški dela | 8.540.525 | 8.189.173 | 104 |
| Amortizacija | 2.137.554 | 2.153.167 | 99 |
| Drugi stroški | 100.407 | 81.312 | 123 |
| Skupaj stroški | 32.050.262 | 30.735.115 | 104 |
| Sprememba vrednosti zalog | 602.013 | -833.185 | -72 |
| Skupaj | 32.652.275 | 29.901.930 | 109 |
Stroški dela
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Stroški bruto plač | 6.119.582 | 5.920.765 | 103 |
| Stroški pokojninskih zavarovanj | 434.683 | 486.746 | 89 |
| Stroški drugih zavarovanj | 622.582 | 451.990 | 138 |
| Drugi stroški dela | 1.363.678 | 1.329.671 | 103 |
| Skupaj stroški dela | 8.540.525 | 8.189.173 | 104 |
Drugi prihodki iz poslovanja
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev | 26.336 | 14.501 | 182 |
| Prihodki od odprave rezervacij | 268.072 | 217.229 | 123 |
| Odprava prevrednotenj terjatev do kupcev in zalog |
33.824 | 109.108 | 31 |
| Prejete odškodnine, subvencije in dotacije | 185.787 | 970.724 | 19 |
| Drugo | 11.749 | 291 | 4043 |
| Skupaj drugi poslovni prihodki | 525.768 | 1.311.853 | 40 |
Drugi odhodki iz poslovanja
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Izguba pri prodaji/odpisi osnovnih sredstev | 12.953 | 2.243 | 577 |
| Prevrednotenje terjatev do kupcev in zalog | 154.804 | 202.745 | 76 |
| Dane odškodnine, subvencije, dotacije in donacije |
0 | 8.000 | 0 |
| Drugo | 28.442 | 46.160 | 62 |
| Skupaj drugi poslovni odhodki | 196.199 | 259.148 | 76 |
Finančni prihodki in odhodki
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Prihodki od obresti | 5.416 | 2.797 | 194 |
| Prihodki od dividend | 17.938 | 0 | |
| Pozitivne tečajne razlike | 10.988 | 21.100 | 52 |
| Drugi finančni prihodki | 12.217 | 0 | |
| Skupaj finančni prihodki | 46.559 | 23.897 | 195 |
| Odhodki za obresti | 94.384 | 92.518 | 102 |
| Negativne tečajne razlike | 40.366 | 10.081 | 400 |
| Odhodki od prodaje in slabitev finančnih naložb |
0 | 0 | |
| Drugi finančni odhodki | 480 | 1.710 | 28 |
| Skupaj finančni odhodki | 135.230 | 104.309 | 130 |
| Neto finančni izid | -88.671 | -80.412 | 110 |
Nepremičnine, naprave in oprema
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Zemljišča | 2.923.349 | 2.921.010 | 100 |
| Zgradbe | 8.315.613 | 8.533.432 | 97 |
| Oprema | 16.578.310 | 16.507.804 | 100 |
| Naložbene nepremičnine, druga oprema, oprema v pridobivanju, predujmi |
1.783.440 | 234.007 | 762 |
| Skupaj nepremičnine, zgradbe in oprema | 29.600.712 | 28.196.253 | 105 |
| od tega: pravica do uporabe najetih sredstev | 2.102.187 | 2.104.592 | 100 |
Neopredmetena sredstva
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Dobro ime | 2.283.240 | 2.245.260 | 102 |
| Dolgoročno odloženi stroški razvijanja | 0 | 0 | 0 |
| Dolgoročne premoženjske pravice | 1.122.927 | 1.297.247 | 87 |
| Dolgoročne aktivne časovne razmejitve | 0 | 0 | 0 |
| Neopredmetena sredstva v pridobivanju | 32.434 | 29.547 | 110 |
| Skupaj neopredmetena sredstva | 3.438.601 | 3.572.054 | 96 |
Dana posojila
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Dana posojila (dolgoročna in kratkoročna) | 310.711 | 3.407.744 | 9 |
| Skupaj dana posojila | 310.711 | 3.407.744 | 9 |
Finančne naložbe
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
|---|---|---|---|
| Dolgoročne finančne naložbe | 8.260.735 | 5.549.173 | 149 |
| – finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo | 3.550.538 | 3.483.366 | 102 |
| – naložbe v pridružena podjetja | 4.710.197 | 2.065.807 | 228 |
| Kratkoročne finančne naložbe | 0 | 0 | |
| Skupaj finančne naložbe | 8.260.735 | 5.549.173 | 149 |
Zaloge
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Material | 5.213.744 | 3.796.707 | 137 |
| Nedokončana proizvodnja | 1.907.988 | 1.951.874 | 98 |
| Proizvodi | 3.214.230 | 3.840.807 | 84 |
| Trgovsko blago | 334.191 | 640.426 | 52 |
| Skupaj zaloge | 10.670.153 | 10.229.814 | 104 |
Terjatve do kupcev in druge terjatve
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Kratkoročne terjatve do kupcev | 13.956.789 | 10.131.790 | 138 |
| Kratkoročne terjatve do drugih | 1.112.351 | 1.069.656 | 104 |
| Skupaj terjatve | 15.069.140 | 11.201.446 | 135 |
Kapital
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Osnovni kapital | 10.015.023 | 10.015.023 | 100 |
| Rezerve | 25.927.629 | 25.927.629 | 100 |
| – kapitalske rezerve | 16.946.055 | 16.946.055 | 100 |
| – zakonske rezerve | 1.742.823 | 1.012.161 | 172 |
| druge rezerve iz dobička | 7.238.751 | 7.969.413 | 91 |
| Zadržani dobiček | 14.024.622 | 10.014.345 | 140 |
| Rezerva za pošteno vrednost | 8.155 | -61.135 | -13 |
| Prevedbeni uskupinjevalni popravek kapitala | -31.844 | -29.286 | 109 |
| Kapital manjšinskih lastnikov | -77.803 | -81.185 | 96 |
| Skupaj kapital | 49.865.782 | 45.785.391 | 109 |
V EUR
20/33
Finančne obveznosti
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Dolgoročna posojila | 8.545.193 | 4.117.179 | 208 |
| – dolgoročna posojila, dobljena pri bankah in drugih |
7.140.525 | 2.916.598 | 245 |
| – finančni/poslovni najem (MSRP 16) | 1.404.668 | 1.200.581 | 117 |
| Kratkoročna posojila | 2.031.898 | 3.894.508 | 52 |
| – kratkoročni del dolgoročnega posojila, dobljena pri bankah |
1.898.437 | 3.478.238 | 55 |
| – kratkoročni del dolgoročnih finančnih/poslovni najem (MSRP 16) |
133.461 | 416.270 | 32 |
| Skupaj posojila | 10.577.091 | 8.011.687 | 132 |
Rezervacije
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade |
1.266.771 | 1.266.771 | 100 |
| Druge rezervacije: | 2.599.540 | 2.592.494 | 100 |
| – rezervacije za tožbe | 0 | 0 | 0 |
| – ostale rezervacije | 2.599.540 | 2.592.494 | 100 |
| Skupaj | 3.866.311 | 3.859.265 | 100 |
Poslovne in druge obveznosti
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Dolgoročne poslovne obveznosti | 11.378 | 11.378 | 100 |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev | 5.858.227 | 5.047.284 | 116 |
| Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov |
1.860.386 | 1.923.470 | 97 |
| Kratkoročne obveznosti do zaposlencev | 1.294.407 | 1.127.540 | 115 |
| Kratkoročne obveznosti do državnih in drugih inštitucij |
601.168 | 1.315.194 | 46 |
| Druge kratkoročne obveznosti | 756.042 | 527.380 | 145 |
| Skupaj poslovne obveznosti | 10.381.608 | 9.952.246 | 104 |
Posli s povezanimi osebami
| V EUR | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Prodaja | Nakupi | Stanje terjatev 30. 6. 2021 |
Stanje obveznosti 30. 6. 2021 |
Dana posojila |
Prejeta posojila |
Stanje danega posojila |
Stanje prejetega posojila |
|
| POSLI MATIČNE DRUŽBE Z DRUŽBAMI V SKUPINI |
1.518.589 | 353.484 | 470.590 | 22.774 | 4.100.000 | 3.200.000 | 500.000 | |
| CETIS-ZG d.o.o. | 4.574 | 4.574 | ||||||
| CETIS FLEX. d.o.o. | 1.061.283 | 242.518 | 174.919 | 1.335 | 800.000 | 800.000 | ||
| CETIS-GRAF, d.o.o., Celje |
119.195 | 102.648 | 23.525 | 21.439 | 400.000 | |||
| EGP d.o.o. | 48.102 | 9.459 | 2.900.000 | 2.400.000 | 500.000 | |||
| CETIS, Empresa Grafica, S.A.R.L. |
285.435 | 8.318 | 258.113 | |||||
| CETIS MADAGASCAR SARL |
||||||||
| Prodaja Skupine CETIS |
Nakupi Skupine CETIS |
Stanje terjatev 30. 6. 2021 |
Stanje obveznosti 30. 6.2021 |
Dana posojila |
Prejeta posojila |
Stanje danega posojila |
Stanje prejetega posojila |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PROMET SKUPINE CETIS S POVEZANIMI DRUŽBAMI |
1.518.589 | 541.044 | 470.590 | 60.948 | 4.100.000 | 3.200.000 | 500.000 | |
| MSIN d.o.o. | 187.560 | 38.174 |
22/33
5. ZGOŠČENI RAČUNOVODSKI IZKAZI DRUŽBE CETIS S POJASNILI
5.1 Bilanca stanja družbe CETIS
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Sredstva | |||
| Nepremičnine, naprave in oprema | 13.225.822 | 11.143.561 | 119 |
| Pravica do uporabe najetih sredstev | 178.779 | 198.213 | 90 |
| Neopredmetena sredstva | 656.373 | 764.584 | 86 |
| Naložbene nepremičnine | 1.627.767 | 1.680.454 | 97 |
| Naložbe v podjetja v Skupini | 25.408.106 | 25.408.106 | 100 |
| Naložbe v pridružena podjetja | 27.765 | 27.765 | 100 |
| Naložbe, razpoložljive za prodajo | 713.842 | 642.276 | 111 |
| Odložene terjatve za davek | 86.324 | 86.325 | 100 |
| Dolgoročno dana posojila | 584 | 584 | 100 |
| Skupaj dolgoročna sredstva | 41.925.362 | 39.951.868 | 105 |
| Zaloge | 4.418.523 | 4.433.077 | 100 |
| Terjatve do kupcev in druge terjatve | 3.606.260 | 2.858.440 | 126 |
| Kratkoročno dana posojila | 500.000 | 3.100.000 | 16 |
| Denar in denarni ustrezniki | 4.753.910 | 1.560.903 | 305 |
| Skupaj kratkoročna sredstva | 13.278.693 | 11.952.420 | 111 |
| Skupaj sredstva | 55.204.055 | 51.904.288 | 106 |
| Kapital | |||
| Osnovni kapital | 10.015.023 | 10.015.023 | 100 |
| Kapitalske rezerve | 16.946.055 | 16.946.055 | 100 |
| Rezerve iz dobička | 8.094.722 | 8.094.722 | 100 |
| Rezerva za pošteno vrednost | 118.876 | 47.310 | 251 |
| Zadržani dobiček | 8.024.558 | 5.726.944 | 140 |
| Skupaj kapital | 43.199.234 | 40.830.054 | 106 |
| Obveznosti | |||
| Dolgoročno prejeta posojila | 3.249.800 | 1.579.800 | 206 |
| Obveznosti iz najemov | 168.376 | 168.376 | 100 |
| Rezervacije | 2.971.586 | 2.971.586 | 100 |
| Odložene obveznosti za davek | 11.378 | 11.378 | 100 |
| Skupaj dolgoročne obveznosti | 6.401.140 | 4.731.140 | 135 |
| Poslovne obveznosti | 5.440.839 | 5.049.610 | 108 |
| Obveznosti iz najemov | 12.842 | 30.984 | 41 |
| Kratkoročno prejeta posojila | 150.000 | 1.262.500 | 12 |
| Skupaj kratkoročne obveznosti | 5.603.681 | 6.343.094 | 88 |
| Skupaj obveznosti | 12.004.821 | 11.074.234 | 108 |
| Skupaj kapital in obveznosti | 55.204.055 | 51.904.288 | 106 |
5.2 Izkaz poslovnega izida družbe CETIS
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
|---|---|---|---|
| Prihodki od prodaje | 14.095.903 | 17.885.443 | 79 |
| Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala |
-39.937 | -148.230 | 27 |
| Proizvajalni stroški prodanih proizvodov | -6.483.290 | -10.180.827 | 64 |
| Bruto dobiček | 7.572.676 | 7.556.386 | 100 |
| Drugi poslovni prihodki | 219.767 | 720.948 | 30 |
| Stroški prodajanja | -2.455.637 | -2.777.121 | 88 |
| Stroški splošnih služb | -2.144.073 | -2.094.930 | 102 |
| Drugi poslovni odhodki | -65.258 | -202.912 | 32 |
| Dobiček iz poslovanja | 3.127.475 | 3.202.371 | 98 |
| Finančni prihodki | 28.169 | 23.410 | 120 |
| Finančni odhodki | -25.061 | -29.849 | 84 |
| Neto finančni izid | 3.108 | -6.439 | -48 |
| Dobiček pred davkom | 3.130.583 | 3.195.932 | 98 |
| Davek iz dobička | -432.970 | -581.626 | 74 |
| Čisti dobiček obdobja | 2.697.613 | 2.614.306 | 103 |
| Osnovni čisti dobiček na delnico (v EUR)* | 13,49 | 13,07 | 103 |
| Popravljeni čisti dobiček na delnico (v EUR) | 13,49 | 13,07 | 103 |
* Čisti dobiček večinskih lastnikov/povprečno število izdanih delnic v obdobju brez lastnih delnic.
5.3 Izkaz vseobsegajočega donosa
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Dobiček tekočega obdobja | 2.697.613 | 2.614.306 | 103 |
| Drugi vseobsegajoči donosi v obdobju: | |||
| Čista sprememba poštene vrednosti finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo |
71.566 | 29.490 | 243 |
| Skupaj drugi vseobsegajoči donosi v obdobju |
71.566 | 29.490 | 243 |
| Skupaj vseobsegajoči donos v obdobju | 2.769.179 | 2.643.796 | 105 |
V EUR
5.4 Izkaz sprememb lastniškega kapitala družbe CETIS
| V EUR | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izdani kapital | Kapitalske rezerve |
Rezerve iz dobička |
Zadržani dobiček |
Rezerva za pošteno vrednost |
Skupaj kapital | ||
| A2. | Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2021 |
10.015.023 | 16.946.055 | 8.094.722 | 5.726.944 | 47.310 | 40.830.054 |
| B1. | Spremembe lastniškega kapitala |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| B2. | Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30. 6. 2021 |
0 | 0 | 0 | 2.697.614 | 71.566 | 2.769.180 |
| Vnos čistega poslovnega izida |
0 | 0 | 0 | 2.697.614 | 0 | 2.697.614 | |
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb |
0 | 0 | 0 | 0 | 71.566 | 71.566 | |
| B3. | Spremembe v kapitalu | 0 | 0 | 0 | -400.000 | 0 | -400.000 |
| Izplačilo dividend in udeležb v dobičku |
0 | 0 | 0 | -400.000 | 0 | -400.000 | |
| Prenos čistega dobička preteklega leta v preneseni čisti dobiček |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Druge spremembe v kapitalu |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| C. | Končno stanje poročevalskega obdobja na 30. 6. 2021 |
10.015.023 | 16.946.055 | 8.094.722 | 8.024.558 | 118.876 | 43.199.234 |
| V EUR | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Izdani kapital | Kapitalske rezerve |
Rezerve iz dobička |
Zadržani dobiček |
Rezerva za pošteno vrednost |
Skupaj kapital | ||
| A2. | Začetno stanje poročevalskega obdobja na 1. 1. 2020 |
10.015.023 | 16.946.055 | 5.739.553 | 3.339.676 | 46.897 | 36.087.204 |
| B1. | Spremembe lastniškega kapitala |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Druge spremembe lastniškega kapitala |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| B2. | Celotni vseobsegajoči donos poročevalskega obdobja na 30. 6. 2020 |
0 | 0 | 0 | 2.615.723 | 29.490 | 2.645.213 |
| Vnos čistega poslovnega izida |
0 | 0 | 0 | 2.614.306 | 0 | 2.614.306 | |
| Sprememba presežka iz prevrednotenja finančnih naložb |
0 | 0 | 0 | 0 | -21.891 | -21.891 | |
| Druge spremembe vseobsegajočega donosa |
0 | 0 | 0 | 1.417 | 51.381 | 52.798 | |
| B3. | Spremembe v kapitalu | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| C. | Končno stanje poročevalskega obdobja na 30. 6. 2020 |
10.015.023 | 16.946.055 | 5.739.553 | 5.955.399 | 76.387 | 38.732.417 |
5.5 Izkaz denarnih tokov družbe CETIS
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| Izkaz denarnih tokov po različici II (posredna metoda) | JAN–JUN 2021 | JAN–JUN 2020 | |
| A. | Denarni tokovi pri poslovanju | ||
| a) | Čisti poslovni izid | ||
| Poslovni izid pred obdavčitvijo | 3.130.583 | 3.195.932 | |
| Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih | -432.970 | -581.626 | |
| 2.697.613 | 2.614.306 | ||
| b) | Prilagoditve za | ||
| Amortizacijo (+) | 951.633 | 1.244.554 | |
| Prevrednotovalne poslovne prihodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (-) |
-29.392 | -33.795 | |
| Prevrednotovalne poslovne odhodke, povezanimi s postavkami naložbenja in financiranja (+) |
67.286 | 2.243 | |
| Finančne prihodke brez finančnih prihodkov iz poslovnih terjatev (-) |
-19.233 | -3.197 | |
| Finančne odhodke brez finančnih odhodkov iz poslovnih obveznosti (+) |
13.476 | 16.861 | |
| 983.770 | 1.226.666 | ||
| c) | Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev in obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance |
||
| Začetne manj končne poslovne terjatve | -1.023.671 | -1.185.897 | |
| Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve | -76.732 | -191.693 | |
| Začetne manj končne terjatve za odloženi davek | 0 | 14.421 | |
| Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo | 0 | 0 | |
| Začetne manj končne zaloge | -198.616 | -1.987.261 | |
| Končni manj začetni poslovni dolgovi | 111.428 | -28.314 | |
| Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije | -134.020 | -304.356 | |
| Končne manj začetne obveznosti za odloženi davek | 0 | -5.135 | |
| -1.321.611 | -3.688.235 | ||
| d) | Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a + b + c) |
2.359.772 | 152.737 |
| B. | Denarni tokovi pri naložbenju | ||
| a) | Prejemki pri naložbenju | ||
| Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku, ki se nanašajo na naložbenje |
90.685 | 3.197 | |
| Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev | 0 | 0 | |
| Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev | 4.133 | 20.801 | |
| Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin | 0 | 0 | |
| Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb | 0 | 0 | |
| Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb | 12.650.000 | 1.300.000 | |
| 12.744.818 | 1.323.998 | ||
| b) | Izdatki pri naložbenju | ||
| Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev | -7.004 | -32.521 | |
| Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev | -2.380.460 | -481.116 | |
| Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin | 0 | 0 | |
| Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb | 0 | 0 | |
| Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb | -10.050.000 | -1.300.000 |
| -12.437.464 | -1.813.637 | ||
|---|---|---|---|
| c) | Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b) |
307.354 | -489.639 |
| C. | Denarni tokovi pri financiranju | ||
| a) | Prejemki pri financiranju | ||
| Prejemki od vplačanega kapitala | 0 | 0 | |
| Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti | 1.670.000 | 0 | |
| Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti | 800.000 | 600.000 | |
| 2.470.000 | 600.000 | ||
| b) | Izdatki pri financiranju | ||
| Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje | -12.338 | -16.864 | |
| Izdatki za pravice do uporabe najeti sredstev | -19.280 | -34.050 | |
| Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti | -712.500 | 0 | |
| Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti | -1.200.000 | -1.781.250 | |
| Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku | 0 | 0 | |
| -1.944.118 | -1.832.164 | ||
| c) | Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b) |
525.882 | -1.232.164 |
| Č. | Končno stanje denarnih sredstev | 4.753.910 | 964.946 |
| x) | Denarni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ad, Bc in Cc) | 3.193.008 | -1.569.066 |
| y) | Začetno stanje denarnih sredstev | 1.560.902 | 2.534.012 |
5.6 Pojasnila k računovodskim izkazom družbe CETIS
Prihodki od prodaje
Prihodki od prodaje zajemajo prihodke od prodaje izdelkov, storitev in blaga ter najemnin na domačem trgu v višini 7.321.087 evrov (52 odstotkov prihodkov od prodaje) in na tujih trgih v višini 6.774.816 evrov (48 odstotkov prihodkov od prodaje).
Proizvajalni stroški
V primerjavi z enakim obdobjem lani so se proizvajalni stroški znižali za 36,3 odstotne točke, njihov delež v prihodkih od prodaje znaša 46 odstotkov in je za 10,9 odstotne točke manjši kot v enakem obdobju lani.
Stroški prodajanja
Stroški prodajanja predstavljajo 17,4 odstotkov v prihodkih od prodaje, kar je za 1,9 odstotne točke več kot v enakem obdobju lani. Stroški prodajanja so glede na lansko leto nižji za 11,6 odstotka.
Stroški splošnih služb
Delež stroškov splošnih služb v prihodkih od prodaje letos znaša 15,2 odstotka, lani pa je znašal 11,7 odstotka. Omenjeni stroški so se v primerjalnem obdobju lani povečali za 3,5 odstotka.
Stroški po primarnih skupinah
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Stroški blaga in materiala | 4.367.394 | 7.324.614 | 60 |
| Stroški storitev | 2.085.858 | 3.193.975 | 65 |
| Stroški dela | 3.079.320 | 4.272.833 | 72 |
| Amortizacija | 951.633 | 1.244.554 | 76 |
| Drugi poslovni odhodki | 41.573 | 41.116 | 101 |
| Skupaj stroški | 10.525.778 | 16.077.092 | 65 |
| Sprememba vrednosti zalog | 597.159 | -875.984 | -68 |
| Skupaj | 11.122.937 | 15.201.108 | 73 |
Stroški dela
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Stroški bruto plač | 2.264.494 | 3.076.725 | 74 |
| Stroški pokojninskih zavarovanj | 203.112 | 279.347 | 73 |
| Stroški drugih zavarovanj | 166.007 | 228.815 | 73 |
| Drugi stroški dela | 445.707 | 687.946 | 65 |
| Skupaj stroški dela | 3.079.320 | 4.272.833 | 72 |
Drugi prihodki iz poslovanja
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Dobiček pri prodaji osnovnih sredstev | 4.133 | 14.501 | 28 |
| Odprava prevrednotenj terjatev do kupcev in zalog |
29.392 | 109.108 | 27 |
| Prejete odškodnine, subvencije in dotacije | 38.904 | 379.825 | 10 |
| Odprava rezervacij | 146.583 | 217.229 | 67 |
| Drugo | 755 | 285 | 265 |
| Skupaj drugi poslovni prihodki | 219.767 | 720.948 | 30 |
Drugi odhodki iz poslovanja
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Izguba pri prodaji/odpisu osnovnih sredstev | 3.025 | 2.243 | 135 |
| Prevrednotenje terjatev do kupcev in zalog | 61.236 | 192.528 | 32 |
| Dane odškodnine, subvencije in dotacije | 0 | 8.000 | 0 |
| Drugo | 997 | 141 | 711 |
| Skupaj drugi poslovni odhodki | 65.258 | 202.912 | 32 |
Finančni prihodki in odhodki
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 1-6/2021 | 1-6/2020 | Indeks 21/20 | |
| Prihodki od obresti | 3.843 | 3.061 | 126 |
| Prihodki od dividend | 17.938 | 0 | / |
| Pozitivne tečajne razlike | 6.388 | 20.349 | 31 |
| Skupaj finančni prihodki | 28.169 | 23.410 | 120 |
| Odhodki za obresti | 13.476 | 20.582 | 65 |
| Negativne tečajne razlike | 11.585 | 9.062 | 128 |
| Drugi finančni odhodki | 0 | 205 | 0 |
| Odhodki od prodaje finančnih naložb | 0 | 0 | 0 |
| Skupaj finančni odhodki | 25.061 | 29.849 | 84 |
| Neto finančni izid | 3.108 | -6.439 | -48 |
Nepremičnine, naprave in oprema
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Zemljišča | 1.275.429 | 1.275.429 | 100 |
| Zgradbe | 3.899.334 | 3.974.921 | 98 |
| Oprema | 6.800.759 | 5.885.773 | 116 |
| Naložbene nepremičnine, druga oprema, oprema v pridobivanju, predujmi |
3.056.846 | 1.886.105 | 162 |
| Skupaj nepremičnine, zgradbe in oprema | 15.032.368 | 13.022.228 | 115 |
Neopredmetena sredstva
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Dolgoročno odloženi stroški | 0 | 0 | 0 |
| Dolgoročne premoženjske pravice | 632.698 | 742.713 | 85 |
| Neopredmetena sredstva v pridobivanju | 23.675 | 21.871 | 108 |
| Skupaj neopredmetena sredstva | 656.373 | 764.584 | 86 |
Dana posojila
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Dana posojila (kratkoročna in dolgoročna) | 500.584 | 3.100.584 | 16 |
| Skupaj dana posojila | 500.584 | 3.100.584 | 16 |
Finančne naložbe
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Dolgoročne finančne naložbe | 26.149.713 | 26.078.147 | 100 |
| – finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo | 713.842 | 642.276 | 111 |
| – naložbe v odvisna podjetja | 25.408.106 | 25.408.106 | 100 |
| – naložbe v pridružena podjetja | 27.765 | 27.765 | 100 |
| Kratkoročne finančne naložbe | 0 | 0 | / |
| Skupaj finančne naložbe | 26.149.713 | 26.078.147 | 100 |
Zaloge
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Material | 1.713.333 | 1.026.749 | 167 |
| Nedokončana proizvodnja | 1.492.537 | 1.434.851 | 104 |
| Proizvodi | 1.124.464 | 1.830.358 | 61 |
| Trgovsko blago | 88.189 | 141.119 | 62 |
| Skupaj zaloge | 4.418.523 | 4.433.077 | 100 |
Terjatve do kupcev in druge terjatve
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Kratkoročne terjatve do kupcev | 3.186.845 | 2.114.440 | 151 |
| Kratkoročne terjatve do drugih | 419.415 | 744.000 | 56 |
| Skupaj terjatve | 3.606.260 | 2.858.440 | 126 |
Kapital
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Osnovni kapital | 10.015.023 | 10.015.023 | 100 |
| Rezerve | 25.040.777 | 25.040.777 | 100 |
| – kapitalske rezerve | 16.946.055 | 16.946.055 | 100 |
| – zakonske rezerve | 1.001.502 | 1.001.502 | 100 |
| druge rezerve iz dobička | 7.093.220 | 7.093.220 | 100 |
| Rezerva za pošteno vrednost | 118.876 | 47.310 | 251 |
| Zadržani dobiček | 8.024.558 | 5.726.944 | 140 |
| Skupaj kapital | 43.199.234 | 40.830.054 | 106 |
30/33
Finančne obveznosti
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Dolgoročna posojila | 3.418.176 | 1.748.176 | 196 |
| – dolgoročna posojila, dobljena pri bankah | 3.249.800 | 1.579.800 | 206 |
| – finančni/poslovni najem (MSRP 16) | 168.376 | 168.376 | 100 |
| Kratkoročna posojila | 162.842 | 1.293.484 | 13 |
| – kratkoročna posojila, dobljena pri bankah | 150.000 | 1.262.500 | 12 |
| – kratkoročni del dolgoročnih finančnih/ poslovni najem (MSRP 16) |
12.842 | 30.984 | 41 |
| Skupaj posojila | 3.581.018 | 3.041.660 | 118 |
Rezervacije
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade |
571.586 | 571.586 | 100 |
| Druge rezervacije: | 2.400.000 | 2.400.000 | 100 |
| – ostale rezervacije | 2.400.000 | 2.400.000 | 100 |
| Skupaj | 2.971.586 | 2.971.586 | 100 |
Poslovne in druge obveznosti
| V EUR | |||
|---|---|---|---|
| 30. 6. 2021 | 31. 12. 2020 | Indeks 21/20 | |
| Dolgoročne poslovne obveznosti | 11.378 | 11.378 | 100 |
| Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev | 2.284.160 | 1.589.239 | 144 |
| Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov |
1.843.239 | 1.915.945 | 96 |
| Kratkoročne obveznosti do zaposlencev | 486.690 | 509.979 | 95 |
| Kratkoročne obveznosti do državnih in drugih inštitucij |
288.160 | 758.463 | 38 |
| Druge kratkoročne obveznosti | 538.590 | 275.984 | 195 |
| Skupaj poslovne obveznosti | 5.452.217 | 5.060.988 | 108 |
6. IZJAVA O ODGOVORNOSTI UPRAVNEGA ODBORA
Upravni odbor družbe CETIS d.d. izjavlja, da je po njihovem najboljšem vedenju:
- povzetek računovodskega poročila družbe CETIS in Skupine CETIS za obdobje, ki se je končalo 30. junija 2021, sestavljen skladno z ustreznim okvirom računovodskega poročanja ter da je resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida družbe in družb v Skupini CETIS in
- v vmesno poslovno poročilo vključen pošten prikaz poslov s povezanimi osebami.
Pri pripravi zgoščenih polletnih izkazov so bile uporabljene enake računovodske usmeritve kot pri pripravi letnih računovodskih izkazov družbe in Skupine CETIS za leto 2020.
Zgoščeni medletni izkazi so za obdobje, ki se je končalo 30. junija 2021, pripravljeni skladno z MRS 34 - Medletno računovodsko poročanje in jih je potrebno brati v povezavi z letnimi računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, ki se je končalo 31. decembra 2020.
Upravni odbor tudi izjavlja, da so povezane osebe v Skupini CETIS med seboj poslovale na osnovi sklenjenih kupoprodajnih pogodb, pri čemer so bile uporabljene tržne cene izdelkov in storitev.
Celje, 23. septembra 2021
Dr. Peter Groznik, predsednik upravnega odbora
Mag. Roman Žnidarič, izvršni direktor
Mag. Radenko Mijatović, izvršni direktor
Davorin Leskovar, izvršni direktor
STIK
CETIS, grafične in dokumentacijske storitve, d.d., Čopova 24, 3000 Celje | T 03 4278 500 | [email protected] | www.cetis.si, www.cetisidentity.com
33/33