Central Urbana SA — Audit Report / Information 2011

Mar 7, 2012

ACTA Nº 33

En la Ciudad Autónoma de Buenos Aires a los 5 días del mes de Marzo de 2012, siendo las 13,00 horas se reúne el Comité de Auditoria de CENTRAL URBANA SOCIEDAD ANONIMA.

Contándose con quórum suficiente, preside el acto el señor Federico Tomasevich, Presidente del Comité de Auditoría, quien pone en consideración el siguiente único punto del orden del día:

“Informe del Comité de Auditoria para el Balance Anual al 31-12-2011”. El señor Presidente informa que habiéndose concluido los controles acuerdo con lo establecido por el Art. 15 del Decreto 677/01 respecto del balance anual al 31-12-2011, debe procederse a la aprobación del Informe del Comité de Auditoría al Balance General Anual cerrado por la Sociedad al 31 de Diciembre de 2011 a efectos de que el mismo sea tratado por la reunión de Directorio a realizarse en el día de la fecha.

Los miembros del Comité de Auditoria aprueban por unanimidad el texto del Informe del Comité de Auditoría al Balance General Anual de la Sociedad cerrado al 31 de Diciembre de 2011, el cual se transcribe a continuación, aprobando asimismo por unanimidad, delegar en el señor Federico Tomasevich, en su carácter de Presidente del Comité de Auditoría la firma del referido Informe en representación del Comité de Auditoría.

INFORME DEL COMITÉ DE AUDITORÍA

A los Señores Directores de

CENTRAL URBANA SOCIEDAD ANONIMA

En cumplimiento de los dispuesto por el artículo 16, incisos a), b) y c) del Punto III.8.4, Capítulo III, Libro I de las Normas de la C.N.V. (RG 400/2002), el Comité de Auditoría de Central Urbana S.A. ha elaborado el presente informe para ser publicado junto con los estados contables anuales de la Sociedad al 31 de Diciembre de 2011.

La emisión de los estados contables de Central Urbana S.A. es responsabilidad del Directorio de la Sociedad en cumplimiento de sus funciones exclusivas. La responsabilidad del auditor externo es opinar sobre la razonabilidad de los estados contables preparados de acuerdo con normas contables profesionales. El rol del Comité de Auditoría surge del Régimen de Transparencia de la Oferta Pública del Decreto Nº 677/01, de las normas reglamentarias y complementarias establecidas por la C.N.V. y de su Reglamento Interno.

Durante el presente ejercicio se celebraron todas las reuniones mensuales del Comité, con la finalidad de tratar las cuestiones de nuestra competencia establecidas por el art. 15 del Régimen de Transparencia de Oferta Pública del Decreto 677/01, se analizaron informes del auditor externo y otra información requerida por la Sociedad. En particular, las cuestiones abordadas fueron, entre otras, las siguientes:

• Se analizó, conjuntamente con el auditor externo, el enfoque y su plan de auditoría para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2011.
• Se analizó la independencia del auditor externo titular y suplente respecto de la Sociedad y se determino que no efectuaron servicios distintos a los correspondientes a la auditoria externa.
• Se evaluó el resultado de los exámenes del auditor externo y sus conclusiones sobre la confiabilidad del control interno, del sistema administrativo contable y de la información financiera o de otros hechos significativos presentada por la Comisión Nacional de Valores.
• Se supervisó la aplicación de políticas en materia de comunicación de hechos relevantes.
• Se revisaron y analizaron los estados contables de Central Urbana S.A. con el Auditor Externo.
• Se verificó que no existieron transacciones entre partes relacionadas.
• Se supervisó el funcionamiento del sistema de control interno de la Compañía.
• Se asistió al Directorio en la redacción del informe de Código de Gobierno Societario a incluir en la Memoria a los estados contables cerrados al 31 de Diciembre de 2011.

Basados en nuestras revisiones, reuniones con el auditor externo, análisis efectuados e informes considerados, y sujetos a las limitaciones del rol del Comité de Auditoría mencionado en el párrafo segundo del presente, manifestamos que no tenemos observaciones que formular respecto a las materias de nuestra competencia.

Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 5 de Marzo de 2011.

Por delegación del Comité de Auditoría

FEDERICO TOMASEVICH

Presidente

Sin más asuntos que tratar se levanta la sesión siendo las 13,35 horas.

Firmas: Federico Tomasevich y Federico Bunsow.