Central Urbana SA — Audit Report / Information 2009

Nov 11, 2009

ACTA Nº 702

En la Ciudad Autónoma de Buenos Aires a los 10 días del mes de Noviembre de 2009, siendo las 17,00 horas se reúnen en Reconquista 520, piso 3º, los miembros del Directorio de CENTRAL URBANA SOCIEDAD ANONIMA, encontrándose presente la señora Liuba Lencova Besheva en representación de la Comisión Fiscalizadora.

Contándose con quórum suficiente, preside el acto el señor Alejandro Gustavo Belluscio, Presidente de la Sociedad, quien pone en consideración el orden del día, cuyo único punto es:

“Aprobación del Balance Trimestral, con sus correspondientes estados, notas, anexos e informes, cerrado al 30 de Septiembre de 2009”. Continuando en uso de la palabra el señor Presidente informa que el mencionado balance se encuentra transcripto en el libro Inventario y Balances N° 13 y propone que se omita la lectura del mismo por haber sido puesto a consideración del Directorio con suficiente anticipación. La propuesta es aprobada por unanimidad.

A continuación se transcribe el Dictamen del Auditor al Balance Trimestral de la Sociedad cerrado al 30 de Septiembre de 2009, el que resulta aprobado por unanimidad.

DICTAMEN DEL AUDITOR

Señores accionistas de

CENTRAL URBANA SOCIEDAD ANONIMA

Domicilio Legal: Reconquista 520 – 3º - C.A.B.A.

En mi carácter de Contador Público independiente informo sobre la revisión limitada de los Estados Contables de CENTRAL URBANA SOCIEDAD ANONIMA con domicilio legal en Reconquista 520 – 3º - Ciudad Autónoma de Buenos Aires, y CUIT: 30-52552238-1 al 30 de Septiembre de 2009.

1. Estados Contables en moneda heterogénea

1.1 – Estado de situación patrimonial, Estado de resultados, Estado de evolución del Patrimonio Neto y Estado de Flujo de efectivo correspondientes al Balance Trimestral al 30 de Septiembre de 2009, en los cuales de conformidad con las normas de la Comisión Nacional de Valores y Profesionales vigentes se agregaron, a efectos comparativos, las cifras correspondientes al Balance Trimestral al 30 de Septiembre de 2008.

1.2 – Notas a los estados contables mencionados en el punto 1.1 precedente, reseña informativa requerida por la Resolución General Nº 368/01 de la Comisión Nacional de Valores, Información adicional requerida por el art. 68 del Reglamento de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires y los Anexos D, G y H correspondientes a dichos estados contables.

1.3 – La sociedad ha confeccionado los estados contables aplicando los criterios establecidos en las Resoluciones Generales Nº 368/01 y 485/05 y ha discontinuado la reexpresión monetaria a moneda homogénea a partir del 11 de marzo de 2003, de acuerdo a la R.G. 441/03 de la Comisión Nacional de Valores.

1.4 – La sociedad ha aplicado las normas contables de valuación y exposición aprobadas por la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas, según se expone en Nota.

2. Alcance de la revisión efectuada

El examen fue practicado de acuerdo con las normas de la Resolución Técnica Nº 7 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas aplicables a la revisión limitada de estados contables de períodos intermedios, que consisten, principalmente, en la aplicación de procedimientos analíticos sobre las cifras incluídas en los estados contables. El alcance de estas revisiones es sustancialmente inferior al de un examen de auditoria, cuyo objetivo es expresar una opinión sobre los estados contables bajo examen. Consecuentemente, no expreso opinión sobre la situación patrimonial, los resultados de las operaciones, las variaciones en el patrimonio neto y el flujo de efectivo de la Sociedad.

3. Informe especial requerido por disposiciones vigentes

Los estados contables mencionados en el apartado 1 se encuentran asentados en el Libro de Inventario y Balances, y surgen de las registraciones contables de los libros de la sociedad, llevados de conformidad con las disposiciones legales cuyas anotaciones concuerdan con la de los auxiliares y demás documentación probatoria. Dicha documentación cumple con las resoluciones pertinentes de las autoridades de contralor.

4. Al 30 de Septiembre de 2009 la deuda devengada a favor de la Administración Nacional de Seguridad Social es de $ 5.287,45 no siendo exigible a esa fecha.

5. Dictamen

En mi opinión la documentación examinada expone razonablemente la situación patrimonial y financiera y el resultado de las operaciones de la sociedad al 30 de Septiembre de 2009, de conformidad con normas contables profesionales vigentes aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires.

Buenos Aires, 10 de Noviembre de 2009

ALEJANDRO BARANDELA

Contador Público (UBA)

Tº 56 Fº 204 – CPCECABA

Toma la palabra la señora Liuba Lencova Besheva, quien en nombre y representación de la Comisión Fiscalizadora, solicita se transcriba a continuación el correspondiente Informe de la Comisión Fiscalizadora.

INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA

Señores Accionistas de

CENTRAL URBANA SOCIEDAD ANONIMA

En nuestro carácter de miembros de la Comisión Fiscalizadora de CENTRAL URBANA SOCIEDAD ANONIMA, de acuerdo con lo dispuesto por el Art. 294 de la Ley de Sociedades Comerciales Nª 19.550 y en los estatutos sociales, hemos efectuado una revisión de los documentos detallados en el punto 1 siguiente. La preparación y emisión de los documentos citados es una responsabilidad de la Sociedad. Nuestra responsabilidad es informar sobre dichos documentos en base al trabajo realizado.

1. Documentos objetos de revisión

El Balance Trimestral al 30 de Septiembre de 2009, Estado de Resultados, Estado de Evolución del Patrimonio Neto y Estado de Flujo de Efectivo, las notas a dichos estados contables, los Anexos D, G y H, la reseña informativa requerida por la Resolución General Nº 368/01 de la Comisión Nacional de Valores, la información adicional requerida por el Art.68 del reglamento de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires y el informe del Contador Certificante. Se agregaron a efecto comparativos, las cifras correspondientes al Balance Trimestral al 30 de Septiembre de 2008.

2. Alcance de la revisión.

Nuestro trabajo fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura vigentes establecidas por la Resolución Técnica Nª 15 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Dichas normas requieren que los documentos detallados en 1 se efectúen de conformidad con las normas de auditoria vigentes contempladas en la Resolución Técnica N° 7 de la mencionada Federación. A tal fin hemos tenido en cuenta la auditoria de los documentos arriba mencionados. Así mismo, hemos verificado la congruencia de los documentos examinados con la información sobre las decisiones societarias en lo relativo a sus aspectos formales y documentales.

3. Manifestación de la Comisión Fiscalizadora.

La Sociedad ha confeccionado los estados contables aplicando los criterios establecido en la R.G. N° 441/03 de la Comisión Nacional de Valores, discontinuando la reexpresión a moneda homogénea, a partir del 1° de Marzo de 2003.

De acuerdo a lo dispuesto por la R.G. 368/01 cumplimos en informar la total objetividad de independencia del Contador dictaminante en el ejercicio de su labor. En nuestra opinión consideramos razonable la utilización de las políticas contables de la empresa.

Por todo lo expuesto, en nuestra opinión, los estados contables mencionados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial, económica y financiera de la Sociedad al 30 de Septiembre de 2009, los resultados de las operaciones, la evolución del patrimonio neto y el flujo de efectivo por el ejercicio terminado en esa fecha.

La información adicional requerida por el Art.68 del Reglamento de la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, que se presenta con el propósito de facilitar la interpretación de los estados contables básicos, ha sido sometida a procedimientos de indagación y análisis y no tenemos observaciones que formular.

Adicionalmente informamos que los estados contables surgen de registraciones contables de la Sociedad llevadas, en sus aspectos formales, de conformidad con las disposiciones legales vigentes.

Saludamos a los señores accionistas con la mayor consideración.

Buenos Aires, 10 de Noviembre de 2009

Por delegación

Comisión Fiscalizadora

LIUBA LENCOVA BESHEVA

Abogada

T° 77 Fº 208 CPACF

El Directorio, toma nota del mismo y sin más asuntos que tratar se levanta la sesión siendo las 17,35 horas.

Firmas: Marcos Podestá (Director titular), Gonzalo San Millán (Vicepresidente), Alejandro Gustavo Belluscio (Presidente) y Liuba Lencova Besheva (miembro titular Comisión Fiscalizadora)

ALEJANDRO GUSTAVO BELLUSCIO

PRESIDENTE