CENTRAL COSTANERA S.A. — Audit Report / Information 2011

Feb 13, 2012

ACTA DEL COMITÉ DE AUDITORÍA DE ENDESA COSTANERA S.A.

Acta Nº 64. En la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, siendo las 9:00 horas del 9 de febrero de 2012, se reúne en la sede social sita en España 3301, el comité de auditoría de Endesa Costanera S.A., con la presencia de sus miembros señores César Amuchástegui y Máximo Bomchil. El Dr. Matías Brea informó su imposibilidad de concurrir a la reunión por encontrarse en el exterior del país. Se encuentran presentes también el contador Ezequiel A. Calciati, socio de Pistrelli, Henry Martin y Asociados S.R.L., auditores externos de la sociedad, y el gerente de administración y finanzas, señor Fernando Carlos Luis Boggini.

El objetivo de la reunión es analizar los estados contables del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2011 y emitir el informe que dispone el artículo 16, inciso c) de la resolución general Nº 400/2002 de la Comisión Nacional de Valores.

Expresa el auditor externo que la auditoría general se realizó de acuerdo con lo planificado, con plena colaboración de la empresa. Se analizan a continuación el estudio efectuado sobre la recuperabilidad de activos fijos, los cargos por créditos fiscales y otros temas vinculados a los estados contables.

A continuación, expresa el señor Amuchástegui que los controles internos se efectuaron en tiempo y forma y que, como resulta de las actas labradas y transcriptas al libro respectivo, se realizaron reuniones periódicas con los auditores externos, los auditores internos y los distintos niveles gerenciales de la empresa. Toda decisión y toma de riesgo se realizó dentro de los márgenes normales del negocio.

En vista de ello, el comité de auditoría aprueba el siguiente informe para ser presentado junto con los estados contables, facultando al señor Máximo Bomchil a suscribirlo:

“INFORME DEL COMITÉ DE AUDITORÍA

9 de febrero de 2012

Señores accionistas:

En cumplimiento de las disposiciones del decreto 677/2001 y de la resolución de la Comisión Nacional de Valores Nº 400/2002, informamos a ustedes lo siguiente:

El comité de auditoría de Endesa Costanera S.A. está integrado por los doctores Matías Brea, César Amuchástegui y el suscripto, revistiendo el señor César Amuchástegui el carácter de presidente. Los señores Brea y Amuchástegui revisten el carácter de independientes en los términos de las resoluciones correspondientes de la Comisión Nacional de Valores.

Durante el ejercicio se elaboró, aprobó, comunicó al directorio y ejecutó un plan de acción del comité, sustancialmente similar al aprobado y ejecutado en el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2010.

Hemos revisado los planes de la auditoría interna y externa y no tenemos observaciones que efectuar al respecto.

Hemos confirmado que los auditores no han prestado a la sociedad servicios adicionales a la auditoría de los estados contables. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 16, 2º párrafo, inc. b), del capítulo III del libro I de las normas de la Comisión Nacional de Valores, informamos que los honorarios facturados en concepto de auditoría externa por el ejercicio 2011 ascienden a $ 416.909.

No hemos observado conflicto de intereses entre la sociedad y los integrantes de los órganos sociales o accionistas controlantes. Durante el ejercicio bajo consideración la administración solicitó en varias oportunidades al comité de auditoría una opinión fundada respecto de operaciones con partes relacionadas, habiéndose concluido que las condiciones de dichas operaciones podían razonablemente considerarse adecuadas a las condiciones normales y habituales del mercado.

Toda la información financiera y de otros hechos significativos presentada a la Comisión Nacional de Valores y a las entidades autorreguladas en cumplimiento del régimen informativo aplicable, ha sido fiable y ha sido revisada por nosotros previamente a su presentación. Mantuvimos reuniones periódicas con los auditores externos en oportunidad de finalizar sus tareas de revisión de los estados contables trimestrales y del ejercicio, y en todas esas oportunidades expresaron que no tuvieron diferencias con la administración sobre los criterios de confección de los mismos.

Sin otro particular, saludamos a los señores accionistas muy atentamente.

___________________

MÁXIMO BOMCHIL

COMITÉ DE AUDITORÍA”

Finalmente, se resuelve por unanimidad autorizar al Dr. Máximo Bomchil a suscribir los ejemplares de la presente acta a ser presentados en la Comisión Nacional de Valores y en la Bolsa de Comercio de Buenos Aires.

Sin otros asuntos que tratar, y siendo las 10:00 horas, se levanta la sesión.

CÉSAR AMUCHÁSTEGUI MÁXIMO BOMCHIL