CECEP Techand Ecology&Environment Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 15, 2021

关于与中节能财务有限公司 开展金融合作的风险评估报告

根据深圳证券交易所信息披露要求，结合中节能财务有限公司（以下 简称“财务公司”）提供的《金融许可证》、《企业法人营业执照》等有关 证件资料，并审阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等在 内的财务报告，深圳市铁汉生态环境股份有限公司（以下简称“公司”或 “本公司”）对财务公司的经营资质、内控制度建设、业务和风险状况及 经营情况进行了评估。现将有关情况报告如下：

一、财务公司基本情况

财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准（金融许可证机构编码 L0200H111000001 ），北京市工商行政管理局登记注册（注册号： 100000000045107），由中国节能环保集团公司于2014 年出资成立的一家非 银行金融机构，法定代表人杜乐，注册资本300,000 万元人民币。经中国 银行业监督管理委员会批复，财务公司经营下列本外币业务：(一)对成员 单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;(二)协助成 员单位实现交易款项的收付;(三)对成员单位提供担保;(四)办理成员单位 之间的委托贷款和委托投资(仅限固定收益类有价证券投资);(五)对成员 单位办理票据承兑与贴现;(六)办理成员单位之间的内部转账结算及相关 的结算、清算方案设计;(七)吸收成员单位的存款;(八)对成员单位办理贷 款及融资租赁;(九)从事同业拆借;(十)经批准发行财务公司债券;(十一) 承销成员单位企业债券;(十二)有价证券投资(除股票投资外);(十三)成员

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单位产品的消费信贷、买方信贷、融资租赁。(企业依法自主选择经营项目, 开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展 经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。

二、内部控制体系建设情况

• （一）控制环境

• 1、建立了职责分明、分权制衡、简洁高效的法人治理结构

根据《中华人民共和国公司法》、《中节能财务有限公司章程》规定及 实际运营需要，财务公司建立了由股东会、董事会、监事会和经营管理层 组成的“三会一层”运行机制，并对各自的职责进行了明确规定；组建了 高效、精干的内设机构，机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、审慎 独立、不相容职务分离的原则。

财务公司组织架构设置情况如下：

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• 2、健全业务操作，加强内部控制，搭建风控体系

• （1）按照审慎经营，内控优先的原则，财务公司制订了各项内部管理

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制度和流程，主要涉及结算业务、信贷业务、资金管理、风险管理、法律 合规、人力资源、信息系统和综合事务管理等管理制度。

（2）财务公司根据业务开展及风险控制要求，逐步对有关管理制度和 操作流程进行了修订或完善，目前已形成一套比较健全的包括业务操作、 内部控制及风险管理制度在内的规章制度体系，确保了各项业务的有序、 合规开展。

3、加强风险管理和内部稽核，提高风险管控和案件防控意识

（1）制订《中节能财务有限公司内部控制指引》及《全面风险管理办 法》等制度，有效防范财务公司内外部风险，提高风险管控能力。

（2）实行内部审计监督制度，强化业务部门日常管理，通过“现场检 查+非现场检查+专项检查”的方式，夯实内部稽核监督工作，对各项经营 活动的合规性进行检查、监督，提出内部稽核审计整改事项并跟踪落实， 确保整改到位。

（3）加强案件风险防控教育，组织相关专题教育活动，剖析案例，提 示风险，警示员工，总结经验，提高风险防控意识，为业务创新奠定稳健 基础。

（二）重要控制活动

• 1、资金业务控制

财务公司根据中国银行业监督管理委员会的各项规章制度，制定了关 于资金管理、结算管理的各项管理办法和业务操作流程，有效控制了业务 风险。

• （1）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信

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用的原则，在银监会颁布的规范权限内严格操作，保障成员单位资金的安 全，维护各当事人的合法权益。

（2）在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信 用的原则，保障成员单位资金的安全，维护当事人的合法权益。

（3）在资金结算业务方面，依托财务公司信息系统，根据各成员单位 业务特点，确立代理支付为主，下拨支付为辅的资金支付模式， 及时、准 确完成款项支付。

2、信贷业务控制

（1）根据中国银行业监督管理委员会和中国人民银行的有关规定建立 贷前、贷中、贷后完整的信贷业务管理制度，严格执行“审贷分离、分级 审批”的管理机制，有效防范信用风险和不良信贷资产的发生。同时，根 据监管机构出台的政策规范文件要求，不断对业务制度进行修订和完善， 进一步规范化信贷业务的开展。

（2）票据贴现严格按照票据法和支付结算管理办法对票据票面和信息 真实性进行审查，确保票据真实、贸易背景真实；票据再贴现、转贴现业 务流程清晰、职责明确，并严格按照操作流程进行。

（3）按照监管部门有关规定要求按季度进行贷后检查，主要对贷出款 项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监控管理，对贷款的 安全性和可收回性进行检查，并撰写贷后检查报告，同时由风险管理人员 对贷后检查工作执行情况进行监督。

3、信息系统管理

（1）根据业务需要，陆续建设了与业务发展相匹配的信息管理系统，

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信息管理系统主要功能包括：资金结算、贷款管理等。

（2）信息系统网络设计遵循内外网隔离原则，系统操作实行授权和电 子签名认证方式，制定了安全有效的数据备份策略，数据库应用系统实行 双机实时备份，保证了信息系统服务的及时性和连续性。

（3）完善信息系统安全保障体系，强化信息系统安全管理，研究推进 财务公司安全设备测试，配置防火墙对信息系统核心网络进行加固，提高 信息系统安全水平。

（4）优化信息系统运行维护制度，进一步明确运行维护职责和要求， 建立了有效的科技支撑工作机制，为信息系统安全平稳运行提供保证。 目前信息系统运行安全、平稳。

（三）内部控制总体评价

财务公司根据业务需要制定了相关的业务制度和流程，内部控制制度 完善，并得到有效执行，整体风险可控。

三、财务公司经营管理情况

（一）管理情况

1、自开业运营以来，财务公司坚持稳健审慎经营的原则，严格按照国 家有关金融法规、条例及财务公司章程规范经营行为，遵循“规范经营， 稳健发展、专业服务”的经营方针，稳步推进开展各项经营活动。加强风 险管控，推进制度建设，持续优化业务流程。强化流动性管控，在确保资 金安全和集团支付的前提下，优化资产配置结构。持续提升金融服务能力， 促进公司各项业务健康发展。

2、目前，财务公司内部控制有效，风险可控，经营状况良好，未发生

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违反《企业集团财务公司管理办法》等规定的情形，对本公司存放资金未 带来过任何安全隐患。

（二）最近一年经审计主要财务数据

经审计，截至2019 年12 月31 日，财务公司的总资产1,799,959.29 万元，净资产391,831.15 万元，负债总额1,408,128.14 万元，营业收入 50,130.45 万元，净利润28,928.56 万元。经营状况良好且稳步发展，各项 监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》的规定要求。

综上所述，财务公司自开业以来严格按照中国银行业监督管理委员会 《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营，经营业绩良好且稳步发 展，本公司在财务公司存款的安全性和流动性良好，并且财务公司给本公 司提供了良好的金融服务平台和信贷资金支持。

本公司制订了存款风险应急处置预案和报告制度，以保证在财务公司 存款的安全，有效防范、及时控制和化解存款风险。根据本公司对财务公 司风险管理的了解和评价，未发现风险管理方面存在重大缺陷，本公司与 财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务，不存在风险问题。

深圳市铁汉生态环境股份有限公司 董事会

2021年3月15日

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