CEC — Annual Report 2014

Nov 16, 2015

中宇環保工程股份有限公司 104 年股東常會議事錄

時 間： 中華民國 104 年 6 月 25 日 ( 星期四 ) 上午 9 時正

地 點：高雄市前鎮區中山二路 5 號三樓商道廳（高雄商務會議中心）

出席股數：實際出席股數為 91,354,564 股（含以電子方式行使表決權股數

。 76,517,009 股），佔本公司已發行股數 123,742,552 股之 73.83%

出席董事：林董事長弘男、何董事燦穎

出席監察人：李監察人明晃、洪監察人偉彥、林監察人柏年

列 席： 律 師－德時國際通商法律事務所 張啓祥律師 會計師－勤業眾信聯合會計師事務所 許瑞軒會計師

主 席： 林董事長弘男 記 錄：宋美玲

一、宣佈開會

到會股東代表股數總額已達法定數額，宣佈開會。

二、主席致詞： ( 略 )

三、報告事項：請參閱議事手冊第 3-6 頁。

四、承認及討論事項：

第一案 本公司董事會提

， 。 案由：本公司 103 年度營業報告書、決算表冊 ( 如附件一 ) 敬請 承認

議決：本議案投票表決結果如下

表決時出席股東表決權數： 91,354,564 權

1

表決結果	佔出席股東表決權數％
贊成權數90,979,419權 (含電子投票76,510,864權)	99.59％
反對權數86權 (含電子投票86權)	0％
無效與未投票權數375,059權 (含電子投票6,059權)	0.41％

。 本案照案通過

附件一

中宇環保工程股份有限公司 103 年度營業報告書

一、經營方針

• (一) 持續參與集團公司擴建；

(二) 積極開發海外工程業務；

(三) 強化海外子公司之工程業務量能；

(四) 深化水務、空污、節能技術，擴大工程應用領域；

(五) 拓展生技製藥建廠工程業務。

二、經營方針實施概況

103 年 5 月越南地區排華運動造成台塑河靜鋼廠工程進度落後，本公司積極協 調整合相關資源復工，預計 106 年可順利配合業主整體進度完工。過去一年，在集 團工程市場方面，取得中鋼二號燒結脫硫及脫硝新建工程、中鋼脫硫渣處理廠新建 工程、中鋼生化廢水氨氮處理改善工程；在集團外工程市場方面，取得瑞展動能公 司廠房新建機電工程、中油一期儲槽加熱管線更新工程、新北市三鶯水資源回收中 心興建工程，以及台灣微脂體竹北廠設計工程、基亞竹北疫苗廠製程設備公用流體 二次配銜接工程與台灣神隆針劑廠新增實驗室工程等生技業務，未來將積極爭取後 續相關工程興建業務；在拓展海外工程市場方面，取得武鋼宇科 SCR 板式催化劑 生產線設備採購、越南新順污水廠擴建工程、印尼卜蜂公司模組化廠房工程；在操 作維護方面，包括澄清湖高級淨水場與金門太湖淨水場代營運，以及中龍公用設 施、中鋼工業廢水純化場、資源回收工場與固雜料資源回收工場等代操作維護工 作，擴大長期穩定之業務。展望未來，本公司將積極落實「邁向集團外、走向國際

2

化」之政策，逐步調整海外業務量能，並規劃獲利陸續匯回，充足營運資金，以利 開拓其他海外市場，維持公司永續發展。

三、營業實施成果

本公司主要目標市場定位為環保工程、機電工程、生技建廠工程、機電維護與 資源回收場及高級淨水場代營運等多元化工程領域，103 年主要施作工程如下：

• 一

• ( ) 環保工程：金門地區太湖淨水場整建及功能提昇工程、中鋼第三冷軋水處 理廠機電設備、台塑河靜鋼廠熱軋冷卻循環水系統、中鋼三號燒結場排氣 脫硫改善工程，計新台幣 14.67 億元，佔總營收 14.17％。

• (二) 機電工程：林口電廠更新擴建計畫運煤系統、中鋼脫硫渣處理廠新建工 程、台塑越南河靜鋼廠煉焦爐爐門及爐體鐵件製作、台塑越南河靜鋼廠副 產品工場靜電集塵器除 Tar 設備工程、中鋼印度鋼鐵冷軋廠變電站統包工 程，計新台幣 64.49 億元，佔總營收 62.3％。

• (三) 代營運及機電維護工程：含中鋼及中龍公司之機電維護工程及澄清湖、金 門太湖淨水場代營運操作等工程，計新台幣 24.35 億元，佔總營收 23.53 ％。

四、獲利與上年度比較

單位：新台幣千元

年度 營業項目	103年度	102年度	增(減)金額	變動率(%)
營 業 收 入	10,351,517	10,260,709	90,808	0.89
營 業 成 本	9,322,991	9,281,814	41,177	0.44
營 業 毛 利	1,028,526	978,895	49,631	5.07
營 業 費 用	493,531	443,534	49,997	11.27
營 業 淨 利	534,995	535,361	-366	-0.07
營業外收支淨額	322,535	213,228	109,307	51.26
稅 前 淨 利	857,530	748,589	108,941	14.55
所得稅費用	176,884	133,786	43,098	32.21
合併總淨利	680,646	614,803	65,843	10.71

1. 103 年營業收入較 102 年增加 90,808 千元，主要係新接工程陸續進入全 面施工階段；營業成本則隨工程期間採完工比例法認列工程成本，由於 工程成本管理得當，兩年度毛利率分別為 9.9%及 9.5%，相差甚小；另 公司持續積極往海外擴展業務，致營業費用增加。

3

1. 103 年度營業外收支淨額較 102 年度增加 109,307 千元，主要係 103 年度 利息收入較 102 年度增加 28,175 千元、兌換利益增加 56,502 千元及採權 益法之投資收益增加 32,889 千元。

2. 綜上所述，103 年稅前淨利較 102 年增加 108,941 千元，致所得稅費用增 加 43,098 千元，全年合併總淨利較 102 年增加 65,843 千元。

五、研究發展狀況

103 年度持續強化工程設計與整合能力，開發與建立水回收技術之整場設計能力、 袋式集塵器及輸送機設計 3D 系統，提升工程設計效率與專案管理效能，並發展脫 硝觸媒及煙氣脫硫自主技術，研發自有品牌的脫硫篩板與流場模擬分析，建立系統 質能平衡程式及基本設計能力、發展高級氧化技術應用於高濃度廢水處理之新製 程、開發煉焦廢水硝化脫硝之技術、海水淡化技術、水處理與特用化學品新藥劑等。 目前面臨氣候變遷及能源危機，本公司繼廢水回收領域之後，亦投入研發節能技術 與生質煤、生質酒精等替代能源相關產業，積極往集團外拓展商機。在水處理助劑 研發，除持續開發鋼鐵業水處理配方藥劑外，亦積極提升服務品質，開發線上水質 。 監控系統，達到全方位服務規劃

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會計主管 ：莊雅閔

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4

會計師查核報告

中宇環保工程股份有限公司 公鑒：

中宇環保工程股份有限公司（中宇公司）及其子公司民國 103 年及 102 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 103 及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表與合併現 金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管 理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務 報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計 準則規劃並執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實 表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及 所揭露事項之查核證據，評估管理階層編製合併財務報表所採用之 會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表 達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面 係依照證券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可 之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以 允當表達中宇公司及其子公司民國 103 年及 102 年 12 月 31 日之合 併財務狀況，暨民國 103 及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財 務績效及合併現金流量。

中宇公司業已編製民國 103 及 102 年度之個體財務報表，並經 本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

5

勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 郭 麗 園

會 計 師 許 瑞 軒

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財政部證券暨期貨管理 財政部證券暨期貨管理 委 員 會 核 准 文 號 委 員 會 核 准 文 號 台財證六字第 0920123784 號 台財證六字第 0920123784 號

中 華 民 國 104 年 3 月 24 日

6

中宇環保工程股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國 103 年及 102 年 12 月 31 日

代 碼	資 產		103年12月31日	103年12月31日	103年12月31日		102年12月31日	102年12月31日
			金 額		％		金 額 $ 2,963,614 － 58,653 25 33,583 740,889 689,617 9,308 158 13,325 94,904 1,114,916 631,633 6,350,625 126,977 1,001,482 149,526 10,361 52,874 2,975 58,750 5,577 1,408,522 $ 7,759,147	％
1100 1110 1125 1150 1170 1180 1190 1200 1210 1220 1310 1476 1479 11XX 1523 1550 1600 1780 1840 1915 1920 1995 15XX 1XXX	流動資產 現金及約當現金（附註四、六、十五 及三十） 透過損益按公允價值衡量之金融 資產－流動（附註四、七及三十） 備供出售金融資產－流動（附註四、 八及三十） 應收票據（附註四、九至三十） 應收帳款（附註四、九至三十） 應收帳款淨額－關係人（附註四、 九、三十及三一） 應收建造合約款（附註四、十、二三 及三一） 其他應收款（附註三十） 其他應收款－關係人（附註三十） 當期所得稅資產（附註四） 存貨（附註四及十一） 其他金融資產－流動（附註十三及 三十） 其他流動資產（附註十四、二三、 三二及三三） 流動資產合計 非流動資產 備供出售金融資產－非流動（附註、 四八及三十） 採用權益法之投資（附註四及十二） 不動產、廠房及設備（附註十五及 十六） 無形資產（附註四） 遞延所得稅資產（附註四及二六） 預付設備款 存出保證金（附註三十及三三） 其他非流動資產 非流動資產合計 資產總計		$ 1,560,457 21,100 75,139 － 319,579 514,613 753,396 21,161 1,360 18,018 60,316 2,021,453 544,868 5,911,460 202,617 1,040,840 175,696 11,715 36,848 12,749 1,922 5,656 1,488,043 $ 7,399,503		21 － 1 － 5 7 10 － － － 1 27 8 80 3 14 2 － 1 － － － 20 100			38 － 1 － 1 10 9 － － － 1 14 8 82 1 13 2 － 1 － 1 － 18 100

(接次頁)

7

(承前頁)

單位：新台幣千元

代碼	資 產 流動負債 短期借款（附註十七及三十） 應付帳款（附註十九及三十） 應付帳款－關係人（附註十九、三十及 三一） 當期所得稅負債（附註四） 其他應付款（附註十五、二十及三十） 負債準備－流動（附註四、十五、二一 及二三） 應付建造合約款（附註四、十、二三及 三一） 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債 負債準備－非流動（附註四、十五及 二一） 遞延所得稅負債（附註四及二六） 應計退休金負債（附註二二） 非流動負債合計 負債總計 歸屬於本公司業主之權益（附註十八、二四 及二六） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 權益總計 負債及權益總計	103 年12月31日 金 額 ％ $ － － 220,270 3 54,769 1 72,374 1 439,703 6 35,160 － 2,485,246 34 88,616 1 3,396,138 46 48,346 1 132,678 2 183,157 2 364,181 5 3,760,319 51 1,237,426 17 628,374 8 428,714 6 － － 1,113,243 15 1,541,957 21 231,427 3 3,639,184 49 $ 7,399,503 100	102 年12月31日	102 年12月31日
		金 額 $ － 220,270 54,769 72,374 439,703 35,160 2,485,246 88,616 3,396,138 48,346 132,678 183,157 364,181 3,760,319 1,237,426 628,374 428,714 － 1,113,243 1,541,957 231,427 3,639,184 $ 7,399,503	金 額	％
2100 2170 2180 2230 2219 2250 2190 2399 21XX 2550 2570 2640 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3XXX			$ 806 239,169 14,190 80,785 429,832 43,479 3,269,782 81,070 4,159,113 40,705 98,126 186,370 325,201 4,484,314 1,237,426 628,374 367,234 36,074 888,433 1,291,741 117,292 3,274,833 $ 7,759,147	－ 3 － 1 6 1 42 1 54 1 1 2 4 58 16 8 5 1 11 17 1 42 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：林弘男

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經理人：何燦穎

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會計主管：莊雅閔

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中宇環保工程股份有限公司及子公司 合併綜合損益表 民國 103 及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代 碼 營業收入（附註十五及三一） 4100 銷貨收入 4520 工程收入 4650 技術服務收入 4000 營業收入合計 營業成本（附註十一、十五、 二二、二五及三一） 5110 銷貨成本 5520 工程成本 5650 技術服務成本 5000 營業成本合計 5900 營業毛利 營業費用（附註二二及二五） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出（附註二五） 7010 其他收入（附註三一） 7020 其他利益及損失（附註 十二） 7050 財務成本 7060 採用權益法認列之關聯 企業利益之份額 7000 合 計	103年度	103年度		102年度	102年度	102年度
	金 額		％	金 額		％
		$ 151,074 9,976,449 223,994 10,351,517 100,121 9,037,654 185,216 9,322,991 1,028,526 44,974 420,852 27,705 493,531 534,995 103,492 57,891 ( 122 ) 161,274 322,535	2 96 2 100 1 87 2 90 10 1 4 － 5 5 1 1 － 1 3		$ 251,465 9,815,851 193,393 10,260,709 184,098 8,950,510 147,206 9,281,814 978,895 34,260 390,538 18,736 443,534 535,361 77,455 13,740 ( 6,352 ) 128,385 213,228	2 96 2 100 2 87 2 91 9 － 4 － 4 5 1 － － 1 2

( 接次頁 )

9

( 承前頁 )

單位：新台幣千元

(惟每股盈餘為新台幣元)

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註二六） 8200 合併總淨利 其他綜合損益（附註二四及 二五） 8310 國外營運機構財務報表 換 算之兌換差額 8325 備供出售金融資產未實 現 利益 8330 現金流量避險 8360 確定福利之精算損益 8373 採用權益法之關聯企業 之 其他綜合損益份額 8399 與其他綜合損益組成部 分 相關之所得稅 8300 本年度其他綜合損 （稅後淨額） 8500 本年度合併綜合淨利總額 8610 淨利歸屬於本公司業主 8710 綜合淨利歸屬於本公司業主 每股盈餘（附註二七） 9710 基 本 9810 稀 釋	103年度	103年度			102年度	102年度
	金 額			％	金 額		％
		$ 857,530 176,884 680,646 55,220 35,362 31,769 3,490 ( 16 ) ( 9,021) 116,804 $ 797,450 $ 680,646 $ 797,450 $ 5.50 5.47		8 1 7 1 － － － － － 1 8		$ 748,589 133,786 614,803 23,314 27,103 ( 21,447 ) ( 15,397 ) 171 3,356 17,100 $ 631,903 $ 614,803 $ 631,903 $ 5.06 4.87	7 1 6 － － － － － － － 6

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：林弘男 經理人：何燦穎 會計主管：莊雅閔

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10

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----- Start of picture text -----

中宇環保工程股份有限公司
合併權益變動表
民國 103 及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
----- End of picture text -----

代 碼 A1 102年1月1日餘額 101年度盈餘指撥及分配（附註 二四） B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積 B5 股東現金股利－每股4.0元 C7 採用權益法認列關聯企業之資本 公積變動數 D1 102年度淨利 D3 102年度稅後其他綜合損益 D5 102年度綜合損益總額 I1 公司債轉換為普通股（附註十八） Z1 102年12月31日餘額 102年度盈餘指撥及分配（附註 二四） B1 法定盈餘公積 B17 特別盈餘公積－其他權益 項目減項迴轉數 B5 股東現金股利－每股3.5元 D1 103年度淨利 D3 103年度稅後其他綜合損益 D5 103年度綜合損益總額 Z1 103年12月31日餘額	歸	歸	歸	屬	於		本	本	公	司	司
	普 通 股			股 本 金 額	資本公積	保	留		盈	餘
	股 數 （千股）					法定盈餘 公 積	特別盈餘 公 積		未 分 配 盈 餘	合 計
		116,137 － － － － － － － － 7,606 123,743 － － － － － － － 123,743	$	1,161,369 － － － － － － － － 76,057 1,237,426 － － － － － － － 1,237,426	$ 288,328 － － － － ( 81) － － － 340,127 628,374 － － － － － － － $ 628,374	$ 304,517 62,717 － － 62,717 － － － － － 367,234 61,480 － － 61,480 － － － $ 428,714	$	8,614 － ( 27,460 ( － ( 27,460 ( － － － ( － － 36,074 － ( 36,074 ) － ( 36,074) ( － － － －	$ 851,496 62,717 ) 27,460 ) 474,305) 564,482) － 614,803 13,384) 601,419 － 888,433 61,480 ) 36,074 433,099) 458,505) 680,646 2,669 683,315 $1,113,243	$	1,164,627 － － 474,305) 474,305) － 614,803 13,384) 601,419 － 1,291,741 － － 433,099) 433,099) 680,646 2,669 683,315 1,541,957
			$				( ( $			( ( ( ( ( $

( 接次頁 )

11

( 承前頁 )

單位：新台幣千元，惟每股股利為元

業 主 之	業 主 之	業 主 之	業 主 之	權 益 項 目 合 計	權 益 總 計
其 他 權 益
國外營運機構 備 供 出 售 財務報表換算 金 融 資 產 之兌換差額 未實現利益 現金流量避險
(	$ 12,033) － － － － － － 23,314 23,314 － 11,281 － － － － － 55,220 55,220 $ 66,501	$ 107,403 ( － － － － － － 24,971 ( 24,971 ( － 132,374 ( － － － － － 32,547 32,547 $ 164,921	$ 8,562) － － － － － － 17,801) 17,801) - 26,363) － － － － － 26,368 26,368 $ 5	$ 86,808 － － － ( － ( － ( － 30,484 30,484 - 117,292 － － － ( － ( － 114,135 114,135 $ 231,427	$ 2,701,132 － － 474,305) 474,305) 81) 614,803 17,100 631,903 416,184 3,274,833 － － 433,099) 433,099) 680,646 116,804 797,450 $ 3,639,184

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：林弘男 經理人：何燦穎 會計主管：莊雅閔
12
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中宇環保工程股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國 103 及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用提列數 A20400 透過損益按公允價值衡量金融資產 之淨負債利益 A20900 利息費用 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A23100 處分投資利益淨額 A22500 處分不動產、廠房及設備損失（利益） A22300 採用權益法認列之關聯企業利益之 額 A29900 提列負債準備 A29900 其 他 A30000 營業資產及負債淨變動數 A31110 持有供交易之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31170 應收建造合約款 A31180 其他應收款 A31190 其他應收款－關係人 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A31250 其他金融資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32170 應付建造合約款 A32180 其他應付款 A32200 負債準備 A32230 其他流動負債 A32240 應計退休金負債 A33000 營運產生之現金流入（出）		103 年度 857,530 20,113 8,321 4,856 1,100 ) 122 84,719 ) 15,869 ) 6,100 ) 134 161,274 ) 18,694 7,069 ) 20,000 ) 25 285,996 ) 221,250 63,779 ) 2,736 ) 1,202 ) 34,588 118,487 1,100,614 ) － 18,899 ) 40,579 784,536 ) 4,971 19,372 ) 7,546 277 1,235,772 )	單位：新台幣千元 102 年度	單位：新台幣千元 102 年度
	$ ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 748,589 18,209 6,461 － 36 ) 6,352 56,544 ) 15,310 ) 10,831 ) 165 ) 128,385 ) 16,094 － － 25 ) 64,895 43,625 366,673 1,100 ) 2,367 36,163 212,362 ) 42,693 11,707 ) 14,459 ) 11,337 1,458,979 52,760 22,504 ) 31,062 ) 6,632) 2,364,075

( 接次頁 )

13

( 承前頁 )

代 碼 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 B00400 處分備供出售金融資產價款 B01800 取得採用權益法之投資 B01900 處分採用權益法之投資價款 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B04500 取得無形資產 B06500 其他金融資產增加 B06600 其他金融資產減少 B06700 其他非流動資產增加 B06800 其他非流動資產減少 B07500 收取之利息 B07600 收取其他股利 B07600 收取關聯企業股利 BBBB 投資活動之淨現金流入（出） 籌資活動之現金流量 C00200 短期借款減少 C04400 其他非流動負債減少 C04500 發放現金股利 C05600 支付之利息 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本年度現金及約當現金淨增加（減少）數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額		103 年度 $ 148,431) 1,384,203) 111,146 ) 67,552 － － 51,668 ) 419 － 25,106 9,672 ) － 225,845 79 ) － 75,602 15,869 133,899 371,727 806 ) － 433,099 ) 122) 434,027) 43,346 1,403,157 ) 2,963,614 $ 1,560,457		102 年度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 86,566) 2,277,509 12,394 ) － 235,008 ) 37,837 30,269 ) 1,981 67,278 ) － 8,815 ) 521,454 ) － － 41 50,777 15,310 41,649 727,623) 83,091 ) 7,046 ) 474,305 ) 1,413) 565,855) 12,851 996,882 1,966,732 $ 2,963,614

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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會計主管：莊雅閔
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董事長：林弘男 經理人：何燦穎 14

會計師查核報告

中宇環保工程股份有限公司 公鑒：

中宇環保工程股份有限公司（中宇公司）民國 103 年及 102 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 103 及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表與個體現金流量表，業經本會 計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任，本會計 師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準 則規劃並執行查核工作，以合理確信個體財務報表有無重大不實表 達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭 露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原 則及所作之重大會計估計，暨評估個體財務報表整體之表達。本會計 師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係 依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達中宇公司民國 103 年及 102 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 103 及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效與個體現金流量。

中宇公司民國 103 年度個體財務報表重要會計項目明細表，主要 係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查 核。據本會計師之意見，該等明細表在所有重大方面與第一段所述個 體財務報表相關資訊一致。

15

勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 郭 麗 園

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會 計 師 許 瑞 軒
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財政部證券暨期貨管理 財政部證券暨期貨管理 委 員 會 核 准 文 號 委 員 會 核 准 文 號 台財證六字第 0920123784 號 台財證六字第 0920123784 號

中 華 民 國 104 年 3 月 24 日

16

中宇環保工程股份有限公司 個體資產負債表 民國 103 年暨 102 年 12 月 31 日

代 碼	資 產	103年12月31日	103年12月31日	103年12月31日	103年12月31日		102年12月31日 金 額 ％ $ 2,245,532 31 － － 58,653 1 25 － 31,221 － 734,911 10 620,082 9 5,572 － 158 － 3,955 － 1,019,894 14 345,442 5 5,065,445 70 126,977 2 1,787,260 24 147,714 2 10,210 － 52,874 1 2,975 － 57,027 1 2,363 － 2,187,400 30 $ 7,252,845 100 (接次頁)	102年12月31日 金 額 ％ $ 2,245,532 31 － － 58,653 1 25 － 31,221 － 734,911 10 620,082 9 5,572 － 158 － 3,955 － 1,019,894 14 345,442 5 5,065,445 70 126,977 2 1,787,260 24 147,714 2 10,210 － 52,874 1 2,975 － 57,027 1 2,363 － 2,187,400 30 $ 7,252,845 100 (接次頁)
		金 額			％		金 額
1100 1110 1125 1150 1170 1180 1190 1200 1210 1310 1476 1479 11XX 1523 1550 1600 1780 1840 1915 1920 1995 15XX 1XXX			$ 1,161,821 21,100 75,139 － 318,161 391,520 701,405 12,454 1,360 5,332 1,216,811 309,053 4,214,156 202,617 2,023,000 174,708 9,858 36,848 12,749 773 2,442 2,462,995 $ 6,677,151		17 － 1 － 5 6 11 － － － 18 5 63 3 30 3 － 1 － － － 37 100		$ $	2,245,532 － 58,653 25 31,221 734,911 620,082 5,572 158 3,955 1,019,894 345,442 5,065,445 126,977 1,787,260 147,714 10,210 52,874 2,975 57,027 2,363 2,187,400 7,252,845

17

(承前頁)

單位：新台幣千元

代碼	資 產	103 年12月31	103 年12月31	103 年12月31	日	102 年12月31日	102 年12月31日	102 年12月31日
		金 額			％	金 額		％
2100 2170 2180 2230 2219 2250 2190 2399 21XX 2550 2570 2640 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3XXX	流動負債 短期借款（附註十六及二九） 應付帳款（附註十八及二九） 應付帳款－關係人（附註十八、 二九及三十） 當期所得稅負債（附註四及五） 其他應付款（附註十四、十九及 二九） 負債準備－流動（附註四、十四 、二十及二二） 應付建造合約款（附註四、十、 二二及三十） 其他流動負債 流動負債合計 非流動負債 負債準備－非流動（附註四、十 四及二十） 遞延所得稅負債（附註四及二五） 應計退休金負債（附註二一） 存入保證金 非流動負債合計 負債總計 權益（附註十七、二三及二五） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 權益總計 負債及權益總計		$ － 196,835 13,310 33,605 436,880 35,160 1,870,269 87,709 2,673,768 48,346 132,676 183,157 20 364,199 3,037,967 1,237,426 628,374 428,714 － 1,113,243 1,541,957 231,427 3,639,184 $ 6,677,151		－ 3 － － 7 1 28 1 40 1 2 3 － 6 46 19 9 6 － 17 23 3 54 100		$ 806 150,120 4,499 57,258 426,686 43,479 2,890,600 79,366 3,652,814 40,705 98,123 186,370 － 325,198 3,978,012 1,237,426 628,374 367,234 36,074 888,433 1,291,741 117,292 3,274,833 $ 7,252,845	－ 2 － 1 6 － 40 1 50 1 1 3 － 5 55 17 9 5 1 12 18 1 45 100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：林弘男

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經理人：何燦穎

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會計主管：莊雅閔 18

中宇環保工程股份有限公司

個體綜合損益表

民國 103 及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代 碼 營業收入（附註十四及三十） 4100 銷貨收入 4520 工程收入 4650 技術服務收入 4000 營業收入合計 營業成本（附註十一、十四、 二一、二四及三十） 5110 銷貨成本 5520 工程成本 5650 技術服務成本 5000 營業成本合計 5900 營業毛利 營業費用（附註二一及二四） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出（附註二 四） 7010 其他收入（附註三十） 7020 其他利益及損失（附註 十二） 7050 財務成本 7060 採用權益法認列之子公 司及關聯企業利益之 份額 7000 合 計		102 年度	102 年度			101 年度 額 ％ 62,172 1 7,574,878 97 193,393 2 7,830,443 100 52,179 1 6,894,135 88 147,206 2 7,093,520 91 736,923 9 34,260 － 358,134 5 18,736 － 411,130 5 325,793 4 41,049 1 9,300 － 4,973 ) － 336,648 4 382,024 5 (接次頁)
	金	額		％	金	額
	$ (	62,565 8,055,151 223,994 8,341,710 51,089 7,390,050 185,216 7,626,355 715,355 44,974 390,086 27,706 462,766 252,589 49,062 58,002 122 ) 448,274 555,216		1 96 3 100 1 88 2 91 9 1 5 － 6 3 1 1 － 5 7	$ (

19

( 承前頁 )

單位：新台幣千元 (惟每股盈餘為新台幣元)

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註二五） 8200 本年度淨利 其他綜合損益（附註二三） 8310 國外營運機構財務額報 表換算之兌換差 8325 備供出售金融資產未實 現利益 8330 現金流量避險 8360 確定福利之精算損益 8373 採用權益法之關聯企業 之其他綜合損益份額 8399 與其他綜合損益組成部 分相關之所得稅 8300 本年度其他綜合損 益額（稅後淨） 8500 本年度綜合淨利總額 每股盈餘（附註二六） 9710 基 本 9810 稀 釋		103 年度	103 年度			102 年度	102 年度
	金	額		％	金	額	％
	( (	$ 807,805 127,159 680,646 55,220 35,362 31,769 3,490 16 ) 9,021) 116,804 $ 797,450 $ 5.50 5.47		10 2 8 1 1 － － － － 2 10	( (	$ 707,817 93,014 614,803 23,314 27,103 21,447 ) 15,397 ) 171 3,356 17,100 $ 631,903 $ 5.06 4.87	9 1 8 － － － － － － － 8

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：林弘男 經理人：何燦穎 會計主管：莊雅閔
20
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中宇環保工程股份有限公司
個體權益變動表
民國 103 及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
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代碼 A1 102年1月1日餘額 101年度盈餘指撥及分配（附註 二三） B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積 B5 股東現金股利－每股4.0元 C7 採用權益法認列關聯企業之資 本公積變動數 D1 102年度淨利 D3 102年度稅後其他綜合損益 D5 102年度綜合損益總額 I1 公司債轉換為普通股（附註十 七） Z1 102年12月31日餘額 102年度盈餘指撥及分配（附註 二三） B1 法定盈餘公積 B17 特別盈餘公積－其他權益 項目減項迴轉數 B5 股東現金股利－每股3.5元 D1 103年度淨利 D3 103年度稅後其他綜合損益 D5 103年度綜合損益總額 Z1 103年12月31日餘額	普 通 股	股 本 金 額 $1,161,369 － － － － － － － － 76,057 1,237,426 － － － － － － － $1,237,426	資本公積 $ 288,328 － － － － ( 81) － － － 340,127 628,374 － － － - － － － $ 628,374	保	留	盈	盈	餘	餘
	股 數 （千股） 116,137 － － － － － － － － 7,606 123,743 － － － － － － － 123,743			法定盈餘 公 積 $ 304,517 62,717 － － 62,717 － － － － － 367,234 61,480 － － 61,480 － － － $ 428,714	特 別 盈 餘 公 積	未 分 配 盈 餘		合 計
					$ 8,614 － 27,460 － 27,460 － － － － － 36,074 － ( 36,074 ) － (36,074) － － － $ －	$	851,496 62,717 ) 27,460 ) 474,305) 564,482) － 614,803 13,384) 601,419 － 888,433 61,480 ) 36,074 433,099) 458,505) 680,646 2,669 683,315 1,113,243	$	1,164,627 － － 474,305) 474,305) － 614,803 13,384) 601,419 － 1,291,741 － － 433,099) 433,099) 680,646 2,669 683,315 1,541,957
						( ( ( ( ( ( ( ( $		( ( ( ( ( $

( 接次頁 )

21

( 承前頁 )

單位：新台幣千元，惟每股股利為元

其	其	他		權	權	益 項	益 項	益 項	目
國外營運機構 財務報表換算 之 兌 換 差 額		備 金 未	供 出 售 融 資 產 實 現 利 益	現金流量避險		合 計			權 益 總 計
(	$ 12,033) － － － － － － 23,314 23,314 － 11,281 － － － － － 55,220 55,220 $ 66,501		$ 107,403 － － － － － － 24,971 24,971 － 132,374 － － － － － 32,547 32,547 $ 164,921	( ( ( (	$ 8,562) － － － － － － 17,801) 17,801) － 26,363) － － － － － 26,368 26,368 $ 5		$ 86,808 － － － － － － 30,484 30,484 － 117,292 － － － － － 114,135 114,135 $ 231,427	( ( ( ( (	$ 2,701,132 － － 474,305) 474,305) 81) 614,803 17,100 631,903 416,184 3,274,833 － － 433,099) 433,099) 680,646 116,804 797,450 $ 3,639,184

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：林弘男 經理人：何燦穎 會計主管：莊雅閔
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23 中宇環保工程股份有限公司 個體現金流量表 民國 103 及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新台幣千元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20400 透過損益按公允價值衡量金融資產及 負債之淨利益 A20900 利息費用 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22500 處分不動產、廠房及設備損（益） A22300 採用權益法認列之子公司及關聯企業 利益之份額 A23100 處分投資利益淨額 A29900 提列負債準備 A29900 其 他 A30000 營業資產及負債淨變動數 A31110 持有供交易之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31170 應收建造合約款 A31180 其他應收款 A31190 其他應收款－關係人 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A31250 其他金融資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32170 應付建造合約款 A32180 其他應付款 A32200 負債準備 A32230 其他流動負債 A32240 應計退休金負債 A33000 營運產生之現金流入（出）		103年度 807,805 19,167 7,641 1,100 ) 122 32,264 ) 15,869 ) 134 448,274 ) 6,100 ) 18,694 7,069 ) 20,000 ) 25 286,940 ) 343,391 81,323 ) 2,737 ) 1,202 ) 1,377 ) 64,119 390,992 ) － 46,715 8,811 1,020,331 ) 5,294 19,372 ) 8,343 277 1,004,412 )		102年度
	$ ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 707,817 17,362 6,381 36 ) 4,973 21,451 ) 15,310 ) 165 ) 336,648 ) 10,831 ) 16,094 － － 25 ) 67,256 49,689 413,595 1,375 ) 2,367 2,846 36,745 69,964 11,707 ) 75,533 ) 1,646 1,207,168 55,860 22,504 ) 31,230 ) 6,632) 2,126,316

( 接次頁 )

[鍵入文字]

[鍵入文字]

[鍵入文字]

(承前頁)

代 碼 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 B00400 處分備供出售金融資產價款 B01800 取得採用權益法之投資 B01900 處分採用權益法之投資價款 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B04500 取得無形資產 B06500 其他金融資產增加 B06600 其他金融資產減少 B06700 其他非流動資產增加 B06800 其他非流動資產減少 B07500 收取之利息 B07600 收取其他股利 B07600 收取子公司及關聯企業股利 BBBB 投資活動之淨現金流入（出） 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C03000 存入保證金增加 C04400 其他非流動負債減少 C04500 發放現金股利 C05600 支付之利息 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 本年度現金及約當現金淨增加（減少）數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額		103年度 $ 109,254) 1,113,666) 111,146 ) 67,552 － － 51,588 ) 419 － 28,522 7,289 ) － 225,845 79 ) － 28,119 15,869 267,738 463,962 - 806 ) 20 － 433,099 ) 122) 434,007) 1,083,711 ) 2,245,532 $ 1,161,821		102年度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 59,388) 2,066,928 12,394 ) － 325,314 ) 37,837 29,531 ) 1,981 66,982 ) － 8,738 ) 521,454 ) － － 3,256 19,555 15,310 49,697 836,777) 806 － － 7,047 ) 474,305 ) 34) 480,580) 749,571 1,495,961 $ 2,245,532

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：林弘男

經理人：何燦穎

會計主管：莊雅閔

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第二案 本公司董事會提

案由：本公司 103 年度盈餘分配案，敬請 承認。

說明：

• 一、 本公司 103 年度盈餘分派案，擬依本公司章程第 32 條規定分配如附件二。

• 二、 擬分配股東現金紅利 556,841,484 元，每股配發現金紅利 4.5 元， 103 年 度分配董監事酬勞金 1,800,000 元，分配員工紅利 29,402,183 元，全數以 現金分配。

• 三、 本現金紅利配息基準日，擬授權董事長決定。發放現金紅利時，分派予個 別股東之紅利總額發放至「元」，尾數不足元者四捨五入進位至元，差額以 公司費用列支。

• 四、 為配合兩稅合一之實施，於計算所得稅法第 66 條之 6 股東可扣抵稅額時， 優先分配屬 87 及以後年度盈餘；於計算所得稅法第 66 條之 9 應加徵 10% 營利事業所得稅之未分配盈餘時，優先分配最近年度盈餘。

議決：本議案投票表決結果如下

表決時出席股東表決權數： 91,354,564 權

表決結果	佔出席股東表決權數％
贊成權數91,292,419權 (含電子投票76,510,864權)	99.932％
反對權數3,086權 (含電子投票3,086權)	0.003％
無效與未投票權數59,059權 (含電子投票3,059權)	0.065％

。 本案照案通過

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附件二

中宇環保工程股份有限公司 103 年度預計盈餘分配表

新台幣：元

	新台幣：元	新台幣：元
摘 要	金 額
103年初未分配盈餘 精算損益列入保留盈餘(註) 調整後未分配盈餘 103年度純益 法定盈餘公積 可供分配盈餘 分配項目： 股東現金紅利(每股4.5元) 103年底未分配盈餘		$429,926,081 2,668,991 $432,595,072 680,646,481 ( 68,064,648 ) $1,045,176,905 (556,841,484 ) $488,335,421

董監事酬勞共計 1,800,000 元 員工紅利共計 29,402,183 元 分配總數為 588,043,667 元

註：其中來自轉投資公司精算損益列入保留盈餘金額為-227,868 元。

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會計主管 ：莊雅閔

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第三案 本公司董事會提

案由：擬修定公司章程，敬請 公決。

說明：本公司章程部份條文前後對後對照表如附件三。

議決：本議案投票表決結果如下

表決時出席股東表決權數： 91,354,564 權

表決結果	佔出席股東表決權數％
贊成權數90,941,418權 (含電子投票76,472,863權)	99.55％
反對權數39,087權 (含電子投票39,087權)	0.04％
無效與未投票權數374,059權 (含電子投票5,059權)	0.41％

。 本案照案通過

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附件三

中宇環保工程股份有限公司章程部分條文修正前後對照表

修正條文	現行條文	說明
第卅二條 本公司每年度決算如有盈 餘分配順序如下： (一)彌補以往年度虧損； (二)提列百分之十為法定盈餘 公積，直至累積金額已達本 公司資本總額為止； (三)視公司營運需要及法令規 定酌提或迴轉特別盈餘公 積； (四)如尚有可分配之盈餘，再由 董事會擬定盈餘分配案，提 請股東會決議分派之，分派 時每位董事及監察人新台 幣壹拾伍萬元整，員工紅利 百分之五。 本公司處於穩定成長之高 科技工程市場，同時為發展多角 化策略，將開發環保、能源等投 資計劃，擴大營運基礎。董事會 擬定盈餘分配案時，將兼顧股利 之穩定性，除有資金需求外，每 年度分配之盈餘，佔可分配盈餘 百分之五十以上，其中股東現金 紅利部份不低於股東紅利百分 之十。	第卅二條 本公司每年度決算如 有盈餘分配順序如下： (一)彌補以往年度虧損； (二)提列百分之十為法定 盈餘公積，直至累積金 額已達本公司資本總 額為止； (三)視公司營運需要及法 令規定酌提或迴轉特 別盈餘公積； (四)分配股東紅利，給付董 事、監察人酬勞及員工 紅利，其分配方式為： 每位董事及監察人新 台幣壹拾伍萬元整，員 工紅利百分之五，其餘 由董事會擬定盈餘分 配案，提請股東會決議 分派之。 本公司處於穩定成長 之高科技工程市場，同時為 發展多角化策略，將開發環 保、能源等投資計劃，擴大 營運基礎。董事會擬定盈餘 分配案時，將兼顧股利之穩 定性，除有資金需求外，每 年度分配之盈餘，佔可分配 盈餘百分之五十以上，其中 股東現金紅利部份不低於 股東紅利百分之十。	配合實際計算 順序，調整文字 說明。

29

	修正條文	現行條文	說明
	第卅六條 本章程於中華民 國八十二年三月二日 訂立，依據中華民國 八十二年五月廿五日 臨時股東會決議，第 一次修訂。依據中華 民國八十二年十一月 廿二日臨時股東會決 議，第二次修訂。依 據中華民國八十三年 九月廿二日臨時股東 會決議，第三次修 訂。依據中華民國八 十五年六月十一日股 東常會決議，第四次 修訂。依據中華民國 八十六年六月廿五日 股東常會決議，第五 次修訂。依據中華民 國八十七年六月廿九 日股東會決議，第六 次修訂。依據中華民 國八十九年六月九日 股東會決議，第七次 修訂。依據中華民國 九十年六月八日股東 會決議，第八次修 訂。依據中華民國九 十一年六月十一日股 東會決議，第九次修 訂。依據中華民國九 十四年六月二十八日 股東會決議，第十次 修訂。依據中華民國 九十七年六月二十五 日股東會決議，第十 一次修訂。依據中華 民國一○一年六月二 十八日股東會決議， 第十二次修訂。依據 中華民國一○四年六	第卅六條 本章程於中華民國 八十二年三月二日訂 立，依據中華民國八十二 年五月廿五日臨時股東 會決議，第一次修訂。依 據中華民國八十二年十 一月廿二日臨時股東會 決議，第二次修訂。依據 中華民國八十三年九月 廿二日臨時股東會決 議，第三次修訂。依據中 華民國八十五年六月十 一日股東常會決議，第四 次修訂。依據中華民國八 十六年六月廿五日股東 常會決議，第五次修訂。 依據中華民國八十七年 六月廿九日股東會決 議，第六次修訂。依據中 華民國八十九年六月九 日股東會決議，第七次修 訂。依據中華民國九十年 六月八日股東會決議，第 八次修訂。依據中華民國 九十一年六月十一日股 東會決議，第九次修訂。 依據中華民國九十四年 六月二十八日股東會決 議，第十次修訂。依據中 華民國九十七年六月二 十五日股東會決議，第十 一次修訂。依據中華民國 一○一年六月二十八日 股東會決議，第十二次修 訂。	增列本次修訂之股東會次 別。
	月二十五日股東會決
	議，第十三次修訂。

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五、其他議案及臨時動議 ：無。

六、散會 ：時間上午09 時45 分。

主席：林弘男 記錄：宋美玲

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