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CEC AGM Information 2026
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AGM Information
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中
中宇環保工程股份有限公司115年股東常會議事錄
召開方式：實體股東會
時間：中華民國115年5月28日（星期四）上午9時正
地點：高雄商務會議中心（高雄市前鎮區中山二路5號）
出席股數：出席股東及股東代理人，所代表股數計94,931,486股（其中以電子方式出席行使表決權者89,059,218股），佔本公司已發行總股數123,742,552股之76.71%，無表決權股數為0。
出席董事：謝英斌、黃國華、黃崑濱、劉秀美
出席獨立董事：王泊翰、彭台光
列席：律師－德時國際通商法律事務所葉永芳律師
會計師－勤業眾信聯合會計師事務所王兆群會計師
主席：謝董事長英斌
記錄：洪靜雲
主席報告：出席股東代表股數總額已達法定數額，宣佈開會。
一、主席致詞：（略）
二、報告事項：
（一）本公司114年度營業報告（略）。
（二）審計委員會查核本公司114年度決算報告（略）。
（三）114年度員工酬勞及董事酬勞金分派情形報告（略）。
（四）修訂本公司「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」報告。（略）
（前述四項報告詳如本公司115年股東常會議事手冊）
三、承認事項：
第一案 本公司董事會提
案由：本公司114年度營業報告書及財務報表，敬請承認。
說明：114年度營業報告書及財務報表請參閱附件一。
議決：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：94,931,486權
| 投票類型 | 贊成權數 | 反對權數 | 無效票權數 | 棄權/未投票權數 |
|---|---|---|---|---|
| 現場投票 | 5,872,268 | 0 | 0 | 0 |
| 電子投票 | 88,958,465 | 15,847 | 0 | 84,906 |
| 總計 | 94,830,733 | 15,847 | 0 | 84,906 |
同意通過表決權數占出席股東表決權數99.89%，本案照原案表決通過。
附件一
中宇環保工程股份有限公司114年度營業報告書
一、經營方針
本公司制定經營策略主軸為「工程」、「操作運維」、「循環經濟」、「銷售業務」四大基礎的成長策略，並輔以下列營運方針進行推動：
（一）加強核心技術管理與發展；
（二）發展數位轉型，提升管理效能；
（三）推動耐火工程工料合一；
（四）發展循環經濟工程業務。
二、經營目標實施概況
（一）執行既有環保機電統包工程及維護操作業務，全力配合集團公司規劃的環保設備汰舊更新改善工程；集團外工程則有琉球電廠油槽及消防系統新建統包工程、高雄港19~20號碼頭高低壓岸電系統增設工程、唐榮公司及合雄公司太陽光電系統新建工程等，在全體同仁共同努力下，114年度合併營收達113.66億元，持續創下百億元營收的亮麗成績。
（二）持續深化核心技術研發，提升工程自主設計能力；全面推動數位轉型，導入人工智慧技術，強化智慧工程與智慧工安，並完善營運決策支援系統。
（三）配合集團環保工程，強化耐材配方研發及檢驗能力，設置研發實驗室及工廠，開發耐材技術，與專業耐火材料生產廠商建立夥伴關係，培育自有專業砌磚工程團隊，以提升整體耐材工程價值鏈。
（四）推動循環經濟業務，如再生水系統工程、煙氣碳捕集工程等；精進脫硫脫硝集塵技術，協助客戶改善空污；擴展儲能結合微電腦系統工程、太陽能系統設置工程；亦積極推展銷售業務，除既有的LED燈具、活性碳吸附材、空氣清淨設備及濾材等產品外，並增加鎮靜材、飲水機、原物料等銷售項目及生技設備代理等業務。
三、營業實施成果
本公司目標市場定位在環保工程、機電工程、生技建廠工程、機電維護與資源回收
場及淨水場代營運等多元化工程領域，114年主要施作工程如下：
(一)環保工程：中鋼集團太陽光電案場建置工程、中鋼動力工場9號10號發電機組鍋爐增設脫硝脫硫系統工程、中鋼集團集塵設備更新工程、中龍福田再生水廠興建工程、唐榮公司及合雄公司太陽光電系統新建工程等計新台幣19.42億元，佔總營收17.09%。
(二)機電工程：中龍一號高爐第一爐代汰舊換新工程、中龍一二號燒結設備汰舊更新工程、中鋼一二階煉焦爐汰舊換新工程、中鋼新建煤礦封閉式建築輸送流程改造工程、琉球電廠油槽及消防系統新建統包工程、琉球電廠23kV開關場C-GIS及附屬設備更新工程、高雄港19~20號碼頭高低壓岸電系統增設工程、基隆港郵輪高壓岸電設施建置案等計新台幣60.29億元，佔總營收53.04%。
(三)代營運及機電維護及其他：中鋼及中龍公司之機電維護工程及澄清湖、金門太湖淨水場代營運操作等工程，計新台幣33.95億元，佔總營收29.87%。
四、獲利與上年度比較
單位：新台幣千元
| 年度
營業項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 變動率(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 營業收入 | 11,366,055 | 10,858,807 | 507,248 | 4.67% |
| 營業成本 | 10,296,505 | 9,851,646 | 444,859 | 4.52% |
| 未實現銷貨利益 | 1,227 | 3,341 | -2,114 | -63.27% |
| 已實現銷貨利益 | 6,555 | 6,826 | -271 | -3.97% |
| 已實現營業毛利 | 1,074,878 | 1,010,646 | 64,232 | 6.36% |
| 營業費用 | 603,527 | 530,523 | 73,004 | 13.76% |
| 營業淨利 | 471,351 | 480,123 | -8,772 | -1.83% |
| 營業外收支淨額 | 138,226 | 145,143 | -6,917 | -4.77% |
| 稅前淨利 | 609,577 | 625,266 | -15,689 | -2.51% |
| 所得稅費用 | 114,297 | 123,373 | -9,076 | -7.36% |
| 合併總淨利 | 495,280 | 501,893 | -6,613 | -1.32% |
- 114年度營業收入較113年增加507,248千元，營業成本則隨工程期間採完工比例法認列工程成本，惟因用人成本與備標成本增加，致營業淨利較113年略減8,772千元。
- 114年度營業外收支淨額較113年減少6,917千元，主係透過損益按公允價值衡量之金額資產及負債損益增加39,799千元，而採權益法認列之關聯企業利益份額減少20,534千元，利息收入減少9,939千元及股利收入減少16,889千元所致。
- 綜上所述，114年度合併稅前淨利較113年減少15,689千元，全年合併總淨利較113年減少6,613千元。
五、研究發展狀況
鑑於全球致力於2050年淨零排放目標，本公司與中鋼公司研發單位合作，完成設立且已運轉中之煙道氣二氧化碳捕捉先導工廠，每年可捕捉500噸二氧化碳，目前正朝向研發二氧化碳之實際用途，致力建構碳捕捉全路徑(CCSU)之解決方案。在廢水處理方面，針對水中氟排放開發去除藥劑，可於較高氣濃度排放之廢水中加入，藉由形成不溶解
之化合物沉澱後去除，以有效降低氟排放之濃度。
在空氣污染防制技術方面，因應高雄市空污防制計畫修法加嚴之趨勢，本公司積極研發固定污染源-硫氧化物排放控制技術，並與中鋼研發單位合作，開發複合式（脫硫 + PM2.5）脫除流程，在更貼近燒結廠實際煙氣成分的條件下，完成120小時連續運轉測試，達成硫氧化物去除率>95%、PM2.5去除率>90%的目標，後續將評估應用於燒結三號既有脫硫反應器。
在氮氧化物排放防制技術方面，與中鋼研發單位合作評估中低溫觸媒之可行性，並完成小量應用於燒結一號既有脫硝反應器之目標，持續觀察中低溫觸媒於逐步降溫環境下的效率，並收集溫度與效率數據，建構數值模擬驗證，預估實場脫硝與戴奧辛去除率皆可達>80%，若後續脫硝反應器全面更換為中低溫觸媒，將可大幅降低燃料需求，並進一步評估其應用於三、四階煉焦場，以提升環保與節能效益。
董事長：謝英斌
經理人：江永裕
總經理
會計主管：莊雅閔
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110016 台北市信義區松仁路100號20樓
Deloitte & Touche
20F, Taipei Nan Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.,
Xinyi Dist., Taipei 110016, Taiwan
Tel: +886 (2) 2725-9988
Fax: +886 (2) 4051-6888
www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
中宇環保工程股份有限公司 公鑑：
查核意見
中宇環保工程股份有限公司（中宇公司）及其子公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 114 及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表與合併現金流量表以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達中宇公司及其子公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 114 及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作，本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與中宇公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對中宇公司及其子公司民國 114 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對中宇公司及其子公司民國 114 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
估計工程總成本評估
中宇公司及其子公司簽訂眾多工程合約且採用完工百分比法認列工程收入，完工程度係按實際發生之工程成本占該合約之估計工程總成本之百分比計算，前述估計工程總成本涉及重大會計估計且影響完工程度與工程收入之計算及認列，因此本會計師將估計工程總成本列為查核重要事項。相關會計政策、重大會計估計及判斷說明參閱合併財務報表附註四及附註五。
本會計師對估計工程總成本之主要查核程序如下：
一、瞭解估計工程總成本之控制程序，並抽查其編製流程與內部控制之有效性。
二、針對本年度新增及追加減工程，抽查估計工程總成本編製之相關佐證文件。
三、抽查本年度已結案工程之實際總成本與其估計工程總成本是否有重大異常，以確認估計總成本合理性；抽核期後估計總成本是否有異常變動，以確認資產負債表日前計算完工百分比之估計總成本之合理性。
其他事項
中宇公司業已編製民國 114 及 113 年度之個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估中宇公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算中宇公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
中宇公司及其子公司之治理單位負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險，對所評估之風險設計及執行適當之因應對策，並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對中宇公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使中宇公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎，惟未來事件或情況可能導致中宇公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。
五、評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
六、對於中宇公司及其子公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責中宇公司及其子公司查核案件之指導、監督及執行，並負責形成中宇公司及其子公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對中宇公司及其子公司民國114年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 郭 麗 園
會計師 王 兆 群
許嘉偉
王兆群
證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0920123784號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1090347472號
中華民國 115 年 2 月 24 日
中宇環
民國
114年12月31日
單位：新台幣千元
113年12月31日
| 代碼 | 資產 | 金額 | % | 金額 | % |
|---|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四、六及十四) | $ | 1,520,376 | 21 | $ 1,203,566 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及七) | 205,048 | 3 | 48,193 | |
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及八) | 21,850 | - | 22,597 | |
| 1139 | 避險之金融資產-流動(附註四及十二) | 90,674 | 1 | 431,145 | |
| 1140 | 合約資產-流動(附註四、二五及三一) | 1,330,499 | 18 | 1,262,978 | |
| 1170 | 應收帳款(附註四及九) | 152,896 | 2 | 194,148 | |
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註四、九及三一) | 568,084 | 8 | 597,780 | |
| 1200 | 其他應收款(附註九) | 78,813 | 1 | 50,687 | |
| 1220 | 本期所得稅資產(附註二七) | 206 | - | 917 | |
| 130X | 存貨(附註四及十) | 35,455 | 1 | 26,711 | |
| 1476 | 其他金融資產-流動(附註十二及三二) | 665,480 | 9 | 294,350 | |
| 1479 | 其他流動資產(附註十三) | 149,411 | 2 | 137,654 | |
| 11XX | 流動資產合計 | 4,818,792 | 66 | 4,270,726 | |
| 非流動資產 | |||||
| 1510 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及七) | 26,454 | - | 25,823 | |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十一) | 1,047,200 | 14 | 1,047,328 | |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四及十五) | 701,346 | 10 | 742,384 | |
| 1755 | 使用權資產(附註四及十六) | 50,052 | 1 | 78,188 | |
| 1760 | 投資性不動產(附註四、十七及三一) | 323,521 | 5 | 323,521 | |
| 1780 | 無形資產(附註四) | 9,783 | - | 11,341 | |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註二七) | 62,077 | 1 | 47,284 | |
| 1915 | 預付設備款 | 832 | - | 1,728 | |
| 1920 | 存出保證金 | 7,762 | - | 8,277 | |
| 1980 | 其他金融資產-非流動(附註十二) | 209,796 | 3 | 593,146 | |
| 1995 | 其他非流動資產 | 7,365 | - | 7,684 | |
| 15XX | 非流動資產合計 | 2,446,188 | 34 | 2,886,704 | |
| 1XXX | 資產總計 | $ 7,264,980 | 100 | $ 7,157,430 | |
| 代碼 | 負債及權益 | ||||
| 流動負債 | |||||
| 2100 | 短期借款(附註四及十八) | $ - | - | $ 50,000 | |
| 2130 | 合約負債-流動(附註四、十四、二五及三一) | 1,400,070 | 19 | 1,153,232 | |
| 2170 | 應付帳款(附註十九) | 946,583 | 13 | 1,009,478 | |
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註十九及三一) | 15,358 | - | 17,900 | |
| 2200 | 其他應付款(附註十四及二十) | 670,436 | 10 | 654,621 | |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註二七) | 72,993 | 1 | 75,933 | |
| 2250 | 負債準備-流動(附註四及二一) | 19,397 | - | 12,621 | |
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四、十六及三一) | 26,337 | - | 38,544 | |
| 2399 | 其他流動負債(附註二十) | 43,876 | 1 | 138,268 | |
| 21XX | 流動負債合計 | 3,195,050 | 44 | 3,150,597 | |
| 非流動負債 | |||||
| 2527 | 合約負債-非流動(附註四、十四及二五) | 40,466 | 1 | 41,290 | |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註二七) | 65,061 | 1 | 59,701 | |
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四、十六及三一) | 24,326 | - | 39,091 | |
| 2640 | 淨罐定編列負債(附註四及二二) | 117,952 | 1 | 124,237 | |
| 25XX | 非流動負債合計 | 247,805 | 3 | 264,319 | |
| 2XXX | 負債總計 | 3,442,855 | 47 | 3,414,916 | |
| 歸屬於本公司業主之權益(附註二四) | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,237,426 | 17 | 1,237,426 | |
| 3200 | 資本公積 | 630,995 | 9 | 628,655 | |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 834,560 | 11 | 780,991 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 75,604 | 1 | 29,604 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,176,234 | 16 | 1,141,442 | |
| 3300 | 保留盈餘總計 | 2,086,398 | 28 | 1,952,037 | |
| 3400 | 其他權益 | (132,694) | (1) | (75,604) | |
| 3XXX | 權益總計 | 3,822,125 | 53 | 3,742,514 | |
| 負債及權益總計 | $ 7,264,980 | 100 | $ 7,157,430 |
董事長：謝英斌
1
經理人：江永裕
會計主管：莊雅閔
^{}[]
中宇環保工業科技股份有限公司
民國114及113年12月31日
單位：新台幣千元，惟
每股盈餘為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 營業收入(附註四、十四、二五及三一) | |||||
| 4100 | 銷貨收入 | $ 135,952 | 1 | $ 147,397 | 1 |
| 4500 | 工程收入 | 10,764,753 | 95 | 10,403,418 | 96 |
| 4600 | 技術服務收入 | 465,350 | 4 | 307,992 | 3 |
| 4000 | 營業收入合計 | 11,366,055 | 100 | 10,858,807 | 100 |
| 營業成本(附註十、十四、二六及三一) | |||||
| 5110 | 銷貨成本 | 108,051 | 1 | 114,149 | 1 |
| 5500 | 工程成本 | 9,773,334 | 86 | 9,456,155 | 87 |
| 5600 | 技術服務成本 | 415,120 | 4 | 281,342 | 3 |
| 5000 | 營業成本合計 | 10,296,505 | 91 | 9,851,646 | 91 |
| 5900 | 營業毛利 | 1,069,550 | 9 | 1,007,161 | 9 |
| 5910 | 減:未實現銷貨利益 | 1,227 | - | 3,341 | - |
| 5920 | 加:已實現銷貨利益 | 6,555 | - | 6,826 | - |
| 5950 | 已實現營業毛利淨額 | 1,074,878 | 9 | 1,010,646 | 9 |
| 營業費用(附註九及二六) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 67,983 | 1 | 44,543 | - |
| 6200 | 管理費用 | 526,082 | 4 | 478,807 | 4 |
| 6300 | 研究發展費用 | 9,448 | - | 8,224 | - |
| 6450 | 預期信用減損損失(迴轉利益) | 14 | - | (1,051) | - |
| 6000 | 營業費用合計 | 603,527 | 5 | 530,523 | 4 |
| 6900 | 營業利益 | 471,351 | 4 | 480,123 | 5 |
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 營業外收入及支出(附註十一、二六及三一) | |||||
| 7100 | 利息收入 | 66,281 | 1 | 76,220 | 1 |
| 7010 | 其他收入 | 13,602 | - | 30,531 | - |
| 7020 | 其他利益及損失 | 21,323 | - | (17,907) | - |
| 7050 | 財務成本 | (1,001) | - | (2,256) | - |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業損益份額 | 38,021 | - | 58,555 | - |
| 7000 | 合 計 | 138,226 | 1 | 145,143 | 1 |
| 7900 | 稅前淨利 | 609,577 | 5 | 625,266 | 6 |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二七) | 114,297 | 1 | 123,373 | 1 |
| 8200 | 本年度淨利 | 495,280 | 4 | 501,893 | 5 |
| 其他綜合損益(附註二二、二四及二七) | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 確定福利計劃之再衡量數 | 9 | - | 10,505 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | (748) | - | (64,833) | - |
| 8317 | 避險工具之損益 | (8,965) | - | 12,881 | - |
| 8320 | 採用權益法之關聯企業之其他綜合損益之份額 | 11,912 | - | (5,293) | - |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | 1,791 | - | 17,570 | - |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | (62,170) | - | 20,747 | - |
| 8370 | 採用權益法之關聯企業之其他綜合損益份額 | (1,045) | - | 369 | - |
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所得稅 | 12,434 | - | (4,149) | - |
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 8300 | 本年度其他綜合損益 | (46,782) | - | (12,203) | - |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 448,498 | 4 | $ 489,690 | 5 |
| 8610 | 淨利歸屬於本公司業主 | $ 495,280 | $ 501,893 | ||
| 8710 | 綜合損益總額歸屬於本公司業主 | $ 448,498 | $ 489,690 | ||
| 每股盈餘(附註二八) | |||||
| 9750 | 基本 | $ 4.00 | $ 4.06 | ||
| 9850 | 稀釋 | 3.99 | 4.04 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：謝英斌
經理人：江永裕
會計主管：莊雅閔
單位：新台幣千元
| 代碼 | 普通股股本 股數(千股)金額 | 資本公積 | 保留 | 蓋 | 其他 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 | 通過其他綜合 損益按公允價值 衡量之金融資產 未實現評價損益 | 避險工具損益 | 合計 | 權益總計 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 合計 | ||||||
| 123,743$ | 1,237,426$ | 628,629$ | 725,889$ | -$ | 1,098,808$ | 1,824,697$ | (76,274)$ | ||
| A1 113年1月1日餘額 | 123,743$ | 1,237,426$ | 628,655 | 780,991 | 29,604 | 1,141,442 | 1,952,037 | (59,307) | (24,070) |
| 112年度盈餘指撥及分配(附註二四) | |||||||||
| B1 法定盈餘公積 | - | - | - | 55,102 | - | (55,102) | - | - | - |
| B3 特別盈餘公積 | - | - | - | - | 29,604 | (29,604) | - | - | - |
| B5 股東現金股利 | - | - | - | - | - | (408,350) | (408,350) | - | - |
| - | - | - | 55,102 | 29,604 | (493,056) | (408,350) | - | - | |
| D1 113年度淨利 | - | - | - | - | - | 501,893 | 501,893 | - | - |
| D3 113年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | 10,083 | 10,083 | 16,967 | (49,223) |
| D5 113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | 511,976 | 511,976 | 16,967 | (49,223) |
| Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 | - | - | - | - | - | 23,714 | 23,714 | - | (23,714) |
| T1 採用權益法認列之公司權益變動數 | - | - | 26 | - | - | - | - | - | - |
| Z1 113年12月31日餘額 | 123,743 | 1,237,426 | 628,655 | 780,991 | 29,604 | 1,141,442 | 1,952,037 | (59,307) | (24,070) |
| 113年度盈餘指撥及分配(附註二四) | |||||||||
| B1 法定盈餘公積 | - | - | - | 53,569 | - | (53,569) | - | - | - |
| B3 特別盈餘公積 | - | - | - | - | 46,000 | (46,000) | - | - | - |
| B5 股東現金股利 | - | - | - | - | - | (371,228) | (371,228) | - | - |
| - | - | - | 53,569 | 46,000 | (470,797) | (371,228) | - | - | |
| D1 114年度淨利 | - | - | - | - | - | 495,280 | 495,280 | - | - |
| D3 114年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | 2,290 | 2,290 | (50,781) | 10,643 |
| D5 114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | 497,570 | 497,570 | (50,781) | 10,643 |
| Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 | - | - | - | - | - | 8,018 | 8,018 | - | (8,018) |
| T1 採用權益法認列之公司權益變動數 | - | - | 2,340 | - | - | 1 | 1 | - | - |
| Z1 114年12月31日餘額 | 123,743$ | 1,237,426$ | 630,995$ | 834,560$ | 75,604$ | 1,176,234$ | 2,086,398$ | (110,088)$ | (21,445)$ |
董事長：謝英斌
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
經理人：江永裕
會計主管：薛雅閔
中宇環保
民國114及
12月31日
單位：新台幣千元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| A10000 | 本年度稅前淨利 | $ 609,577 | $ 625,266 |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用 | 82,595 | 68,830 |
| A20200 | 攤銷費用 | 8,738 | 9,763 |
| A20300 | 預期信用減損損失(迴轉利益) | 14 | (1,051) |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (20,143) | 19,656 |
| A20900 | 財務成本 | 1,001 | 2,256 |
| A21200 | 利息收入 | (66,281) | (76,220) |
| A21300 | 股利收入 | (1,068) | (17,957) |
| A22300 | 採用權益法認列之關聯企業損益份額 | (38,021) | (58,555) |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備利益 | (36) | (121) |
| A23700 | 非金融資產減損損失 | 30,000 | - |
| A23800 | 存貨跌價回升利益 | (2,317) | - |
| A23900 | 未實現銷貨毛利 | 1,227 | 3,341 |
| A24000 | 已實現銷貨毛利 | (6,555) | (6,826) |
| A29900 | 提列負債準備 | 10,762 | 7,659 |
| A29900 | 其他 | (2,424) | (269) |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31120 | 避險之金融資產 | 331,506 | 510,996 |
| A31125 | 合約資產 | (67,521) | 11,905 |
| A31150 | 應收帳款 | 41,238 | (138,490) |
| A31160 | 應收帳款一關係人 | 29,696 | (7,309) |
| A31180 | 其他應收款 | (4,446) | 3,643 |
| A31200 | 存 貨 | (6,427) | (13,406) |
| A31240 | 其他流動資產 | 6,214 | 45,198 |
| A32125 | 合約負債 | 246,014 | 79,465 |
| A32150 | 應付帳款 | (62,895) | 152,935 |
| A32160 | 應付帳款一關係人 | (2,542) | 2,482 |
| A32180 | 其他應付款 | 41,794 | 34,273 |
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| A32200 | 負債準備 | (3,983) | (3,904) |
| A32230 | 其他流動負債 | (77,011) | 29,975 |
| A32240 | 淨確定福利負債 | (6,276) | (17,026) |
| A33000 | 營運產生之現金流入 | 1,072,430 | 1,266,509 |
| A33500 | 支付之所得稅 | (110,380) | (124,876) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 962,050 | 1,141,633 |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B00030 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款 | - | 70,652 |
| B00100 | 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (213,747) | (32,448) |
| B00200 | 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 76,404 | 55,737 |
| B01800 | 取得採用權益法之投資 | - | (34,000) |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | (58,965) | (166,971) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 36 | 121 |
| B03700 | 存出保證金增加 | (17,456) | - |
| B03800 | 存出保證金減少 | - | 12,138 |
| B04500 | 取得無形資產 | (7,186) | (9,745) |
| B06500 | 其他金融資產增加 | - | (126,581) |
| B06600 | 其他金融資產減少 | 12,220 | - |
| B06800 | 其他非流動資產減少 | 319 | 111 |
| B07500 | 收取之利息 | 42,601 | 79,776 |
| B07600 | 收取關聯企業股利 | 56,684 | 108,280 |
| B07600 | 收取其他股利 | 1,068 | 17,957 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | (108,022) | (24,973) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00200 | 短期借款減少 | (50,000) | (50,000) |
| C03000 | 存入保證金增加 | - | 14,953 |
| C03100 | 存入保證金減少 | (17,381) | - |
| C04020 | 租賃本金償還 | (34,190) | (39,209) |
| C04500 | 發放現金股利 | (371,228) | (408,350) |
| C05600 | 支付之利息 | (1,073) | (2,207) |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | (473,872) | (484,813) |
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | (63,346) | 20,985 |
| 代碼 | 114 年度 | 113 年度 | |
|---|---|---|---|
| EEEE | 現金及約當現金淨增加 | 316,810 | 652,832 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 1,203,566 | 550,734 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 1,520,376 | $ 1,203,566 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：謝英斌
經理人：江永裕
會計主管：莊雅閔
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110016 台北市信義區松仁路100號20樓
Deloitte & Touche
20F, Taipei Nan Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.,
Xinyi Dist., Taipei 110016, Taiwan
Tel: +886 (2) 2725-9988
Fax: +886 (2) 4051-6888
www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
中宇環保工程股份有限公司 公鑑：
查核意見
中宇環保工程股份有限公司（中宇公司）民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 114 及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表與個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達中宇公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 114 及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作，本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與中宇公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對中宇公司民國 114 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對中宇公司民國 114 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
估計工程總成本評估
中宇公司簽訂眾多工程合約且採用完工百分比法認列工程收入，完工程度係按實際發生之工程成本占該合約之估計工程總成本之百分比計算，前述估計工程總成本涉及重大會計估計且影響完工程度與工程收入之計算及認列，因此本會計師將估計工程總成本列為查核重要事項。相關會計政策、重大會計估計及判斷說明參閱個體財務報表附註四及附註五。
本會計師對估計工程總成本之主要查核程序如下：
一、瞭解估計工程總成本之控制程序，並抽查其編製流程與內部控制之有效性。
二、針對本年度新增及追加減工程，抽查估計工程總成本編製之相關佐證文件。
三、抽查本年度已結案工程之實際總成本與其估計工程總成本是否有重大異常，以確認估計總成本合理性；抽核期後估計總成本是否有異常變動，以確認資產負債表日前計算完工百分比之估計總成本之合理性。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估中宇公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算中宇公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
中宇公司之治理單位負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險，對所評估之風險設計及執行適當之因應對策，並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對中宇公司內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使中宇公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎，惟未來事件或情況可能導致中宇公司不再具有繼續經營之能力。
五、評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
六、對於中宇公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成中宇公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對中宇公司民國 114 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 郭麗園
會計師 王兆群
譚彥儒
譚彥暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第 0920123784 號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1090347472 號
中華民國 115 年 2 月 24 日
民國111年11月
單位：新台幣千元
| 代碼 | 資產 | 產 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 | % | 金 | |||
| 流動資產 | ||||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四、六及十四) | $ | 1,473,084 | 21 | $ | 1,161,459 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及七) | 205,048 | 3 | 48,193 | ||
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及八) | 21,850 | - | 22,597 | ||
| 1139 | 避險之金融資產-流動(附註四及十二) | 90,674 | 1 | 431,145 | ||
| 1140 | 合約資產-流動(附註四、二五及三一) | 1,318,588 | 18 | 1,261,502 | ||
| 1170 | 應收帳款(附註四及九) | 145,884 | 2 | 151,077 | ||
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註四、九及三一) | 558,696 | 8 | 588,600 | ||
| 1200 | 其他應收款(附註九) | 9,639 | - | 7,309 | ||
| 130X | 存貨(附註四及十) | 33,917 | 1 | 24,642 | ||
| 1476 | 其他金融資產-流動(附註十二及三二) | 21,338 | - | 350 | ||
| 1479 | 其他流動資產(附註十三) | 64,217 | 1 | 51,838 | ||
| 11XX | 流動資產合計 | 3,942,955 | 55 | 3,748,712 | ||
| 非流動資產 | ||||||
| 1510 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及七) | 26,454 | - | 25,823 | ||
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十一) | 2,090,863 | 29 | 2,123,390 | ||
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四及十五) | 699,401 | 10 | 739,147 | ||
| 1755 | 使用權資產(附註四及十六) | 43,330 | 1 | 67,542 | ||
| 1760 | 投資性不動產(附註四、十七及三一) | 323,521 | 4 | 323,521 | ||
| 1780 | 無形資產(附註四) | 9,783 | - | 11,247 | ||
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註二七) | 62,077 | 1 | 47,284 | ||
| 1915 | 預付設備款 | 832 | - | 1,728 | ||
| 1920 | 存出保證金 | 6,806 | - | 7,272 | ||
| 1995 | 其他非流動資產 | 7,365 | - | 7,684 | ||
| 15XX | 非流動資產合計 | 3,270,432 | 45 | 3,354,638 | ||
| 1XXX | 資產總計 | $ | 7,213,367 | 100 | $ | 7,103,350 |
| 代碼 | 負債及權益 | |||||
| 流動負債 | ||||||
| 2100 | 短期債款(附註四及十八) | $ | - | - | $ | 50,000 |
| 2130 | 合約負債-流動(附註四、十四、二五及三一) | 1,393,434 | 19 | 1,147,646 | ||
| 2170 | 應付帳款(附註十九) | 939,226 | 13 | 999,325 | ||
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註十九及三一) | 15,358 | - | 17,900 | ||
| 2200 | 其他應付款(附註十四及二十) | 667,330 | 9 | 651,287 | ||
| 2230 | 本期所得稅負債(附註二七) | 48,911 | 1 | 55,781 | ||
| 2250 | 負債準備-流動(附註四及二一) | 19,351 | - | 12,572 | ||
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四、十六及三一) | 23,187 | 1 | 35,017 | ||
| 2399 | 其他流動負債(附註二十) | 40,682 | 1 | 134,722 | ||
| 21XX | 流動負債合計 | 3,147,479 | 44 | 3,104,250 | ||
| 非流動負債 | ||||||
| 2527 | 合約負債-非流動(附註四、十四及二五) | 40,466 | 1 | 41,290 | ||
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註二七) | 65,061 | 1 | 59,701 | ||
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四、十六及三一) | 20,284 | - | 31,358 | ||
| 2640 | 淨權定福利負債(附註四及二二) | 117,952 | 1 | 124,237 | ||
| 25XX | 非流動負債合計 | 243,763 | 3 | 256,586 | ||
| 2XXX | 負債總計 | 3,391,242 | 47 | 3,360,836 | ||
| 權益(附註二四) | ||||||
| 3110 | 普通股股本 | 1,237,426 | 17 | 1,237,426 | ||
| 3200 | 資本公積 | 630,995 | 9 | 628,655 | ||
| 保留盈餘 | ||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 834,560 | 12 | 780,991 | ||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 75,604 | 1 | 29,604 | ||
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,176,234 | 16 | 1,141,442 | ||
| 3300 | 保留盈餘總計 | 2,086,398 | 29 | 1,952,037 | ||
| 3400 | 其他權益 | (132,694) | (2) | (75,604) | ||
| 3XXX | 權益總計 | 3,822,125 | 53 | 3,742,514 | ||
| 負債及權益總計 | $ | 7,213,367 | 100 | $ | 7,103,350 |
董事長：謝英斌
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
經理人：江永裕
會計主管：莊雅閔
中宇
民國114及
12月31日
單位：新台幣千元，惟
每股盈餘為元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 營業收入(附註四、十四、二五及三一) | |||||
| 4100 | 銷貨收入 | $ 135,952 | 1 | $ 147,397 | 1 |
| 4500 | 工程收入 | 10,608,250 | 95 | 10,258,992 | 96 |
| 4600 | 技術服務收入 | 465,350 | 4 | 307,992 | 3 |
| 4000 | 營業收入合計 | 11,209,552 | 100 | 10,714,381 | 100 |
| 營業成本(附註十、十四、二六及三一) | |||||
| 5110 | 銷貨成本 | 108,051 | 1 | 114,894 | 1 |
| 5500 | 工程成本 | 9,636,853 | 86 | 9,337,816 | 87 |
| 5600 | 技術服務成本 | 415,120 | 4 | 281,342 | 3 |
| 5000 | 營業成本合計 | 10,160,024 | 91 | 9,734,052 | 91 |
| 5900 | 營業毛利 | 1,049,528 | 9 | 980,329 | 9 |
| 5910 | 減:未實現銷貨利益 | 1,227 | - | 3,341 | - |
| 5920 | 加:已實現銷貨利益 | 6,555 | - | 6,826 | - |
| 5950 | 已實現營業毛利淨額 | 1,054,856 | 9 | 983,814 | 9 |
| 營業費用(附註二六) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 67,983 | 1 | 44,545 | 1 |
| 6200 | 管理費用 | 496,406 | 4 | 445,464 | 4 |
| 6300 | 研究發展費用 | 9,448 | - | 8,224 | - |
| 6000 | 營業費用合計 | 573,837 | 5 | 498,233 | 5 |
| 6900 | 營業利益 | 481,019 | 4 | 485,581 | 4 |
| 營業外收入及支出(附註十一、二六及三一) | |||||
| 7100 | 利息收入 | 19,800 | - | 27,684 | - |
| 7010 | 其他收入 | 13,168 | - | 29,976 | 1 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 21,459 | - | (17,970) | - |
| 7050 | 財務成本 | (857) | - | (2,048) | - |
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 7060 | 採用權益法認列之子公司及 | ||||
| 關聯企業損益份額 | 67,792 | 1 | 94,310 | 1 | |
| 7000 | 合 計 | 121,362 | 1 | 131,952 | 2 |
| 7900 | 稅前淨利 | 602,381 | 5 | 617,533 | 6 |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二七) | 107,101 | 1 | 115,640 | 1 |
| 8200 | 本年度淨利 | 495,280 | 4 | 501,893 | 5 |
| 其他綜合損益(附註二二、二四及 | |||||
| 二七) | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 確定福利計劃之再衡量數 | 9 | - | 10,505 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公 | ||||
| 允價值衡量之權益工具 | |||||
| 投資未實現評價損益 | (748) | - | (64,833) | (1) | |
| 8317 | 避險工具之損益 | (8,965) | - | 12,881 | - |
| 8320 | 採用權益法之子公司及 | ||||
| 關聯企業其他綜合損益 | |||||
| 之份額 | 11,912 | - | (5,293) | - | |
| 8349 | 與不重分類之項目相關 | ||||
| 之所得稅 | 1,791 | - | 17,570 | - | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8370 | 採用權益法之子公司及 | ||||
| 關聯企業之其他綜合損益 | |||||
| 份額 | (63,215) | - | 21,116 | 1 | |
| 8399 | 與可能重分類之項目相 | ||||
| 關之所得稅 | 12,434 | - | (4,149) | - | |
| 8300 | 本年度其他綜合損益 | (46,782) | - | (12,203) | - |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 448,498 | 4 | $ 489,690 | 5 |
| 每股盈餘(附註二八) | |||||
| 9750 | 基 本 | $ 4.00 | $ 4.06 | ||
| 9850 | 稀 釋 | 3.99 | 4.04 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：謝英斌 經理人：江永裕 會計主管：莊雅閔
單位：新台幣千元
| 代碼 | 普通股股本 | 資本公積 | 保留 | 盈餘 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現評價損益 | 避險工具損益 | 合計 | 權益總計 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數(千股) | 金額 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 合計 | ||||||||
| A1 | 113年1月1日餘額 | 123,743$ | 1,237,426$ | 628,629$ | 725,889$ | - | $1,098,808$ | 1,824,697$ | (76,274)$ | 48,867$ | (2,197)$ | (29,604)$ | 3,661,148 |
| 112年度盈餘指撥及分配(附註二四) | |||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | 55,102 | - | (55,102) | - | - | - | - | - | - |
| B3 | 特別盈餘公積 | - | - | - | - | 29,604 | (29,604) | - | - | - | - | - | - |
| B5 | 股東現金股利 | - | - | - | - | - | (408,350) | (408,350) | - | - | - | - | (408,350) |
| - | - | - | 55,102 | 29,604 | (493,056) | (408,350) | - | - | - | - | (408,350) | ||
| D1 | 113年度淨利 | - | - | - | - | - | 501,893 | 501,893 | - | - | - | - | 501,893 |
| D3 | 113年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | 10,083 | 10,083 | 16,967 | (49,223) | 9,970 | (22,286) | (12,203) |
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | 511,976 | 511,976 | 16,967 | (49,223) | 9,970 | (22,286) | 489,690 |
| Q1 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 | - | - | - | - | - | 23,714 | 23,714 | - | (23,714) | - | (23,714) | - |
| T1 | 採用權益法認列之公司權益變動數 | - | - | 26 | - | - | - | - | - | - | - | - | 26 |
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 123,743 | 1,237,426 | 628,655 | 780,991 | 29,604 | 1,141,442 | 1,952,037 | (59,307) | (24,070) | 7,773 | (75,604) | 3,742,514 |
| 113年度盈餘指撥及分配(附註二四) | |||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | 53,569 | - | (53,569) | - | - | - | - | - | - |
| B3 | 特別盈餘公積 | - | - | - | - | 46,000 | (46,000) | - | - | - | - | - | - |
| B5 | 股東現金股利 | - | - | - | - | - | (371,228) | (371,228) | - | - | - | - | (371,228) |
| - | - | - | 53,569 | 46,000 | (470,797) | (371,228) | - | - | - | - | (371,228) | ||
| D1 | 114年度淨利 | - | - | - | - | - | 495,280 | 495,280 | - | - | - | - | 495,280 |
| D3 | 114年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | 2,290 | 2,290 | (50,781) | 10,643 | (8,934) | (49,072) | (46,782) |
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | 497,570 | 497,570 | (50,781) | 10,643 | (8,934) | (49,072) | 448,498 |
| Q1 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 | - | - | - | - | - | 8,018 | 8,018 | - | (8,018) | - | (8,018) | - |
| T1 | 採用權益法認列之公司權益變動數 | - | - | 2,340 | - | - | 1 | 1 | - | - | - | - | 2,341 |
| Z1 | 114年12月31日餘額 | 123,743$ | 1,237,426$ | 630,995$ | 834,560$ | 75,604$ | 1,176,234$ | 2,086,398$ | (110,088)$ | (21,445)$ | (1,161)$ | (132,694)$ | 3,822,125 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：謝英斌
經理人：江永裕
會計主管：莊雅閔
中宇
民國114及
12月31日
單位：新台幣千元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| A10000 | 本年度稅前淨利 | $ 602,381 | $ 617,533 |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用 | 78,321 | 64,274 |
| A20200 | 攤銷費用 | 8,650 | 9,637 |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (20,143) | 19,656 |
| A20900 | 財務成本 | 857 | 2,048 |
| A21200 | 利息收入 | (19,800) | (27,684) |
| A21300 | 股利收入 | (1,068) | (17,957) |
| A22300 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業之損益份額 | (67,792) | (94,310) |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損益 | (36) | (121) |
| A23700 | 非金融資產減損損失 | 30,000 | - |
| A23900 | 未實現銷貨毛利 | 1,227 | 3,341 |
| A24000 | 已實現銷貨毛利 | (6,555) | (6,826) |
| A29900 | 提列負債準備 | 10,762 | 7,659 |
| A29900 | 其他 | (2,424) | (270) |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31120 | 避險之金融資產 | 331,506 | 510,996 |
| A31125 | 合約資產 | (57,086) | (8,082) |
| A31150 | 應收帳款 | 5,193 | (107,240) |
| A31160 | 應收帳款一關係人 | 29,904 | (6,852) |
| A31180 | 其他應收款 | (2,900) | (369) |
| A31200 | 存 貨 | (9,275) | (12,938) |
| A31240 | 其他流動資產 | 5,653 | 42,265 |
| A32125 | 合約負債 | 244,964 | 88,860 |
| A32150 | 應付帳款 | (60,099) | 151,373 |
| A32160 | 應付帳款一關係人 | (2,542) | 2,482 |
| A32180 | 其他應付款 | 42,022 | 33,762 |
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| A32200 | 負債準備 | (3,983) | (3,664) |
| A32230 | 其他流動負債 | (76,900) | 29,971 |
| A32240 | 淨確定福利負債 | (6,276) | (17,026) |
| A33000 | 營運產生之現金流入 | 1,054,561 | 1,280,518 |
| A33500 | 支付之所得稅 | (109,179) | (118,509) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 945,382 | 1,162,009 |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B00030 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款 | - | 70,652 |
| B00100 | 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | (213,747) | (32,448) |
| B00200 | 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 76,404 | 55,737 |
| B01800 | 取得採用權益法之投資 | - | (34,000) |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | (58,965) | (166,971) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 36 | 121 |
| B03700 | 存出保證金增加 | (17,566) | - |
| B03800 | 存出保證金減少 | - | 12,242 |
| B04500 | 取得無形資產 | (7,186) | (9,746) |
| B06500 | 其他金融資產增加 | (20,988) | - |
| B06800 | 其他非流動資產減少 | 319 | 111 |
| B07500 | 收取之利息 | 20,370 | 32,158 |
| B07600 | 收取關聯企業股利 | 56,684 | 108,280 |
| B07600 | 收取其他股利 | 1,068 | 17,957 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流入(出) | (163,571) | 54,093 |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00200 | 短期借款減少 | (50,000) | (50,000) |
| C03000 | 存入保證金增加 | - | 14,900 |
| C03100 | 存入保證金減少 | (17,140) | - |
| C04020 | 租賃本金償還 | (30,889) | (35,838) |
| C04500 | 發放現金股利 | (371,228) | (408,350) |
| C05600 | 支付之利息 | (929) | (1,999) |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | (470,186) | (481,287) |
| EEEE | 現金及約當現金淨增加 | 311,625 | 734,815 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 1,161,459 | 426,644 |
| 代碼 | 年底現金及約當現金餘額 | 114 年度 | 113 年度 |
|---|---|---|---|
| E00200 | $ 1,473,084 | $ 1,161,459 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：謝英斌 
經理人：江永裕 
會計主管：莊雅閔 
第二案
本公司董事會提
案由：擬具本公司114年度盈餘分配案，敬請承認。
說明：
一、114年度盈餘分派案，擬依公司章程第32條之1規定分配，擬分配股東現金紅利371,227,656元，每股配發現金紅利3元，詳如附件二。
二、現金紅利配息基準日，擬授權董事長決定。發放現金股利時，按分配比例計算至元為止，元以下捨去，不足一元之畸零款合計數，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現金股利分配總額。
議決：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：94,931,486權
| 投票類型 | 贊成權數 | 反對權數 | 無效票權數 | 棄權/未投票權數 |
|---|---|---|---|---|
| 現場投票 | 5,872,268 | 0 | 0 | 0 |
| 電子投票 | 88,962,394 | 19,845 | 0 | 76,979 |
| 總計 | 94,834,662 | 19,845 | 0 | 76,979 |
同意通過表決權數占出席股東表決權數 99.89%，本案照原案表決通過。
附件二
新台幣：元
| 摘 要 | 金 額 |
|---|---|
| 114 年初未分配盈餘 | $ 670,644,823 |
| 114 年度淨利 | 495,279,809 |
| 因採用權益法投資調整保留盈餘 | 10,302,170 |
| 確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 | 6,874 |
| 調整後未分配盈餘 | $1,176,233,676 |
| 法定盈餘公積 | (50,558,885) |
| 提撥特別盈餘公積 | (57,089,056) |
| 可供分配盈餘 | $1,068,585,735 |
| 分配項目：
股東現金紅利(每股3元)
114年底未分配盈餘 | (371,227,656)
$ 697,358,079 |
| --- | --- |
註：於計算所得稅法第66條之9應加徵營利事業之未分配盈餘稅時，優先分派最近年度盈餘。
董事長：謝英斌
經理人：江永裕
會計主管：莊雅閔
四、選舉事項
第一案
本公司董事會提
案由：本公司第十二屆董事(含獨立董事)全面改選案，敬請選舉。
說明：
一、本公司第十一屆董事之任期即將於115年6月20日屆滿，並依規定於115年股東常會改選董事(含獨立董事)，第十一屆董事執行職務將至第十二屆董事就任時止。
二、依本公司章程第十八條規定，設置董事九至十五人，其獨立董事人數不得少於三人，並採候選人提名制；115年股東常會擬選董事九人，其中非獨立董事六人，獨立董事三人，任期三年，自115年5月28日至118年5月27日止。
三、本次董事(含獨立董事)候選人名單如附件三，請股東自名單中選任之。
決議：本議案投票表決結果如下：
董事選舉開票結果經主席宣布下列9人當選為董事。
一般董事(6席)
| 排名 | 戶名 | 代表人 | 選舉人編號 | 當選權數(含電子投票) | 電子投票 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 中國鋼鐵股份有限公司 | 謝英斌 | 1 | 102,653,043 | 88,646,618 |
| 2 | 中國鋼鐵股份有限公司 | 黃建智 | 2 | 100,560,203 | 88,637,651 |
| 3 | 中國鋼鐵股份有限公司 | 陳守道 | 3 | 100,493,089 | 88,595,967 |
| 4 | 中國鋼鐵股份有限公司 | 黃國華 | 4 | 99,946,947 | 88,605,997 |
| 5 | 華榮電線電纜股份有限公司 | 劉秀美 | 5 | 91,873,220 | 88,868,220 |
| 6 | 弘博鋼鐵股份有限公司 | 郭毓倫 | 6 | 89,121,939 | 88,575,741 |
獨立董事(3席)
| 排名 | 戶名 | 代表人 | 選舉人編號 | 當選權數(含電子投票) | 電子投票 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 彭台光 | 無 | 7 | 88,746,824 | 88,614,659 |
| 2 | 高蘭芬 | 無 | 8 | 88,740,930 | 88,740,930 |
| 3 | 黃志彬 | 無 | 9 | 88,721,776 | 88,721,776 |
附件三
中宇環保工程股份有限公司
第十二屆董事候選人名單
| 候選人編號 | 職稱 | 姓名 | 學歷 | 經歷 | 現職 | 所代表法人名稱暨持有股數 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 董事 | 謝英斌 | 國立中山大學企業管理研究所碩士 | 中國鋼鐵(股)公司企劃部門助理副總經理 | 中宇環保工程(股)公司董事長 | 中國鋼鐵股份有限公司55,393,138股 |
| 2 | 董事 | 黃建智 | 東海大學經濟學系學士 | 中國鋼鐵(股)公司執行副總經理 | 中國鋼鐵(股)公司董事長 | |
| 3 | 董事 | 陳守道 | 國立清華大學動力機械學系學士 | 中國鋼鐵(股)公司生產副總經理 | 中國鋼鐵(股)公司總經理 | |
| 4 | 董事 | 黃國華 | 國立清華大學核子工程系碩士 | 中國鋼鐵(股)公司煉鐵廠廠長 | 中國鋼鐵(股)公司生產部門助理副總經理 | |
| 5 | 董事 | 劉秀美 | 美國紐約長島大學會計碩士 | 華榮電線電纜(股)公司會計處經理 | 華榮電線電纜(股)公司管理部副總經理 | 華榮電線電纜股份有限公司11,843,730股 |
| 6 | 董事 | 郭毓倫 | 國立台灣大學管理學院MBA碩士 | 弘博鋼鐵(股)公司總經理特助 | 弘博鋼鐵(股)公司副總經理 | 弘博鋼鐵股份有限公司3,962,000股 |
第十二屆獨立董事候選人名單
| 候選人編號 | 職稱 | 姓名 | 學歷 | 經歷 | 現職 | 持有股數 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 7 | 獨立董事 | 彭台光 | 美國德州理工大學管理博士 | 義守大學教授兼國際學院院長 | 義守大學管理學院退休教授 | 0股 |
| 8 | 獨立董事 | 高蘭芬 | 成功大學會計學博士 | 高雄大學金融管理學系系主任 | 高雄大學財務金融學系教授 | 0股 |
| 9 | 獨立董事 | 黃志彬 | 美國德拉瓦大學博士 | 臺灣水務產業發展協會理事長 | 陽明交通大學環境工程研究所終身講座教授 | 0股 |
五、其他議案
第一案
本公司董事會提
案由：解除本公司第十二屆非獨立董事競業禁止之限制，敬請公決。
說明：
一、依公司法第209條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應取得股東會之許可。
二、考量本公司新選任之第十二屆非獨立董事(如法人股東當選董事者，包括該法人股東暨其指派代表人)，或有投資或經營其他與本公司營業範圍相同或類似之公司並擔任其董事或經理人之行為，爰提請股東會同意，本公司新選任之第十二屆非獨立董事(法人股東當選董事者，包括該法人股東暨其指派代表人)如有前開情事時，同意解除其競業禁止之限制。
三、本公司第十二屆非獨立董事候選人兼任其他公司主要職務情形，詳如附件四。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：94,931,486權
| 投票類型 | 贊成權數 | 反對權數 | 無效票權數 | 棄權/未投票權數 |
|---|---|---|---|---|
| 現場投票 | 5,872,268 | 0 | 0 | 0 |
| 電子投票 | 88,881,787 | 70,586 | 0 | 106,845 |
| 總計 | 94,754,055 | 70,586 | 0 | 106,845 |
同意通過表決權數占出席股東表決權數 99.81%，本案照原案表決通過。
附件四
第十二屆非獨立董事候選人
兼任其他公司主要職務情形
| 姓名 | 目前兼任其他公司之職務 |
|---|---|
| 中國鋼鐵(股)公司 | |
| 代表人：謝英斌 | - |
| 中國鋼鐵(股)公司 | |
| 代表人：黃建智 | 董事長：中國鋼鐵(股)公司、中鋼碳素化學(股)公司 |
| 董事：中龍鋼鐵(股)公司、中貿國際(股)公司、中盈投資開發(股)公司、台灣高速鐵路(股)公司 | |
| 中國鋼鐵(股)公司 | |
| 代表人：陳守道 | 中國鋼鐵(股)公司總經理 |
| 董事長：中鋼機械(股)公司 | |
| 董事：中國鋼鐵(股)公司、中龍鋼鐵(股)公司、中鴻鋼鐵(股)公司、中盈投資開發(股)公司、中鋼運通(股)公司 | |
| 中國鋼鐵(股)公司 | |
| 代表人：黃國華 | 中國鋼鐵(股)公司生產助理副總經理 |
| 董事：中鋼機械(股)公司 | |
| 華榮電線電纜(股)公司 | |
| 代表人：劉秀美 | 華榮電線電纜(股)公司管理部副總經理 |
| 董事：合晶科技(股)公司、金居開發(股)公司、華廣生技(股)公司 | |
| 監察人：華和工程(股)公司 | |
| 弘博鋼鐵(股)公司 | |
| 代表人：郭毓倫 | 弘博鋼鐵(股)公司副總經理 |
| 董事：弘博鋼鐵(股)公司 | |
| 監察人：弘運鋼鐵工業(股)公司 |
六、臨時動議：經詢無其他臨時動議，主席宣佈議畢散會。
七、散會：同日上午 9 時 37 分。
本次股東會無股東提問。