Quarterly Report • Feb 9, 2024
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| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 北海道財務局長 |
| 【提出日】 | 2024年２月９日 |
| 【四半期会計期間】 | 第29期第１四半期(自 2023年10月１日 至 2023年12月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ＣＥホールディングス |
| 【英訳名】 | CE Holdings Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 ＣＥＯ（最高経営責任者） 齋藤 直和 |
| 【本店の所在の場所】 | 札幌市白石区平和通十五丁目北１番21号 |
| 【電話番号】 | ０１１（８６１）１６００（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理担当 ＣＦＯ（最高財務責任者） 田口 常仁 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 札幌市白石区平和通十五丁目北１番21号 |
| 【電話番号】 | ０１１（８６１）１６００（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理担当 ＣＦＯ（最高財務責任者） 田口 常仁 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) 証券会員制法人札幌証券取引所 (札幌市中央区南一条西五丁目14番地の１) |
E05233 43200 株式会社ＣＥホールディングス CE Holdings Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2023-10-01 2023-12-31 Q1 2024-09-30 2022-10-01 2022-12-31 2023-09-30 1 false false false E05233-000 2022-10-01 2022-12-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05233-000 2023-10-01 2023-12-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05233-000 2022-10-01 2022-12-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05233-000 2024-02-09 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E05233-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E05233-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05233-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E05233-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05233-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05233-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E05233-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E05233-000 2023-12-31 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E05233-000 2023-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E05233-000 2023-12-31 E05233-000 2023-10-01 2023-12-31 E05233-000 2022-12-31 E05233-000 2022-10-01 2022-12-31 E05233-000 2023-09-30 E05233-000 2022-10-01 2023-09-30 E05233-000 2024-02-09 E05233-000 2023-10-01 2023-12-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05233-000 2023-10-01 2023-12-31 jpcrp040300-q1r_E05233-000:HeathcareSolutionBusinessReportableSegmentsMember E05233-000 2023-10-01 2023-12-31 jpcrp040300-q1r_E05233-000:MarketingSolutionBusinessReportableSegmentsMember E05233-000 2022-10-01 2022-12-31 jpcrp040300-q1r_E05233-000:HeathcareSolutionBusinessReportableSegmentsMember E05233-000 2022-10-01 2022-12-31 jpcrp040300-q1r_E05233-000:MarketingSolutionBusinessReportableSegmentsMember E05233-000 2023-12-31 jpcrp_cor:Row1Member iso4217:JPY xbrli:shares iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure
第１四半期報告書_20240208114522
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第28期
第１四半期
連結累計期間 | 第29期
第１四半期
連結累計期間 | 第28期 |
| 会計期間 | | 自2022年10月１日
至2022年12月31日 | 自2023年10月１日
至2023年12月31日 | 自2022年10月１日
至2023年９月30日 |
| 売上高 | （千円） | 3,076,370 | 3,170,453 | 13,632,104 |
| 経常利益 | （千円） | 195,604 | 192,530 | 1,257,217 |
| 親会社株主に帰属する四半期
(当期)純利益 | （千円） | 98,134 | 45,079 | 687,532 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | 92,934 | 51,073 | 781,783 |
| 純資産 | （千円） | 5,895,119 | 6,370,531 | 6,583,101 |
| 総資産 | （千円） | 9,852,746 | 10,277,598 | 11,244,000 |
| １株当たり四半期(当期)純利益 | （円） | 6.53 | 3.01 | 45.91 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期
(当期)純利益 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 55.6 | 57.7 | 54.1 |
（注）１ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 第28期第１四半期連結累計期間及び第28期の潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 第29期第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
第１四半期報告書_20240208114522
当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
a. 経営成績
当第１四半期におけるわが国経済は、一部に足踏みがみられるものの、景気は緩やかに回復しており、先行きについても、雇用・所得環境が改善する下で、各種政策の効果もあって、緩やかな回復が続くことが期待されております。ただし、世界的な金融引締めに伴う影響や中国経済の先行き懸念など、海外景気の下振れが我が国の景気を下押しするリスクとなっております。また、物価上昇、中東地域をめぐる情勢、金融資本市場の変動等の影響に十分注意する必要がある状況が続いています。
当社グループが事業を展開しております医療業界は、「経済財政運営と改革の基本方針2023」、いわゆる「骨太方針2023」（2023年６月16日）において、日本は今、本格的な「少子高齢化・人口減少時代」を迎える歴史的転換期であり、これからも続く「超高齢社会」に備えて持続可能な社会保障制度を構築する必要があるため、医療ＤＸの推進に向けた取り組みや、電子カルテ等の医療介護全般にわたる情報を共有・交換できる「全国医療情報プラットフォーム」の創設及び電子カルテ情報の標準化等を進めることとされております。また、デジタル庁が策定した「デジタル社会の実現に向けた重点計画」（2023年６月９日アップデート）において、「健康・医療・介護」分野の国による関与（予算措置等）が、他の民間分野への波及効果が大きい準公共分野として指定されており、医療利用者数の急増が見込まれる中、担い手の負担軽減の観点からも、デジタル化とデータの利活用が重要な課題とされております。これらのことから、その中核を担う電子カルテシステム[1]を含む医療情報システムは今後も普及拡大していくものと考えております。
このような状況の中、当社グループの連結売上高は、主力製品である電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＡＺ（ミライズ・エーズィー）」[2]の販売・保守が順調に推移したことなどから、前年同期比で増加しました。利益面におきましては、売上増に伴う利益の増加はあったものの、人件費及び外注費の増加等により、営業利益及び経常利益はそれぞれ前年同期並みとなりました。親会社株主に帰属する四半期純利益は、法人税等調整額が増加したことなどにより、前年同期比で減少しました。
以上の結果、当第１四半期の売上高は3,170百万円（前年同期比3.1％増）、売上総利益は772百万円（前年同期比1.4％減）、営業利益は187百万円（前年同期比4.3％減）、経常利益は192百万円（前年同期比1.6％減）、親会社株主に帰属する四半期純利益は45百万円（前年同期比54.1％減）となりました。また、受注状況につきましては、受注高2,417百万円（前年同期比18.7％減）、受注残高4,866百万円（前年同期末比4.5％増）となりました。
セグメント別の経営成績は、以下のとおりであります。
〔ヘルスケアソリューション事業〕
電子カルテシステムは、医療機関向けの自社パッケージ製品である「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓシリーズ」を中心に、他社の医事会計システム等の部門システムや、ハードウエア等を組み合わせ、主に中小病院向けに販売しております。なお、当社の子会社である株式会社シーエスアイでは電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓシリーズ」の新製品として、「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ Ｖ（ファイブ）」[3]を2024年１月15日に販売開始、３月より出荷開始を予定しております。
当第１四半期におきましては、電子カルテシステムの販売において、売上増に伴う利益の増加はあったものの、人件費及び外注費の増加等により、セグメント利益は前年同期並みとなりました。これらに加え、医療情報システムの受託開発・運用管理、医薬品・医療機器の開発支援、医療機関向け料金後払いシステムの開発、企業や健保組合からの健康相談窓口や特定保健指導の受託、人材事業等を行っている他、患者が自分の疾患を管理し担当医師との情報共有を促進するスマートフォン向けサービス「からだメモ」・「ドクターメモ」や、企業向けオンライン相談サービス「もこすく相談所」等、新たな製品やサービスの開発にも取り組んでおります。
当社グループの大半を占めるヘルスケアソリューション事業の経営成績につきましては、前記の状況により、受注高2,320百万円（前年同期比19.1％減）、受注残高4,774百万円（前年同期末比4.8％増）、売上高3,066百万円（前年同期比4.1％増）、セグメント利益207百万円（前年同期比2.6％減）となりました。
〔マーケティングソリューション事業〕
デジタルマーケティング[4]支援は、企業や組織向けのWebサイト再構築（リブランディング）やWebプロモーション支援（Web広告の企画・制作・運用。SNSを含む。）、並びにデジタルマーケティング人材の育成等を行い、デジタルサイネージは、公共・商業施設向けの販売等を行っております。
デジタルマーケティング支援においては、新規案件の受注が減少したことなどにより、売上高は前年同期比で減少しました。
マーケティングソリューション事業の経営成績につきましては、受注高97百万円（前年同期比8.1％減）、受注残高92百万円（前年同期末比9.6％減）、売上高103百万円（前年同期比20.4％減）、セグメント損失８百万円（前年同期セグメント利益１百万円）となりました。
b. 財政状態
（資産）
当第１四半期末における流動資産は6,140百万円となり、前期末に比べ915百万円減少いたしました。これは主に仕掛品が126百万円増加したものの、現金及び預金が1,151百万円減少したことによるものであります。固定資産は4,137百万円となり、前期末に比べ50百万円減少いたしました。これは主に無形固定資産が81百万円増加したものの、有形固定資産が18百万円、投資その他の資産が113百万円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は10,277百万円となり、前期末に比べ966百万円減少いたしました。
（負債）
当第１四半期末における流動負債は2,972百万円となり、前期末に比べ647百万円減少いたしました。これは主に短期借入金が290百万円増加したものの、買掛金が455百万円、未払法人税等が243百万円、賞与引当金が189百万円減少したことによるものであります。固定負債は934百万円となり、前期末に比べ106百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が110百万円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は3,907百万円となり、前期末に比べ753百万円減少いたしました。
（純資産）
当第１四半期末における純資産合計は6,370百万円となり、前期末に比べ212百万円減少いたしました。これは主に親会社株主に帰属する四半期純利益45百万円の計上及び剰余金の配当209百万円などにより利益剰余金が164百万円、非支配株主持分が68百万円減少したことによるものであります。
この結果、自己資本比率は57.7％（前期末は54.1％）となりました。
[1]電子カルテシステム 1999年４月22日に「真正性・見読性・保存性」の担保を条件として、厚生省（当時）が容認した紙カルテを電子的なシステムに置き換えたものを指す。当社グループの電子カルテシステムは、診療記録システム・オーダリングシステム・看護支援システム等から構成されている。なお、オーダリングシステムとは、医師が検査や投薬等の指示（オーダー）を入力し、オーダー受取者がこれに従って処理・処置を行うシステムをいう。
[2]ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ／ＡＺ 2017年８月より販売を開始した、電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓシリーズ」のバージョン。より使いやすくより診療に貢献できるシステムとなるよう、多くのユーザーとともに培った機能を拡充し、操作性の改善を行うとともに、クラウドユースを想定したシステム基盤の整備を図り、医療の安全性向上、業務効率向上、患者サービス向上等の実現に寄与する。医療機関が担う役割をＩＣＴの面から支援するため、導入された病院と、他の病院やかかりつけ医等の医療機関、介護、福祉等の施設や、在宅にて治療を進める患者や家族等、ヘルスケア分野全領域（Ａｌｌ Ｚｏｎｅ）との連携を進めることを目標としている。
[3]ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓ Ｖ 2024年１月より販売を開始した、電子カルテシステム「ＭＩ・ＲＡ・Ｉｓシリーズ」の最新バージョン。医療機関で発生したデータを活かして、医療安全の向上に寄与し、医療従事者の方々の仕事効率向上を図り、医療機関の経営を支援することを目標に、「医療安全」「仕事効率の向上」「経営支援」をコンセプトとして開発。
[4]デジタルマーケティング 検索エンジンやWebサイト、SNS、メール、モバイルアプリなどデジタル技術を活用したマーケティングのことを指す。
(2) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について、重要な変更はありません。
(3) 経営方針・経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4) 優先的に対処すべき事業上の課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上の課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、11百万円であります。
なお、当第１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
当第１四半期において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第１四半期報告書_20240208114522
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 39,932,000 |
| 計 | 39,932,000 |
| 種類 | 第１四半期会計期間末 現在発行数(株) (2023年12月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2024年２月９日) |
上場金融商品取引所名又は 登録認可金融商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 15,367,600 | 15,478,400 | 東京証券取引所スタンダード市場 札幌証券取引所 |
単元株式数 100株 |
| 計 | 15,367,600 | 15,478,400 | － | － |
（注）１．2024年１月24日を払込期日とする譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行により、提出日現在、発行済株式総数が60,800株増加しております。
２．第４回新株予約権の行使により、提出日現在、発行済株式総数が50,000株増加しております。
該当事項はありません。
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
| 第４回新株予約権 | |
| 決議年月日 | 2023年９月25日 |
| 割当日 | 2023年10月11日 |
| 付与対象者 | マイルストーン・キャピタル・マネジメント株式会社 |
| 新株予約権の数（個）※ | 25,000 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数（個）※ | － |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数 （株）※ |
普通株式 2,500,000 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 600 |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 自 2023年10月11日 至 2025年10月10日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格 600 資本組入額 300 |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | （注）８ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | （注）10 |
※ 新株予約権の発行時（2023年10月11日）における内容を記載しております。
（注）１．本新株予約権発行と、割当先とのコミットメント条項付き第三者割当契約締結を合わせた資金調達スキーム全体を「エクイティ・コミットメント・ライン」という。
２．本新株予約権は、新株予約権１個につき150円で有償発行している。
３．本新株予約権の目的である株式の種類及び数
(1) 本新株予約権の目的である株式の種類及び総数は、当社普通株式2,500,000株とする（本新株予約権１個あたりの目的である株式の数（以下「割当株式数」という。）は100株とする。）。但し、本注記(2)及び(3)により割当株式数が調整される場合には、本新株予約権の目的である株式の総数は調整後割当株式数に応じて調整されるものとする。
(2) 当社が本注記６の記載に従って行使価額（本注記４(2)に定義する。以下同じ。）の調整を行う場合には、割当株式数は次の算式により調整される。但し、かかる調整は当該時点において未行使の本新株予約権にかかる割当株式数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数は切り捨てる。なお、かかる算式における調整前行使価額及び調整後行使価額は、本注記６に定める調整前行使価額及び調整後行使価額とする。
| 調整後割当株式数 | ＝ | 調整前割当株式数 | × | 調整前行使価額 |
| 調整後行使価額 |
(3) 調整後割当株式数の適用日は、当該調整事由にかかる本注記６(2)及び(5)による行使価額の調整に関し、それぞれに定める調整後行使価額を適用する日と同日とする。
(4) 割当株式数の調整を行うときは、当社は、調整後割当株式数の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前割当株式数、調整後割当株式数及びその適用開始日その他必要な事項を書面で通知する。但し、適用開始日の前日までに上記通知を行うことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。
４．本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
(1) 各本新株予約権の行使に際して出資される財産は金銭とし、その価額は、行使価額に割当株式数を乗じた額とする。
(2) 本新株予約権の行使により当社が当社普通株式を新たに発行し又はこれに代えて当社の保有する当社普通株式を処分（以下、当社普通株式の発行又は処分を「交付」という。）する場合における株式１株あたりの出資される財産の価額（以下「行使価額」という。）は、600円とする。但し、行使価額は本注記６に定めるところに従い調整されるものとする。
５．行使価額の修正
当社は、本新株予約権の割当日の翌日（すでに本注記に基づく行使価額の修正が行われたことがあるときは、直前の修正が行われた日の翌日）から起算して６ヶ月を経過した日以降に開催される当社取締役会の決議によって、行使価額を、当該取締役会の決議が行われる日の直前取引日の株式会社東京証券取引所（以下、「東京証券取引所」という。）における当社普通株式の普通取引の終値（同日に終値がない場合には、その直前の終値）に修正することができる。ただし、修正基準日時価が600円（以下「下限行使価額」という。ただし、本注記６の記載による調整を受ける。）を下回る場合には、下限行使価額をもって修正後の行使価額とする。
当社は、かかる修正を決定したときは速やかにその旨を本新株予約権者に通知するものとし、行使価額の修正の効力は当該通知が到達した日の翌々取引日に生じるものとする。
６．行使価額の調整
(1) 当社は、本新株予約権の発行後、本注記(2)に掲げる各事由により当社の発行済普通株式数に変更を生じる場合又は変更を生じる可能性がある場合には、次に定める算式（以下「行使価額調整式」という。）をもって行使価額を調整する。
| 既発行 株式数 |
＋ | 交付 株式数 |
× | １株あたりの 払込金額 |
||||
| 調整後 行使価額 |
＝ | 調整前 行使価額 |
× | １株あたりの時価 | ||||
| 既発行株式数 ＋ 交付株式数 |
(2) 行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及び調整後行使価額の適用時期については、次に定めるところによる。
① 本注記(4)②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに交付する場合（無償割当てによる場合を含む。）（但し、新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）の行使、取得請求権付株式又は取得条項付株式の取得、その他当社普通株式の交付を請求できる権利の行使によって当社普通株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換又は合併により当社普通株式を交付する場合を除く。）
調整後行使価額は、払込期日（募集に際して払込期間を定めた場合はその最終日とし、無償割当ての場合はその効力発生日とする。）以降、又はかかる交付につき株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。
② 普通株式について株式の分割をする場合
調整後行使価額は、株式の分割のための基準日の翌日以降これを適用する。
③ 本注記(4)②に定める時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する定めのある取得請求権付株式又は本注記(4)②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）を発行又は付与する場合
調整後行使価額は、取得請求権付株式の全部にかかる取得請求権又は新株予約権の全部が当初の条件で行使されたものとみなして行使価額調整式を適用して算出するものとし、払込期日（新株予約権の場合は割当日）以降又は（無償割当ての場合は）効力発生日以降これを適用する。但し、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合には、その日の翌日以降これを適用する。
④ 当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権（新株予約権付社債に付されたものを含む。）の取得と引換えに本注記(4)②に定める時価を下回る価額をもって当社普通株式を交付する場合
調整後行使価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
⑤ 本注記(2)①から④までの各取引において、株主に割当を受ける権利を与えるための基準日が設定され、かつ各取引の効力の発生が当該基準日以降の株主総会又は取締役会その他当社の機関の承認を条件としているときには本注記(2)①から④にかかわらず、調整後行使価額は、当該承認があった日の翌日以降、これを適用する。
この場合において当該基準日の翌日から当該取引の承認があった日までに、本新株予約権を行使した本新株予約権者に対しては、次の算出方法により、当社普通株式を交付するものとする。
| 株式数 | ＝ | （調整前行使価額－調整後行使価額） | × | 調整前行使価額により当該期間内に交付された株式数 |
| 調整後行使価額 |
この場合、１株未満の端数が生じるときはこれを切り捨て、現金による調整は行わない。
(3) 行使価額調整式により算出された調整後行使価額と調整前行使価額との差額が１円未満にとどまる場合は、行使価額の調整は行わない。但し、その後行使価額の調整を必要とする事由が発生し、行使価額を調整する場合には、行使価額調整式中の調整前行使価額に代えて調整前行使価額からこの差額を差し引いた額を使用する。
(4) ① 行使価額調整式の計算については、円位未満小数第２位まで算出し、小数第２位を切り捨てるものとする。
② 行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額が初めて適用される日に先立つ45取引日目に始まる30取引日（終値のない日を除く。）の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の単純平均値とする。この場合、単純平均値の計算は、円位未満小数第２位まで算出し、小数第２位を切り捨てるものとする。
③ 行使価額調整式で使用する既発行株式数は、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合はその日、また、かかる基準日がない場合は、調整後行使価額を初めて適用する日の１ヶ月前の日における当社の発行済普通株式の総数から、当該日において当社の保有する当社普通株式を控除した数とする。
(5) 本注記(2)の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当社は、必要な行使価額の調整を行う。
① 株式の併合、資本の減少、会社分割、株式移転、株式交換又は合併のために行使価額の調整を必要とするとき。
② その他当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により行使価額の調整を必要とするとき。
③ 行使価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調整後行使価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する必要があるとき。
(6) 行使価額の調整を行うときは、当社は、調整後行使価額の適用開始日の前日までに、本新株予約権者に対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前行使価額、調整後行使価額及びその適用開始日その他必要な事項を書面で通知する。但し、上記通知を行うことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。
７．本新株予約権の行使期間
2023年10月11日から2025年10月10日（但し、2023年10月10日が銀行営業日でない場合にはその前銀行営業日）までの期間とする。但し、本注記10に定める組織再編行為をするために本新株予約権の行使の停止が必要である場合は、それらの効力発生日から14日以内の日に先立つ30日以内の当社が指定する期間は、本新株予約権を行使することはできない。この場合は、行使を停止する期間その他必要な事項を、当該期間の開始日の1ヶ月前までに通知する。
８．その他の本新株予約権の行使の条件
(1) 本新株予約権の行使により、行使に係る本新株予約権の新株予約権者が保有することとなる当社株式数が、本新株予約権の発行決議日（2023年９月25日）時点における当社発行済株式総数（15,347,600株）の10％（1,534,760株）(但し、本注記６(2)記載の行使価額の調整事由が生じた場合には適切に調整される。）を超えることとなる場合の、当該10%(但し、本注記６(2)記載の行使価額の調整事由が生じた場合には適切に調整される。）を超える部分に係る新株予約権の行使はできない。
(2) 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
(3) 各本新株予約権の一部行使はできない。
９．新株予約権の取得事由
本新株予約権の割当日から６ヶ月を経過した日以降いつでも、当社は取締役会により本新株予約権を取得する旨および本新株予約権を取得する日（以下「取得日」という。）を決議することができる。当社は、当該取締役会決議の後、取得の対象となる本新株予約権の新株予約権者に対し、取得日の通知又は公告を当該取得日の20営業日前までに行うことにより、取得日の到来をもって、本新株予約権1個につき本新株予約権１個当たりの払込価額と同額で、当該取得日に残存する本新株予約権の全部又は一部を取得することができる。
10．合併、会社分割、株式交換及び株式移転の場合の新株予約権の交付
当社が吸収合併消滅会社となる吸収合併、新設合併消滅会社となる新設合併、吸収分割会社となる吸収分割、新設分割会社となる新設分割、株式交換完全子会社となる株式交換、又は株式移転完全子会社となる株式移転（以下「組織再編行為」と総称する。）を行う場合は、当該組織再編行為の効力発生日の直前において残存する本新株予約権に代わり、それぞれ吸収合併存続会社、新設合併設立会社、吸収分割承継会社、新設分割設立会社、株式交換完全親会社又は株式移転設立完全親会社（以下「再編当事会社」と総称する。）は以下の条件に基づき本新株予約権にかかる新株予約権者に新たに新株予約権を交付するものとする。
(1) 新たに交付される新株予約権の数
新株予約権者が有する本新株予約権の数をもとに、組織再編行為の条件等を勘案して合理的に調整する。調整後の1個未満の端数は切り捨てる。
(2) 新たに交付される新株予約権の目的たる株式の種類
再編当事会社の同種の株式
(3) 新たに交付される新株予約権の目的たる株式の数の算定方法
組織再編行為の条件等を勘案して合理的に調整する。調整後の1株未満の端数は切り上げる。
(4) 新たに交付される新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
組織再編行為の条件等を勘案して合理的に調整する。調整後の1円未満の端数は切り上げる。
(5) 新たに交付される新株予約権にかかる行使期間、当該新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金、再編当事会社による当該新株予約権の取得事由、組織再編行為の場合の新株予約権の交付、新株予約権証券及び行使の条件
本注記ないし７、11及び12に準じて、組織再編行為に際して決定する。
(6) 新たに交付される新株予約権の譲渡による取得の制限
新たに交付される新株予約権の譲渡による取得については、再編当事会社の取締役会の承認を要する。
11．新株予約権証券の発行
当社は、本新株予約権にかかる新株予約権証券を発行しない。
12．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金
本新株予約権の行使により当社普通株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項の規定に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし（計算の結果1円未満の端数が生じる場合はその端数を切り上げた額とする。）、当該資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額を増加する資本準備金の額とする。
13．本新株予約権の払込金額及びその行使に際して出資される財産の価額の算定理由
本新株予約権の行使価額その他本新株予約権の内容及び割当先との間の割当契約の諸条件を考慮して、一般的な価格算定モデルであるモンテカルロ・シミュレーションによる算定結果を参考に、本新株予約権1個あたりの払込金額を150円とした。さらに、本新株予約権の行使に際して払込みをなすべき額は本注記４記載のとおりとし、当初の行使価額は、当該発行にかかる取締役会決議日の前取引日（2023年９月22日）の東京証券取引所における当社普通株式の終値567円を参考として600円とした。
14．その他
(1) 会社法その他の法律の改正等、本注記の記載中読み替えその他の措置が必要となる場合には、当社は必要な措置を講じる。
(2) 上記のほか、本新株予約権の発行に関して必要な事項の決定については、当社代表取締役社長に一任する。
(3) 本新株予約権の発行については、金融商品取引法に基づく届出の効力発生を条件とする。
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
| 2023年10月１日～ 2023年12月31日（注１） |
20,000 | 15,367,600 | 6,015 | 1,224,092 | 6,015 | 1,243,308 |
（注）１．第４回新株予約権の行使による増加であります。
２．2024年１月24日を払込期日とする譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行により、提出日現在、発行済株式総数が60,800株増加しております。
３．第４回新株予約権の行使により、提出日現在、発行済株式総数が50,000株増加しております。
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2023年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。
| 2023年12月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 398,100 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 14,946,300 | 149,463 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 3,200 | － | － |
| 発行済株式総数 | 15,347,600 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 149,463 | － |
（注）「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式14株が含まれております。
| 2023年12月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| ㈱ＣＥホールディングス | 札幌市白石区平和通十五丁目北１番21号 | 398,100 | － | 398,100 | 2.59 |
| 計 | － | 398,100 | － | 398,100 | 2.59 |
該当事項はありません。
第１四半期報告書_20240208114522
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年10月１日から2023年12月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年10月１日から2023年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人シドーによる四半期レビューを受けております。
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2023年９月30日) |
当第１四半期連結会計期間 (2023年12月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 3,138,112 | 1,986,543 |
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | 3,379,750 | 3,410,955 |
| 商品及び製品 | 3,575 | 2,632 |
| 仕掛品 | 230,817 | 357,551 |
| 原材料及び貯蔵品 | 1,437 | 1,530 |
| 未収入金 | 2,782 | 4,757 |
| その他 | 312,179 | 386,682 |
| 貸倒引当金 | △12,900 | △10,329 |
| 流動資産合計 | 7,055,754 | 6,140,324 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | 1,891,370 | 1,873,006 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 305,119 | 294,226 |
| その他 | 892,394 | 984,444 |
| 無形固定資産合計 | 1,197,514 | 1,278,670 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 439,809 | 442,009 |
| その他 | 659,912 | 543,946 |
| 貸倒引当金 | △360 | △360 |
| 投資その他の資産合計 | 1,099,361 | 985,596 |
| 固定資産合計 | 4,188,246 | 4,137,273 |
| 資産合計 | 11,244,000 | 10,277,598 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 1,356,065 | 900,208 |
| 短期借入金 | 200,000 | 490,000 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 557,149 | 482,152 |
| 未払金 | 300,975 | 213,180 |
| 未払法人税等 | 262,036 | 18,912 |
| 賞与引当金 | 316,615 | 127,058 |
| 契約負債 | 289,309 | 332,098 |
| その他 | 338,470 | 409,343 |
| 流動負債合計 | 3,620,622 | 2,972,954 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 660,712 | 549,956 |
| 退職給付に係る負債 | 206,355 | 215,877 |
| その他 | 173,209 | 168,278 |
| 固定負債合計 | 1,040,277 | 934,111 |
| 負債合計 | 4,660,899 | 3,907,066 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,218,077 | 1,224,092 |
| 資本剰余金 | 1,243,929 | 1,249,944 |
| 利益剰余金 | 3,798,845 | 3,634,632 |
| 自己株式 | △200,373 | △200,404 |
| 株主資本合計 | 6,060,479 | 5,908,265 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 19,114 | 23,838 |
| その他の包括利益累計額合計 | 19,114 | 23,838 |
| 新株予約権 | － | 3,720 |
| 非支配株主持分 | 503,507 | 434,707 |
| 純資産合計 | 6,583,101 | 6,370,531 |
| 負債純資産合計 | 11,244,000 | 10,277,598 |
| （単位：千円） | ||
| 前第１四半期連結累計期間 (自 2022年10月１日 至 2022年12月31日) |
当第１四半期連結累計期間 (自 2023年10月１日 至 2023年12月31日) |
|
| 売上高 | 3,076,370 | 3,170,453 |
| 売上原価 | 2,292,998 | 2,397,662 |
| 売上総利益 | 783,371 | 772,790 |
| 販売費及び一般管理費 | 587,660 | 585,572 |
| 営業利益 | 195,710 | 187,217 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 4 | 4 |
| 受取配当金 | 945 | 810 |
| 助成金収入 | 1,197 | 4,423 |
| その他 | 2,457 | 2,404 |
| 営業外収益合計 | 4,604 | 7,641 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 1,759 | 1,432 |
| 為替差損 | 1,897 | 429 |
| その他 | 1,054 | 466 |
| 営業外費用合計 | 4,710 | 2,328 |
| 経常利益 | 195,604 | 192,530 |
| 特別利益 | ||
| 投資有価証券償還益 | 120 | 120 |
| 特別利益合計 | 120 | 120 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | 1,582 | － |
| 特別損失合計 | 1,582 | － |
| 税金等調整前四半期純利益 | 194,141 | 192,650 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 29,894 | 20,870 |
| 法人税等調整額 | 71,820 | 125,429 |
| 法人税等合計 | 101,715 | 146,300 |
| 四半期純利益 | 92,426 | 46,349 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 98,134 | 45,079 |
| 非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | △5,707 | 1,270 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 508 | 4,723 |
| その他の包括利益合計 | 508 | 4,723 |
| 四半期包括利益 | 92,934 | 51,073 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 98,642 | 49,802 |
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △5,707 | 1,270 |
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2022年10月１日 至 2022年12月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2023年10月１日 至 2023年12月31日） |
|
|---|---|---|
| 減価償却費 のれんの償却額 |
84,917千円 11,591 |
97,507千円 10,893 |
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2022年10月１日 至 2022年12月31日）
配当金支払額
| （決 議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年12月20日 定時株主総会 |
普通株式 | 180,677 | 12.0 | 2022年９月30日 | 2022年12月21日 | 利益剰余金 |
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2023年10月１日 至 2023年12月31日）
配当金支払額
| （決 議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023年12月20日 定時株主総会 |
普通株式 | 209,292 | 14.0 | 2023年９月30日 | 2023年12月21日 | 利益剰余金 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2022年10月１日 至 2022年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | |||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結損益及び包括利益 計算書計上額（注）２ |
|||
| ヘルスケア ソリューション事業 |
マーケティングソリューション事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 2,945,951 | 130,418 | 3,076,370 | － | 3,076,370 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － |
| 計 | 2,945,951 | 130,418 | 3,076,370 | － | 3,076,370 |
| セグメント利益 | 212,722 | 1,852 | 214,575 | △18,864 | 195,710 |
（注）１ セグメント利益の調整額△18,864千円は、セグメント間取引消去70,180千円及び報告セグメントに帰属しない一般管理費△89,044千円であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
のれんの金額につき、重要な変動はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2023年10月１日 至 2023年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | |||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結損益及び包括利益 計算書計上額（注）２ |
|||
| ヘルスケア ソリューション事業 |
マーケティングソリューション事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 3,066,653 | 103,799 | 3,170,453 | - | 3,170,453 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | - | - | - | - | - |
| 計 | 3,066,653 | 103,799 | 3,170,453 | - | 3,170,453 |
| セグメント利益又は損失（△） | 207,198 | △8,003 | 199,194 | △11,977 | 187,217 |
（注）１ セグメント利益又は損失（△）の調整額△11,977千円は、セグメント間取引消去63,032千円及び報告セグメントに帰属しない一般管理費△75,009千円であります。
２ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
のれんの金額につき、重要な変動はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第１四半期連結累計期間（自 2022年10月１日 至 2022年12月31日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | 合計 | ||
| ヘルスケア ソリューション事業 |
マーケティング ソリューション事業 |
||
| システム販売 | 1,601,111 | 1,217 | 1,602,328 |
| 受託・派遣 | 592,251 | 122,694 | 714,946 |
| サービス | 752,589 | 6,506 | 759,095 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 2,945,951 | 130,418 | 3,076,370 |
| 外部顧客への売上高 | 2,945,951 | 130,418 | 3,076,370 |
当第１四半期連結累計期間（自 2023年10月１日 至 2023年12月31日）
（単位：千円）
| 報告セグメント | 合計 | ||
| ヘルスケア ソリューション事業 |
マーケティング ソリューション事業 |
||
| システム販売 | 1,696,590 | 4,261 | 1,700,851 |
| 受託・派遣 | 579,565 | 94,464 | 674,030 |
| サービス | 790,498 | 5,073 | 795,571 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 3,066,653 | 103,799 | 3,170,453 |
| 外部顧客への売上高 | 3,066,653 | 103,799 | 3,170,453 |
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第１四半期連結累計期間 （自 2022年10月１日 至 2022年12月31日） |
当第１四半期連結累計期間 （自 2023年10月１日 至 2023年12月31日） |
|
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益 | ６円53銭 | ３円01銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益（千円） | 98,134 | 45,079 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円） | 98,134 | 45,079 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 15,033,389 | 14,951,871 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | 第４回新株予約権 24,800個 （普通株式 2,480,000株） なお、概要は、「第３ 提出会社の状況 １．株式等の状況 (2）新株予約権等の状況 ② その他の新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
（注）前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第１四半期報告書_20240208114522
該当事項はありません。
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