CCOOP GROUP CO.,LTD — Regulatory Filings 2018

Apr 27, 2018

股票代码：000564 股票简称：供销大集 公告编号：2018-036

供销大集集团股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、概述

供销大集集团股份有限公司（以下简称“本公司”，含子公司时简称“本集 团”）根据《企业会计准则》、《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的 通知》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关规定，基于谨慎 性原则，为了更加真实、准确地反映本集团截至2017 年12 月31 日的财务状况 及2017 年度经营成果，对2017 年年度报告资产负债表日的资产进行了全面清 查，对所有资产进行了减值测试，并相应计提资产减值准备。具体如下：

2017 年度资产减值准备明细表

单位：万元

项目	年末余额	年初余额		本年变动额
			总变动	其中：本年计提	其他变动
长期股权投资	18,956.34	0.00	18,956.34	18,956.34	0.00
应收款项	18,741.88	14,945.00	3,796.88	4,009.15	-212.27
可供出售金融资产	1,155.40	945.80	209.60	209.60	0.00
存货	294.35	319.84	-25.49	17.68	-43.17
贷款	690.40	386.78	303.62	303.62	0.00
合计	39,838.37	16,597.42	23,240.95	23,496.39	-255.44

二、计提减值准备的原因、金额、会计处理过程和会计处理依据

1．长期股权投资减值准备

按照《企业会计准则第8 号-资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可 收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。经清查发现，本年 度本公司之子公司海南供销大集网络科技有限公司(以下简称“大集科技”)之参 股公司掌合天下（北京）信息技术有限公司(以下简称“掌合天下”）本年度出

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现较大亏损，大集科技对其长期股权投资进行减值测试，并根据北京中企华资产 评估有限责任公司出具的“中企华估字(2018)第1123 号”评估报告，对掌合天 下计提长期股权投资减值准备189,563,393.39 元。

掌合天下长期股权投资减值准备计提表

单位：元

			单位：元
年末账面价值	2017 年12 月31 日评估值	持股比例	计提减值准备
521,598,707.51	702,720,241.52	47.25%	189,563,393.39

2．坏账准备

根据《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》 金融工具的减值准则， 本集团年末对应收科目按照款项性质及回收风险计提坏账准备，合计计提 40,091,494.58 元。

3.可供出售金融资产减值准备

根据《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》 金融工具的减值准则， 经清查，本公司之子公司西安民百货管理有限公司持有的9.6%的四川杨天生物 医药股份有限公司的经营效益不乐观，故对其计提减值准备2,096,000.00 元。

4.存货跌价准备

根据《企业会计准则第1 号—存货》期末存货按成本与可变现净值孰低原则 计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。本年计提存货跌价准备的金额 为176,781.79 元。

5．贷款减值准备

根据《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》金融工具的减值准则， 本集团年末对贷款进行清查，按照已逾期账龄区分风险类型确定坏账计提比例， 本年计提贷款减值准备3,036,244.36 元。

贷款减值准备计提明细表

单位：元

			单位：元
类别 正常 关注 损失	年末余额	年初余额	本年计提
	4,501,249.98	3,443,317.62	1,057,932.36
	0.00	1,000.00	-1,000.00
	2,402,828.84	423,516.84	1,979,312.00

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合计 6,904,078.82 3,867,834.46 3,036,244.36

6.其他

经清查，本集团本年度其他资产未发生减值迹象。

三、计提资产减值准备对本集团财务状况和经营成果的影响

综上，本集团本年计提长期股权投资减值准备189,563,393.39 元、坏账准 备40,091,494.58 元、可供出售金融资产减值准备2,096,000.00 元、存货跌价 准备176,781.79 元，贷款减值准备3,036,244.36 元，合计减少2017 年合并净 利润 234,963,914.12 元，减少公司 2017 年末合并股东权益234,963,914.12 元。

四、董事会关于计提资产减值准备的合理性说明

公司第九届董事会第九次会议审议并通过了《关于计提资产减值准备的议 案》，公司董事会认为：

公司依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定计提资产减值准备依 据充分，公允地反映了公司财务状况和经营成果，为公司股东提供更加可靠、准 确会计信息，同意本次计提资产减值准备。

五、独立董事意见

公司独立董事对本次计提资产减值准备事项发表独立意见如下：

本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所主板上市 公司规范运作指引》等有关规定，能够更加真实、准确地反映公司截至2017 年 12 月31 日的财务状况及2017 年度经营成果，有助于为公司股东提供更加可靠、 准确的会计信息，本次计提资产减值准备的相关决策程序符合有关法律、法规和 《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形， 同意公司本次计提资产减值准备。

六、监事会审核意见

公司第九届监事会第六次会议审议并通过了《关于计提资产减值准备的议 案》，对本次会计政策变更事项发表意见如下：

公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分，符合规定，符合公 司实际情况，计提后为公司股东提供更加可靠、准确的会计信息，同意本次计提

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资产减值准备。

七、备查文件

㈠第九届董事会第九次会议决议 ㈡第九届监事会第六次会议决议 ㈢独立董事意见

特此公告

供销大集集团股份有限公司

董 事 会

二○一八年四月二十八日

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