CCC S.A.

Quarterly Report • Jun 22, 2017

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A. ZA I KWARTAŁ 2017 r.

SPIS TREŚCI

	WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A. .	4
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH DOCHODÓW 7
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH .	8
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 9
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 10
	WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE CCC S.A. .	11
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH DOCHODÓW .	13
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH .	14
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ .	15
	ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 16
	NOTY OBJAŚNIAJĄCE	17
1.	INFORMACJE OGÓLNE17
	STRUKTURA GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A. 17
	PODSTAWA SPORZĄDZENIA 19
	PODSTAWA KONSOLIDACJI .	19
	WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH .	19
	STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI .	19

3.		NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ ORAZ ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 26
	3.1	KOSZTY WEDŁUG RODZAJU .	26
	3.2	POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE I FINANSOWE .	28
	3.3	REZERWY .	29
	3.4	AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO .	30
	3.5	ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH .	32
	3.6	ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW .	32
	3.7	ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI ŚRODKÓW TRWAŁYCH .	32
	3.8	ZYSK NA AKCJĘ 33
4.		NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ ORAZ ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	34
	4.1	KOSZTY WEDŁUG RODZAJU .	34
	4.2	POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE I FINANSOWE .	36
	4.3	REZERWY .	37
	4.4	AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO .	38
	4.5	ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH39
	4.6	ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI ŚRODKÓW TRWAŁYCH .	39
	4.7	ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW .	39

WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

		WMLN PLN			WMLN EUR
DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA	01.2017 – 03.2017	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016	01.2017 – 03.2017	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
	DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE		DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE
Wybrane dane ze skonsolidowanego sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów
Przychody ze sprzedaży	720,4	720,4	534,6	168,0	168,0	122,7
Polska	343,4	343,4	285,3	80,1	80,1	65,5
Europa Śr.-Wsch.	146,6	146,6	120,6	34,2	34,2	27,7
Europa Zachodnia	70,1	70,1	48,9	16,3	16,3	11,2
Pozostałe kraje	11,1	11,1	1,7	2,6	2,6	0,4
Działalność detaliczna	571,2	571,2	456,5	133,2	133,2	104,8
E-commerce	110,8	110,8	44,7	25,8	25,8	10,3
Hurt	38,2	38,2	33,4	8,9	8,9	7,7
Działalność produkcyjna	0,2	0,2	—	0,0	—	—
Pozostałe	—	—	—	—	—	—
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	350,7	350,7	269,4	81,8	81,8	61,8
Marża brutto ze sprzedaży	48,7%	48,7%	50,4%	48,7%	48,7%	50,4%
Wyniki segmentów:
Polska	24,8	24,8	18,2	5,8	5,8	4,2
Europa Śr.-Wsch.	(6,5)	(6,5)	2,9	(1,5)	(1,5)	0,7
Europa Zachodnia	(36,8)	(36,8)	(23,4)	(8,6)	(8,6)	(5,4)
Pozostałe kraje	(0,6)	(0,6)	(0,8)	(0,1)	(0,1)	(0,2)
Działalność detaliczna	(19,1)	(19,1)	(3,1)	(4,5)	(4,5)	(0,7)
E-commerce	17,9	17,9	11,0	4,2	4,2	2,5
Hurt	7,8	7,8	6,1	1,8	1,8	1,4
Działalność produkcyjna	0,2	0,2	—	0,1	0,1	—
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	(16,1)	(16,1)	(4,8)	(3,8)	(3,8)	(1,1)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(34,6)	(34,6)	(14,7)	(8,1)	(8,1)	(3,4)
Zysk (strata) NETTO	(37,6)	(47,4)	(17,8)	(8,7)	(11,1)	(4,1)
SKORYGOWANY Zysk (strata) NETTO [1]	(35,5)	(35,5)	(18,0)	(8,3)	(8,3)	(4,1)

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E ZA I KWARTAŁ 2017 r.

				[w mln PLN o ile nie podano inaczej]

			WMLN PLN	WMLN EUR
	31.03.2017	31.03.2017	31.12.2016	31.12.2016	31.03.2017	31.03.2017	31.12.2016	31.12.2016
	DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE	DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE	DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE	DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE
Wybrane dane skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej
Aktywa trwałe	1 038,3	1 279,6	1 036,2	1 287,3	246,1	303,2	234,2	291,0
Aktywa obrotowe, w tym:	1 861,8	1 861,8	1 381,8	1 381,8	441,2	441,2	312,3	312,3
Zapasy	1 285,1	1 285,1	1 034,9	1 034,9	304,6	304,6	233,9	233,9
Środki pieniężne	302,3	302,3	143,4	143,4	71,6	71,6	32,4	32,4
AKTYWA RAZEM	2 900,1	3 141,4	2 418,0	2 669,2	687,3	744,4	546,5	603,3
Zobowiązania długoterminowe, w tym:	732,1	732,1	660,4	660,4	173,5	173,5	149,3	149,3
Zobowiązania z tytułu zadłużenia	436	436	366,0	366,0	103,3	103,3	82,7	82,7
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:	1 226,7	1 221,5	777,7	772,6	290,7	289,5	175,8	174,6
Zobowiązania z tytułu zadłużenia	854,5	854,5	429,5	429,5	202,5	202,5	97,1	97,1
ZOBOWIĄZANIA RAZEM	1 958,8	1 953,6	1 438,1	1 433,0	464,2	463,0	325,1	323,9
KAPITAŁ WŁASNY	941,3	1 187,8	979,9	1 236,1	223,1	281,5	221,5	279,4
DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA				WMLN PLN			WMLN EUR
Wybrane dane ze skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych			01.2017 – 03.2017		01.2016 – 03.2016	01.2017 – 03.2017		01.2016 – 03.2016
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej			(322,2)		(208,9)		(75,1)	(48,0)
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej			(12,3)		(156,9)		(2,9)	(36,0)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej			493,4		179,6		115,0	41,2
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE RAZEM			158,9		(186,3)		37,0	(42,8)
				WMLN PLN			WMLN EUR
DANE OPERACYJNE			31.03.2017		31.12.2016	31.03.2017		31.12.2016
Liczba sklepów			870		862		—	—
Powierzchnia handlowa (tys. m2)			471,3		458,6		—	—
Liczba rynków ze sprzedażą online			8		8		—	—

		WPLN		WEUR
	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
Nakłady inwestycyjne (w mln)	(22,2)	(158,9)	(5,2)	(36,5)
Średni przychód na m2 powierzchni handlowej (w tys.) [2]	1,3	1,3	0,3	0,3

[2] Przychód na 1 m2 powierzchni jest liczony poprzez iloraz wartości przychodu detalicznego za okres 3 miesięcy danego roku przez liczbę m2 powierzchni handlowej w detalu na datę bilansową.

Wybrane dane ze skonsolidowanego sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną, obowiązującą metodą przeliczania:

• poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursu obowiązującego na ostatni dzień okresu sprawozdawczego:
• kurs na 31.03.2017 r. wynosił 1 EUR 4,2198 PLN
• kurs na 31.12.2016 r. wynosił 1 EUR 4,4240 PLN

• kurs na 31.03.2016 r. wynosił 1 EUR 4,2684 PLN

• poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku zysków i strat oraz innych całkowitych dochodów i skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:

• kurs średni w okresie 01.01.2017 31.03.2017 r. wynosił 1 EUR – 4,2891 PLN
• kurs średni w okresie 01.01.2016 31.03.2016 r. wynosił 1 EUR – 4,3559 PLN

Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wcześniej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w milionach złotych przez kurs wymiany.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZWYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH DOCHODÓW

	01.2017 – 03.2017	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
	DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE
Przychody ze sprzedaży	720,4	720,4	534,6
Koszt własny sprzedaży	(369,7)	(369,7)	(265,2)
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	350,7	350,7	269,4
marża brutto	48,7%	48,7%	50,4%
Koszty funkcjonowania sklepów	(256,5)	(256,5)	(203,9)
Pozostałe koszty sprzedaży	(87,4)	(87,4)	(51,5)
Koszty ogólnego zarządu	(22,4)	(22,4)	(23,8)
Pozostałe koszty i przychody operacyjne	(0,5)	(0,5)	5,0
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	(16,1)	(16,1)	(4,8)
Przychody finansowe	0,3	0,3	0,4
Koszty finansowe	(18,8)	(18,8)	(10,3)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(34,6)	(34,6)	(14,7)
Podatek dochodowy	(3,0)	(12,8)	(3,1)
ZYSK (STRATA) NETTO	(37,6)	(47,4)	(17,8)
Przypisany akcjonariuszom jednostki dominującej	(40,8)	(50,6)	(19,5)
Przypisany udziałom niekontrolującym	3,2	3,2	1,7
Pozostałe dochody całkowite	—	—	—
Podlegające przeklasyfikowaniu do wyniku – różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań jednostek zagranicznych	(2,3)	(2,3)	(3,9)
Razem pozostałe całkowite dochody netto	(2,3)	(2,3)	(3,9)
ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY	(39,9)	(49,7)	(21,7)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (mln szt.)	39,2	39,2	38,4
Zysk na akcję podstawowy i rozwodniony (w PLN)	(1,02)	(1,19)	(0,56)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Zysk (strata) przed opodatkowaniem Amortyzacja Strata na działalności inwestycyjnej Koszty finansowania zewnętrznego Pozostałe korekty zysku przed opodatkowaniem Podatek dochodowy zapłacony Zyski (straty) mniejszości Przepływy pieniężne przed zmianami w kapitale obrotowym Zmiany w kapitale obrotowym Zmiana stanu zapasów i odpisów aktualizujących zapasy Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	(34,6) 19,6 0,2 6,6	(14,7) 16,2
		(1,9)
		2,6
	(3,0)	(3,9)
	(23,9)	(12,9)
	3,2	1,7
	(31,9)	(12,9)
	—	—
	(250,3)	(165,8)
	(57,6)	52,2
	17,6	(82,5)
	(322,2)	(209,0)
	3,0	1,8
Spłaty pożyczek udzielonych i odsetek	—	0,2
Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych	(22,2)	(158,9)
Pożyczki udzielone	—	—
Wydatki na podwyższenie kapitału w jednostkach zależnych	1,9	—
Nabycie inwestycji w eobuwie.pl S.A.	5,0	—
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(12,3)	(156,9)
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	500,1	182,6
Emisja obligacji	—	—
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	—	—
Spłaty kredytów i pożyczek	(0,1)	(0,4)
Odsetki zapłacone	(6,6)	(2,6)
Wpływy netto z emisji akcji	—	—
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	493,4	179,6
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE RAZEM	158,9	(186,3)
Zwiększenie/zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	158,9	(186,3)
Zmiana z tytułu różnic kursowych z wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	—	—
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	143,4	340,6

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	31.03.2017	31.03.2017	31.12.2016	31.12.2016
	DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE	DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE
Wartości niematerialne	181,2	181,2	181,2	181,2
Wartość firmy	106,2	106,2	106,2	106,2
Rzeczowe aktywa trwałe – inwestycje w sklepach	354,3	354,3	358,6	358,6
Rzeczowe aktywa trwałe – fabryka i dystrybucja	257,2	257,2	251,9	251,9
Rzeczowe aktywa trwałe – pozostałe	67,7	67,7	69,1	69,1
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	71,7	313,0	69,2	320,3
Udzielone pożyczki	—	—	—	—
Aktywa trwałe	1 038,3	1 279,6	1 036,2	1 287,3
Zapasy	1 285,1	1 285,1	1 034,9	1 034,9
Należności od odbiorców	120,4	120,4	91,7	91,7
Należności z tytułu podatku dochodowego	25,4	25,4	12,1	12,1
Udzielone pożyczki	11,1	11,1	11,1	11,1
Pozostałe należności	117,5	117,5	88,6	88,6
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	302,3	302,3	143,4	143,4
Aktywa obrotowe	1 861,8	1 861,8	1 381,8	1 381,8
AKTYWA RAZEM	2 900,1	3 141,4	2 418,0	2 669,1
Zobowiązania z tytułu zadłużenia	436,0	436,0	366,0	366,0
Zobowiązania na podatek odroczony	34,6	34,6	34,1	34,1
Rezerwy	7,2	7,2	7,2	7,2
Otrzymane dotacje	22,9	22,9	23,5	23,5
Zobowiązania z tytułu obowiązku wykupu udziałów mniejszości	231,4	231,4	229,6	229,6
Zobowiązania długoterminowe	732,1	732,1	660,4	660,4
Zobowiązania z tytułu zadłużenia	854,5	854,5	429,5	429,5
Zobowiązania wobec dostawców	264,0	264,0	182,3	182,3
Pozostałe zobowiązania	68,1	68,1	125,9	125,9
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	17,4	12,2	22,9	17,8
Rezerwy	17,0	17,0	12,7	12,7
Otrzymane dotacje	5,7	5,7	4,4	4,4
Zobowiązania krótkoterminowe	1 226,7	1 221,5	777,7	772,6
ZOBOWIĄZANIA RAZEM	1 958,8	1 953,6	1 438,1	1 433,0
AKTYWA NETTO	941,3	1 187,8	979,9	1 236,1
Kapitał własny
Kapitał akcyjny i zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	123,1	123,1	123,1	123,1
Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań jednostek zagranicznych	(2,2)	(2,2)	1,8	1,8
Zyski zatrzymane	764,8	1 011,3	802,6	1 058,8
Udziały niedające kontroli powstałe w wyniku przejęcia jednostki zależnej	55,6	55,6	52,4	52,4
RAZEM KAPITAŁY WŁASNE	941,3	1 187,8	979,9	1 236,1

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN WKAPITALE WŁASNYM

	KAPITAŁ AKCYJNY IZAPASOWY ZE SPRZEDAŻY AKCJI POWYZEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ	ZYSKI ZATRZYMANE	RÓŻNICE KURSOWE ZPRZELICZENIA JEDNOSTEK ZAGRANICZNYCH	UDZIAŁY NIEDAJĄCE KONTROLI POWSTAŁE WWYNIKU PRZEJĘCIA JEDNOSTKI ZALEŻNEJ	RAZEM KAPITAŁ WŁASNY
Stan na dzień 01.01.2016	78,4	1 047,2	(2,0)	—	1 123,6
Zysk netto za okres	—	315,5	—	—	315,5
Zysk alokowany do udziałów mniejszości	—	(9,0)	—	9,0	—
Różnice kursowe z przeliczenia	—	(1,3)	3,8	—	2,5
Całkowite dochody razem	—	305,2	3,8	9,0	318,0
Wypłata dywidendy	—	(85,7)	—	—	(85,7)
Wycena programu opcji pracowniczych	—	14,5	—	—	14,5
Emisja akcji	44,7	—	—	—	44,7
Transakcje z właścicielami razem	44,7	(71,2)	—	—	(26,5)
Zobowiązania do nabycia akcji własnych eobuwie.pl S.A.	—	(222,4)	—	—	(222,4)
Udziały niedające kontroli powstałe w wyniku przejęcia jednostki zależnej	—	—	—	43,4	43,4
Stan na dzień 31.12.2016 (01.01.2017)	123,1	1 058,8	1,8	52,4	1 236,1
Korekty błędów	—	(256,2)	—	—	(256,2)
Stan na 31.12.2016 (01.01.2017) po korektach	123,1	802,6	1,8	52,4	979,9
Zysk (strata) netto za okres – dane opublikowane	—	(47,4)	—	—	(47,4)
Korekta zysku (straty)	—	9,8	—	—	9,8
Zysk (strata) netto za okres – dane przekształcone	—	(37,6)	—	—	(37,6)
Zysk alokowany do udziałów mniejszości	—	(3,2)	—	3,2	—
Różnice kursowe z przeliczenia	—	1,7	(4,0)	—	(2,3)
Całkowite dochody razem	—	(39,1)	(4,0)	3,2	(39,9)
Wypłata dywidendy	—	—	—	—	—
Wycena programu opcji pracowniczych	—	—	—	—	—
Emisja akcji	—	—	—	—	—
Transakcje z właścicielami razem	—	—	—	—	—
Zobowiązania do nabycia akcji własnych eobuwie.pl S.A.	—	1,3	—	—	1,3
Udziały niedające kontroli powstałe w wyniku przejęcia jednostki zależnej	—	—	—	3,2	3,2
Stan na dzień 31.03.2017 (01.04.2017)	123,1	764,8	(2,2)	55,6	941,3

WYBRANE DANE FINANSOWE I OPERACYJNE CCC S.A.

DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA		WMLN PLN		WMLN EUR
Wybrane dane ze sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów	01.01.2017 – 31.03.2017	01.01.2016 – 31.03.2016	01.01.2017 – 31.03.2017	01.01.2016 – 31.03.2016
Przychody ze sprzedaży	356,9	297,3	83,2	68,3
Zysk brutto ze sprzedaży	130,8	116,8	30,5	26,8
Zysk na działalności operacyjnej	10,8	10,0	2,5	2,3
Zysk przed opodatkowaniem	1,8	9,1	0,4	2,1
ZYSK NETTO	1,5	6,1	0,3	1,4
Wybrane dane ze sprawozdania z sytuacji finansowej	31.03.2017	31.12.2016	31.03.2017	31.12.2016
Aktywa trwałe	733,7	724,4	171,1	166,3
Aktywa obrotowe, w tym:	537,1	404,8	125,2	92,9
Zapasy	287,5	149,6	67,0	34,3
Środki pieniężne	19,6	38,0	4,6	8,7
AKTYWA RAZEM	1270,8	1129,2	296,3	259,2
Zobowiązania długoterminowe, w tym:	234,5	235,1	54,7	54,0
Zobowiązania z tytułu zadłużenia	210,0	210,0	49,0	48,2
Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:	347,9	207,2	81,1	47,6
Zobowiązania z tytułu zadłużenia	39,6	37,8	9,2	8,7
ZOBOWIĄZANIA RAZEM	582,4	442,3	135,8	101,5
KAPITAŁ WŁASNY	688,4	686,9	160,5	157,7
		WMLN PLN		WMLN EUR
Wybrane dane ze sprawozdania z przepływów pieniężnych	01.01.2017 – 31.03.2017	01.01.2016 – 31.03.2016	01.01.2017 – 31.03.2017	01.01.2016 – 31.03.2016
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	7,4	(69,3)	1,7	(15,9)
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(27,5)	(114,4)	(6,4)	(26,3)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	1,7	24,9	0,4	5,7
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE RAZEM	(18,4)	(158,8)	(4,3)	(36,5)
DANE OPERACYJNE	31.03.2017	31.12.2016	31.03.2017	31.12.2016
Liczba sklepów	433	436	—	—
Powierzchnia handlowa (tys. m2)	214,7	212,2	—	—
		WMLN PLN		WMLN EUR
	01.01.2017 –	01.01.2016 –	01.01.2017 –	01.01.2016 –
	31.03.2017	31.03.2016	31.03.2017	31.03.2016
Nakłady inwestycyjne (w mln)	(11,1)	(12,9)	(2,6)	(3,0)

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E ZA I KWARTAŁ 2017 r. [w mln PLN o ile nie podano inaczej]

Wybrane dane z jednostkowego sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów, jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną, obowiązującą metodą przeliczania:

• poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursu obowiązującego na ostatni dzień okresu sprawozdawczego:
• kurs na 31.03.2017 r. wynosił 1 EUR 4,2198 PLN
• kurs na 31.12.2016 r. wynosił 1 EUR 4,4240 PLN

• kurs na 31.03.2016 r. wynosił 1 EUR 4,2684 PLN

• poszczególne pozycje jednostkowego rachunku zysków i strat oraz innych całkowitych dochodów i jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:

• kurs średni w okresie 01.01.2017 31.03.2017 r. wynosił 1 EUR – 4,2891 PLN
• kurs średni w okresie 01.01.2016 31.03.2016 r. wynosił 1 EUR – 4,3559 PLN

Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wcześniej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w milionach złotych przez kurs wymiany.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZWYNIKU FINANSOWEGO I POZOSTAŁYCH DOCHODÓW

	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
Przychody ze sprzedaży	356,9	297,3
Koszt własny sprzedaży	(226,1)	(180,5)
Zysk brutto ze sprzedaży	130,8	116,8
marża brutto	37%	39%
Koszty funkcjonowania sklepów	(111,6)	(97,2)
Pozostałe koszty sprzedaży	(2,4)	(3,5)
Koszty ogólnego zarządu	(6,2)	(6,1)
Pozostałe koszty i przychody operacyjne	0,2	—
Zysk na działalności operacyjnej	10,8	10,0
Przychody finansowe	1,2	1,5
Koszty finansowe	(10,2)	(2,4)
Zysk przed opodatkowaniem	1,8	9,1
Podatek dochodowy	(0,3)	(3,0)
ZYSK NETTO	1,5	6,1
Pozostałe dochody całkowite	—	—
Podlegające przeklasyfikowaniu do wyniku – różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań jednostek zagranicznych	—	—
Niepodlegające przeklasyfikowaniu do wyniku – pozostałe	—	—
Razem pozostałe całkowite dochody netto	—	—
ŁĄCZNE CAŁKOWITE DOCHODY	1,5	6,1
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (mln szt.)	39,2	38,4
Zysk na akcję podstawowy i rozwodniony (w PLN)	0,04	0,16

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
Zysk przed opodatkowaniem	1,8	9,1
Amortyzacja	9,8	9,3
Strata na działalności inwestycyjnej	(0,3)	(0,5)
Koszty finansowania zewnętrznego	0,1	0,1
Pozostałe korekty zysku przed opodatkowaniem	7,5	—
Podatek dochodowy zapłacony	(14,2)	(5,6)
Przepływy pieniężne przed zmianami w kapitale obrotowym	4,7	12,4
Zmiany w kapitale obrotowym
Zmiana stanu zapasów i odpisów aktualizujących zapasy	(137,9)	(133,4)
Zmiana stanu należności	(10,9)	36,3
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	151,5	15,4
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	7,4	(69,3)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	2,7	0,6
Spłaty pożyczek udzielonych i odsetek	2,7	56,5
Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych	(11,1)	(12,9)
Pożyczki udzielone	(18,3)	(28,6)
Wydatki na podwyższenie kapitału w jednostkach zależnych	(3,5)	(130,0)
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(27,5)	(114,4)
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	0,1	26,2
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	—	—
Spłaty kredytów i pożyczek	1,7	(1,2)
Odsetki zapłacone	(0,1)	(0,1)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	1,7	24,9
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE RAZEM	(18,4)	(158,8)
Zwiększenie/zmniejszenie netto stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	(18,4)	(158,8)
Zmiana z tytułu różnic kursowych z wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	—	—
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	38,0	180,8
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	19,6	22,0

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Wartości niematerialne 2,8 3,1 Rzeczowe aktywa trwałe – inwestycje w sklepach 148,0 148,0 Rzeczowe aktywa trwałe – fabryka i dystrybucja 123,3 123,3 Rzeczowe aktywa trwałe – pozostałe 41,9 42,8 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 6,6 6,7 Udzielone pożyczki 36,5 29,4 Inwestycje długoterminowe 374,6 371,1 Aktywa trwałe 733,7 724,4 Zapasy 287,5 149,6 Należności od odbiorców 10,3 14,5 Należności z tytułu podatku dochodowego 21,1 7,0 Udzielone pożyczki 174,3 172,3 Pozostałe należności 24,3 23,4 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 19,6 38,0 Aktywa obrotowe 537,1 404,8 AKTYWA RAZEM 1 270,8 1 129,2 Zobowiązania z tytułu zadłużenia 210,0 210,0 Rezerwy 1,6 1,6 Otrzymane dotacje 22,9 23,5 Zobowiązania długoterminowe 234,5 235,1 Zobowiązania z tytułu zadłużenia 39,6 37,8 Zobowiązania wobec dostawców 281,9 114,8 Pozostałe zobowiązania 22,0 49,1 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 1,4 2,5 Rezerwy 0,4 0,4 Otrzymane dotacje 2,6 2,6 Zobowiązania krótkoterminowe 347,9 207,2 ZOBOWIĄZANIA RAZEM 582,4 442,3 AKTYWA NETTO 688,4 686,9 Kapitał własny Kapitał akcyjny i zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości 123,1 123,1 nominalnej Zyski zatrzymane 565,3 563,8 RAZEM KAPITAŁY WŁASNE 688,4 686,9	31.03.2017	31.12.2016

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN WKAPITALE WŁASNYM

	KAPITAŁ AKCYJNY IZAPASOWY ZE SPRZEDAŻY AKCJI POWYZEJ ICH WARTOŚCI NOMINALNEJ	ZYSKI ZATRZYMANE	RÓŻNICE KURSOWE ZPRZELICZENIA JEDNOSTEK ZAGRANICZNYCH	RAZEM KAPITAŁ WŁASNY
Stan na dzień 01.01.2016	78,4	576,5	—	654,9
Zysk netto za okres	—	58,5	—	58,5
Całkowite dochody razem	—	58,5	—	58,5
Wypłata dywidendy	—	(85,7)	—	(85,7)
Wycena programu opcji pracowniczych	—	14,5	—	14,5
Emisja akcji	44,7	—	—	44,7
Transakcje z właścicielami razem	44,7	(71,2)	—	(26,5)
Stan na dzień 31.12.2016 (01.01.2017)	123,1	563,8	—	686,9
Zysk netto za okres	—	1,5	—	1,5
Całkowite dochody razem	—	1,5	—	1,5
Wypłata dywidendy	—	—	—	—
Wycena programu opcji pracowniczych	—	—	—	—
Emisja akcji	—	—	—	—
Transakcje z właścicielami razem	—	—	—	—
Stan na dzień 31.03.2017 (01.04.2017)	123,1	565,3	—	688,4

NOTY OBJAŚNIAJĄCE

1. INFORMACJE OGÓLNE

Nazwa Spółki:	CCC Spółka Akcyjna
Siedziba Spółki:	ul. Strefowa 6, 59—101 Polkowice
Rejestracja:	Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
KRS:	0000211692
Przedmiot działalności:	Głównym przedmiotem działalności Spółki według Europejskiej Klasyfikacji Działalności jest handel hurtowy i detaliczny odzieżą i obuwiem (EKD 5142)

STRUKTURA GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Na dzień 31 marca 2017 roku Grupę Kapitałową CCC S.A. tworzyły jednostka dominująca CCC S.A. z siedzibą w Polkowicach oraz następujące podmioty zależne:

PODMIOTY ZALEŻNE CCC S.A.	SIEDZIBA/KRAJ	RODZAJ DZIAŁALNOŚCI
CCC Factory sp. z o.o.	Polkowice, Polska	produkcyjna
CCC Czech s.r.o.	Praga, Czechy	handlowa
CCC Slovakia s.r.o.	Bratysława, Słowacja	handlowa
CCC Hungary Shoes Kft.	Budapeszt, Węgry	handlowa
CCC Austria Ges.m.b.H	Graz, Austria	handlowa
CCC Obutev d.o.o.	Maribor, Słowenia	handlowa
CCC Hrvatska d.o.o.	Zagrzeb, Chorwacja	handlowa
CCC Germany G.m.b.h.	Frankfurt nad Menem, Niemcy	handlowa
CCC Shoes Ayakkabicilik Limited Sirketi	Istambuł, Turcja	handlowa
CCC Isle of Man Ltd.	Douglas, Wyspa Man	usługowa
CCC.eu sp. z o.o.	Polkowice, Polska	zakupy i sprzedaż
CCC Shoes & Bags sp. z o.o.	Polkowice, Polska	inwestycyjna
CCC Shoes Bulgaria EOOD	Sofia, Bułgaria	handlowa
eobuwie.pl S.A.	Zielona Góra, Polska	handlowa
NG2 Suisse sarl	Zug, Szwajcaria	w likwidacji
CCC Shoes & Bags d.o.o. Beograd	Belgrad, Serbia	handlowa
eschuhe.de UG	Frankfurt nad Odrą, Niemcy	handlowa
Traf Logistics sp. z o.o.	Zielona Góra, Polska	logistyczna
CCC Russia sp. z o.o.	Moskwa, Rosja	handlowa

Grupa CCC

[1] CCC.eu sp. z o.o. jest spółką zależną od CCC Shoes & Bags sp. z o.o. (99,75%) i zależną od Emitenta (0,25%)

^[2] eobuwie.pl S.A. jest spółką zależną od 15 stycznia 2016 r.

^[3] CCC Russia sp. z o.o. jest spółką zależną od 20 września 2016 r.

PODSTAWA SPORZĄDZENIA

Grupa Kapitałowa CCC S.A. prezentuje śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2017 roku rozpoczynający się 1 stycznia 2017 roku i kończący się 31 marca 2017 roku.

Prezentowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa". Sprawozdanie to nie obejmuje wszystkich informacji i ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i powinno być odczytywane wraz ze sprawozdaniem finansowym za okres 1.01.2016 – 31.12.2016 r., które zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską.

WALUTA FUNKCJONALNA IWALUTA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Pozycje zawarte w śródrocznych skróconych sprawozdaniach finansowych poszczególnych jednostek Grupy wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym dana jednostka prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentowane jest w walucie polski złoty (PLN), która jest walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Grupy.

PODSTAWA KONSOLIDACJI

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera sprawozdanie jednostki dominującej CCC S.A. oraz sprawozdania spółek zależnych.

Jednostki zależne podlegają konsolidacji w okresie od dnia przejęcia kontroli przez Grupę do dnia ustania kontroli.

Wszystkie podmioty wchodzące w skład Grupy Kapitałowej były objęte kontrolą w okresie sprawozdawczym. Wszelkie transakcje, salda, przychody i koszty pomiędzy podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją podlegają wyłączeniom konsolidacyjnym.

STOSOWANE ZASADY RACHUNKOWOŚCI

Zasady rachunkowości stosowane przez Spółki Grupy Kapitałowej CCC S.A. nie zmieniły się w stosunku do tych stosowanych w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2016 r., poza zastosowaniem nowych standardów.

Informacja nt. zastosowanych średnich kursów wymiany złotego w okresie objętym sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi w stosunku do euro, ustalane przez NBP.

[w mln PLN o ile nie podano inaczej]

OKRES (EUR/PLN)	NAJWYŻSZY	NAJNIŻSZY	KONIEC OKRESU	ŚREDNIA
01.2017 – 03.2017	4,4157	4,2198	4,2198	4,2891
01.2016 – 03.2016	4,4987	4,2445	4,2684	4,3559
01.2016 – 12.2016	4,5035	4,2355	4,4240	4,3757

Wybrane dane ze skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów, skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną, obowiązującą metodą przeliczania:

• poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursu obowiązującego na ostatni dzień okresu sprawozdawczego:
• kurs na 31.03.2017 r. wynosił 1 EUR 4,2198 PLN
• kurs na 31.12.2016 r. wynosił 1 EUR 4,4240 PLN

• kurs na 31.03.2016 r. wynosił 1 EUR 4,2684 PLN

• poszczególne pozycje skonsolidowanego i jednostkowego rachunku zysków i strat oraz innych całkowitych dochodów i skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym:

• kurs średni w okresie 01.01.2017 31.03.2017 r. wynosił 1 EUR – 4,2891 PLN
• kurs średni w okresie 01.01.2016 31.03.2016 r. wynosił 1 EUR – 4,3559 PLN

Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wcześniej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w milionach złotych przez kurs wymiany.

2. SEGMENTY SPRAWOZDAWCZE

Segmenty operacyjne są przedstawiane w sposób spójny ze sprawozdawczością wewnętrzną dostarczaną głównemu decydentowi operacyjnemu, na podstawie której dokonuje on oceny wyników oraz decyduje o alokacji zasobów. Głównym decydentem operacyjnym jest Zarząd Podmiotu Dominującego.

Zarząd analizuje działalność Grupy z perspektywy geograficznej oraz produktowej:

• Z perspektywy geograficznej, Zarząd analizuje działalność w Polsce, Unii Europejskiej, oraz pozostałych krajach;
• Z perspektywy produktowej, Zarząd analizuje działalność detaliczną, e-commerce i hurtową w tych poszczególnych obszarach geograficznych.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E ZA I KWARTAŁ 2017 r. [w mln PLN o ile nie podano inaczej]

Grupa identyfikuje następujące segmenty operacyjne i sprawozdawcze:

SEGMENT SPRAWOZDAWCZY	OPIS DZIAŁALNOŚCI SEGMENTU SPRAWOZDAWCZEGO ORAZ STOSOWANE MIERNIKI WYNIKU	PRZESŁANKI AGREGACJI SEGMENTÓW OPERACYJNYCH WSEGMENTY SPRAWOZDAWCZE, WTYM PRZESŁANKI EKONOMICZNE UWZGLĘDNIONE WOCENIE PODOBIEŃSTWA CHARAKTERYSTYKI EKONOMICZNEJ SEGMENTÓW OPERACYJNYCH
Działalność dystrybucyjna – detal w Polsce, sklepy działają w sieci: CCC, Lasocki, BOTI. Działalność dystrybucyjna – detal w Unii Europejskiej – Europa Śr—Wsch. (Czechy, Słowacja, Węgry, Chorwacja, Słowenia, Bułgaria) Sklepy działają wyłącznie w sieci CCC. Działalność dystrybucyjna – detal w Unii Europejskiej – Europa Zachodnia (Austria, Niemcy) Sklepy działają wyłącznie w sieci CCC. Działalność dystrybucyjna – detal w pozostałych krajach (Turcja, Rosja, Serbia) Sklepy działają wyłącznie w sieci CCC.	Każdy indywidualny sklep własny działający w wymienionym kraju stanowi segment operacyjny. Sklepy prowadzą sprzedaż obuwia, torebek akcesoriów do pielęgnacji obuwia, drobnej galanterii odzieżowej we własnych placówkach, w ramach sieci: CCC, BOTI, LASOCKI. Miernikami wyniku jest zysk brutto na sprzedaży liczony w stosunku do sprzedaży zewnętrznej oraz wynik operacyjny segmentu stanowiący różnicę pomiędzy sprzedażą, kosztem własnym sprzedanych towarów, bezpośrednimi kosztami sprzedaży dotyczącymi funkcjonowania sieci detalicznej (koszty funkcjonowania sklepów) oraz kosztami komórek organizacyjnych wspierających sprzedaż.	Zagregowano informacje finansowe łącznie dla sieci CCC, BOTI, LASOCKI według rynków geograficznych ze względu na: • Podobieństwo długoterminowych średnich marż brutto, • Podobny charakter towarów (m.in. obuwie, torebki, akcesoria do pielęgnacji obuwia, drobna galanteria odzieżowa), • Podobny sposób dystrybucji towarów, • Podobne kategorie odbiorców (sprzedaż realizowana we własnych placówkach i skierowana do klientów detalicznych)
Działalność dystrybucyjna – e—commerce	Całość działalności prowadzona jest przez spółkę eobuwie.pl S.A. zajmującą się dystrybucją towarów za pośrednictwem sieci Internet. Spółka prowadzi sprzedaż obuwia, torebek akcesoriów do pielęgnacji obuwia, drobnej galanterii odzieżowej itp. do krajowych i zagranicznych odbiorców detalicznych. Miernikami wyniku jest zysk brutto na sprzedaży liczony w stosunku do sprzedaży zewnętrznej oraz wynik operacyjny segmentu stanowiący różnicę pomiędzy sprzedażą, kosztem własnym sprzedanych towarów oraz bezpośrednimi kosztami sprzedaży dotyczącymi funkcjonowania kanału sprzedaży (m.in. koszty logistyki).
Działalność dystrybucyjna – hurt	Całość działalności prowadzona jest przez spółkę CCC.eu zajmującą się dystrybucją towarów do spółek z Grupy. Spółka prowadzi sprzedaż obuwia, torebek akcesoriów do pielęgnacji obuwia, drobnej galanterii odzieżowej do franczyzobiorców krajowych i zagranicznych oraz innych odbiorców hurtowych. Miernikami wyniku jest zysk brutto na sprzedaży liczony w stosunku do sprzedaży zewnętrznej oraz wynik operacyjny segmentu stanowiący różnicę pomiędzy sprzedażą, kosztem własnym sprzedanych towarów oraz bezpośrednimi kosztami sprzedaży dotyczącymi funkcjonowania sieci dystrybucyjnej (m.in. koszty logistyki).
Działalność produkcyjna	Produkcja obuwia skórzanego damskiego realizowana jest w Polsce. Miernikami wyniku jest wynik operacyjnych segmentu stanowiący różnicę pomiędzy sprzedażą, kosztem własnym sprzedanych produktów oraz bezpośrednimi kosztami sprzedaży.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A. Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E

[w mln PLN o ile nie podano inaczej]

ZA I KWARTAŁ 2017 r.

	DZIAŁALNOŚĆ DYSTRYBUCYJNA
01.2017 – 03.2017		DETAL					DZIAŁALNOŚĆ	RAZEM DANE SEGMENTÓW
	POLSKA	UE – EUROPA ŚR-WSCH	UE – EUROPA ZACH	POZOSTAŁE KRAJE	E-COMMERCE	HURT	PRODUKCYJNA	ZAGREGOWANE
Łączne przychody ze sprzedaży	343,4	146,6	70,1	11,1	110,8	651,6	83,9	1 417,5
Przychody ze sprzedaży do innych segmentów	—	—	—	—	—	(613,4)	(83,7)	(697,1)
Przychody ze sprzedaży od klientów zewnętrznych	343,4	146,6	70,1	11,1	110,8	38,2	0,2	720,4
Zysk brutto ze sprzedaży	165,5	83,0	41,3	5,4	43,8	11,5	0,2	350,7
Marża brutto (zysk brutto ze sprzedaży/ przychody ze sprzedaży do klientów zewnętrznych)	48,2%	56,6%	58,9%	48,6%	39,5%	30,1%	nd	48,7%
ZYSK (STRATA) SEGMENTU	24,8	(6,5)	(36,8)	(0,6)	17,9	7,8	0,2	6,8
Aktywa segmentów:
Aktywa trwałe, z wyłączeniem aktywa z tyt. podatku odroczonego	316,0	133,1	83,0	11,1	214,6	14,6	91,7	864,1
Aktywa z tyt. podatku odroczonego	6,7	—	—	1,2	1,5	7,6	6,4	23,4
Zapasy	287,5	150,6	89,6	16,8	142,2	577,2	61,4	1 325,3
Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne	316,0	133,1	83,0	11,1	214,6	14,6	91,7	864,1
Istotne przychody/koszty:
Amortyzacja	(6,4)	(4,1)	(3,2)	(0,4)	(0,7)	(0,5)	(0,9)	(16,2)
Odpis z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	—	—	—	—	—	—	—	—
01.2016 – 03.2016
Łączne przychody ze sprzedaży	285,3	120,6	48,9	1,7	44,7	510,1	70,9	1 082,2
Przychody ze sprzedaży do innych segmentów	—	—	—	—	—	(476,7)	(70,9)	(547,6)
Przychody ze sprzedaży od klientów zewnętrznych	285,3	120,6	48,9	1,7	44,7	33,4	—	534,6
Zysk brutto ze sprzedaży	141,0	70,2	30,2	1,1	17,3	9,6	—	269,4
Marża brutto (zysk brutto ze sprzedaży/ przychody ze sprzedaży do klientów zewnętrznych)	49,4%	58,2%	61,8%	64,7%	38,7%	28,7%	nd	50,4%
ZYSK (STRATA) SEGMENTU	18,2	2,9	(23,4)	(0,8)	11,0	6,1	—	14,0
Aktywa segmentów:
Aktywa trwałe, z wyłączeniem aktywa z tyt. podatku odroczonego	317,9	122,0	66,7	1,1	15,6	7,3	93,6	624,2
Aktywa z tyt. podatku odroczonego	4,1	—	—	—	0,2	6,6	6,8	17,7
Zapasy	249,6	139,2	72,9	3,3	54,4	367,4	50,8	937,6
Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne	317,9	122,0	66,7	1,1	15,6	7,3	93,6	624,2
Istotne przychody/koszty:
Amortyzacja	(5,9)	(3,5)	(2,4)	(0,1)	(0,1)	(0,5)	(0,9)	(13,4)
Odpis z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	0,8	1,3	—	—	—	—	—	2,1

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E ZA I KWARTAŁ 2017 r. [w mln PLN o ile nie podano inaczej]

			01.2017–03.2017				01.2016–03.2016
	ZAGREGOWANE DANE SEGMENTÓW	KOREKTY KONSOLIDACYJNE	KOREKTY KONSOLIDACYJNE	SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE	SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE	ZAGREGOWANE DANE SEGMENTÓW	KOREKTY KONSOLIDACYJNE	SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
		DANE OPUBLIKOWANE	DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE	DANE PRZEKSZTAŁCONE
Łączne przychody ze sprzedaży	1 417,5	(697,1)	(697,1)	720,4	720,4	1 082,2	(547,6)	543,6
Przychody ze sprzedaży niezalokowane do segmentu	—	—	—	—	—	—	—	—
Przychody ze sprzedaży w sprawozdaniu finansowym	—	—	—	720,4	720,4	—	—	543,6
Koszt własny sprzedaży w sprawozdaniu finansowym	—	—	—	(369,7)	(369,7)	—	—	(265,2)
Zysk brutto ze sprzedaży	350,7	—	—	350,7	350,7	269,4	—	269,4
Koszty sprzedaży dotyczące działalności segmentów	(343,9)	—	—	(343,9)	(343,9)	(255,4)	—	(255,4)
Wynik segmentu	6,8	—	—	6,8	6,8	14,0	—	14,0
Niezalokowane koszty sprzedaży	—	—	—	—	—	—	—	—
Koszty ogólnego zarządu	—	—	—	(22,4)	(22,4)	—	—	(23,8)
Pozostałe przychody i koszty operacyjne	—	—	—	(0,5)	(0,5)	—	—	5,0
Przychody finansowe	—	—	—	0,3	0,3	—	—	0,4
Koszty finansowe	—	—	—	(18,8)	(18,8)	—	—	(10,3)
Zysk przed opodatkowaniem	—	—	—	(34,6)	(34,6)	—	—	(14,7)
Aktywa segmentów:
Aktywa trwałe (z wyłączeniem aktywów z tyt. podatku odroczonego)	864,1	(3,7)	(3,7)	860,4	860,4	624,2	(3,9)	620,3
Aktywa z tyt. podatku odroczonego	23,4	289,6	48,3	313,0	71,7	17,7	295,2	312,9
Zapasy	1 325,3	(40,2)	(40,2)	1 285,1	1 285,1	937,6	(50,3)	887,3
Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne	864,1	(3,7)	(3,7)	860,4	860,4	624,2	(3,9)	620,3
Istotne przychody/koszty:
Amortyzacja	(16,2)	(3,4)	(3,4)	(19,6)	(19,6)	(13,4)	(2,8)	(16,2)
Odpis z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	—	—	—	—		2,1	—	2,1

	PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY		AKTYWA TRWAŁE (ZWYŁĄCZENIEM INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH IPODATKU ODROCZONEGO)
	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016	01.2017 – 03.2017	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
			DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE
Polska	343,4	285,3	418,6	418,6	418,8
Czechy	52,2	44,8	44,5	44,5	46,3
Węgry	38,2	30,7	37,4	37,4	33,2
Niemcy	43,1	31,8	54,1	54,1	45,1
Słowacja	31,1	27	20,2	20,2	18,1
Austria	27	17,1	28,9	28,9	21,6
Rumunia	18,4	15,5	—	—	—
Chorwacja	13,1	9,7	15,3	15,3	13,7
Słowenia	7,6	5,4	7,3	7,3	6
Pozostałe	35,5	22,6	19,5	19,5	5,8
e-commerce	110,8	44,7	214,6	214,6	15,6
Razem	720,4	534,6	860,4	860,4	624,2
Podatek odroczony			71,7	313,0	312,9
Instrumenty finansowe			—	—	—
Razem aktywa			932,1	1 173,4	937,1

3. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ ORAZ ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

3.1 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU

01.2017 – 03.2017	KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY	KOSZTY FUNKCJONO WANIA SKLEPÓW	POZOSTAŁE KOSZTY SPRZEDAŻY	KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU	RAZEM
Koszty nabycia sprzedanych towarów	(293,1)	—	—	—	(293,1)
Zużycie materiałów i energii	(62,0)	(8,8)	(5,4)	(0,8)	(77,0)
Odpis na zapasy	—	—	—	—	—
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze	(11,1)	(95,4)	(21,4)	(9,2)	(137,1)
Koszty programu motywacyjnego	—	—	—	—	—
Usługi agencyjne	—	(8,5)	—	—	(8,5)
Usługi transportowe	(0,5)	(0,1)	(20,1)	—	(20,7)
Koszty najmu	—	(112,8)	(1,8)	(1,0)	(115,6)
Pozostałe usługi obce	(0,3)	(10,4)	(22,2)	(6,4)	(39,3)
Amortyzacja	(0,6)	(13,4)	(4,5)	(2,2)	(20,7)
Podatki i opłaty	(0,3)	(1,1)	(0,6)	(0,8)	(2,8)
Pozostałe koszty rodzajowe	(0,3)	(6,0)	(11,4)	(2,0)	(19,7)
Zmiana stanu produktów i produkcji w toku	(1,5)	—	—	—	(1,5)
Razem	(369,7)	(256,5)	(87,4)	(22,4)	(736,0)

01.2016 – 03.2016	KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY	KOSZTY FUNKCJONO WANIA SKLEPÓW	POZOSTAŁE KOSZTY SPRZEDAŻY	KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU	RAZEM
Koszty nabycia sprzedanych towarów	(202,9)	—	—	—	(202,9)
Zużycie materiałów i energii	(53,6)	(7,9)	(3,7)	(1,3)	(66,5)
Odpis na zapasy	—	(0,8)	—	—	(0,8)
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze	(8,9)	(78,3)	(13,2)	(9,3)	(109,7)
Koszty programu motywacyjnego	—	—	—	—	—
Usługi agencyjne	—	(7,9)	—	—	(7,9)
Usługi transportowe	(0,4)	—	(16,5)	—	(16,9)
Koszty najmu	—	(86,7)	(0,4)	(1,1)	(88,2)
Pozostałe usługi obce	(0,4)	(9,8)	(5,4)	(6,8)	(22,4)
Amortyzacja	(0,7)	(10,6)	(3,4)	(2,1)	(16,8)
Podatki i opłaty	(0,3)	(0,4)	(0,4)	(0,6)	(1,7)
Pozostałe koszty rodzajowe	—	(1,5)	(8,5)	(2,6)	(12,6)
Zmiana stanu produktów i produkcji w toku	2,0	—	—	—	2,0
Razem	(265,2)	(203,9)	(51,5)	(23,8)	(544,4)

3.2 POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE IFINANSOWE

	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
Pozostałe koszty
Strata ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych	(1,1)	—
Straty inwentaryzacyjne netto	(0,5)	—
Utworzone rezerwy	—	—
Pozostałe koszty operacyjne netto	(0,5)	(0,7)
Strata z tytułu różnic kursowych od pozycji innych niż zadłużenie	(4,7)	(0,1)
Pozostałe koszty operacyjne razem	(6,8)	(0,8)
Pozostałe przychody
Zysk ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych	—	2,0
Zysk z tytułu różnic kursowych od pozycji innych niż zadłużenie	—	—
Odszkodowania	0,6	0,4
Dofinansowanie do wynagrodzeń PFRON	0,9	0,5
Pozostałe przychody operacyjne netto	4,8	2,9
Pozostałe przychody operacyjne razem	6,3	5,8
Razem pozostałe koszty i przychody	(0,5)	5,0

	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
Koszty finansowe
Odsetki od pożyczek i kredytów (ujętych w kosztach)	(6,6)	(4,3)
Wynik na różnicach kursowych	(10,0)	(4,9)
Prowizje zapłacone	(0,4)	(0,3)
Pozostałe koszty finansowe	(1,8)	(0,8)
Koszty finansowe razem	(18,8)	(10,3)
Przychody finansowe
Otrzymane dywidendy	—	—
Przychody z tytułu odsetek od rachunku bieżącego i innych	0,4	0,3
Wynik na różnicach kursowych	(0,2)	—
Pozostałe przychody finansowe	0,1	0,1
Przychody finansowe razem	0,3	0,4

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E ZA I KWARTAŁ 2017 r. [w mln PLN o ile nie podano inaczej]

3.3 REZERWY

	REZERWA NA NAGRODY JUBILEUSZOWE I ODPRAWY EMERYTALNE	REZERWY NA NAPRAWY GWARANCYJNE	REZERWA NA SPRAWY SPORNE	POZOSTAŁE REZERWY	RAZEM
Stan na 01.01.2016	6,6	3,0	—	1,0	10,6
Utworzenie	1,3	1,9	—	6,6	9,8
Wykorzystanie	—	—	—	(0,6)	(0,6)
Rozwiązanie	—	(0,2)	—	—	(0,2)
Różnice kursowe	—	0,3	—	—	0,3
Stan na 31.12.2016	7,9	5,0	—	7,0	19,9
krótkoterminowe	0,9	5,0	—	6,8	12,7
długoterminowe	7,0	—	—	0,2	7,2
Stan na 01.01.2017	7,9	5,0	—	7,0	19,9
Utworzenie	0,1	—	—	4,4	4,5
Wykorzystanie	—	(0,1)	—	0,2	0,1
Rozwiązanie	—	—	—	—	—
Różnice kursowe	—	—	—	(0,3)	(0,3)
Stan na 31.03.2017	8,0	4,9	—	11,3	24,2
krótkoterminowe	1,0	4,9	—	11,1	17,0
długoterminowe	7,0	—	—	0,2	7,2

3.4 AKTYWA IZOBOWIĄZANIA ZTYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO

	31.03.2017	UZNANIE / (OBCIĄŻENIE) WYNIKU FINANSOWEGO	31.12.2016	UZNANIE / (OBCIĄŻENIE) WYNIKU FINANSOWEGO	01.01.2016
	DANE OPUBLIKOWANE		DANE OPUBLIKOWANE
Aktywa
Wartość firmy	241,3	(9,8)	251,1	3,8	247,3
Znaki towarowe	30,7	(1,0)	31,7	(4,1)	35,8
Zapasy – korekta marży na sprzedaży wewnątrzgrupowej	7,6	2,9	4,7	(3,1)	7,8
Utrata wartości aktywów	3,6	2,8	0,8	(6,5)	7,3
Rezerwy na zobowiązania	7,7	2,4	5,3	2,2	3,1
Pozostałe	11,8	(5,6)	17,4	2,5	14,9
Straty podatkowe	11,4	—	11,4	11,4	—
Razem przed kompensatą	314,1	(8,4)	322,5	6,3	316,2
Zobowiązania
Przyspieszona amortyzacja podatkowa rzeczowych aktywów trwałych	1,9	0,1	1,8	(1,3)	3,1
Pozostałe	1,1	(0,8)	1,9	(5,1)	7,0
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych	32,7	—	32,7	32,7	—
Razem przed kompensatą	35,7	(0,6)	36,3	26,2	10,1
Kompensata	(1,1)	(3,3)	2,2	(1,5)	3,7
Salda podatku odroczonego w bilansie	—	—	—	—	—
Aktywa	313,0	(7,3)	320,3	7,8	312,5
Zobowiązania	34,6	0,5	34,1	27,7	6,4
Obciążenia wyniku finansowego netto	—	(3,5)	—	(19,9)	—

	31.03.2017	UZNANIE / (OBCIĄŻENIE) WYNIKU FINANSOWEGO	31.12.2016	UZNANIE / (OBCIĄŻENIE) WYNIKU FINANSOWEGO	01.01.2016
	DANE PRZEKSZTAŁCONE		DANE PRZEKSZTAŁCONE
Aktywa
Wartość firmy	—	—	—	3,8	247,3
Znaki towarowe	30,7	(1,0)	31,7	(4,1)	35,8
Zapasy – korekta marży na sprzedaży wewnątrzgrupowej	7,6	2,9	4,7	(3,1)	7,8
Utrata wartości aktywów	3,6	2,8	0,8	(6,5)	7,3
Rezerwy na zobowiązania	7,7	2,4	5,3	2,2	3,1
Pozostałe	11,8	(5,6)	17,4	2,5	14,9
Straty podatkowe	11,4	—	11,4	11,4	—
Razem przed kompensatą	72,8	1,5	71,3	6,3	316,2
Zobowiązania
Przyspieszona amortyzacja podatkowa rzeczowych aktywów trwałych	1,9	0,1	1,8	(1,3)	3,1
Pozostałe	1,1	(0,8)	1,9	(5,1)	7,0
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych	32,7	—	32,7	32,7	—
Razem przed kompensatą	35,7	(0,6)	36,3	26,2	10,1
Kompensata	(1,1)	(3,3)	2,2	(1,5)	3,7
Salda podatku odroczonego w bilansie	—	—	—	—	—
Aktywa	71,7	2,5	69,2	7,8	312,5
Zobowiązania	34,6	0,5	34,1	27,7	6,4
Obciążenia wyniku finansowego netto	—	6,3	—	(19,9)	—

Zmiana aktywa z tytułu wartości firmy (-251,1 mln PLN ) związana jest z korektą pozycji "zyski zatrzymane" dokonanej na 31.12.2016. Korekta ta nie ma wpływu na wynik finansowy okresu sprawozdawczego.

3.5 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH

	01.01.2017 – 31.03.2017	01.01.2016 – 31.12.2016	01.01.2016 – 31.03.2016
Na początek okresu	3,0	2,3	2,3
a) zwiększenie	—	1,0	—
b) zmniejszenie	(1,1)	(0,3)	—
Na koniec okresu	1,9	3,0	2,3

3.6 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW

	01.01.2017 – 31.03.2017	01.01.2016 – 31.12.2016	01.01.2016 – 31.03.2016
Na początek okresu	12,5	6,4	6,4
Utworzenie w koszt własny sprzedaży	—	7,9	—
Wykorzystanie	(5,5)	—	—
Rozwiązanie w koszt własny sprzedaży	—	(1,8)	(1,7)
Na koniec okresu	7,0	12,5	4,7

3.7 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH ZTYTUŁU UTRATY WARTOŚCI ŚRODKÓW TRWAŁYCH

	01.01.2017 – 31.03.2017	01.01.2016 – 31.12.2016	01.01.2016 – 31.03.2016
Na początek okresu	0,1	4,6	4,6
a) zwiększenie	—	0,1	—
b) zmniejszenie	—	(4,6)	(2,1)
Na koniec okresu	0,1	0,1	2,5

3.8 ZYSK NA AKCJĘ

W okresie sprawozdawczym zysk na akcję podstawowy i rozwodniony wyniósł – 1,02 PLN (2016 – 0,56 PLN). Istnienie warrantów subskrypcyjnych serii A przyznanych w ramach programu motywacyjnego nie ma istotnego wpływu na wyliczenie rozwodnionego zysku na akcję.

4. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ ORAZ ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

4.1 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU

01.2017 – 03.2017	KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY	KOSZTY FUNKCJONO WANIA SKLEPÓW	POZOSTAŁE KOSZTY SPRZEDAŻY	KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU	RAZEM
Koszty nabycia sprzedanych towarów	(226,1)	—	—	—	(226,1)
Zużycie materiałów i energii	—	(2,3)	(0,1)	(0,3)	(2,7)
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze	—	(41,8)	(2,2)	(3,1)	(47,1)
Usługi agencyjne	—	(8,5)	—	—	(8,5)
Usługi transportowe	—	—	(0,1)	—	(0,1)
Koszty najmu	—	(50,4)	(0,1)	(0,5)	(51,0)
Pozostałe usługi obce	—	(2,2)	(0,6)	(1,0)	(3,8)
Amortyzacja	—	(6,4)	—	(0,7)	(7,1)
Podatki i opłaty	—	—	—	—	—
Pozostałe koszty rodzajowe	—	—	(0,1)	(0,6)	(0,7)
Odpis aktualizacyjny	—	—	0,8	—	0,8
Razem	(226,1)	(111,6)	(2,4)	(6,2)	(346,3)

34

01.2016 – 03.2016	KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY	KOSZTY FUNKCJONO WANIA SKLEPÓW	POZOSTAŁE KOSZTY SPRZEDAŻY	KOSZTY OGÓLNEGO ZARZĄDU	RAZEM
Koszty nabycia sprzedanych towarów	(180,5)	—	—	—	(180,5)
Zużycie materiałów i energii	—	(2,3)	(0,1)	(0,5)	(2,9)
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze	—	(35,3)	(2,2)	(2,1)	(39,6)
Usługi agencyjne	—	(7,6)	—	—	(7,6)
Usługi transportowe	—	—	(0,1)	—	(0,1)
Koszty najmu	—	(45,2)	(0,3)	(0,3)	(45,8)
Pozostałe usługi obce	—	(1,7)	(0,6)	(1,6)	(3,9)
Amortyzacja	—	(5,1)	(0,1)	(0,9)	(6,1)
Podatki i opłaty	—	—	—	(0,3)	(0,3)
Pozostałe koszty rodzajowe	—	—	(0,1)	(0,4)	(0,5)
Razem	(180,5)	(97,2)	(3,5)	(6,1)	(287,3)

4.2 POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE IFINANSOWE

	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
Pozostałe koszty
Strata ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych	(0,6)	(1,2)
Straty inwentaryzacyjne netto	(0,5)	(0,4)
Utworzone rezerwy	—	—
Pozostałe koszty operacyjne netto	—	(0,2)
Strata z tytułu różnic kursowych od pozycji innych niż zadłużenie	(0,2)	—
Pozostałe koszty operacyjne razem	(1,3)	(1,8)
Pozostałe przychody
Zysk ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych	—	—
Zysk z tytułu różnic kursowych od pozycji innych niż zadłużenie	—	0,1
Odszkodowania	0,1	0,2
Dofinansowanie do wynagrodzeń PFRON	0,8	0,5
Pozostałe przychody operacyjne netto	0,6	1,0
Pozostałe przychody operacyjne razem	1,5	1,8
Razem pozostałe koszty i przychody	0,2	—

	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
Koszty finansowe
Odsetki od pożyczek i kredytów (ujętych w kosztach)	(1,8)	(1,9)
Wynik na różnicach kursowych	(8,0)	(0,1)
Prowizje zapłacone	—	—
Pozostałe koszty finansowe	(0,4)	(0,4)
Koszty finansowe razem	(10,2)	(2,4)
Przychody finansowe
Otrzymane dywidendy	—	—
Przychody z tytułu odsetek od rachunku bieżącego i innych	1,1	1,5
Wynik na różnicach kursowych	—	—
Pozostałe przychody finansowe	0,1	—
Przychody finansowe razem	1,2	1,5
Razem koszty i przychody finansowe	(9,0)	(0,9)

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E ZA I KWARTAŁ 2017 r. [w mln PLN o ile nie podano inaczej]

4.3 REZERWY

	REZERWA NA NAGRODY JUBILEUSZOWE I ODPRAWY EMERYTALNE	REZERWY NA NAPRAWY GWARANCYJNE	REZERWA NA SPRAWY SPORNE	POZOSTAŁE REZERWY	RAZEM
Stan na 01.01.2016	1,7	—	—	—	1,7
Utworzenie	0,3	—	—	—	0,3
Wykorzystanie	—	—	—	—	—
Rozwiązanie	—	—	—	—	—
Stan na 31.12.2016	2,0	—	—	—	2,0
krótkoterminowe	0,4	—	—	—	0,4
długoterminowe	1,6	—	—	—	1,6
Stan na 01.01.2017	2,0	—	—	—	2,0
Utworzenie	—	—	—	—	—
Wykorzystanie	—	—	—	—	—
Rozwiązanie	—	—	—	—	—
Stan na 31.03.2017	2,0	—	—	—	2,0
krótkoterminowe	0,4	—	—	—	0,4
długoterminowe	1,6	—	—	—	1,6

4.4 AKTYWA IZOBOWIĄZANIA ZTYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO

	31.03.2017	UZNANIE / (OBCIĄŻENIE) WYNIKU FINANSOWEGO	31.12.2016	UZNANIE / (OBCIĄŻENIE) WYNIKU FINANSOWEGO	01.01.2016
Aktywa
Utrata wartości aktywów	—	—	—	(2,4)	2,4
Rezerwy na zobowiązania	3,8	—	3,8	2,6	1,2
Pozostałe	5,3	(0,2)	5,5	1,4	4,1
Razem przed kompensatą	9,1	(0,2)	9,3	1,6	7,7
Zobowiązania
Przyspieszona amortyzacja podatkowa rzeczowych aktywów trwałych	(2,3)	—	(2,3)	(0,7)	(1,6)
Pozostałe	(0,2)	—	(0,2)	0,1	(0,3)
Razem przed kompensatą	(2,5)	—	(2,5)	(0,6)	(1,9)
Kompensata	2,5	—	2,5	0,6	1,9
Salda podatku odroczonego w bilansie
Aktywa	6,6	(0,2)	6,7	0,9	5,8
Zobowiązania	—	—	—	—	—
Obciążenia wyniku finansowego netto	—	(0,2)	—	2,2	—

4.5 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH

	01.01.2017 – 31.03.2017	01.01.2016 – 31.12.2016	01.01.2016 – 31.03.2016
Na początek okresu	2,3	2,3	2,3
a) zwiększenie	—	0,1	0,1
b) zmniejszenie	(0,9)	(0,1)	(0,1)
Na koniec okresu	1,4	2,3	2,3

4.6 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH ZTYTUŁU UTRATY WARTOŚCI ŚRODKÓW TRWAŁYCH

	01.01.2017 – 31.03.2017	01.01.2016 – 31.12.2016	01.01.2016 – 31.03.2016
Na początek okresu	—	3,1	3,1
a) zwiększenie	—	—	0,1
b) zmniejszenie	—	(3,1)	(0,9)
Na koniec okresu	—	—	2,3

4.7 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany z tytułu odpisów aktualizujących wartość zapasów.

POZOSTAŁE INFORMACJE

ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA WI KWARTALE 2017 ROKU

W I kwartale 2017 r. Grupa Kapitałowa CCC S.A.:

• powiększyła sieć sprzedaży CCC o prawie 13,0 tys. m2
• zanotowała wzrost przychodów ze sprzedaży o 34,8% w stosunku do I kwartału 2016 r.
• zanotowała spadek zysku operacyjnego o 11,3 mln PLN w stosunku do I kwartału 2016 r.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E ZA I KWARTAŁ 2017 r. [w mln PLN o ile nie podano inaczej]

PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY

Przychody ze sprzedaży kształtowały się następująco:

		PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY [1]			PRZYCHDÓD NA 1m2 POWIERZCHNI HANDLOWEJ (WTYS.PLN) [2]
	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016	ZMIANA%	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
Polska	343,4	285,3	20,4%	1,60	1,48
Europa Śr.-Wsch.	146,6	120,6	21,6%	1,13	1,12
Europa Zachodnia	70,1	48,9	43,4%	0,84	0,85
Pozostałe kraje	11,1	1,7	>100%	1,28	0,94
Działalność detaliczna	571,2	456,5	25,1%	1,31	1,27
Hurt	38,2	33,4	14,4%	1,11	1,11
E-commerce	110,8	44,7	>100%
Pozostałe przychody	—	—	—
Działalność produkcyjna	0,2	—	—
Razem	720,4	534,6	34,8%

[1] Przychody ze sprzedaży dotyczą wyłącznie sprzedaży na rzecz klientów zewnętrznych.

[2] Przychód na 1 m2 powierzchni jest liczony poprzez iloraz wartości przychodu za okres 3 miesięcy danego roku przez liczbę m2 powierzchni handlowej na datę bilansową.

Przychody ze sprzedaży w pierwszym kwartale 2017 r. wyniosły 720,4 mln PLN, co stanowi wzrost o 185,8 mln PLN (34,8%) w stosunku do porównywalnego okresu roku poprzedniego. Na wzrost sprzedaży zasadniczy wpływ miał rozwój działalności i ekspansja na poszczególnych rynkach detalicznych oraz sprzedaż w kanale e-commerce (sprzedaż online Grupa realizuje za pośrednictwem spółki zależnej eobuwie.pl S.A. od stycznia 2016 r.). Ogółem przychody ze sprzedaży detalicznej w pierwszym kwartale 2017 r. stanowiły 79,3 % całości sprzedaży od klientów zewnętrznych, przy 5,3% sprzedaży hurtowej, 15,4% sprzedaży w kanale e-commerce. Największym rynkiem sprzedaży detalicznej w sklepach stacjonarnych wciąż pozostaje Polska, której udział w łącznej sprzedaży w pierwszym kwartale 2017 r. wyniósł 60,1% w porównaniu z 62,5% w pierwszym kwartale 2016 r.

(spadek udziału wynika z dynamicznej ekspansji na rynkach zagranicznych). Względem roku poprzedniego, przychody ze sprzedaży do klientów zewnętrznych wzrosły na wszystkich rynkach. Grupa utrzymuje wysoką sprzedaż detaliczną na 1 m2 – w pierwszym kwartale 2017 r. sprzedaż ta wyniosła 1,31 tys. PLN/m2 (1,27 tys. PLN/m2 w analogicznym okresie 2016 r.) przy wzroście średniej powierzchni sklepu CCC o 9,0% do poziomu 544 m2.

Na wielkość osiąganych przychodów wpływ ma zmiana sprzedaży w istniejących placówkach oraz zmiany wynikające z otwarcia i zamknięcia placówek detalicznych. Wzrosty w placówkach porównywalnych odnotowano na wszystkich rynkach (Polska +11,4%; Europa Środkowo-Wsch. +3,6%; Europa Zachodnia +1,6%).

ZYSK BRUTTO NA SPRZEDAŻY

Zysk brutto w podziale na poszczególne segmenty przedstawiał się następująco:

	ZYSK BRUTTO ZE SPRZEDAŻY			MARŻA BRUTTO
	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016	ZMIANA %	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
Polska	165,5	141,0	17,4%	48,2%	49,4%
Europa Śr.-Wsch.	83,0	70,2	18,2%	56,6%	58,2%
Europa Zachodnia	41,3	30,2	36,8%	58,9%	61,8%
Pozostałe kraje	5,4	1,1	>100%	48,6%	64,7%
Działalność detaliczna	295,2	242,5	21,7%	51,7%	53,1%
E-commerce	43,8	17,3	>100%	39,5%	38,7%
Hurt	11,5	9,6	19,8%	30,3%	28,7%
Działalność produkcyjna	0,2	—	0,0%	nd.	nd.
Razem	350,7	269,4	30,2%	48,7%	50,4%
Niezalokowane do segmentów	—	—	—	0,0%	0,0%
RAZEM	350,7	269,4	30,2%	48,7%	50,4%

Skonsolidowany zysk brutto na sprzedaży Grupy wzrósł o 30,2% i w pierwszym kwartale 2017 r. wyniósł 350,7 mln PLN. Wyższa dynamika wzrostu kosztu własnego sprzedaży +39,4%, wynikająca m.in. ze zmiany w strukturze kanałów sprzedaży (rosnący udział e-commerce), w porównaniu do przychodów ze sprzedaży +34,8% spowodowała obniżenie marży brutto na sprzedaży o 1,7 p.p. względem okresu poprzedniego.

Marża w segmencie sprzedaży detalicznej wyniosła w pierwszym kwartale 2017 r. 51,7% i zmieniła się o –1,4 p.p. w stosunku do okresu porównywalnego.

KOSZTY FUNKCJONOWANIA SKLEPÓW

Koszty funkcjonowania sklepów kształtowały się następująco:

	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016	ZMIANA %
Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze	(95,4)	(78,3)	21,8%
Usługi agencyjne	(8,5)	(7,8)	9,0%
Koszty najmu	(112,8)	(86,7)	30,1%
Amortyzacja	(13,4)	(10,6)	26,4%
Podatki i opłaty	(1,1)	(0,4)	>100%
Zużycie materiałów i energii	(8,8)	(7,9)	11,4%
Pozostałe koszty rodzajowe	(16,5)	(12,2)	35,2%
Razem	(256,5)	(203,9)	25,8%

W I kwartale 2017 r. najistotniejszą pozycją kosztową Grupy CCC były koszty funkcjonowania sklepów, które w porównaniu z rokiem poprzednim wzrosły o 52,6 mln PLN (+25,8%) do poziomu 256,5 mln PLN. Głównym powodem wzrostu kosztów funkcjonowania sklepów był wzrost powierzchni handlowej o 77,1 tys.m2 (+21,4%). Wraz z ekspansją rynkową i otwieraniem kolejnych placówek handlowych wzrosła większość kosztów funkcjonowania sklepów. Najistotniejsze grupy kosztów to koszty najmu oraz koszty wynagrodzenia i świadczeń dla personelu w sklepach, które stanowiły odpowiednio 44,0% oraz 37,2% łącznych kosztów funkcjonowania sklepów.

W celu analizy i porównywania wyników pojedynczych sklepów Grupa korzysta ze wskaźnika kosztu ponoszonego na metr kwadratowy powierzchni handlowej. W ujęciu łącznym, koszt funkcjonowania sklepu na metr kwadratowy pomiędzy 2017 i 2016 r. zmienił się nieznacznie – w pierwszym kwartale 2017 r. współczynnik ten wyniósł 0,59 tys. PLN/m2, a w analogicznym okresie 2016 r. 0,57 tys. PLN/m2. Wskaźnik ten jest najkorzystniejszy w Polsce, natomiast największy koszt/m2 ponoszony jest w Europie Zachodniej.

PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE IFINANSOWE

Pozostałe koszty i przychody operacyjne stanowiły odpowiednio 6,8 mln PLN oraz 6,3 mln PLN, co w ujęciu netto stanowiło 0,5 mln PLN po stronie kosztowej w porównaniu z 5,0 mln PLN w roku poprzednim po stronie przychodowej. Głównym powodem zmiany po stronie kosztowej w 2017 r. do analogicznego okresu była strata z tyt. różnic kursowych –4,6 mln PLN oraz strata ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych –1,1 mln PLN. Pozostałe przychody operacyjne osiągnięte w pierwszym kwartale 2017 były wyższe o 0,5 mln PLN wobec analogicznego okresu roku poprzedniego. Pozostałe koszty i przychody finansowe stanowiły odpowiednio 18,8 mln PLN oraz 0,3 mln PLN, co w ujęciu netto stanowiło 18,5 mln PLN po stronie kosztowej w porównaniu z 9,9 mln PLN w roku poprzednim również po stronie kosztowej. Główną pozycją składającą się na koszty finansowe w raportowanym okresie był wynik na różnicach kursowych (53,2% łącznej wartości kosztów finansowych), które wyniosły 10,0 mln PLN i były o 5,1 mln PLN większe względem roku poprzedniego. Pozostałymi kosztami finansowymi były przede wszystkim odsetki od pożyczek i kredytów (6,6 mln PLN), prowizje zapłacone (0,4 mln PLN) oraz pozostałe koszty finansowe (1,8 mln PLN).

PODATEK DOCHODOWY

Podatek dochodowy w I kwartale 2017 r. wyniósł 12,8 mln PLN. Na kwotę tę oprócz podatku bieżącego wpłynęło również rozpoznania aktywów z tyt. podatku odroczonego od różnicy przejściowej dla znaków towarowych i wartości firmy i ulgi inwestycyjnej w kwocie –11,9 mln PLN (w analogicznym okresie 2016 r. 0,2 mln PLN); (dane opublikowane 15.05.2017 r.).

W latach 2014-2016 Grupa Kapitałowa CCC rozpoznawała aktywo z tyt. podatku odroczonego związanego z wartością firmy. W związku z przeprowadzoną kontrolą podatkową w spółce z Grupy Kapitałowej CCC S.A. i jej wynikiem zakomunikowanym w raportach bieżących nr 28/2017 z 25.05.2017 oraz 33/2017 z 02.06.2017, z dniem 01.01.2017 r. wstrzymano amortyzację podatkową wartości firmy. Jednocześnie dokonano korekty w zakresie podatku dochodowego za okres sprawozdawczy.

W związku z powyższym skorygowany podatek dochodowy w I kwartale 2017 r. wyniósł 3,0 mln PLN. Na kwotę tę oprócz podatku bieżącego wpłynęło również rozpoznanie aktywów z tyt. podatku odroczonego od różnicy przejściowej dla znaków towarowych i ulgi inwestycyjnej w kwocie –2,1 mln PLN.

WYNIK NETTO I SKORYGOWANY WYNIK NETTO

Po uwzględnieniu przychodów i kosztów finansowych oraz podatku dochodowego wynik netto za I kwartał 2017 r. wyniósł –47,4 mln PLN i był o 29,6 mln PLN niższy niż w I kwartale 2016 r.; (dane opublikowane 15.05.2017 r.).

W związku z dokonaną korektą sprawozdania za okres sprawozdawczy, opisaną powyżej, wynik netto za I kwartał 2017 r. wyniósł –37,6 mln PLN i był o 19,8 mln PLN niższy niż w I kwartale 2016 r.

Skorygowany zysk (strata) netto jest liczony w oparciu o zysk netto skorygowany o pozycje, które zdaniem Zarządu mają charakter jednorazowy i nie są brane pod uwagę przy ocenie wyników oraz podczas podejmowania decyzji. Poniżej podano listę pozycji wyłączanych z wyniku netto wraz z wyjaśnieniem:

Pozycje bezgotówkowe:

• Podatek odroczony dotyczący znaku towarowego i wartości firmy – pozycja ta dotyczy różnic przejściowych powstałych w wyniku restrukturyzacji biznesowej Grupy CCC.
• Podatek odroczony dotyczący ulgi inwestycyjnej pozycja ta dotyczy różnic przejściowych powstałych w wyniku inwestycji prowadzonych w Grupie CCC
• Koszty programu motywacyjnego pozycja ta obejmuje koszty programu motywacyjnego funkcjonującego w Grupie CCC

UZGODNIENIE SKORYGOWANEGO ZYSKU (STRATY) NETTO

	01.2017 – 03.2017	01.2017 – 03.2017	01.2016 – 03.2016
	DANE PRZEKSZTAŁCONE	DANE OPUBLIKOWANE
Zysk (strata) netto	(37,6)	(47,4)	(17,8)
Efekty restrukturyzacji biznesowej	—	—	—
Rozpoznanie aktywa z tytułu podatku odroczonego dotyczącego znaku towarowego i wartości firmy oraz ulgi inwestycyjnej	(2,1)	(11,9)	0,2
Koszty doradztwa	—	—	—
Koszty programu motywacyjnego	—	—	—
Skorygowany zysk (strata) netto	(35,5)	(35,5)	(18,0)

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E ZA I KWARTAŁ 2017 r. [w mln PLN o ile nie podano inaczej]

PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI Z NASZEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ PRZEDSTAWIA SIĘ NASTĘPUJĄCO:

Suma bilansowa na dzień 31 marca 2017 r. wyniosła 2 900,1 mln PLN i zwiększyła się o 231,0 mln PLN (+8,7%) względem 31 grudnia 2016 r., co po stronie aktywów obrotowych wynikało głównie z przyrostu wartości zapasów o 250,2 mln PLN (+24,2%) będącego efektem rozwoju sieci sprzedaży Grupy Kapitałowej oraz wzrostem środków pieniężnych i ekwiwalentów o 158,9 mln PLN (+110,8%). Aktywa trwałe zmniejszyły się 249,0 mln PLN, na co wpłynęło przede wszystkim zaprzestanie amortyzacji podatkowej wartości firmy.

Na wzrost sumy bilansowej na dzień 31 marca 2017 r. względem 31 grudnia 2016 r., po stronie pasywów wpłynął w głównej mierze wzrost zadłużenia finansowego o 495,0 mln PLN (+62,2%) oraz zobowiązania wobec dostawców o 81,7 mln PLN (+44,8%). Wzrost zadłużenia finansowego nie wpłynął negatywnie na wskaźnik ogólnego zadłużenia, który na dzień 31 marca 2017 r. wyniósł 45,4% i w ocenie Zarządu pozostaje na bezpiecznym poziomie.

Zmniejszenie kapitałów własnych jest efektem decyzji podjętej przez Zarząd dotyczącej zaprzestania amortyzacji podatkowej wartości firmy z dniem 01.01.2017 i pomniejszeniem zysków zatrzymanych oraz aktywa z tytułu podatku odroczonego o 251,1 mln PLN.

Wskaźnik ogólnego zadłużenia jest liczony jako stosunek zadłużenia netto do łącznej wartości kapitału zaangażowanego. Zadłużenie netto oblicza się jako sumę kredytów i pożyczek (obejmujących bieżące i długoterminowe kredyty i wyemitowane obligacje wskazane w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej) pomniejszoną o środki pieniężne i ich ekwiwalenty. Łączną wartość kapitału zaangażowanego oblicza się jako kapitał własny wykazany w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej wraz z zadłużeniem netto.

PRZEGLĄD GŁÓWNYCH POZYCJI Z NASZEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH PRZEDSTAWIA SIĘ NASTĘPUJĄCO:

PRZEPŁYWY NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

Skonsolidowane przepływy netto z działalności operacyjnej za pierwszy kwartał 2017 r. wyniosły –322,2 mln PLN i wynikały m.in. ze zwiększenia zapotrzebowania na kapitał obrotowy (290,3 mln PLN).

PRZEPŁYWY NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ

Skonsolidowane przepływy netto z działalności inwestycyjnej za pierwszy kwartał 2017 r. wyniosły –12,3 mln PLN. Na działalność inwestycyjną wpływ miał wzrost wydatków na rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne związanych z realizacją strategii ekspansji rynkowej i powiększaniem powierzchni handlowej w Polsce jak i zagranicą – wydatki te w analizowanym okresie wyniosły 22,2 mln PLN.

PRZEPŁYWY NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ

Skonsolidowane przepływy netto z działalności finansowej za pierwszy kwartał 2017 r. wyniosły 493,4 mln PLN. Na wartość tą składało się zwiększenie środków pieniężnych o 500,1 mln PLN z tyt. zadłużenia finansowego, a po stronie wypływów koszty z tyt. odsetek 6,6 mln PLN oraz spłaty kredytów i pożyczek 0,1 mln PLN.

SIEĆ SPRZEDAŻY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC

I kwartał 2017 roku stał pod znakiem dalszej ekspansji na zagranicznych rynkach. Grupa otworzyła po 3 salony w Austrii i Czechach, 2 salony na Słowacji, po 1 salonie w Słowenii, Chorwacji, Bułgarii, Rosji i Ukrainie.

Na dzień 31 marca 2017 roku sieć sprzedaży Grupy Kapitałowej CCC S.A. obejmowała 870 placówek sieci CCC, na co składało się:

			31.12.2013		31.12.2014		31.12.2015		31.12.2016		31.03.2017
SIEĆ	RODZAJ	m2	LICZBA	m2	LICZBA	m2	LICZBA	m2	LICZBA	m2	LICZBA
	Polska	141 960	379	166 946	405	186 782	410	212 242	436	214 696	433
	Czechy	26 947	73	32 309	79	36 104	79	39 415	82	41 065	84
	Słowacja	10 646	25	13 866	30	18 852	37	23 104	42	24 180	44
	Węgry	23 456	50	27 689	57	30 462	61	38 040	69	39 134	69
	Austria	2 816	6	9 184	17	14 681	27	23 580	39	25 131	41
CCC	Słowenia	924	2	3 646	6	4 603	8	6 272	11	6 882	12
Własne	Chorwacja	1 651	3	4 436	8	7 314	13	11 842	20	12 342	21
	Turcja	1 165	2	1 805	3	1 805	3	—	—	—	—
	Niemcy	2 272	4	18 380	27	34 920	51	58 127	75	58 127	75
	Bułgaria	—	—	—	—	3 875	6	5 665	9	6 562	10
	Serbia	—	—	—	—	—	—	1 089	2	1 089	2
	Rosja [1]	—	—	—	—	—	—	6 339	11	7 580	12
	Rosja [1]	2 178	6	1 781	5	3 617	8	—	—	—	—
	Ukraina	769	2	1 470	4	2 237	5	2 709	5	3 827	6
	Rumunia	7 869	19	13 454	31	19 325	42	24 386	50	24 386	50
CCC Franczyza	Łotwa	2 212	5	2 622	6	3 232	7	3 281	7	3 809	7
	Litwa	—	—	—	—	1 187	2	1 787	3	1 787	3
	Polska	1 586	8	—	—	—	—	—	—	—	—
	Estonia	—	—	—	—	—	—	724	1	724	1
CCC RAZEM		226 451	584	297 588	678	368 996	759	458 602	862	471 321	870

[1] CCC – RUSSIA spółka zależna od 20.09.2016

Powierzchnia sprzedaży Grupy Kapitałowej na dzień 31.03.2017 wyniosła 471,4 tys. m2 (w tym: sieć CCC 471,3 tys. m2, sieć BOTI 0,1 tys. m2) i wzrosła o 12,4 tys. m2 (w stosunku do 31.12.2016 r.), na co złożyły się otwarcia i powiększenia sklepów CCC +16,1 tys. m2 i zamknięcia – 3,7 tys. m2 (3,4 tys. m2 CCC, 0,3 tys. m2 BOTI). Powierzchnia sprzedaży w placówkach własnych sieci CCC wzrosła o 2,6% i wyniosła 436,8 tys. m2 na 31.03.2017 (w tym: 214,7 tys. m2 w Polsce) w stosunku do 425,7 tys. m2

na 31.12.2016 (w tym 212,2 tys. m2 w Polsce). Powierzchnia sprzedaży w placówkach franczyzowych CCC wzrosła o 5,0% i wynosi 34,5 tys. m2 na 31.03.2017 w stosunku do 32,9 tys. m2 na 31.12.2016. W związku z nabyciem udziałów w spółce CCC Russia sp. z o.o., od 20.09.2016 salony w Rosji prezentowane są w kategorii sklepów własnych.

OTWARCIA I POWIĘKSZENIA SKLEPÓW GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A. W OKRESIE 01.01.2017 – 31.03.2017 r.

OPIS CZYNNIKÓW IZDARZEŃ, WSZCZEGÓLNOŚCI O CHARAKTERZE NIETYPOWYM, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE

W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiły żadne nietypowe zjawiska mające istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.

CZYNNIKI, KTÓRE WOCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI WPERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU

Zdaniem Emitenta podstawowe czynniki, które będą miały wpływ na wyniki osiągnięte w najbliższym czasie, to:

• 1. wielkość osiągniętej sprzedaży oraz zrealizowanych marż,
• 1. dalszy rozwój sieci handlowej CCC w kraju oraz zagranicą,
• 1. panujące warunki atmosferyczne,
• 1. poziom kursów walutowych.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E ZA I KWARTAŁ 2017 r. [w mln PLN o ile nie podano inaczej]

INFORMACJE O CHARAKTERZE IZAKRESIE WSZELKICH ZNACZĄCYCH OGRANICZEŃ ZDOLNOŚCI JEDNOSTEK ZALEŻNYCH DO PRZEKAZYWANIA FUNDUSZY JEDNOSTCE DOMINUJĄCEJ, WPOSTACI DYWIDEND WŚRODKACH PIENIĘŻNYCH LUB DO SPŁATY KREDYTÓW LUB POŻYCZEK

Według wiedzy Zarządu spółki dominującej nie istnieją znaczące ograniczenia zdolności jednostek zależnych do przekazywania funduszy jednostce dominującej.

OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI EMITENTA WPREZENTOWANYM OKRESIE

W przypadku spółek Grupy Kapitałowej CCC S.A. możemy mówić o sezonowości sprzedaży. Sezonowość sprzedaży Grupy CCC jest znaczna, jak w całej branży odzieżowo-obuwniczej. Wyróżnia się dwa zasadnicze okresy o najwyższej wartości sprzedaży: drugi i czwarty kwartał roku. Również w całym roku sprzedaż mocno uzależniona jest od warunków atmosferycznych. Warunki pogodowe mogą zaburzyć ów wzorzec sezonowości, przyśpieszając lub opóźniając okresy odpowiednio słabszej lub wzmożonej sprzedaży.

Wahania sezonowe za okres ostatnich 3 lat pokazuje poniższy wykres.

[w mln PLN o ile nie podano inaczej]

INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, ISTOTNYCH ZOBOWIĄZANIACH ZTYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, ISTOTNYCH ROZLICZENIACH ZTYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH

Nie dotyczy.

INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły ww. zdarzenia.

INFORMACJA DOTYCZĄCA WYPŁACONEJ (LUB ZADEKLAROWANEJ) DYWIDENDY ŁĄCZNIE WPRZELICZENIU NA JEDNĄ AKCJĘ

Rada Nadzorcza Spółki na posiedzeniu w dniu 10 maja 2017 roku podjęła uchwałę dotyczącą pozytywnej oceny wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2016 oraz wypłaty dywidendy w wysokości 2,59 PLN (dwa złote pięćdziesiąt dziewięć groszy) na akcję. Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła rekomendację Zarządu dotyczącą ustalenia dnia dywidendy (dzień D) na dzień 7 września 2017 roku oraz terminu wypłaty dywidendy (dzień W) na dzień 21 września 2017 roku. (Rb 24/2017).

WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SPRAWOZDANIE FINANSOWE, NIEUJĘTYCH WTYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH WZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE EMITENTA

Nie dotyczy.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E ZA I KWARTAŁ 2017 r.

[w mln PLN o ile nie podano inaczej]

INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO

Zmiany zobowiązań i aktywów warunkowych opisuje poniższa tabela.

	31.03.2017	31.12.2016	31.03.2016
Otrzymane gwarancje i poręczenia	47,5	47,5	47,5
Razem aktywa warunkowe	47,5	47,5	47,5
Gwarancje celne	15,0	9,8	8,0
Pozostałe gwarancje	88,6	88,8	70,1
Udzielone zabezpieczenia	—	—	—
Razem zobowiązania warunkowe	103,6	98,6	78,1

Gwarancje celne stanowią zabezpieczenie spłaty należności celnych w związku z prowadzeniem przez Spółkę składów celnych, a ich termin zapadalności przypada na 17.06.2017 r.

Pozostałe gwarancje stanowią zabezpieczenie przy zawartych umowach najmu lokali, a ich termin zapadalności przypada do 31.03.2018 r. Udzielone zabezpieczenia związane są z umową poręczenia zobowiązania, a ich termin zapadalności jest bezterminowy.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A.

Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E ZA I KWARTAŁ 2017 r.

[w mln PLN o ile nie podano inaczej]

OPIS ZMIAN WSTRUKTURZE GRUPY KAPITAŁOWEJ, WTYM WWYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK, UZYSKANIA LUB UTRATY KONTROLI NAD JEDNOSTKAMI ZALEŻNYMI ORAZ INWESTYCJAMI DŁUGOTERMINOWYMI, A TAKŻE PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI IZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI

W I kwartale 2017 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej Emitenta, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.

PUBLIKACJA PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH

Nie publikowano prognoz wyników za 2017 r.

INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ IWARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH IZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI

Nie dotyczy.

INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU I POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, WODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO

Nie dotyczy.

SPRAWY SPORNE

Spółki Grupy Kapitałowej CCC S.A. nie są stroną w postępowaniu sądowym, których wartość przedmiotów sporu przekracza 10% kapitałów własnych Spółki.

INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU, POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA

Nie dotyczy.

RAPORT FINANSOWY GRUPY KAPITAŁOWEJ CCC S.A. Ś R Ó D R O C Z N E S K R Ó C O N E S K O N S O L I D O W A N E S P R A W O Z D A N I E F I N A N S O W E

ZA I KWARTAŁ 2017 r. [w mln PLN o ile nie podano inaczej]

AKCJONARIUSZE POSIADAJĄCY BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA

Zestawienie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzień przekazania raportu kwartalnego QSr – I/2017.

	LISTA AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH ZNACZNE PAKIETY AKCJI CCC S.A.
AKCJONARIUSZ	LICZBA POSIADANYCH AKCJI	% UDZIAŁ WKAPITALE AKCYJNYM	LICZBA GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY	% UDZIAŁ WLICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY
ULTRO sp. z o.o Podmiot zależny od Dariusza Miłka oraz Dariusz Miłek	11 060 000	28,24%	16 690 000 [1]	36,43%
Leszek Gaczorek	2 000 000	5,11%	3 040 000	6,64%
Aviva OFE [2]	3 069 920	7,84%	3 069 920	6,70%
Pozostali inwestorzy [3]	23 034 080	58,81%	23 014 080 [1]	50,23%

[1] 170 000 głosów przypisano Dariuszowi Miłkowi na podstawie pełnomocnictwa z dnia 19.07.2016; pełnomocnictwo ważne do 31.12.2017 r.

[2] dane pochodzą z informacji rocznej o strukturze aktywów Funduszu Aviva OFE na dzień 30.12.2016 r.

[3] Inwestorzy posiadający mniej niż 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.

Na dzień przekazania sprawozdania za I kwartał 2017 r. Spółka nie posiada informacji o innych akcjonariuszach, którzy posiadaliby co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.

Zestawienie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzień przekazania raportu rocznego za 2016 r.

	LISTA AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH ZNACZNE PAKIETY AKCJI CCC S.A.
AKCJONARIUSZ	LICZBA POSIADANYCH AKCJI	% UDZIAŁ WKAPITALE AKCYJNYM	LICZBA GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY	% UDZIAŁ WLICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU AKCJONARIUSZY
ULTRO sp. z o.o Podmiot zależny od Dariusza Miłka oraz Dariusz Miłek	11 060 000	28,27%	16 690 000 [1]	36,46%
Leszek Gaczorek	2 000 000	5,11%	3 040 000	6,64%
Aviva OFE [2]	3 069 920	7,84%	3 069 920	6,71%
Pozostali inwestorzy [3]	22 997 980	58,78%	22 977 980 [1]	50,19%

[1] 170 000 głosów przypisano Dariuszowi Miłkowi na podstawie pełnomocnictwa z dnia 19.07.2016; pełnomocnictwo ważne do 31.12.2017 r.

[2] dane pochodzą z informacji rocznej o strukturze aktywów Funduszu Aviva OFE na dzień 30.12.2016 r.

[3] Inwestorzy posiadający mniej niż 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.

AKCJE JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ ORAZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH BĘDĄCE WPOSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH

Według wiedzy posiadanej przez Emitenta, stan posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące przedstawia się następująco:

AKCJONARIUSZ	AKCJE POSIADANE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU QSR – I/2017 (SZT.)	AKCJE POSIADANE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU RS 2016 (SZT.)
Zarząd
Prezes Dariusz Miłek [1]	11 060 000	11 060 000
Wiceprezes Mariusz Gnych	202 000	202 000

[1] pośrednio jako podmiot dominujący w spółce ULTRO Sp. z o.o.

INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE

Nie dotyczy.

INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU WYCENIANIA INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH (WYCENIANYCH DOTYCHCZAS WWARTOŚCI GODZIWEJ)

Nie dotyczy.

INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIANY WKLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH WWYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW

Nie dotyczy.

INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ EMITENTA

Sprawozdanie finansowe zawiera podstawowe informacje, które są istotne dla oceny sytuacji Grupy Kapitałowej CCC S.A. Zdaniem Zarządu nie istnieją obecnie żadne zagrożenia dla realizacji zobowiązań Grupy.

ZDARZENIA PO DACIE BILANSOWEJ

Zarząd CCC S.A. informuje, iż w dniu 13 kwietnia 2017 roku, Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę w sprawie pozytywnego zaopiniowania i warunkowego zatwierdzenia przedstawionego przez Zarząd trzyletniego Programu Motywacyjnego na lata 2017-2019, pod warunkiem pozytywnej decyzji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy w zakresie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego oraz emisji akcji i warrantów subskrypcyjnych z przeznaczeniem na realizację Programu. Główne cele Programu to dodatkowe, długoterminowe motywowanie kadry menedżerskiej Grupy Kapitałowej CCC do realizacji strategii Grupy w okresie 2017- 2019 oraz podejmowania działań i wysiłków nakierowanych na dalszy rozwój Grupy i jej perspektyw na lata 2020 i kolejne – w konsekwencji prowadzących do wzrostu wartości akcji Spółki oraz wartości dla akcjonariuszy. Program zakłada minimalne progi EBITDA (warunkujące uruchomienie transz Programu) na poziomie 550,0 mln PLN, 650,0 mln PLN, 800,0 mln PLN za odpowiednio rok 2017, 2018 i 2019, to jest łącznie nie mniej niż 2,0 mld PLN w tym okresie. (RB 19/2017)

Zarząd CCC S.A. informuje, iż w dniu 9 maja 2017 roku przyjęto wniosek dotyczący wypłaty akcjonariuszom dywidendy w łącznej kwocie 101.434.760 PLN, na którą składa się zysk wypracowany w 2016 roku w kwocie 58.483.445,59 PLN, powiększony o kwotę 42.951.314,54 PLN przeniesioną z kapitału zapasowego utworzonego z zysku Spółki. Wartość dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosi 2,59 PLN, Zarząd rekomenduje ustalenie dnia dywidendy (dzień D) na 7 września 2017 roku oraz termin jej wypłaty (dzień W) na 21 września 2017 roku. (RB 21/2017)

Rada Nadzorcza, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi, w dniu 10 maja 2017 roku podjęła uchwałę o wyborze firmy Ernst & Young Audyt Polska sp. z o.o. sp. k., z siedzibą w Warszawie, do przeprowadzenia przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego Spółki CCC S.A. i półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej CCC S.A., a także badania sprawozdania finansowego jednostkowego Spółki CCC S.A. oraz sprawozdania skonsolidowanego Grupy Kapitałowej CCC S.A. za lata 2017-2018. (RB 22/2017)

W dniu 11 maja 2017 roku Zarząd CCC S.A. zwołał na dzień 8 czerwca 2017 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy CCC SA. (RB 25/2017). Część z przedłożonych projektów uchwał (RB 26/2017) odnosi się do optymalizacji struktury kapitałowej poprzez zwiększenie udziału finansowania długoterminowego. Przedmiotem głosowania będą m.in. uchwały:

• a) o emisji obligacji zamiennych na akcje. Wartość programu emisji obligacji zamiennych na akcje określono maksymalnie na 100 mln EUR, a cenę emisyjną akcji na nie mniejszą niż 300,00 PLN. Projekt uchwały określa termin emisji obligacji do końca 2017 roku, a zapadalność 5 lat od daty emisji.
• b) o wydłużeniu o 3 lata terminu na podwyższenie przez Zarząd kapitału zakładowego. W ramach upoważnienia Zarząd będzie mógł podjąć decyzję o emisji akcji w maksymalnej liczbie 2.000.000. Akcje będą mogły być wydawane jedynie w zamian za wkłady pieniężne. Projekt uchwały określa cenę emisyjną akcji na minimum 180,00 PLN.

W dniu 25.05.2017 r. w związku z postępowaniem kontrolnym i kontrolą podatkową, realizowanymi przez Naczelnika Dolnośląskiego Urzędu Celno-Skarbowego we Wrocławiu za lata 2014-2015 w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych oraz w związku z ustaleniami organu zawartymi w protokole kontroli, po konsultacji prawnej i opinii podatkowej, kierując się zasadą ostrożności, Zarząd CCC S.A. podjął decyzję o wstrzymaniu amortyzacji wartości firmy począwszy od 2017 r. (Rb 28/2017).

W związku z powyższym podjęto decyzję o skorygowaniu sprawozdania skonsolidowanego za 1 kwartał 2017 r.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej CCC S.A. zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki Dominującej dnia 22 czerwca 2017 r. oraz podpisane w imieniu Zarządu przez:

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Edyta Banaś	Główny Księgowy
-------------	-----------------	--

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Dariusz Miłek	Prezes Zarządu
Mariusz Gnych	Wiceprezes Zarządu
Marcin Czyczerski	Wiceprezes Zarządu
Karol Półtorak	Wiceprezes Zarządu
Marcin Pałażej	Wiceprezes Zarządu

Polkowice, 22 czerwca 2017 r.