Cathay Biotech Inc. — Audit Report / Information 2022

Oct 10, 2022

中信证券股份有限公司 关于上海凯赛生物技术股份有限公司 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为上海凯 赛生物技术股份有限公司（以下简称“凯赛生物”或“公司”）首次公开发行股票 并在科创板上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持续监管办 法（试行）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则指引第 1 号— —规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的要求，对凯赛生物使用部分 暂时闲置募集资金进行现金管理的事项进行了认真、审慎的核查，发表如下 意见：

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于 2020 年 7 月 10 日出具的《关于同意上海凯赛生物技术股份有限公司首次公开发行股票注册 的批复》（证监许可〔2020〕1439 号），公司获准向社会公开发行人民币普通 股（A 股）41,668,198 股，发行价格为 133.45 元/股，募集资金总额为 556,062.10 万元，扣除发行费用合计人民币 28,062.72 万元（不含增值税）后，募集资金净 额为人民币 527,999.38 万元。2020 年 8 月 7 日，天健会计师事务所（特殊普通 合伙）对公司募集资金的资金到位情况进行了审验，并出具了天健验[2020]3-68 号验资报告。上述募集资金已经全部存放于募集资金专项账户管理，并与保荐机 构、存放募集资金的银行签署了募集资金三方监管协议。

二、本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的基本情况

（一）投资目的

为提高募集资金使用效率和收益，合理利用闲置募集资金，在保证不影响公 司募集资金投资计划正常进行以及确保募集资金安全的前提下，公司拟利用部分

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暂时闲置募集资金进行现金管理，增加公司现金资产收益，保障公司股东的利益。

（二）投资额度及期限

公司拟使用总额不超过人民币 15 亿元（含 15 亿元）的部分暂时闲置募集资 金进行现金管理，使用期限自公司第二届董事会第三会议审议通过之日起 12 个 月内有效。在上述额度内，资金可循环滚动使用，并于到期后归还至募集资金专 项账户。

（三）投资品种

公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用部分暂时闲置募集资金购买安全 性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存款、通知存款、 定期存款、大额存单等）。

（四）决议有效期

自第二届董事会第三次会议审议通过之日起 12 个月内有效。

（五）实施方式

公司董事会授权董事长在上述额度及决议有效期内全权行使现金管理投资 决策权并签署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。

（六）信息披露

公司将依据中国证监会、上海证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义 务，不会变相改变募集资金用途。

（七）现金管理收益的分配

公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理所得收益归公司所有，优先用 于补足募投项目投资金额不足部分，并严格按照中国证监会及上海证券交易所关 于募集资金监管措施的要求管理和使用资金，现金管理到期后将归还至募集资金 专户。

三、对日常经营的影响

公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理是在符合国家法律法规，

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确保公司募集资金投资计划正常进行以及募集资金安全的前提下进行的，将不会 影响公司募集资金投资项目的正常开展和公司日常经营，不存在损害公司和股东 利益的情形。对部分暂时闲置募集资金进行现金管理，有利于提高募集资金使用 效率，增加公司现金资产收益，保障公司股东的利益。

四、投资风险及风险控制措施

（一）投资风险

公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，仅投资于安全性高、流 动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、协议存款、通知存款、定期存款、 大额存单等），该类投资产品主要受货币政策等宏观经济政策的影响。公司将根 据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场波 动的影响。

（二）安全性及风险控制措施

1、公司将严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规、规范性 文件及《上海凯赛生物技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”） 《募集资金管理制度》等有关规定办理相关现金管理业务。

2、公司将严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全， 经营效益好、资金运作能力强的单位所发行的流动性好、安全性高的产品。公司 财务部将跟踪暂时闲置募集资金所投资产品的投向、项目进展和净值变动情况， 如评估发现可能影响资金安全的风险因素，将及时采取相应的保全措施，控制安 全性风险。

• 3、公司独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可

• 以聘请专业机构进行审计。

五、相关审议决策程序及独立董事、监事会意见

公司于 2022 年 10 月 10 日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第

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三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。 公司独立董事发表了明确同意的独立意见。

（一）独立董事意见

公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超 过人民币 15 亿元（含 15 亿元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安 全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、 定期存款、大额存单等），有利于提高募集资金使用效率，能够获得一定的投资 效益。该项议案内容及审批程序符合中国证监会、上海证券交易所关于募集资金 使用的相关规定，不存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募集资金项目 建设和募集资金使用，也不会对公司经营活动造成不利影响，不存在损害公司及 全体股东，特别是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东利益。综上，同意 公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理。

（二）监事会意见

公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动好 的理财产品，是在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全的前提下对暂 时闲置募集资金适时进行现金管理，不会影响公司日常资金正常周转需要和募集 资金项目的正常运转，也不会影响公司主营业务的正常发展，并且可以提高募集 资金使用效率，获得一定的投资收益。本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理 符合有关法律法规的要求，不存在改变募集资金用途和损害股东利益的情形。董 事会对该事项的审议及表决符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有 关规定，程序合法有效。同意公司使用额度不超过人民币 15 亿元（含 15 亿元） 的暂时闲置募集资金进行现金管理。

六、保荐机构意见

经核查，公司保荐机构认为：

凯赛生物本次对使用暂时闲置募集资金进行现金管理的事项已经公司董事 会审议通过，监事会和独立董事发表了明确同意意见，本事项履行了必要的审议 程序。公司通过投资安全性高、流动性好的理财产品，可以提高资金使用效率，

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不涉及变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常进行，符合中国 证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的相关规定。保荐机构对公 司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理事项无异议。

因此，保荐机构同意公司使用不超过人民币 15 亿元（含 15 亿元）的部分暂 时闲置募集资金进行现金管理。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于上海凯赛生物技术股份有限公司 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

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----- Start of picture text ----- 先卫国 黄艺彬----- End of picture text -----

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----- Start of picture text ----- 中信证券股份有限公司年 月 日----- End of picture text -----

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