Cathay Biotech Inc. — Audit Report / Information 2020

Oct 9, 2020

中信证券股份有限公司

关于上海凯赛生物技术股份有限公司使用募集资金

置换预先投入募投项目自筹资金之核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为上海凯赛生物技术股 份有限公司（以下简称“凯赛生物”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构， 根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 《上海证券交易所科创板股票上市规则（2019 年 4 月修订）》、《上海证券交易 所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、《科创板上市公司持续监管办 法（试行）》等有关法律法规和规范性文件的要求，经审慎核查，就凯赛生物第 一届董事会第十一次会议和第一届监事会第九次会议审议的《关于使用募集资金 置换预先投入募投项目自筹资金的议案》所涉及的事项，发表如下意见：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意上海凯赛生物技术股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1439 号）同意注册，公司向社会公 开发行人民币普通股 41,668,198 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为人 民币 133.45 元，合计募集资金人民币 556,062.10 万元，扣除各项发行费用（不 含增值税）人民币 28,062.72 万元后，募集资金净额为 527,999.38 万元。上述募 集资金已全部到位，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“天健 验[2020]3-68 号”验资报告。

根据有关法律、法规及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等要求，公司已对募集资金进行专户存储，并与保荐机构、存放募集 资金的银行签署了募集资金三方监管协议。（具体内容详见公司在 2020 年 8 月 11 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《上海凯赛生物技术股份 有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》）

二、募集资金投资项目情况

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根据《上海凯赛生物技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市 招股说明书》，公司本次募集资金投资项目及募集资金使用计划具体如下：

单位：人民币万元

			单位：人民币万元
序号	募集资金投资项目名称	投资总额	使用募集资金
1	凯赛（金乡）生物材料有限公司4万吨/年 生物法癸二酸项目	171,102.00	171,102.00
2	生物基聚酰胺工程技术研究中心	20,789.00	20,789.00
3	凯赛（乌苏）生物技术有限公司年产3万 吨长链二元酸和2万吨长链聚酰胺项目	148,718.90	78,000.00
4	补充流动资金	200,000.00	200,000.00
合计		540,609.90	469,891.00

本次发行募集资金到位前，公司将根据项目实际建设进度自筹资金先期投入， 募集资金到位后置换已预先投入的自筹资金支付的款项。如实际募集资金多于上 述项目的资金需求，多余募集资金将用于与公司主营业务相关的其他安排；如实 际募集资金不能满足上述项目的资金需求，公司将依法自筹资金予以补足。若本 次发行实际募集资金满足上述项目投资后尚有剩余，公司将按照经营需要及相关 管理制度，将剩余资金用来补充公司流动资金。

三、自筹资金预先投入募投项目的情况

公司首次公开发行股票募集资金投资项目已经相关部门批准，并经公司股东 大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已 由本公司以自筹资金先行投入，截至 2020 年 8 月 7 日止，本公司以自筹资金预 先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 11,007.65 万元，具体情况如下：

单位：人民币万元

				单位：人民币万元
序号	承诺投资项目	总投资额	募集资金承诺 投资额	截止2020 年8 月7 日以自筹资金预先投 入募集资金投资项目 金额
1	凯赛（金乡）生物材 料有限公司4万吨/年 生物法癸二酸项目	171,102.00	171,102.00	-
2	生物基聚酰胺工程技 术研究中心	20,789.00	20,789.00	-

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序号	承诺投资项目	总投资额	募集资金承诺 投资额	截止2020 年8 月7 日以自筹资金预先投 入募集资金投资项目 金额
3	凯赛（乌苏）生物技 术有限公司年产3万 吨长链二元酸和2万 吨长链聚酰胺项目	148,718.90	78,000.00	11,007.65
4	补充流动资金	200,000.00	200,000.00	-

上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况，已由天健会计师事务所 （特殊普通合伙）出具“天健审[2020]3-519 号”《关于上海凯赛生物技术股份有限 公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。

四、相关审议程序

2020 年 10 月 9 日，公司第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第九次 会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》， 同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金。公司独立董事对上述 事项发表了明确同意的独立意见。

本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过 6 个月，符合《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交 易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用 指引第 1 号——规范运作》等相关规定的要求。

五、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构中信证券股份有限公司认为：本次募集资金置换的时间距 募集资金到账时间未超过 6 个月，凯赛生物以募集资金置换预先投入募投项目的 自筹资金的事项已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了专项鉴证报告， 并经凯赛生物第一届董事会第十一次会议、第一届监事会第九次会议审议通过， 独立董事已发表明确的同意意见，履行了必要的审议程序，符合《上海证券交易 所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》相关法律法规的规定。凯赛生物本次募集资金的使用没有与

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募集资金投资项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，亦 不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情形。

综上所述，保荐机构对凯赛生物本次以募集资金置换预先投入募投项目的自 筹资金的事项无异议。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于上海凯赛生物技术股份有限公司 使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金之核查意见》之签章页）

保荐代表人： 先卫国 黄艺彬

中信证券股份有限公司

2020 年 10 月 9 日

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