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Casta Diva Group — Earnings Release 2025
May 29, 2026
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Earnings Release
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teleborsa
| Informazione Regolamentata n. 20052-13-2026 | Data/Ora Inizio Diffusione 29 Maggio 2026 21:26:06 | Euronext Growth Milan |
|---|---|---|
Societa': CASTA DIVA GROUP
Utenza - referente : CASTADIVAN04 - Guido Palladini
Tipologia : 1.1
Data/Ora Ricezione : 29 Maggio 2026 21:26:06
Oggetto : CASTA DIVA GROUP: IL CDA APPROVA I RISULTATI AL 31 DICEMBRE 2025.
Testo del comunicato
CASTA DIVA GROUP: IL CDA APPROVA I RISULTATI AL 31 DICEMBRE 2025. VALORE DELLA PRODUZIONE IN CRESCITA DEL +12% CIRCA ED EBITDA ADJUSTED IN AUMENTO DEL +15% CIRCA. INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO IN MIGLIORAMENTO DI EURO 1,2 MILIONI RISPETTO AL 30 GIUGNO 2025 I principali risultati economico-finanziari consolidati al 31 dicembre 2025 sono: • Ricavi: Euro 132,9 milioni (+9,0% rispetto a Euro 121,9 milioni al 31 dicembre 2024); • Valore della Produzione: Euro 138,2 milioni (+12,3% rispetto a Euro 123,1 milioni al 31 dicembre 2024); • EBITDA Adj.: Euro 12,0 milioni (+15,4% rispetto a Euro 10,4 milioni al 31 dicembre 2024), con EBITDA Adj. Margin pari a 9,0% (8,5% al 31 dicembre 2024); • EBIT: Euro 5,1 milioni (in linea rispetto a Euro 5,2 milioni al 31 dicembre 2024), con EBIT Margin pari a 3,7% (4,2% al 31 dicembre 2024); • EBIT Adj.: Euro 8,4 milioni (+25,4% rispetto a Euro 6,7 milioni al 31 dicembre 2024), con EBIT Adj Margin pari a 6,3% (5,5% al 31 dicembre 2024); • Risultato netto: Euro 0,7 milioni (in leggero decremento rispetto a Euro 0,9 milioni al 31 dicembre 2024); • Indebitamento Finanziario Netto: Euro 8,7 milioni (in miglioramento rispetto a Euro 9,9 milioni al 30 giugno 2025); • Patrimonio Netto: Euro 11,5 milioni (+12,8% rispetto a Euro 10,2 milioni al 31 dicembre 2024)
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CASTA DIVA GROUP: IL CDA APPROVA I RISULTATI AL 31 DICEMBRE 2025.
VALORE DELLA PRODUZIONE IN CRESCITA DEL +12% CIRCA ED EBITDA ADJUSTED IN AUMENTO DEL +15% CIRCA.
INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO IN MIGLIORAMENTO DI EURO 1,2 MILIONI RISPETTO AL 30 GIUGNO 2025
I principali risultati economico-finanziari consolidati al 31 dicembre 2025 sono:
- Ricavi: Euro 132,9 milioni (+9,0% rispetto a Euro 121,9 milioni al 31 dicembre 2024);
- Valore della Produzione: Euro 138,2 milioni (+12,3% rispetto a Euro 123,1 milioni al 31 dicembre 2024);
- EBITDA Adj.¹: Euro 12,0 milioni (+15,4% rispetto a Euro 10,4 milioni al 31 dicembre 2024), con EBITDA Adj. Margin pari a 9,0% (8,5% al 31 dicembre 2024);
- EBIT: Euro 5,1 milioni (in linea rispetto a Euro 5,2 milioni al 31 dicembre 2024), con EBIT Margin pari a 3,7% (4,2% al 31 dicembre 2024);
- EBIT Adj.: Euro 8,4 milioni (+25,4% rispetto a Euro 6,7 milioni al 31 dicembre 2024), con EBIT Adj Margin pari a 6,3% (5,5% al 31 dicembre 2024);
- Risultato netto: Euro 0,7 milioni (in leggero decremento rispetto a Euro 0,9 milioni al 31 dicembre 2024);
- Indebitamento Finanziario Netto: Euro 8,7 milioni (in miglioramento rispetto a Euro 9,9 milioni al 30 giugno 2025);
- Patrimonio Netto: Euro 11,5 milioni (+12,8% rispetto a Euro 10,2 milioni al 31 dicembre 2024)
Milano, 29 maggio 2026
Il Consiglio di Amministrazione di Casta Diva Group (CDG:IM), PMI quotata su Euronext Growth Milan, attiva a livello internazionale nel settore della comunicazione, riunitosi in data odierna, sotto la presidenza di Andrea De Micheli, ha approvato il progetto di Bilancio di esercizio e di Bilancio Consolidato al 31 dicembre 2025.
Andrea De Micheli, Presidente e AD di Casta Diva Group ha così commentato: "Il 2025 è un anno interessante perché non è stato influenzato da nessuna operazione straordinaria: avevamo acquisito First Class alla fine del '24 e abbiamo rilevato il ramo eventi di Prodea all'inizio del '26. Quindi il 2025 rappresenta per noi un esercizio di consolidamento, nel quale abbiamo rafforzato il nostro posizionamento competitivo e creato le condizioni per sostenere una crescita profittevole anche nei prossimi anni. Nei dodici mesi abbiamo potuto rendicontare la nostra crescita a perimetro costante, ed essa si è attestata al 12,3%, per quanto riguarda il VdP e del 15,4% sull'Ebitda Adjusted. L'Ebitda Adjusted margin è
¹ L'Ebitda adjusted è calcolato al lordo di costi non ricorrenti per Euro 3,2 milioni, che fanno riferimento principalmente ad oneri non direttamente inerenti la gestione caratteristica, quali spese per due diligence, consulenze legali, premialità di fine anno ai dipendenti, welfare aziendale non ricorrente, ecc.
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dell'8,7% mentre la PFN è in miglioramento del 12,5%, sia perché non sono state fatte altre operazioni di M&A nell'anno, sia per la progressiva restituzione del debito.
La strategia di crescita di Casta Diva continuerà anche nei prossimi anni, facilitata anche dal riconosciuto successo delle acquisizioni già avvenute, che incoraggia altri imprenditori nostri concorrenti a candidarsi ad entrare nel nostro Gruppo.
Importanti investimenti effettuati nel 2024-2025 stanno portando nel 2026 dei risultati significativi. Citerò innanzitutto l'ingresso nel mondo delle Grandi Cerimonie, con Casta Diva Art & Show, che ci ha permesso di creare la Cerimonia di Chiusura delle Paralimpiadi a Cortina nel marzo scorso e di vincere la gara per l'Apertura e la Chiusura del Giochi del Mediterraneo, che si terranno il prossimo agosto a Taranto. Inoltre, siamo entrati con successo nel mondo delle produzioni tv scripted con il biopic Franco Battiato il Lungo Viaggio, coprodotto con Rai Fiction, che ha ottenuto un grande risultato al botteghino (più di mezzo milione di Euro in 3 soli giorni, e in tv: quasi il 19% di share in prima serata su Raiuno). Nel campo delle produzioni tv unscripted, La Porta Magica, in onda su Raidue ogni pomeriggio, ha in alcuni casi superato uno share del 7% portando la media della fascia al 4,2% contro l'1,8% precedente) ed è stata confermata nel 2026 per la terza stagione. Gli investimenti in Medio Oriente, nonostante la complessa situazione geopolitica, ci hanno portato a firmare proprio in questi giorni un importante MoU (Memorandum of Understanding) con Faalyat, l'agenzia di eventi di Infinity Capital, la holding Bahrainita legata alla Famiglia Reale.
L'investimento sulla Gen Z fatto nel 2025 ci ha portato nel 2026 ad avere le prime commesse su agenZy, l'agenzia di comunicazione per la Gen Z fatta dai Gen Z, in JV con eGroup, un gruppo editoriale digitale con target Millennials e Gen Z.
Sul fronte delle ottimizzazioni, stiamo integrando Casta Diva Pictures e Akita Film, dando loro una direzione unitaria, e G2 Eventi, inglobando le nostre attività creative nella sua nuova BU Creativity Box. Ma riteniamo che ci siano ancora molte ottimizzazioni da realizzare, in ottica post merger integration. Infine stiamo studiando la possibilità di creare un Hub produttivo di video creati con l'Al che ha l'ambizione di diventare uno dei leader nel mercato internazionale".
PRINCIPALI RISULTATI CONSOLIDATI AL 31 DICEMBRE 2025
I Ricavi delle vendite e delle prestazioni sono pari a Euro 132,9 milioni, in crescita del 9,0% sul 2024 (Euro 121,9 milioni). Tale incremento è stato realizzato esclusivamente attraverso crescita organica.
Il Valore della Produzione è pari ad Euro 138,2 milioni, in incremento del 12,3% rispetto al 2024 (Euro 123,1 milioni). Il dato è in crescita rispetto a quanto indicato nel Piano Industriale 2023-2026 (il "Piano") relativamente all'esercizio 2025 (comunicato il 4 dicembre 2023 e pari ad Euro 136,4 milioni), grazie ad una migliore performance nell'ultima parte dell'esercizio. Il
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Valore della Produzione proveniente dall'estero (pari a circa Euro 0,1 milioni) rappresenta lo 0,1% del totale.
Il Primo Margine si attesta ad Euro 48,5 milioni, con un incremento del 10,9% rispetto all'esercizio precedente (Euro 43,7 milioni nel 2024). La maggiore marginalità è ascrivibile principalmente all'incremento del volume di attività nell'esercizio 2025.
L'EBITDA è positivo ed è pari a Euro 8,7 milioni, in linea rispetto al 2024 (Euro 8,8 milioni).
L'EBITDA Adjusted è pari ad Euro 12,0 milioni (9,0% dei Ricavi), al netto delle componenti straordinarie e non ricorrenti (Euro 3,2 milioni) ed è inferiore in valore e in termini di marginalità percentuale rispetto al dato di Piano per il 2025 (Euro 14,6 milioni | 10,7%). L'EBITDA Adjusted era pari a Euro 10,4 milioni nel 2024 (8,5% dei Ricavi), con componenti di carattere straordinario pari a Euro 1,6 milioni. Tali costi non ripetibili relativi all'anno 2025 sono principalmente ascrivibili agli oneri legati alle consulenze legali, alle premialità di fine anno, alle politiche di efficientamento dei costi di struttura delle entità legali ed alle relative attività svolte nell'esercizio.
L'EBIT è positivo ed è pari ad Euro 5,1 milioni, in leggero calo, per Euro 0,1 milioni, rispetto al 2024 (Euro 5,2 milioni).
L'EBIT Adjusted è pari ad Euro 8,4 milioni (6,3% dei Ricavi) in riduzione rispetto al dato di Piano (Euro 10,7 milioni) ed in incremento rispetto al dato 2024 (Euro 6,7 milioni, pari al 5,5% dei Ricavi).
Il Risultato ante imposte è positivo ed è pari a Euro 3,0 milioni, in calo per Euro 0,7 milioni sul 2024 (Euro 3,7 milioni).
Dopo imposte pari a Euro 2,1 milioni, il Risultato Netto complessivo risulta positivo e si attesta a Euro 0,7 milioni, con un leggero decremento rispetto al 2024 (Euro 0,9 milioni).
L'Indebitamento Finanziario Netto, pari a Euro 8,7 milioni, risulta in miglioramento rispetto a Euro 9,5 milioni al 31 dicembre 2024 e a Euro 9,9 milioni al 30 giugno 2025.
| Posizione Finanziaria Netta | 31.12.2025 | 30.06.2025 |
|---|---|---|
| Crediti finanziari | (7.659) | (6.370) |
| Disponibilità liquide | (23.020) | (27.535) |
| (Debiti finanziari) | 39.399 | 43.817 |
| Posizione Finanziaria Netta | 8.720 | 9.912 |
Il Patrimonio Netto è pari a Euro 11,5 milioni, in incremento del 12,8% rispetto al 2024 (Euro 10,2 milioni). Tale risultato dipende principalmente dal risultato dell'esercizio e dall'aumento di capitale integralmente sottoscritto di n. 620.000 nuove azioni a voto plurimo.
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PRINCIPALI RISULTATI DELLA CAPOGRUPPO CASTA DIVA GROUP S.P.A. AL 31 DICEMBRE 2025
Casta Diva Group S.p.a. registra un Valore della Produzione pari a circa Euro 4,7 milioni, +260% sul 2024 (Euro 1,3 milioni), un EBIT pari a Euro -0,1 milioni, in incremento rispetto al dato 2024 (Euro -2,4 milioni) e un Risultato Netto pari a Euro 2,7 milioni, in miglioramento del 19% rispetto al 2024 (Euro 2,2 milioni), grazie a processi di ottimizzazione. Il Patrimonio Netto è pari a Euro 16,1 milioni, in aumento rispetto al dato dell'esercizio precedente (Euro 12,5 milioni), per effetto della sottoscrizione dell'aumento di capitale da parte di Reload S.p.A. e del risultato d'esercizio. L'Indebitamento Finanziario Netto è pari a Euro 5,2 milioni, in incremento rispetto al 2024 (cassa netta per Euro 0,03 milioni).
PROPOSTA DI DESTINAZIONE DEL RISULTATO DI ESERCIZIO
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea degli Azionisti di riportare a nuovo l'utile d'esercizio.
CONVOCAZIONE ASSEMBLEA DEI SOCI
Il Consiglio di amministrazione ha deliberato di convocare l'Assemblea degli Azionisti in data 29 giugno 2026 secondo quanto previsto dal Calendario finanziario.
FATTI DI RILIEVO SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO
Perfezionato l'acquisto del ramo d'azienda eventi di Prodea Group Spa
In data 5 gennaio 2026 la società ha perfezionato, per il tramite della società interamente controllata Nautilus 6 S.r.l., l'acquisizione del ramo di azienda attivo nel settore eventi di Prodea Group S.p.A. (il "Ramo Eventi"). L'operazione è stata realizzata nell'ambito della procedura di composizione negoziata della crisi di Prodea Group S.p.A. previa autorizzazione del Tribunale di Torino avvenuta in data 29 dicembre 2025 e approvazione dell'acquisizione del Ramo Eventi da parte del CdA di CDG tenutosi in data 2 gennaio 2026. Il Ramo Eventi oggetto di acquisizione comprende l'avviamento, i contratti commerciali attivi e gli ordini in corso, nonché i rapporti di lavoro relativi al personale dedicato, restando espressamente esclusi debiti e passività pregresse, fatta eccezione per il trattamento di fine rapporto e i ratei di ferie e permessi maturati dal personale del Ramo Eventi ("TFR"). L'operazione si inserisce nella strategia di sviluppo di Casta Diva Group volta a rafforzare ulteriormente la propria presenza nel mercato della live communication e a consolidare il posizionamento del Gruppo quale operatore di riferimento nel settore degli eventi. Il ramo di azienda oggetto di acquisizione ha registrato, nell'esercizio 2024, un fatturato pari a Euro 11,9 milioni, con un EBITDA pari a Euro 2,2 milioni. Il prezzo complessivo dell'operazione è pari a Euro 3.000.000, determinato sulla base di un Enterprise Value pari a Euro 3.350.000, al netto del TFR dei dipendenti trasferiti, pari a circa Euro 350.000 e il prezzo è stato corrisposto per l'intero al closing.
https://castadivagroup.com/wp-content/uploads/2026/02/2026_01_05_2050PM-CDG_autorizz-trib-e-acq-ramo-prodea_REV1rev_DEF.pdf
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Conferimento incarico ad advisor per analisi opzione strategiche di valorizzazione
In data 2 aprile 2026 il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di conferire un incarico esplorativo a un primario advisor, DC Advisory, con l'obiettivo di individuare potenziali partner strategici idonei ad affiancare la Società nel proprio percorso di crescita. L'iniziativa si inserisce nell'ambito dell'attuale strategia di sviluppo della Società, tra cui anche quella per linee esterne, già nota al mercato, con lo scopo di rafforzare il proprio posizionamento competitivo e cogliere le opportunità di espansione su più ampia scala. In tale contesto, il mandato conferito comprende l'analisi di ulteriori percorsi di valorizzazione, incluse possibili operazioni di natura straordinaria. L'advisor incaricato procederà a una mappatura delle opportunità disponibili, sottoponendo all'Emittente le soluzioni ritenute più idonee in ragione delle caratteristiche della Società e degli obiettivi strategici dalla stessa perseguiti, nella prospettiva di massimizzare la creazione di valore a lungo termine per gli azionisti. La Società comunicherà eventuali sviluppi rilevanti della suddetta attività esplorativa.
https://castadivagroup.com/wp-content/uploads/2026/04/2026_04_02-0752AM-CDG_advisor_.pdf
Valore della produzione primo trimestre 2026 a euro 25,3 Milioni (+6,8% su Q1 2025)
In data 15 aprile 2026 il CdA della Società ha esaminato il dato, non assoggettato a revisione contabile, relativo al Valore della Produzione consolidato trimestrale al 31 marzo 2026, che si attesta ad Euro 25,3 milioni in incremento rispetto al dato dell'esercizio precedente (+6,8% rispetto ad Euro 23,7 milioni del Q1 2025). Il valore del backlog (commesse da evadere entro l'anno) consolidato al 31 marzo 2026, si attesta su Euro 43,9 milioni in linea con l'esercizio precedente. La somma del Valore della Produzione e del backlog al 31 marzo 2026 ammonta quindi a Euro 69,2 milioni e rappresenta già, allo stato, il 45% del Valore della Produzione indicato nel Piano Industriale 2023-2026 pubblicato in data 4 dicembre 2023, pari a Euro 153,0 milioni.
https://castadivagroup.com/wp-content/uploads/2026/04/2026_04_15_0748AM_CDG_CS-DATI-RICAVI-MAR26_REV-BFE_x.pdf
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
Alla luce dei risultati conseguiti nell'esercizio 2025 e delle iniziative strategiche già avviate, il management guarda con fiducia all'evoluzione della gestione nel corso dell'esercizio in corso, attendendosi un andamento positivo delle attività in linea con il Piano industriale pubblicato. Il Gruppo proseguirà nel percorso di crescita, anche attraverso l'eventuale valutazione di acquisizioni mirate, e continuerà a valorizzare le proprie realtà specializzate, ciascuna contraddistinta da una precisa identità verticale e da competenze distintive nei rispettivi mercati di riferimento. Alla data odierna, pur in un contesto geopolitico e macroeconomico caratterizzato da elementi di incertezza, la Società non rileva impatti significativi sui propri business e continuerà a monitorare con attenzione l'evoluzione dello scenario esterno.
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DEPOSITO DELLA DOCUMENTAZIONE
Tutta la documentazione relativa al bilancio annuale consolidato e d'esercizio al 31 dicembre 2025 sarà messa a disposizione del pubblico ai sensi di legge presso la sede legale
Comunicato disponibile su www.castadivagroup.com e
CASTA DIVA GROUP (CDG:IM - ISIN IT0005003782) è una multinazionale quotata su Euronext Growth Milan attiva nel settore della comunicazione per la produzione di branded content, video virali, contenuti digitali, film e live music entertainment. È presente in 4 continenti con sedi in 14 città: Milano, Roma, Modena, Londra, Praga, Beirut, Istanbul, New York, Los Angeles, Buenos Aires, Montevideo, Cape Town, Dubai e Riad. I brand del Gruppo sono Casta Diva Pictures, Akita Film, E-Motion, G2 Eventi, Genius Progetti e Blue Note Milano. Rappresenta il più esteso network di produzione di film pubblicitari ed eventi a livello mondiale, costruito attraverso un'attiva e continua interazione tra le diverse sedi e l'esperienza dei suoi professionisti nella comunicazione digitale e nel live entertainment. È un talent hub capace di ingaggiare premi Oscar e celebrities di tutto il mondo e di scoprire e attrarre nuovi talenti creativi che garantiscano standard di eccellenza elevatissimi. Casta Diva Group e i suoi manager hanno offerto strategie di comunicazione innovative e creative a oltre 150 grandi brand, reinterpretando le regole della comunicazione convenzionale. Fin dalla fondazione, nel 2005, il gruppo è cresciuto costantemente ed è stato insignito di più di 130 premi internazionali, tra i quali Mobius Award, LIA - London International Awards, EuBEA - European Best Event Awards e numerosi Leoni al Cannes Lions International Festival of Creativity. È titolare di Blue Note Milano (parte di un network internazionale), il più noto jazz club dell'Europa continentale, aperto nel 2003, che nella sede di via Borsieri (e non solo) produce oltre 300 spettacoli l'anno, fattura circa il 26% dell'incasso jazz in Italia (fonte: Siae) e costituisce una realtà di punta nel panorama del jazz a livello mondiale.
CONTATTI
EMITTENTE
Casta Diva Group | Guido Palladini | [email protected] | T +39 02 83466100 331
CORPORATE AND FINANCIAL MEDIA RELATIONS
ABG PR | T: +39 031.6871940 |
Luca Manzato | [email protected] | 335 7122973
INVESTOR RELATIONS ADVISOR
MY TWIN COMMUNICATION S.r.l. | tWin | [email protected]
Mara Di Giorgio | 335 7737417
Federico Bagatella | 331 8007258
EURONEXT GROWTH ADVISOR E SPECIALIST
Banca Finnat Euramerica | T +3906699331
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Si allegano di seguito gli schemi di bilancio al 31 dicembre 2025 consolidato e separato
| INCANTE LE INDIVIDUESTI
CENTRO DI INDIVIDUALE
CENTRO
A) CREDITI VISILI (CE) PER VERIUMENI ANGINA SOVUTI | GRUPPO CHE
N.12.000 | GRUPPO CHE
N.12.000 |
| --- | --- | --- |
| Totale crediti verso essi per versamenti ancora dissuti (A) | 94.450 | 0 |
| B) INNOVELLIZAZIONI | | |
| I - Immobilizzazioni immateriali | | |
| 1) Cont di impianto e di ampliamento | 102.878 | 125.667 |
| 2) Costi sviluppo | 95.787 | 127.716 |
| 3) Scritti di imposta industriale e di attivazione delle opere dell'ogegno | 266.786 | 445.634 |
| 4) Consumatori, licenze, marchi e diritti simili | 1.127.042 | 1.206.262 |
| 5) Assurimenti | 36.450.076 | 18.820.985 |
| 6) Immobilizzazioni in corso e accosti | 4.418.134 | 64.382 |
| 7) Aree | 1.645.625 | 1.855.924 |
| Totale immobilizzazioni immateriali (I) | 24.137.917 | 22.266.585 |
| I - Immobilizzazioni materiali | | |
| 1) Servizi e fabbricati | 0 | 0 |
| 2) Impianti e macchinari | 77.507 | 84.422 |
| 3) Attivazioni industriali e commerciali | 73.594 | 90.909 |
| 4) Altri beni | 554.055 | 451.901 |
| 5) Immobilizzazioni in corso e accosti | 301.410 | 0 |
| Totale immobilizzazioni materiali (II) | 786.549 | 627.243 |
| II - Immobilizzazioni finanziarie | | |
| 1) Partecipazioni | | |
| 2) Imprese controllate | 0 | 0 |
| 3) Imprese controllate | 0 | 0 |
| 4) Imprese costruttive | 0 | 0 |
| 5) Imprese costruttive | 0 | 0 |
| 6) Imprese sottoposte al controllo delle controllanti | 0 | 0 |
| I bis) attesi imprese | 108.456 | 105.456 |
| 2) Crediti | | |
| a) Verso Imprese controllate | | |
| Crediti finanzi e imprese controllate entro ex. | 0 | 0 |
| Crediti finanzi e imprese controllate oltre ex. | 0 | 0 |
| b) Verso Imprese collegate | 0 | 0 |
| c) Verso Imprese controllanti | 0 | 0 |
| I crediti oltre l'esercizio successivo | | |
| d) Imprese sottoposte al controllo delle controllanti | 0 | 0 |
| e bis) Verso altri | 272.860 | 474.358 |
| I crediti entro l'esercizio successivo | 25.910 | 25.910 |
| I crediti oltre l'esercizio successivo | 246.947 | 443.645 |
| Totale crediti | 272.860 | 670.234 |
| E) Incurrenti finanziari derivati oltre | | |
| Totale immobilizzazioni finanziarie (III) | 381.316 | 781.814 |
| Totale Immobilizzazioni (B) | 25.385.781 | 23.675.642 |
| C) ATTIVO CIRCULANTE | | |
| I - Rimanenze | | |
| 1) Materie prime, coincidiarie e di consumo | 55.375 | 43.674 |
| 2) Prodotti in corso di lavorazione e complessori | 0 | 0 |
| 3) Lavori in corso e costituzione | 0 | 0 |
| 4) Prodotti finiti a marci | 0 | 0 |
| Totale rimanenze (I) | 55.375 | 43.674 |
| I - Crediti | | |
| 1) Verso clienti | | |
| I crediti entro l'esercizio successivo | 32.332.318 | 24.829.280 |
| I crediti oltre l'esercizio successivo | 9.883 | 10.401 |
| Totale crediti verso clienti (II) | 32.342.201 | 24.849.780 |
| 2) Verso imprese controllate | | |
| I crediti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| I crediti oltre l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale crediti verso imprese controllate (2) | 0 | 0 |
| 3) Verso imprese collegate | | |
| I crediti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| I crediti oltre l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale crediti verso imprese collegate (3) | 0 | 0 |
| 4) Verso imprese controllanti | | |
| I crediti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| I crediti oltre l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale crediti verso imprese controlli (4) | 0 | 0 |
| 5) Verso imprese sottoposte al controllo di controllanti | | |
| I crediti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| I crediti oltre l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo di controllanti (5) | 0 | 0 |
| 5 bis) Crediti tributari | | |
| I crediti entro l'esercizio successivo | 6.423.182 | 5.606.955 |
| I crediti oltre l'esercizio successivo | 0 | 1.002.490 |
| Totale crediti tributari (5-bis) | 6.423.182 | 7.288.545 |
| 5 bis) Imprese anticipate | | |
| I crediti entro l'esercizio successivo | 1.867.040 | 2.082.937 |
| I crediti oltre l'esercizio successivo | 1.580.594 | 1.508.504 |
| Totale imprese anticipate (4-bis) | 3.455.604 | 3.071.551 |
| 5 qualora) Verso altri | | |
| I crediti entro l'esercizio successivo | 2.005.860 | 2.001.977 |
| I crediti oltre l'esercizio successivo | 1.503.030 | 1.773.584 |
| Totale crediti verso altri (5) | 4.021.376 | 3.836.161 |
| Expedi entro l'esercizio successivo | 43.318.813 | 34.590.549 |
| Expedi oltre l'esercizio successivo | 2.925.995 | 2.055.829 |
| Totale crediti (6) | 46.242.803 | 39.646.018 |
| Altre partecipazioni | 0 | 0 |
| Altre partecipazioni | 0 | 0 |
| Altri titoli | 891.436 | 1.032.250 |
| Altri titoli | 895.436 | 1.032.250 |
| III - Attività finanziarie che non costituiscono imm. | 0 | 0 |
| Totale attività finanzi, che non costituiscono imm. | 895.436 | 1.032.250 |
| IV - Disponibilità liquidi | | |
| 1) Depositi bancari e postali | 22.852.262 | 14.801.223 |
| 2) Assegni | 0 | 0 |
| 3) Donne e saloni in corso | 187.370 | 184.990 |
| Totale disponibilità liquide (IV) | 23.019.606 | 14.745.909 |
| Totale attivo circolante (C) | 70.213.252 | 55.467.851 |
| V) RATIO E RISCONTI | | |
| Rete in località oltre | 4.445.050 | 2.873.864 |
| Totale ratei e risconti (D) | 4.435.010 | 2.071.863 |
| TOTALE ATTIVO | 100.013.401 | 81.815.334 |
| PASSIVO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A) PATRIMONIO NETTO | ||
| I - Capitale | 10.753.099 | 9.785.899 |
| II - Riserva da soprapprezzo delle azioni | 572.068 | 572.068 |
| III - Riserve di rivalutazione | 0 | 0 |
| IV - Riserva legale | 8.000 | 8.000 |
| V - Riserve statutarie | 0 | 0 |
| VI - Altre riserve, distintamente indicate | ||
| Riserva da conferimento | 757.969 | 757.969 |
| Riserva da riduzione capitale sociale | 0 | 0 |
| Differenza da arrotondamento all'unità di Euro | 0 | 0 |
| Riserva da differenze di traduzione | (540.807) | (525.204) |
| Riserva di utili ex D.I. 9/2020 | 673.756 | 673.756 |
| Riserva straordinaria | 0 | (0) |
| Riserva di consolidamento | 770.372 | 770.372 |
| Assess de l'azione | 0 | 0 |
| Totale altre riserve (VI) | 1.652.231 | 1.676.703 |
| Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi | (10.184) | (10.184) |
| VIII - Utili (perdite) portati a nuovo | (2.425.419) | (3.151.095) |
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio | 0 | 0 |
| Utile (perdita) dell'esercizio per il Gruppo | 618.399 | 937.580 |
| X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio | (101.669) | (101.669) |
| PATRIMONIO NETTO DI PATRIMONIA | 11.066.525 | 9.717.302 |
| Utile (perdita) di Partnerza dei Terzi | 92.509 | 37.838 |
| Patrimonio Netto di Terzi | 330.514 | 437.148 |
| Totale patrimonia netto (A) | 11.497.540 | 10.192.288 |
| B) FONDI PER RISCHI E ONERI | 469.810 | 423.084 |
| Totale fondi per rischi e oneri (B) | 469.810 | 423.084 |
| B) FONDI PER RISCHI ED ONERI | ||
| 1) per imposta, anche differite | 34.764 | 34.564 |
| 2) Altri | 435.054 | 386.533 |
| cittamenti finanziari derivati | 140.987 | 140.987 |
| per trattamento spese/avere e obblighi simili | 294.067 | 245.533 |
| C) TRATT. DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORG. | 2.427.081 | 2.153.896 |
| D) DEBITI | ||
| 1) Obbligazioni | ||
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 15.000.000 | 0 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale Obbligazioni (1) | 15.000.000 | 0 |
| 4) Debiti verso banche | ||
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 24.108.114 | 13.129.539 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 10.705 | 14.543.304 |
| Totale debiti verso banche (4) | 24.118.819 | 27.672.843 |
| 5) Debiti verso altri finanziatori | ||
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 280.274 | 3.262.277 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 18.475 |
| Totale altri finanziatori (5) | 280.274 | 3.280.752 |
| 6) Accordi | ||
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 12.403 | 1.855.119 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale accordi (6) | 12.403 | 1.855.119 |
| 7) Debiti verso fornitori | ||
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 23.183.373 | 20.065.506 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso fornitori (7) | 23.183.373 | 20.065.506 |
| 9) Debiti verso imprese controllate | ||
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso imprese controllate (9) | 0 | 0 |
| 10) Debiti verso imprese collegate | ||
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso imprese collegate (10) | 0 | 0 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso imprese controllanti (11) | 0 | 0 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso imprese sottoposte al controllo di controllanti (11) | 0 | 0 |
| 12) Debiti tributari | ||
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 5.905.126 | 5.184.343 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 419.083 | 371.167 |
| Totale debiti tributari (12) | 6.324.209 | 5.555.510 |
| 13) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | ||
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 881.653 | 767.812 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso istituti di prev. e di sicurezza sociale (13) | 881.653 | 767.812 |
| 14) Altri debiti | ||
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 4.043.916 | 1.581.496 |
| Scialbiti entro l'esercizio successivo | 1.461.594 | 2.055.109 |
| Totale altri debiti (14) | 5.705.512 | 3.636.605 |
| Totale debiti (D) | 75.506.243 | 62.834.166 |
| E) RATEI E RISCONTI | ||
| Ratei e risconti passivi | 10.112.711 | 6.211.922 |
| Totale ratei e risconti (E) | 10.112.711 | 6.211.922 |
| TOTALE PASSIVO | 100.013.401 | 81.815.356 |
9
| CONTO ECONOMICO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A) VALORE DELLA PRODUZIONE: | ||
| 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 132.924.311 | 121.899.537 |
| 2) Variazioni rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti | (2.612) | 372 |
| 3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione | 0 | 0 |
| 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni | 4.676.234 | 175.219 |
| 5) Altri ricavi e proventi | 619.222 | 1.060.084 |
| Totale valore della produzione (A) | 138.217.155 | 123.135.212 |
| B) COSTI DELLA PRODUZIONE: | ||
| 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 1.594.060 | 1.442.886 |
| 7) per servizi | 110.518.031 | 95.211.727 |
| 8) per godimento di beni di terzi | 1.790.405 | 2.883.442 |
| 9) per il personale: | ||
| a) salari e stipendi | 10.314.652 | 9.255.094 |
| b) oneri sociali | 3.406.073 | 3.059.269 |
| d), e) tfr, trattamento di quiescenza, altri costi del pers. | 281.411 | 418.403 |
| Trattamento di quiescenza e simili | 13.426 | 36.713 |
| Altri costi | 267.985 | 381.690 |
| c) Trattamento di fine rapporto | 672.830 | 506.410 |
| Totale costi per il personale (9) | 14.674.966 | 13.239.176 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni: | ||
| a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 3.234.736 | 3.312.491 |
| b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 177.910 | 252.244 |
| c) Svalutazioni crediti delle immobilizzazioni finanziarie | 625 | 0 |
| d) Svalutazione crediti dell'attivo circolante | 202.134 | 50.000 |
| Totale ammortamenti e svalutazioni (10) | 3.615.405 | 3.614.734 |
| 11) Var. rim. di materie prime, suss., di consumo e merci | (14.313) | 1.440 |
| 12) Accantonamenti per rischi | 0 | 37.349 |
| 13) Altri accantonamenti | 0 | 0 |
| 14) Oneri diversi di gestione | 959.298 | 1.555.279 |
| Totale costi della produzione (B) | 133.137.852 | 117.986.034 |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) | 5.079.303 | 5.149.178 |
| C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI: | ||
| 16) altri proventi finanziari: | ||
| d) proventi diversi dai precedenti | ||
| altri | 45.764 | 97.556 |
| Totale proventi diversi dai precedenti (d) | 14.939 | 181.737 |
| Totale altri proventi finanziari (16) | 60.703 | 279.293 |
| 17) interessi e altri oneri finanziari | ||
| altri | 2.126.110 | 1.651.067 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari (17) | 2.126.110 | 1.651.067 |
| 17-bis) utili e perdite su cambi | (39.051) | (97.732) |
| Totale proventi e oneri finanziari (C) (15+16-17+-17-bis) | (2.104.458) | (1.469.506) |
| D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE: | ||
| Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (D) (18-19) | 0 | 9.607 |
| Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D) | 2.974.845 | 3.689.279 |
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio correnti, differite e anticipate: | ||
| Imposte correnti | 2.189.111 | 2.210.615 |
| Imposte differite | (1.800) | (1.322) |
| Imposte relative a esercizi precedenti | 0 | 0 |
| Imposte anticipate | 46.154 | 0 |
| Proventi (oneri) da adesione al regime di trasparenza fiscale | 0 | 0 |
| Proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale | 122.779 | 504.568 |
| 23) UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO | 710.908 | 975.417 |
| UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO DI PERTINENZA DI TERZI | 92.509 | 37.838 |
| UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO PER IL GRUPPO | 618.399 | 937.580 |
10
| RENDICONTO FINANZIARIO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A. Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 710.909 | 975.418 |
| Imposte sul reddito | 2.189.111 | 2.713.861 |
| Interessi passivi/(interessi attivi) | 2.104.458 | 1.459.899 |
| (Dividendi) | ||
| Minusvalenze (plusvalenze) da cessioni immobilizzazioni immateriali/materiali | - | - |
| Minusvalenze (plusvalenze) da cessioni immobilizzazioni finanziarie | - | - |
| (Plusvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | - | - |
| 1. Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposto sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione | 5.004.477 | 5.149.178 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | - | - |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 3.412.646 | 3.614.735 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | - | - |
| Altre rettifiche per elementi non monetari | - | - |
| 2. Flussi finanziario prima della variazioni capitale circolante | 8.417.123 | 8.763.913 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| (Incrementi)/decrementi nelle rimanenze | (11.701) | 1.068 |
| (Incrementi)/decrementi nei crediti commerciali | (7.492.420) | (5.071.618) |
| Incrementi/(decrementi) nei debiti verso fornitori | 3.117.866 | (955.173) |
| Incrementi/(decrementi) nei ratei e risconti attivi | (1.763.146) | (761.797) |
| Incrementi/(decrementi) nei ratei e risconti passivi | 3.900.790 | 3.269.043 |
| Altre variazione del capitale circolante netto | 2.324.267 | (1.126.574) |
| 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante | 8.492.779 | 4.118.862 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (2.104.458) | (1.459.899) |
| (Imposte sul reddito pagate) | - | - |
| Dividendi incassati | - | - |
| (Utilizzo dei fondi) | - | - |
| 4. Flusso finanziario dopo le altre rettifiche | 6.388.321 | 2.658.963 |
| Flusso finanziario della gestione reddituale (A) | 6.388.321 | 2.658.963 |
| B. Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | (337.216) | (340.121) |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | ||
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | (5.106.068) | (5.296.218) |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | ||
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | 400.498 | (364.450) |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | ||
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) | - | - |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | ||
| Acquisizione o cessione di società controllate o di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide | ||
| Variazione Area di Consolidamento/Operazioni Straordinarie: | ||
| - Materiali | - | - |
| - Immateriali | - | - |
| - Finanziarie | - | - |
| - Altri | - | - |
| Altre variazioni delle immobilizzazioni: | 77.454 | (232.769) |
| Flussi impiegati nell'attività di investimento | (4.965.332) | (6.233.558) |
| Attività finanziaria | ||
| Incrementi/(decrementi) prestiti obbligazionari | 15.000.000 | - |
| Incrementi/(decrementi) altri debiti finanziari | (5.189.589) | (2.381.025) |
| Incrementi/(decrementi) debiti verso Banche | (3.554.024) | 9.095.428 |
| Incrementi/(decrementi) patrimonio netto di terzi | (136.472) | 63.550 |
| Incrementi/(decrementi) patrimonio netto di gruppo | 730.824 | 116.752 |
| C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | 6.850.739 | 6.894.705 |
| Incrementi/(decrementi) delle disponibilità liquide (A+/-B+/-C) | 8.273.728 | 3.320.111 |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti all'inizio dell'esercizio | 14.745.909 | 11.425.798 |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti di fine esercizio dell'esercizio | 23.019.636 | 14.745.909 |
11
| NO RACIO | Carta Illisa Group
S.p.A. | Carta Illisa Group
S.p.A. |
| --- | --- | --- |
| STATO PATRIMONIALE | SLEE 2015 | SLEE 2016 |
| AL CREDITI VERSO SOCI PER VORGAMENTI ANCIERA DOOUTI | | |
| Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) | 59.358 | 0 |
| 8) IMMOBILIZZAZIONI | | |
| I - Immobilizzazioni immateriali | | |
| 1) Sosti di impianto e di ampliamento | 0 | 0 |
| 2) Sosti sviluppo | 0 | 0 |
| 3) Stritti di brevetto industriale e di utilizzazione delle opere dell'ingegno | 0 | 0 |
| 4) Soccasione, licenza, marchi e diritti civili | 239.293 | 326.125 |
| 5) Assistenza | | |
| 6) Immobilizzazioni in corso e accosti | 873.750 | 10.035 |
| 7) Atto | 667.451 | 389.851 |
| Totale immobilizzazioni immateriali (I) | 1.780.493 | 732.011 |
| II - Immobilizzazioni materiali | | |
| 1) Terme e fabbricati | 0 | 0 |
| 2) Impianti e macchinario | 0 | 0 |
| 3) Attrezzature industriali e commerciali | 2.418 | 3.096 |
| 4) Altri beni | 3.572 | 5.194 |
| Totale immobilizzazioni materiali (II) | 1.080 | 8.230 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie | | |
| 1) Partecipazioni | | |
| a) Imprese controllate | 11.009.134 | 11.004.133 |
| b) Imprese controllate | 0 | 0 |
| c) Imprese controllanti | 0 | 0 |
| d) Imprese sottoposte al controllo delle controllanti | 0 | 0 |
| e) b) Altre imprese | 100.541 | 100.541 |
| 2) Crediti | | |
| a) Verso imprese controllate | 7.877.101 | 4.008.522 |
| Crediti finanzi o imprese controllate entro ex. | 9.692.995 | 3.626.973 |
| Crediti finanzi o imprese controllate oltre ex. | 1.184.104 | 1.183.330 |
| b) Verso Imprese collegate | 0 | 0 |
| c) Verso imprese controllanti | 0 | 0 |
| Scapelli oltre l'esercizio successivo | | |
| d) Imprese sottoposte al controllo delle controllanti | 0 | 0 |
| e) b) Verso altri | 250.878 | 270.878 |
| Scapelli entro l'esercizio successivo | 25.913 | 25.913 |
| Scapelli oltre l'esercizio successivo | 224.965 | 244.965 |
| Totale crediti | 8.127.979 | 3.079.400 |
| 4) Strumenti finanziari derivati attivi | | |
| Totale immobilizzazioni finanziarie (III) | 19.237.054 | 16.184.074 |
| Totale immobilizzazioni (B) | 21.024.137 | 16.926.315 |
| C) ATTIVO CIRCULANTE | | |
| I - Rimanenze | | |
| 1) Materie prime, cuscinaria e di consumo | 0 | 0 |
| 2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | 0 | 0 |
| 3) Lavori in corso su ordinazione | 0 | 0 |
| 4) Prodotti finiti e merci | 0 | 0 |
| Totale rimanenze (I) | 0 | 0 |
| II - Crediti | | |
| 1) Verso clienti | | |
| Scapelli entro l'esercizio successivo | 48.242 | 49.514 |
| Scapelli oltre l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale crediti verso clienti (I) | 48.242 | 49.514 |
| 2) Verso imprese controllate | | |
| Scapelli entro l'esercizio successivo | 9.880.391 | 15.296.334 |
| Scapelli oltre l'esercizio successivo | | |
| Totale crediti verso imprese controllate (2) | 9.880.392 | 15.296.334 |
| 3) Verso imprese collegate | | |
| Scapelli entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Scapelli oltre l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale crediti verso imprese collegate (3) | 0 | 0 |
| 4) Verso imprese controllanti | | |
| Scapelli entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Scapelli oltre l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale crediti verso imprese controllanti (4) | 0 | 0 |
| 5) Verso imprese sottoposte al controllo di controllanti | | |
| Scapelli entro l'esercizio successivo | 600.880 | 1.066.720 |
| Scapelli oltre l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo di controllanti (5) | 600.880 | 1.066.720 |
| 5-bis) Crediti tributari | | |
| Scapelli entro l'esercizio successivo | 2.088.500 | 1.835.058 |
| Scapelli oltre l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale crediti tributari (5-bis) | 2.088.500 | 1.835.058 |
| 5-ter) Imposte anticipate | | |
| Scapelli entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Scapelli oltre l'esercizio successivo | 1.588.594 | 1.588.594 |
| Totale imposte anticipate (4-ter) | 1.588.594 | 1.588.594 |
| 5-quater) Verso altri | | |
| Scapelli entro l'esercizio successivo | 237.911 | 221.931 |
| Scapelli oltre l'esercizio successivo | 12.720 | 13.485 |
| Totale crediti verso altri (5) | 251.650 | 235.416 |
| Scapelli entro l'esercizio successivo | 12.855.925 | 18.449.557 |
| Scapelli oltre l'esercizio successivo | 1.602.324 | 1.602.079 |
| Totale crediti (II) | 14.458.258 | 20.071.636 |
| Altre partecipazioni | 0 | 0 |
| Altre partecipazioni | 0 | 0 |
| Altri titoli | 0 | 0 |
| Altri titoli | 0 | 0 |
| III - Attività finanziarie che non costituiscono imm. | 15.791.976 | 10.995.534 |
| Totale attività finanzi. che non costituiscono imm. | 15.791.976 | 10.995.534 |
| IV - Disponibilità liquide | | |
| 1) Depositi bancari e postali | 10.106.006 | 24.446 |
| 2) Accosti | 0 | 0 |
| 3) Donato e salati in corso | 3.238 | 2.231 |
| Totale disponibilità liquide (IV) | 10.109.246 | 26.677 |
| Totale attivo circolante (C) | 46.125.480 | 31.091.847 |
| D) RATIO E RISCONTI | | |
| Ratto e risconti attivi | 159.338 | 89.672 |
| Totale ratio e risconti (D) | 156.338 | 86.672 |
| TOTALE ATTIVO | 61.563.313 | 48.105.834 |
| PASSIVO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A) PATRIMONIO NETTO | ||
| I - Capitale | 10.753.099 | 9.785.899 |
| II - Riserva da soprapprezzo delle azioni | 572.068 | 572.068 |
| III - Riserve di rivalutazione | 0 | 0 |
| IV - Riserva legale | 8.000 | 8.000 |
| V - Riserve statutarie | 0 | 0 |
| VI - Altre riserve, distintamente indicate | 0 | 0 |
| Riserva da conferimento | 757.969 | 757.969 |
| Riserva da riduzione capitale sociale | 0 | 0 |
| Differenza da arrotondamento all'unità di Euro | 0 | 0 |
| Riserva da differenze di traduzione | 0 | 0 |
| Versamenti in c/capitate | 0 | 0 |
| Ris.di utili ex d.l. 194/2020 | 673.756 | 673.756 |
| Riserva straordinaria | 0 | 0 |
| Riserva di consolidamento | 0 | 0 |
| Avenzo da Factore | 0 | 0 |
| Totale altre riserve (VI) | 1.431.725 | 1.431.725 |
| Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi | (10.184) | (10.184) |
| VIII - Utili (perdite) portati a nuove | 824.928 | (1.410.163) |
| IX - Utile (perdite) dell'esercizio | 0 | 0 |
| Utile (perdite) dell'esercizio per il Gruppo | 2.651.815 | 2.235.088 |
| Riserve negativa per azioni proprie in portafoglio | -101.669 | (101.669) |
| PATRIMONIO NETTO DI PERTINENZA | 16.129.782 | 12.510.764 |
| Utile (perdite) di Pertinenza dei Terzi | 0 | 0 |
| Patrimonio Netto di Terzi | 0 | 0 |
| Totale patrimonio netto (A) | 16.129.782 | 12.510.764 |
| B) FONDI PER RISCHI E ONERI | 10.184 | 10.184 |
| Totale fondi per rischi e oneri (B) | 10.184 | 10.184 |
| B) FONDI PER RISCHI ED ONERI | ||
| 2) per imposte, anche differite | 0 | 0 |
| 3) Altri | 10.184 | 10.184 |
| strumenti finanziari derivati | 10.184 | 10.184 |
| per trattamento quiescenza e obblighi simili | 0 | 0 |
| C) TRATT. DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORD. | 2.619 | 0 |
| D) DEBITI | ||
| 1) Obbligazioni | 1.500.000 | 0 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 13.500.000 | 0 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 15.000.000 | 0 |
| Totale Obbligazioni (1) | ||
| 3) Debiti verso soci per finanziamenti | 0 | 0 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso soci per finanziamenti (3) | 0 | 0 |
| 4) Debiti verso banche | ||
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 632.891 | 427.095 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 144.015 | 676.707 |
| Totale debiti verso banche (4) | 776.906 | 1.103.802 |
| 5) Debiti verso altri finanziatori | ||
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 4.926 | 3.269 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale altri finanziatori (5) | 4.926 | 3.269 |
| 6) Acconti | ||
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale acconti (6) | 0 | 0 |
| 7) Debiti verso fornitori | ||
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 1.604.111 | 1.338.448 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso fornitori (7) | 1.604.111 | 1.338.448 |
| 9) Debiti verso imprese controllate | ||
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 26.736.567 | 31.942.220 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso imprese controllate (9) | 26.736.567 | 31.942.220 |
| 10) Debiti verso imprese collegate | ||
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso imprese collegate (10) | 0 | 0 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso imprese controllanti (11) | 0 | 0 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso imprese sottoposte al controllo di controllanti (11) | 0 | 0 |
| 12) Debiti tributari | ||
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 1.039.379 | 915.332 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti tributari (12) | 1.039.379 | 915.332 |
| 13) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | ||
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 120.068 | 38.229 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale debiti verso istituti di prev. e di sicurezza sociale (13) | 120.068 | 38.229 |
| 14) Altri debiti | ||
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 41.701 | 75.920 |
| Exigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 0 |
| Totale altri debiti (14) | 41.701 | 75.920 |
| Totale debiti (D) | 45.323.658 | 35.417.220 |
| E) RATEI E RISCONTI | ||
| Ratei e risconti passivi | 97.070 | 167.666 |
| Totale ratei e risconti (E) | 97.070 | 167.666 |
| TOTALE PASSIVO | 61.563.313 | 48.105.834 |
13
| CONTO ECONOMICO | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A) VALORE DELLA PRODUZIONE: | ||
| 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 8.982 | 15.120 |
| 2) Variazioni rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti | 0 | 0 |
| 3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione | 0 | 0 |
| 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni | 873.750 | 0 |
| 5) Altri ricavi e proventi | 3.791.903 | 1.266.724 |
| Totale valore della produzione (A) | 4.674.635 | 1.281.844 |
| B) COSTI DELLA PRODUZIONE: | ||
| 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 9.353 | 13.394 |
| 7) per servizi | 3.131.124 | 2.408.610 |
| 8) per godimento di beni di terzi | 479.843 | 410.594 |
| 9) per il personale: | ||
| a) salari e stipendi | 488.630 | 233.881 |
| b) oneri sociali | 187.847 | 56.590 |
| d), e) tfr, trattamento di quiescenza, altri costi del pers. | 19.093 | 0 |
| Trattamento di quiescenza e simili | 0 | 0 |
| Altri costi | 19.093 | 0 |
| c) Trattamento di fine rapporto | 18.044 | 9.563 |
| Totale costi per il personale (9) | 713.614 | 300.034 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni: | ||
| a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 396.724 | 354.429 |
| b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 2.241 | 32.404 |
| c) Svalutazioni crediti delle immobilizzazioni finanziarie | 0 | 0 |
| d) Svalutazione crediti dell'attivo circolante | 0 | 0 |
| Totale ammortamenti e svalutazioni (10) | 398.965 | 386.833 |
| 11) Var. rim. di materie prime, suss., di consumo e merci | 0 | 0 |
| 12) Accantonamenti per rischi | 0 | 0 |
| 13) Altri accantonamenti | 0 | 0 |
| 14) Oneri diversi di gestione | 65.475 | 145.517 |
| Totale costi della produzione (B) | 4.798.374 | 3.664.982 |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) | (123.739) | (2.383.138) |
| C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI: | ||
| 16) altri proventi finanziari: | ||
| d) proventi diversi dai precedenti | ||
| altri | 20.181 | 22.038 |
| Totale proventi diversi dai precedenti (d) | 3.929.544 | 5.304.680 |
| Totale altri proventi finanziari (16) | 3.949.725 | 5.326.718 |
| 17) interessi e altri oneri finanziari | ||
| Verso Imprese controllanti | ||
| altri | 1.173.109 | 709.976 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari (17) | 1.173.109 | 709.976 |
| 17-bis) utili e perdite su cambi | (1.062) | (61) |
| Totale proventi e oneri finanziari (C) (15+16-17+-17-bis) | 2.775.554 | 4.616.681 |
| D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE: | ||
| Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (D) (18-19) | 0 | 1.545 |
| Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D) | 2.651.815 | 2.235.088 |
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio correnti, differite e anticipate: | ||
| Imposte correnti | 0 | 0 |
| Imposte differite | 0 | 0 |
| Imposte relative a esercizi precedenti | 0 | 0 |
| Imposte anticipate | 0 | 0 |
| Proventi (oneri) da adesione al regime di trasparenza fiscale | 0 | 0 |
| Proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale | 0 | 0 |
| 23) UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO | 2.651.815 | 2.235.088 |
| UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO DI PERTINENZA DI TERZI | 0 | 0 |
| UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO PER IL GRUPPO | 2.651.815 | 2.235.088 |
14
| Rendiconto finanziario | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| A. Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 2.651.815 | 2.235.088 |
| Imposte sul reddito | ||
| Interessi passivi/(interessi attivi) | (2.775.554) | (4.618.226) |
| (Dividendi) | ||
| (Musvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | - | - |
| 1. Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione | (123.739) | (2.383.138) |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | - | - |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 398.965 | 386.833 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | - | - |
| Altre rettifiche per elementi non monetari | ||
| 2. Flussi finanziario prima della variazioni capitale circolante | 275.226 | (1.996.305) |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| (Incrementi)/decrementi nelle rimanenze | - | - |
| (Incrementi)/decrementi nei crediti commerciali | 1.272 | (646) |
| Incrementi/(decrementi) nei debiti verso fornitori | 265.663 | 250.987 |
| Incrementi/(decrementi) nei ratei e risconti attivi | (60.666) | (28.308) |
| Incrementi/(decrementi) nei ratei e risconti passivi | (70.596) | 99.383 |
| Altre variazione del capitale circolante netto | (4.187.703) | (1.243.875) |
| 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante | (3.776.804) | (2.918.764) |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | 2.775.554 | 4.618.226 |
| (Imposte sul reddito pagate) | ||
| Dividendi incassati | - | - |
| (Utilizzo dei fondi) | ||
| 4. Flusso finanziario dopo le altre rettifiche | (1.001.250) | 1.699.462 |
| Flusso finanziario della gestione reddituale (A) | (1.001.250) | 1.699.462 |
| B. Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | (1) | 1 |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | ||
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | (1.445.206) | (106.049) |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | ||
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | (3.053.580) | (1.535.423) |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | ||
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) | - | - |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | ||
| Acquisizione o cessione di società controllate o di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide | ||
| Variazione Area di Consolidamento/Operazioni Straordinarie: | ||
| - Materiali | - | - |
| - Immateriali | - | - |
| - Finanziarie | - | - |
| - Altri | - | - |
| Altre variazioni delle immobilizzazioni: | (59.358) | - |
| Flussi impiegati nell'attività di investimento | (4.558.145) | (1.641.471) |
| Attività finanziaria | ||
| Incrementi/(decrementi) prestiti obbligazionari | 15.000.000 | - |
| Incrementi/(decrementi) altri debiti finanziari | 1.657 | (3.560) |
| Incrementi/(decrementi) debiti verso Banche | (326.896) | 610.978 |
| Incrementi/(decrementi) patrimonio netto di terzi | - | - |
| Incrementi/(decrementi) patrimonio netto di gruppo | 967.203 | (755.736) |
| C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | 15.641.964 | (148.318) |
| Incrementi/(decrementi) delle disponibilità liquide (A+/-B+/-C) | 10.082.569 | (90.327) |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti all'inizio dell'esercizio | 26.677 | 117.004 |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti di fine esercizio dell'esercizio | 10.109.246 | 26.677 |
15
| Fine Comunicato n.20052-13-2026 | Numero di Pagine: 17 |
|---|---|