Carlos Casado — Interim / Quarterly Report 2012

May 22, 2012

R I N C O N S. A. G.

Estados Contables

Correspondientes al periodo

01 de enero al 31 de marzo de 2012

(Por el periodo de tres meses)

R I N C O N S. A. G.

INDICE

• DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
• BALANCE
• ESTADO DE RESULTADOS
• NOTAS DE LOS ESTADOS CONTABLES

R I N C O N S. A. G.

BALANCE PERIODO 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2012

ACTIVO Gs. Gs.

Créditos

660.714.700

Mapfre Paraguay Cia. de seguros 2.822.252

Sociedades Controlantes en moneda local 616.468.650

IVA Crédito Fiscal 41.423.798 .

Total Activo Corriente 660.714.700 ==========

Bienes de Uso (Nota 3) 619.640.819

Terrenos 528.304.194

Equipos de Transporte 161.473.320

Amortización Acumulada (72.662.994) 88.810.326

Muebles y Útiles 8.341.830

Amortización acumulada (5.815.531) 2.526.299

Obras en Curso 153.153.628

Mejoras – Estancias 153.153.628 --------------

Total Activo no corriente 772.794.447

Total Activo 1.433.509.147 ==========

PASIVO

Pasivo corriente

Deudas sociales 17.347.079

Deudas sociales a pagar 17.347.079

Deudas fiscales 503.184

Impuestos varios 503.184

Anticipo Recibido sobre Ventas 43.000.000

Total Pasivo 60.850.263

========

Patrimonio Neto 1.372.658.884 Capital 1.600.000.000

Reserva Revalúo Ley 125/91 690.907.553

Resultados acumulados (924.192.317)

Resultado del ejercicio – ganancia 5.943.648 -------------------

Total Patrimonio Neto 1.372.658.884

Total del Pasivo y Patrimonio Neto 1.433.509.147

==========

Firmado a los efectos de su identificación

con el Informe de fecha 4-04-12

R I N C O N S. A. G.

ESTADO DE RESULTADOS

CORRESPONDIENTE AL PERIODO 1 DE ENERO AL 31 DE MARZO DE 2012

Gs. Gs.

INGRESOS

Ventas 81.818.181

Total Ingresos 81.818.181 81.818.181

EGRESOS

Costo de Ventas 0 0

Gastos de Administración (75.664.066)

Movilidad y viajes ( 180.000)

Varios ( 371.891)

Sueldos (31.860.930)

Seguros y fletes (4.097.989)

Bonificación Familiar y C. Sociales (7.911.066)

Cuotas y suscripciones ( 670.000)

Estibas y desestibas (2.400.000)

Honorarios Profesionales (18.598.598)

Papelería y Útiles de Oficina (1.030.000)

Amortización Bienes de Uso (8.543.592)

Gastos financieros

Imptos Inmobiliarios Municipales y Patentes (210.467) (210.467)

Total Egresos (75.874.533)

========

RESULTADO DEL PERIODO – GANACIA 5.943.648 ========

Firmado a los efectos de su identificación

con el Informe de fecha 4-04-2012

R I N C O N S. A. G.

Notas de los Estados Contables por el Periodo 1 de marzo al 31 de enero de 2012

Nota 1 – Información básica sobre la Empresa

a) Naturaleza jurídica

Rincón S. A. G. es una Sociedad Anónima paraguaya constituida el 23 de noviembre de 1989 ante Escribanía Pública, y reconocida por Decreto del 7 de febrero de 1990 por el Poder Ejecutivo de la Nación.

b) Actividad principal

Entre los objetivos de esta sociedad está el desarrollo de un proyecto turístico en la zona del Alto Paraguay, y actividades agrícolas ganaderas en la misma zona.

c) Estados contables especiales

El presente estado contable ha sido confeccionado bajo la aplicación de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) vigentes a la fecha, a los efectos de atender a las necesidades de información del grupo económico.

Nota 2 – Políticas contables

a) Período cubierto

Los estados contables cubren el periodo comprendido entre el 1 de Enero de 2012 y el 31 de marzo de 2012.

b) Moneda funcional y de presentación de los Estados Contables.

La sociedad ha definido como moneda funcional el Guarani para confeccionar los estados contables, por ser la moneda en la cual están nominados la mayoría de sus ingresos y gastos. En consecuencia, los estados contables han sido confeccionados y presentados en dicha moneda.

Los registros contables de la sociedad son mantenidos en guaranies, moneda de curso legal en la Republica del Paraguay.

c) Concepto de Capital

El capital a mantener a efectos de determinar el resultado del ejercicio, ha sido definido como el capital financiero.

d) Reconocimiento de ingresos y gastos

Se aplico el principio de lo devengado a efectos del reconocimiento de los ingresos e imputación de egresos o costos incurridos.

e) Cuentas a cobrar y a pagar

Las cuentas a cobrar y a pagar se expresan a su valor nominal.

Nota 3 – Bienes de Uso

Los bienes de uso están registrados a su costo de adquisición o transferencia. Anualmente se efectúa el revalúo conforme a la ley 125/91, según lo dispuesto por la legislación de la Republica del Paraguay, pero para adecuarlo a las NIIF se consideró el saldo al inicio correspondiente al 31-12-2010 como costo atribuido dejando de incluir los ajustes efectuados por norma local..

Nota 4 – Empresas vinculadas

Durante el transcurso del ejercicio 01 de Enero al 31 de marzo de 2012, se realizaron operaciones comerciales con la Empresa Controlante en concepto de gastos por administración.

Nota 5 – Impuestos diferido

No existen ni debitos ni créditos por impuestos diferidos.

Firmado a los efectos de su identificación

con el Informe de fecha 4-04-12

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

A los Señores

Presidente y Miembros del Directorio de

Rincón S.A.G.

1. Se ha efectuado una revisión del Balance de Rincón S. A. G. al 31 de marzo de 2012, los estados de resultados y la evolución del patrimonio neto, por el periodo comprendido entre el 1º de Enero al 31 de marzo de 2012. La preparación de los mencionados Estados Contables es responsabilidad de la Administración de la Empresa. La responsabilidad como Auditor consiste en emitir una opinión sobre dichos Estados Contables, basada en la Auditoria que practicáramos.
2. Nuestro examen fue realizado de acuerdo a Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo, con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad de que los Estados Contables están exentos de exposiciones erróneas de carácter significativo. Consideramos que la Auditoria que hemos practicado constituye una base razonable para emitir una opinión.
3. En nuestra opinión, los Estados Contables y las notas respectivas del 1 al 5 presentan razonablemente la situación patrimonial de Rincón SAG. al 31 de marzo de 2012, el resultado de sus operaciones y la evolución de su patrimonio neto por el periodo económico comprendido entre el 1º de Enero al 31 de marzo de 2012, de acuerdo con las Normas de Auditoria generalmente aceptadas.

Asunción, 4 de Abril de 2012