Carlos Casado — Governance Information 2016

Jun 1, 2016

Acta de Comité de Auditoría Nº 47: En la Ciudad autónoma de Buenos Aires a los 26 días del mes de Mayo del corriente año 2016, siendo las 16,00 horas se reúnen en la Sede Social de Carlos Casado SA. sita en la Av. Leandro N. Alem Nº 855 Piso 15º los Señores Pedro Perissé; Pablo Ernesto Holmberg y Diego Eduardo Leon para tratar el siguiente punto del Orden del Día: Plan de Actuación del Comité de Auditoría para el ejercicio económico N° 109 iniciado el 01 de enero de 2016: El Presidente del Comité informa que ha convocado a esta reunión  para tratar el Plan de Actuación, que se transcribe a continuación:

1- Teniendo en cuenta fundamentalmente el principio básico de independencia definido en la RT 7 (FACPCE) y adicionalmente el Art.18 de la RG 400 de la CNV, se evaluará la designación  en sus funciones de los auditores externos., concluyendo en la emisión de una opinión en ocasión de la presentación y publicación de los estados contables al 31.12.2016.

2-Se supervisará el sistema de control interno  y el sistema contable de la empresa efectuando pruebas sustantivas y de razonabilidad de los hechos económicos ocurridos, a efectos de aseverar la certeza y transparencia de la información presentada a los organismos de contralor, en cumplimiento del régimen informativo aplicable a las sociedades cotizantes de títulos valores.

3- Se verificara el contenido de la documentación enviada a la CNV a través de la Autopista de Información financiera, como así también la correspondencia intercambiada con otros organismos de contralor.

4- A fin de cumplimentar el pto-3 se procederá a:

a) Relevar las actividades que hacen al control interno de la empresa, fundamentalmente en sus controles cruzados y por oposición de intereses.

b) La aplicación práctica de lo mencionado en a)

c) Revisar y comparar los registros contables y documentación respaldatoria.

d) Comprobar globalmente la razonabilidad de saldos

e) Revisar documentación significativa y contratos celebrados.

5- Se supervisará la aplicación de las políticas en materia de

Información sobre la gestión de riesgos de la empresa.

6- Se evaluarán los planes de inversión en cuanto a su viabilidad y expectativas.

7- Se corroborará que se hayan introducido las sugerencias de los auditores externos.

8- Se informará al mercado en caso de corresponder sobre las operaciones en que existan conflictos de intereses con integrantes de los órganos sociales o accionistas controlantes y otras partes relacionadas.

9- Se opinará acerca de la razonabilidad de la propuesta de honorarios de los directores y administradores de la Sociedad, que realice el Directorio.

10- Se emitirá opinión sobre las operaciones  con partes relacionadas, en caso que existan o puedan existir conflictos de intereses, determinando que las condiciones de las operaciones sean normales y habituales a las del mercado.

11- Se supervisará el cumplimiento  de las normas de la Ley 19.550.

A fin de dar cumplimiento a las tareas detalladas precedentemente contaremos con el apoyo del Directorio, Consejo de Vigilancia, auditores externos y los distintos niveles de organización de la sociedad, de acuerdo a lo que estimemos conveniente y necesario, analizando en caso de ser necesario por su especificidad la contratación de servicios de terceros, cuando las circunstancias así lo ameriten.

Luego de un intercambio de opiniones por unanimidad se aprueba el plan de actuación propuesto. Acta de la Sesión de la Fecha: Después de un cuarto intermedio se da lectura al Acta de la presente sesión, la que es aprobada y firmada de conformidad siendo las 17,00 horas

Pedro Perisse

Presidente del Comité de Auditoria