Carlos Casado — Audit Report / Information 2011

Feb 16, 2012

R I N C O N S. A. G.

Estados Contables

Correspondientes al ejercicio

01 de enero al 31 de diciembre de 2011

(Por el ejercicio de doce meses)

R I N C O N S. A. G.

INDICE

• DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES
• BALANCE
• ESTADO DE RESULTADOS
• NOTAS DE LOS ESTADOS CONTABLES

R I N C O N S. A. G.

BALANCE EJERCICIO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

ACTIVO Gs. Gs.

Créditos

599.551.965

Mapfre Paraguay Cia. de seguros 4.938.941

Sociedades Controlantes en moneda local 546.970.266

IVA Crédito Fiscal 47.642.758 .

Total Activo Corriente 599.551.965 ==========

Bienes de Uso (Nota 3) 661.980.553

Terrenos 554.402.421

Equipos de Transporte 169.450.102

Amortización Acumulada (64.589.328) 104.860.774

Muebles y Útiles 8.753.916

Amortización acumulada (6.036.558) 2.717.358

Obras en Curso 153.153.628

Mejoras – Estancias 153.153.628 ----------------

Total Activo no corriente 815.134.181

Total Activo 1.414.686.146 ==========

PASIVO

Pasivo corriente

Deudas sociales 11.984.884

Deudas sociales a pagar 11.984.884

Deudas fiscales 2.189.884

Impuestos varios 2.189.884 .

Total Pasivo 14.174.768

========

Patrimonio Neto 1.400.511.378 Capital 1.600.000.000

Reserva Revalúo Ley 125/91 725.394.648

Resultados acumulados (800.101.336)

Resultado del ejercicio – pérdida (124.781.934) -------------------

Total Patrimonio Neto 1.400.511.378

Total del Pasivo y Patrimonio Neto 1.414.686.146

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Firmado a los efectos de su identificación

con el Informe de fecha 3-01-2012

R I N C O N S. A. G.

ESTADO DE RESULTADOS

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

Gs. Gs.

INGRESOS

Ventas 212.727.273

Total Ingresos 212.727.273 212.727.273

EGRESOS

Costo de Ventas 0 0

Gastos de Administración ( 335.346.825)

Fletes y seguros (15.188.852)

Reparaciones por terceros ( 7.260.240)

Movilidad y viajes ( 992.000)

Varios (2.877.999)

Sueldos (124.547.271)

Bonificación Familiar y C. Sociales ( 41.360.644)

Cuotas y suscripciones ( 2.550.000)

Estibas y desestibas (9.450.000)

Lubricantes ( 115.455)

Honorarios Profesionales (93.894.055)

Papeleria y utiles ( 716.364)

Rptos. y Mater. de Cons. y reparac. (471.486)

Materiales varios (2.780.000)

Amortización Bienes de Uso (33.142.459)

Gastos financieros (78.560)

Intereses, multas y recargos (78.560)

Imptos Inmobiliarios Municipales y Patentes (2.083.822) (2.083.822)

Total Egresos (337.509.207)

========

RESULTADO DEL PERIODO – PÉRDIDA ( 124.781.934)

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Firmado a los efectos de su identificación

con el Informe de fecha 3-01-2012

R I N C O N S. A. G.

Notas de los Estados Contables por el Ejercicio 1 de enero al 31 de diciembre de 2011

Nota 1 – Ente

Rincón S. A. G. es una Sociedad Anónima paraguaya constituida el 23 de noviembre de 1989 ante Escribanía Pública, y reconocida por Decreto del 7 de febrero de 1990 por el Poder Ejecutivo de la Nación. Entre los objetivos de esta sociedad está el desarrollo de un proyecto turístico en la zona del Alto Paraguay, y actividades agrícolas ganaderas en la misma zona.

Nota 2 – Bases de contabilización

a) Período cubierto

Los estados contables cubren el ejercicio comprendido entre el 1 de Enero de 2011 y el 31 de diciembre de 2011.

b) Base de presentación

De acuerdo a su organización legal, Rincón S.A.G. debe presentar sus estados contables en moneda local, Guaraníes, conforme a las normas contables vigentes en la República del Paraguay.

Nota 3 – Bienes de Uso

Los bienes de uso están registrados a su costo de adquisición o transferencia. Anualmente se efectúa el revalúo conforme a la ley 125/91.

Nota 4 – Empresas vinculadas

Durante el transcurso del ejercicio 01 de Enero al 31 de diciembre de 2011, existieron movimientos con la Empresa Controlante por gastos de administración.

Firmado a los efectos de su identificación

con el Informe de fecha 3-01-2012

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES

A los Señores

Presidente y Miembros del Directorio de

Rincón S.A.G.

1. Se ha efectuado una revisión del Balance de Rincón S. A. G. al 31de diciembre de 2011, los estados de resultados y la evolución del patrimonio neto, por el ejercicio comprendido entre el 1º de Enero al 31 de diciembre de 2011. La preparación de los mencionados Estados Contables es responsabilidad de la Administración de la Empresa. La responsabilidad como Auditor consiste en emitir una opinión sobre dichos Estados Contables, basada en la Auditoria que practicáramos.
2. Nuestro examen fue realizado de acuerdo a Normas de Auditoria Generalmente Aceptadas. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo, con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad de que los Estados Contables están exentos de exposiciones erróneas de carácter significativo. Consideramos que la Auditoria que hemos practicado constituye una base razonable para emitir una opinión.
3. En nuestra opinión, los Estados Contables y las notas respectivas del 1 al 4 presentan razonablemente la situación patrimonial de Rincón SAG. al 31 de diciembre de 2011, el resultado de sus operaciones y la evolución de su patrimonio neto por el ejercicio económico comprendido entre el 1º de Enero al 31 de diciembre de 2011, de acuerdo con las Normas de Auditoria generalmente aceptadas.

Asunción, 3 de enero de 2012