CANNY ELEVATOR CO., LTD. — Governance Information 2021

Apr 22, 2021

董事会审计委员会工作细则

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康力电梯股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，进一步完善康力电梯股份有限公司（以 下简称“公司”）治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关法律法规和规范性文件的规定， 公司特设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 审计委员会的产生与组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占二分之一以上，委员 中至少有一名独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会委员由董事长或者二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员一名，由担任专业会计的独立董事委员担任， 负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。

第六条 审计委员会委员全部为公司董事。审计委员会任期与董事会一致， 委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去 委员资格，并由委员会及时根据《公司章程》及本细则补足委员人数。

在委员任职期间，董事会不能无故解除其职务。

连续两次未能亲自出席会议，也未能以书面形式向委员会提交对会议议题的 意见报告，视为不能履行职责，董事会应当对该委员予以撤换。

第七条 《公司法》和《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会 委员。

第八条 审计委员会日常工作的联络，会议组织和决议落实等日常事宜由董

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事会办公室负责协调。

第九条 公司设立审计部，审计部在审计委员会的指导和监督下开展内部审

计工作。

第三章 审计委员会的职责

第十条 审计委员会行使下列职责：

• （一）提议聘请或更换外部审计机构；

• （二）监督公司的内部审计制度及其实施；

• （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

• （四）审核公司的财务信息及其披露；

（五）审查公司内控制度、对重大关联交易进行审计；

• （六）考核、评价审计职能部门的工作并出具书面意见；

• （七）检查审计工作和听取重大审计项目的情况汇报；

• （八）检查、监督公司存在或潜在的各种风险；

• （九）公司董事会授予的其他事宜。

第十一条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。 第十二条 审计委员会在指导和监督内部审计部门工作时，应当履行下列主 要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告

等；

（三）至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以 及发现的重大问题等；

（四）协调内部审计部门于会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之 间的关系。

第十三条 审计委员会应当督导内部审计部门至少每半年对下列事项进行一 次检查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发现上市公司存在违法违规、运 作不规范等情形的，应当及时向深交所报告：

（一）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易等 高风险投资、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情

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况；

（二）公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实 际控制人及其关联人资金往来情况。审计委员会应当根据内部审计部门提交的内 部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事 会报告。

第四章 审计委员会的决策程序

第十四条 董事会办公室应协调审计部及其他相关部门向审计委员会提供以 下书面材料，以供其决策：

• （一）公司相关财务报告；

• （二）内外部审计机构的工作报告；

• （三）外部审计合同及相关工作报告；

• （四）公司对外信息披露的情况；

• （五）公司重大关联交易审计报告；

• （六）其他相关事宜。

第十五条 审计委员会召开会议，对所提供的报告进行评议，并将相关书面 决议材料呈报董事会讨论：

• （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

• （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易

• 是否合乎相关法律法规；

（四）对公司财务部门、审计部门及其负责人的工作评价；

• （五）其他相关事宜。

第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见， 费用由公司支付。

第五章 审计委员会的议事规则

第十七条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每年至少召 开两次，临时会议由审计委员会委员提议召开，会议通知应在召开前三天以专人 送达、传真、电子邮件、邮寄或其他方式通知全体委员，情况紧急，需要尽快召

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开审计委员会临时会议的，可以随时通过电话或者其他口头方式发出会议通知， 但召集人应当在会议上作出说明。

审计委员会会议通知应至少包括以下内容：

（一）会议召开方式、时间、地点； （二）会议期限；

（三）会议需要讨论的议题；

（四）发出通知的日期。

会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名独立董事委员主 持。

第十八条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行； 会议做 出的决议，必须经全体委员过半数通过。出席会议的委员需在会议决议上签名。

第十九条 审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以委托其他委员代为出 席会议并行使表决权。审计委员会委员委托其他委员代为出席会议并行使表决权 的，应当提交授权委托书。授权委托书应不迟于会议表决前提交给会议主持人。 授权委托书须明确授权范围和期限。

独立董事委员只能委托独立董事委员。

审计委员会委员既不亲自出席会议，也未委托其他委员代为出席会议的，视 为放弃在该次会议上的投票权。

第二十条 审计委员会会议以现场召开为原则。必要时，在保障委员充分表 达意见的前提下，可以通过视频、电话、传真或者电子邮件表决等方式召开，并 由与会委员签字。

非以现场方式召开的，以视频显示在场的委员、在电话会议中发表意见的委 员、规定期限内实际收到传真或者电子邮件等有效表决票，或者委员事后提交的 曾参加会议的书面确认函等计算出席会议的委员人数。

第二十一条 会议表决实行一人一票，会议表决方式为举手表决或书面投票 表决；临时会议可以采取通讯方式召开，采用签署表决方式。

以书面投票方式进行。委员的表决意向分为同意、反对和弃权。与会委员应 当从上述意向中选择其一，未做选择或者同时选择两个以上意向的，会议主持人 应当要求有关委员重新选择，拒不选择的，视为弃权；中途离开会场不回而未做

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选择的，视为弃权。

第二十二条 董事会秘书列席审计委员会会议；审计委员会会议必要时可邀 请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

第二十三条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须 遵循有关法律、行政法规、公司章程及本工作细则的规定。

第二十四条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录 上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。

第二十五条 审计委员会会议通过的议案、决议，应以书面形式报公司董事 会，并且该决议需提交公司董事会审议通过。

第二十六条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露 有关信息。

第六章 附则

第二十七条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规 定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章 程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即修订， 报董事会审议通过。

第二十八条 本工作细则中“以上”、“至少”均包括本数，“过半数”不包括 本数。

第二十九条 本制度经公司董事会批准后生效，修改时亦同。

第三十条 本工作细则解释权归属公司董事会。

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