CANNY ELEVATOR CO., LTD. — Audit Report / Information 2020

Mar 30, 2021

康力电梯股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告

康力电梯股份有限公司

2020 年度内部控制自我评价报告

康力电梯股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合康力电梯股份有限公司（以下 简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基 础上，我们对公司2020 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制 有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

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部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。

1、纳入评价范围的主要单位包括：母公司及全部控股子公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

• 2、纳入评价范围的主要业务和事项包括：

• （1）公司治理

2020 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和相关 法律、法规的要求，不断完善公司治理结构、健全内部控制体系，强化内部管理， 各职能部门、分支机构权责明确、协调运作，有效地保障了公司的规范运作和各 项生产经营活动的有序进行。

（2）内部制度建设

2020 年度，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等 相关规定，并结合自身经营实际，对《公司章程》、《股东大会议事规则》进行 了修订；各职能部门根据自身专业特点和业务发展需要，补充完善了各类规章制 度共计57 项、作业指导书10 项，形成了一套较为规范的内部制度体系，具有较 强的指导性。

（3）内部审计

公司审计部负责内部审计，在董事会审计委员会的领导下开展审计工作，严 格按照《董事会审计委员会工作细则》、《内部审计制度》等规定，实施持续性 监督检查和专项监督检查，对公司及子公司的经营活动、内部控制、财务状况等 进行审计和监督，就其真实性、合法性、合理性做出评价，并出具书面报告，就 发现的问题督促相关部门及时整改。促进了公司内部控制工作质量的持续提升。 （4）人力资源管理

公司严格按照《劳动法》及有关法律、法规的规定，建立和实施科学的人力 资源管理制度，对员工录用、培训、晋升、奖惩等进行了详细规定，为员工打通

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了管理与专业技术晋升双通道，为核心人员建立了长期激励计划，将员工的职业 规划和公司的发展规划系统结合，营造了吸引人才、留住人才和鼓励人才脱颖而 出的良好工作环境。

（5）企业文化

公司十分重视企业文化建设，秉承“为用户提供亲人般乘坐的电梯和卓越服 务”的企业使命，本着对员工负责、为顾客服务的态度，在激烈的市场竞争中直 面挑战，勇于创新，推动符合企业文化的员工行为标杆事例宣贯，加强公司的向 心力和凝聚力。

（6）财务管理

公司财务部严格按照国家统一的《会计法》、《企业会计准则》等法律、法 规的要求，制定了《财务管理规定》、《全面预算管理规定》等一系列财务核算 管理制度，明确了日常财务核算、资金管理、资产盘点、编制财务报告及年度预 算计划等工作流程和要求。公司运用FSSC 财务共享服务中心系统平台，有效提 升财务管控能力；会计师事务所对公司年度财务报告进行审计，并出具审计报告， 真实、准确、完整的反映了公司财务状况及经营情况。

（7）资产管理

根据公司制定的《固定资产管理规定》、《盘点管理规定》等，对公司各项 实物资产建立台账进行记录、保管，定期清查、盘点、账实核对，确保财产安全。 定期对应收款项、固定资产、在建工程、无形资产等进行减值测试，合理估计可 收回金额。

（8）投资业务

2020 年度，公司严格按照《对外投资管理制度》的要求，合法、审慎对外 投资，对外投资项目经相关部门可行性研究、风险和效益评估、资金筹措方式等 进行科学论证后，按照流程逐级报批，以确保公司投资决策的科学性，防范了投 资风险。报告期内，公司对外投资项目决策程序均符合相关法律、法规的规定。 （9）关联交易

2020 年度，公司未发生重大关联交易行为。

（10）对外担保

2020 年度，公司未发生对外担保行为。

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（11）信息与沟通

公司在保障网络信息安全的前提下，公司实行全面信息化建设，深入运用 OA 办公自动化系统、SAP 资源管理系统、FSSC 财务共享服务中心系统、CRM 客户 关系管理系统、BW 数据仓库系统、BI 智能数据分析系统等，实现人力、资金、 物料、信息的统一规划、管理、配置、协调，使信息技术与业务流程相整合，提 高公司核心竞争力和管理效率。

同时，公司建立官网、微信公众号、邮箱、电话等多渠道信息交流平台，与 客户、供应商、监管者及其他外部人士充分沟通，建立了良好的关系。 （12）信息披露

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《信息披露管理制度》等规定，真 实、完整、准确、及时地披露信息，提高公司透明度。

2020 年度，公司发布各类公告147 项，并指定《证券时报》、《证券日报》 和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）作为信息披露媒体，确保所有投 资者公平的获取公司信息。报告期内，公司认真履行信息披露职责，未出现信息 披露违规及信息泄密的情形。

（13）投资者关系

公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，除了法定信息披露渠道外， 投资者还可以通过互动易问答、投资者热线、董秘邮件、访问公司网站、关注微 信公众号、直接到访公司、参与网络业绩说明会和股东大会等方式与公司进行广 泛交流互动。

2020 年度，公司共接待投资者现场调研166 人次，接听投资者来电236 人 次，网络业绩说明会回复投资者提问19 个，互动易平台回复投资者提问168 个， 回复率100%。

（14）对子公司的管理

公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等法律、法规，制 定了《重大信息内部报告制度》、《子公司管理制度》等规定，对控股子公司各 项经营活动进行全面管理，公司内外审计机构定期或不定期对子公司经营活动各 方面进行审计监督，督促其健全并有效执行内部控制制度体系。报告期内，公司

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对各子公司实施了有效管理，各子公司严格执行重大信息内部报告程序，及时将 可能产生重大影响的信息上报。

（15）档案管理

报告期内，公司严格按照《档案管理制度》的规定，收进、整理、归档、保 管、查阅各类档案，确保了公司档案管理的规范性、严谨性。

• （16）研发管理

公司非常重视新产品、新技术的研发投入，坚持以市场、客户需求为驱动因 素，不断技术创新，提高核心竞争力，公司制定了《研究开发活动知识产权控制 程序》，对研发立项、研发过程管理、研发人员管理、研发成果保护等方面作出 了明确规定，有效强化研发管理工作。

3、重点关注的高风险领域主要包括：

（1）宏观环境波动、政策波动风险

公司产品与下游房地产行业、基建息息相关，易受国家宏观经济政策及环境 的影响。如宏观政策、经济环境发生变化，将影响电梯行业市场预期，给公司生 产经营带来较大的影响。应对措施：公司将密切关注宏观经济和国家政策走势， 顺应宏观调控政策导向，不断优化产业结构，及时调整经营方向和发展战略，努 力实现公司高质量持续发展。

（2）行业竞争加剧风险

随着行业的不断延伸，各类参与主体明显增加，行业竞争加剧，客户需求的 多元化、精细化、综合化要求不断提高，只有高质量的产品、精准的市场定位以 及丰富的运营经验才能更好的满足客户需求。如果公司不能正确判断、把握行业 的市场动态和发展趋势，根据技术发展、行业标准、客户需求及时革新技术和业 务模式，将存在因竞争优势减弱而导致市场份额下降，经营业绩不达预期的风险。 应对措施：公司将进一步加大市场开拓力度，创新经营方式，持续加大研发投入， 实时跟踪行业发展趋势和最新技术动态，不断完善产品及解决方案，提升核心竞 争力。

（3）原材料价格波动风险

公司受部分原材料价格波动影响较大，主要原材料的价格波动会对本公司的 毛利率及盈利水平带来较大影响，若未来公司主要原材料价格上涨而公司产品价

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格无法同比上涨，则可能导致公司的利润水平受到挤压，存在毛利率下降的风险。 应对措施：①加强与供应商沟通，积极拓宽业务渠道，通过多种采购模式合理控 制采购成本。②全面推进精益生产，提升内部管理水平，进一步降本增效。 （4）产品质量风险

公司生产的电扶梯产品，属于特种设备，有着众多高性能、高可靠性的应用 要求，下游客户对于公司产品的质量要求极为严格。公司自成立以来一贯高度重 视产品质量，建立了严格而规范的产品质量管控体系，尽管公司到目前为止未发 生任何重大产品质量事故或重大产品质量纠纷，但仍不排除公司可能因其他某种 不确定或不可控因素导致产品质量出现问题，不仅会给公司造成质量索赔等经济 损失，还将对公司品牌、市场声誉及后续供货资格造成不利影响。应对措施：① 从严控制各项材料的进场复检工作，从源头上保障产品质量。②把好自检、专检、 抽检三道工作，严格管控产品质量。③注重售后服务，推广先进的质量管理工具 方法，提升各机构、子公司质量管理水平。

（5）管理风险

随着公司生产规模不断扩大，对公司组织结构、管理体系和管理水平提出了 更高的要求。若公司不能妥善、有效地解决不断发展带来的管理问题，将对公司 未来生产经营造成不利影响。应对措施：公司持续推进管理变革，不断向优秀企 业学习，借鉴成功的管理实践经验，优化内部控制体系，提升管理水平。

（6）应收账款回收风险

近年来，随着业务规模的扩大，公司应收账款相应上升。从账龄结构、客户 结构及期后收回情况来看，公司应收账款安全性高，发生坏账的风险小。如果宏 观经济形势、行业发展前景等因素发生不利变化，客户经营状况发生重大困难， 可能存在对应应收账款项无法收回而发生坏账的风险。应对措施：公司已开展相 应对逾期应收账款催收催缴工作，将加强对客户的信用评级工作，提高风险管控， 压缩、控制应收账款总体规模，尽量避免难以收回风险。上述纳入评价范围的单 位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗 漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及各类规章制度，组织开展内部控制评价工

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作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

• （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

类别	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
营业收入 潜在错报	营业收入总额的1%≤ 错报	营业收入总额的0.5%＜错报 ≤营业收入总额的1%	错报＜营业收入总额 的0.5%
资产总额 潜在错报	资产总额的1%≤错报	资产总额的0.5%＜错报≤资 产总额的1%	错报＜资产总额的 0.5%

• （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

财务报告内部控制重大缺陷：

①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

②外部审计机构发现当期财务报告存在重大错报，而公司在运行过程中未能 发现该错报；

③公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

财务报告内部控制重要缺陷：

①未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；

②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制；

③外部审计机构发现当期财务报告存在重要错报，而公司在运行过程中未能 发现该错报；

④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标。

财务报告内部控制一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷标准之外的其他内 部控制缺陷。

• 2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

• （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷认定等级 错报金额 重大负面影响

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重大缺陷	1000 万元＜错报	对公司造成较大负面影响并以公告 形式对外披露
重要缺陷	500 万元＜错报≤1000 万元	受到国家政府部门处罚但对未公司 造成负面影响
一般缺陷	错报≤500 万元	受到省级及以下政府部门处罚但对 未对公司造成负面影响

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。

非财务报告内部控制重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率 或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。

非财务报告内部控制重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效 率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。

非财务报告内部控制一般缺陷：缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或

效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷及非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报

告期内，公司不存在内部控制重大缺陷、重要缺陷。

公司无以前年度延续的内部控制重大缺陷或重要缺陷的情形。

四、其他内部控制相关重大事项说明

未来，公司将持续关注内部控制环境情况，根据公司经营规模、业务范围、 竞争状况和风险水平等以及新的经营环境和监管要求，及时完善内控制度，确保 有效执行，不断提高内部控制的有效性，为公司持续健康发展提供保障。

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董 事 会 2021 年3 月31 日

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