CANNY ELEVATOR CO., LTD. — Audit Report / Information 2019

Mar 30, 2020

康力电梯股份有限公司

内部控制鉴证报告 天衡专字（ 2020 ） 00263 号

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天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

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内部控制鉴证报告

天衡专字（ 2020 ） 00263 号

康力电梯股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了康力电梯股份有限公司（以下简称 “ 康力电梯 ” ）管理层对 2019 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。康力电梯管理层的责任是建立健全 内部控制并保持其有效性，我们的责任是对康力电梯内部控制的有效性发表意见。

我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控 制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为 发表意见提供了合理的基础。

内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

我们认为，康力电梯按照《企业内部控制基本规范》》及其配套指引的规定，于 2019 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

本鉴证报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告 使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

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2020 年 3 月 30 日 中国注册会计师：

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康力电梯股份有限公司

2019 年度内部控制自我评价报告

康力电梯股份有限公司

2019 年度内部控制自我评价报告

康力电梯股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称 “ 企业内部控制规范体系 ” ），结合康力电梯股份有限公司（以下 简称 “ 公司 ” ）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基 础上，我们对公司 2019 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制 有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

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2019 年度内部控制自我评价报告

部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。

1 、纳入评价范围的主要单位包括：母公司及全部控股子公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100% ，营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100% 。

2 、纳入评价范围的主要业务和事项包括：

（ 1 ）公司治理

2019 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》 等有关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构、健全内部控制体系，各职能 部门、分支机构职责明确、架构清晰，公司生产经营有序。

（ 2 ）内部制度建设

2019 年度，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等 相关规定，并结合自身经营发展需求，对《理财产品管理制度》、《对外投资管 理制度》进行了修订；各职能部门根据自身专业特点和业务发展需要，补充完善 了各类规章制度共计 61 项，形成了一套规范化的内部制度体系，基本涵盖公司 所有运营环节，具有较强的指导性，从制度上保障公司治理层各组织机构的规范 运作。

（ 3 ）内部审计

公司董事会审计委员会及内审部门，根据《董事会审计委员会工作细则》、 《内部审计制度》等相关制度的规定，通过持续性监督检查与专项监督检查相结 合的方式，对公司及子公司的经营活动、内部控制、募集资金存放与使用、财务 状况等进行审计和监督，并出具书面报告，就发现的问题督促相关部门及时整改。 （ 4 ）人力资源管理

公司严格按照《劳动法》及有关法律、法规等规定，建立了全面的人力资源 管理制度，明确了人才引进、开发、培养、考核、激励等各方面的管理要求。公司

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2019 年度内部控制自我评价报告

现有的人力资源管理体系能够满足公司经营及发展的需求。

（ 5 ）募集资金使用

2019 年度，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号 —— 上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《募 集资金专项管理制度》等有关规定存放、使用、管理募集资金，与开户银行、保 荐机构签署募集资金监管协议，定期检查对账单，并由审计机构、保荐机构出具 专项报告，保证募集资金存储安全、使用合理，管理规范。

（ 6 ）财务核算

公司财务部门严格按照《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规，立足 公司实际，制定了《财务管理规定》，明确了日常财务核算、资金管理、资产盘 点、编制财务报告及年度预算计划等工作流程和要求。公司运用 FSSC 财务共享 服务中心系统平台，有效的保证了会计信息及资料的真实、完整；会计师事务所 对财务部门编制的年度财务报告进行审计，并出具审计报告，确保公司财务报告 符合国家统一会计制度的规定，真实、准确、完整的反映了公司财务状况及经营 情况。

（ 7 ）资产管理

公司按照《固定资产管理规定》、《盘点管理规定》对固定资产进行购置、 登记、管理、折旧、清查、处置等。定期对固定资产进行清查、盘点，提高公司 资产使用效能，有效防止资产毁损和重大流失。

（ 8 ）投资业务

2019 年，公司严格按照合法、审慎、安全、有效的原则进行投资，依据不 同投资额度分别对应董事长、董事会、股东大会决策审批，控制投资风险、注重 投资效益。董事会、内审部门定期了解投资项目的执行进展和投资效益，并提出 合理建议；监事会监督资金投向，有效防范投资风险，维护公司和股东合法权益。 （ 9 ）关联交易

2019 年度，公司将参股公司苏州和为工程咨询管理有限公司（以下简称 “ 和 为工程 ” ） 25% 股权以 112.5 万元转让给永鼎集团有限公司控股子公司苏州大恒 数据科技有限公司。本公司监事莫林根先生与永鼎集团有限公司实际控制人莫林 弟为直系亲属，上述交易构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理

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2019 年度内部控制自我评价报告

办法》规定的重大资产重组。截至 2019 年 12 月 31 日，公司不再持有和为工程 股权。

报告期内，公司与上海音锋机器人股份有限公司及其子公司湖州音锋机器人 有限公司因销售部件发生关联交易金额合计 279.95 万元。公司全资子公司苏州 工业园区康力机器人产业投资有限公司持有上海音锋机器人股份有限公司 27.54% 股份。上述交易构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管理办 法》规定的重大资产重组。

（ 10 ）对外担保

2019 年度，公司未发生对外担保行为。

（ 11 ）信息系统

公司已在保障网络信息安全的前提下，搭建起内外畅通的信息交流平台，深 入运用 OA 办公自动化系统、 SAP 资源管理系统、 FSSC 财务共享服务中心系统、 CRM 客户关系管理系统、 BW 数据仓库系统、 BI 智能数据分析系统等，各职能部 门充分沟通，定期处理、汇总、分析内外部信息，不断提升信息沟通效用，提高 公司运营能力，与客户、合作伙伴、投资者、员工建立良好关系。

（ 12 ）信息披露

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、 《上市公司治理准则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等规 定，真实、完整、准确、及时地披露信息，提高公司透明度。

2019 年度，公司发布各类公告 114 项，并指定《证券时报》、《证券日报》 和巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn/ ）作为信息披露媒体，确保所有投 资者公平的获取公司信息。信息披露相关当事人对所披露的信息负有保密义务， 在信息未公开披露前，所有相关人员严格履行保密职责。

（ 13 ）投资者关系

公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，除了法定信息披露渠道 外，投资者还可以通过互动易问答、投资者热线、董秘邮件、访问公司网站、关 注微信公众号、直接到访公司、参与网络业绩说明会等方式与公司进行广泛交流， 及时了解公司经营动态。公司积极倾听投资者的各类建议与意见，与投资者形成 长期、稳定的良性互动关系。

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2019 年度内部控制自我评价报告

2019 年度，公司共接待投资者现场调研 77 人次，接听投资者来电 227 人次， 网络业绩说明会回复投资者提问 24 个，互动易平台回复率 100% 。

（ 14 ）对子公司的管理

公司严格按照《重大信息内部报告制度》、《子公司管理制度》及相关规定 对控股子公司的各项经营活动进行全面管理，督促各控股子公司参照母公司建立 和完善公司治理及内控体系；通过向参股公司委派管理人员加强对其在人力资 源、财务、投资、经营、信息报告等方面的管控力。

报告期内，公司各子公司严格执行重大信息内部报告程序，及时将可能对母 公司股价产生重大影响的信息上报；公司定期取得各子公司财务报表，并经内、 外部审计机构审计。

（ 15 ）档案管理

报告期内，公司严格按照《档案管理制度》的规定，收进、整理、归档、保 管、查阅各类档案，确保了公司档案管理的规范性、严谨性。

（ 16 ）全面预算

公司制定了《全面预算管理规定》，综合考虑预算期内经济政策、产品竞争 力、内部环境等多重因素，结合自身业务特点和工作实际，实施部署全面预算工 作，明确各项预算指标的审批、分解、落实和考核，各部门严格执行，通过实施预 算控制实现年度各项预算目标。

3 、重点关注的高风险领域主要包括：

（ 1 ）行业增速放缓的风险

受房地产新开工面积增速回落的影响，新梯市场增长呈总体放缓的趋势，市 场竞争加剧。虽然城镇化、旧楼加装、棚户区改造、轨道交通等市场拉动电梯需 求增长，但电梯企业经营压力依然很大。

公司将进一步加大市场开拓力度，创新经营方式，提高订单获取能力，优化 产品结构，提高产品质量和服务，从而提高产品附加值，提升产品竞争力。

（ 2 ）产品质量风险

根据《特种设备安全法》等相关法律法规和规章制度，国家质量安全主管部 门对电梯生产企业生产的电梯产品及服务进行严格的质量监管。公司已建立了严 格的产品质量管控体系，采用了先进的质量管理方法以及高端精密的检测设备，

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2019 年度内部控制自我评价报告

用于加强产品的质量风险管控。但伴随着公司经营规模的持续扩大，保有量不断 增加，若产品出现重大的质量问题或事故，公司将面临市场声誉受损、造成客户 退货乃至客户流失的风险。

公司已制定了健全、有效的产品质量控制体系，进一步通过设计研发、制造 供应链、包装发运、合同、工程安装、维修保养、过程沟通等 “ 七个质量 ” 的推 进，减少损失，打造 “ 高质量 ” 产品和服务，防范产品质量风险的发生。

（ 3 ）新产品技术开发的风险

随着电梯行业的发展以及国民生活水平的逐步提高，市场对公司的产品也提 出了新的要求，如果公司不能保持技术创新，不能敏感地捕捉行业、产品的发展 趋势并实现技术和产品升级，不能将研发成果及时转化为市场产品，则将削弱公 司的竞争优势。

公司将以市场和用户需求为导向研发安全、智能、环保的新产品，实现产品 的差异化，提高产品的市场竞争力；持续不断地加强对现有产品的改进和优化， 提高产品可靠性和稳定性；加强产品系列化、标准话、通用化，提高产品性价比， 满足市场需求。

（ 4 ）生产要素价格波动风险

公司采购的直接材料主要包括外购零部件和钢材料，直接材料价格的变动对 公司成本产生直接影响，从而加大存货管理难度。而公司规模扩大导致人员增加， 或因宏观经济环境变化和政策调整使得人力、水、电、土地等生产要素成本出现 较大波动，而终端产品的销售价格因市场竞争激烈不能够完全消化成本波动影 响，将会对公司的经营业绩产生一定影响。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及各类规章制度，组织开展内部控制评价工 作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷

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• 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1 、财务报告内部控制缺陷认定标准

  • （ 1 ）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

类别	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
营业收入	营业收入总额的 1%≤	营业收入总额的 0.5%＜错报	错报＜营业收入总额
潜在错报	错报	≤营业收入总额的 1%	的 0.5%
资产总额潜在错报	资产总额的 1%≤错报	资产总额的 0.5%＜错报≤资产总额的 1%	错 报 ＜ 资 产 总 额 的0.5%

• （ 2 ）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

财务报告内部控制重大缺陷：

• ① 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

• ② 外部审计机构发现当期财务报告存在重大错报，而公司在运行过程中未能

• 发现该错报；

  • ③ 公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

  • 财务报告内部控制重要缺陷：

  • ① 未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措

施；

• ② 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施

• 且没有相应的补偿性控制；

• ③ 外部审计机构发现当期财务报告存在重要错报，而公司在运行过程中未能

• 发现该错报；

• ④ 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制

• 的财务报表达到真实、准确的目标。

财务报告内部控制一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷标准之外的其他内 部控制缺陷。

2 、非财务报告内部控制缺陷认定标准

• （ 1 ）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷认定等级	错报金额	重大负面影响
重大缺陷	1000万元＜错报	对公司造成较大负面影响并以公告形式对外披露
重要缺陷	500万元＜错报≤1000万元	受到国家政府部门处罚但对未公司

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2019 年度内部控制自我评价报告

造成负面影响 受到省级及以下政府部门处罚但对 一般缺陷 错报 ≤500 万元 未对公司造成负面影响

（ 2 ）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。

非财务报告内部控制重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率 或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。

非财务报告内部控制重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效

率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。

非财务报告内部控制一般缺陷：缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或 效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。

• （三）内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷及非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报 告期内，公司不存在内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项说明。

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董 事 会 2020 年 3 月 30 日

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