CANNY ELEVATOR CO., LTD. — Audit Report / Information 2018

Apr 25, 2019

康力电梯股份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告

康力电梯股份有限公司

2018 年度内部控制自我评价报告

康力电梯股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合康力电梯股份有限公司（以下 简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基 础上，我们对公司2018 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制 有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

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部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。

1、纳入评价范围的主要单位包括：

（1）康力电梯股份有限公司；

（2）苏州新达电扶梯部件有限公司；

（3）广东康力电梯有限公司；

（4）广东广都电扶梯部件有限公司；

（5）成都康力电梯有限公司；

（6）苏州新里程电控系统有限公司；

（7）苏州康力运输服务有限公司；

（8）苏州奔一机电有限公司；

（9）江苏粤立电梯有限公司；

（10）江苏粤立电梯安装工程有限公司；

（11）苏州润吉驱动技术有限公司；

（12）苏州工业园区康力机器人产业投资有限公司；

（13）杭州法维莱科技有限公司；

（14）康力幸福加装电梯（苏州）有限公司；

（15）苏州电梯秀装饰有限公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收

入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

2、纳入评价范围的主要业务和事项包括：

（1）公司治理

2018 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范 运作指引》等有关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构、健全内部控制制 度，形成了一整套完整、合规、有效的制度体系，各职能部门、分支机构职责明

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确、架构清晰，保证了公司生产经营活动的有序进行。

（2）内部制度建设

2018 年度，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等 相关规定，并结合自身经营发展需求，对《公司章程》进行了2 次修订；各职能 部门根据自身专业特点和业务发展需要，补充完善了各类规章制度共计141 项， 建立了一套较为完整的内部制度体系，基本涵盖公司所有运营环节，具有较强的 指导性。

（3）内部审计

公司董事会审计委员会及内审部门，根据《董事会审计委员会工作细则》、 《内部审计制度》等相关制度的规定，通过持续性监督检查与专项监督检查相结 合的方式，对公司及子公司的经营活动、内部控制、募集资金存放与使用、财务 状况等进行审计和监督，并出具书面报告，促进公司内部控制体系的有效运行。 （4）人力资源管理

公司严格按照《劳动法》及有关法律、法规等要求，在招聘录用、员工培训、 薪酬福利、绩效考核、人才培养、职务晋升等各方面均建立了较为完备的人力资 源管理制度。公司现有的人力资源管理体系基本能够满足公司经营及发展的需 求。

（5）募集资金使用

2018 年度，公司严格按照《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、《募集资 金专项管理制度》等有关规定存放、使用、管理募集资金，保证募集资金的安全， 切实保护投资者的合法权益。

公司与开户银行、保荐机构签署募集资金监管协议，对募集资金的使用、监 督和管理作了明确规定；募集资金专储账户定期向公司和保荐机构寄送对账单； 财务部门设立台账，详细记录募集资金使用情况；内、外审计机构定期对募集资 金的存放与使用情况进行检查，出具专项报告；保荐机构持续督导公司募集资金 的使用和管理情况，保证募集资金使用规范、透明、公开。

（6）财务核算

公司依据《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规，立足公司实际，制

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定了《财务管理规定》，公司财务部门严格按照国家会计政策等法律法规和相关 内控制度，完成日常财务核算、资金管理、资产盘点、编制财务报告及年度预算 计划等工作。公司全面上线FSSC 财务共享服务中心系统，通过统一的系统平台 流程，有效保证了会计信息及资料的真实、完整，促进了公司财务核算规范化水 平的提升；会计师事务所对财务部门编制的年度财务报告进行审计，并出具审计 报告，确保公司财务报告符合国家统一会计制度的规定，真实、准确、完整的反 映了公司财务状况及经营情况。

（7）资产管理

公司已制定了较为完善的《固定资产管理规定》、《盘点管理规定》，对固 定资产的购置、登记、管理、折旧、清查、处置等程序作了明确规定。固定资产 的购置由需求部门提出申请，逐级审批；公司对固定资产设立台账进行记录和管 理；严格控制固定资产的日常维护和折旧计提；定期对固定资产进行清查、盘点， 分析盘点差异原因，并及时做账务处理，保证账实相符；提高公司资产的使用效 能，有效防止资产毁损和重大流失，保障公司财产安全。

（8）投资业务

2018 年，公司严格按照合法、审慎、安全、有效的原则进行投资，依据不 同投资额度分别对应董事长、董事会、股东大会决策审批，控制投资风险、注重 投资效益。董事会、内审部门定期了解投资项目的执行进展和投资效益，并提出 合理建议；监事会监督资金投向，有效防范投资风险，维护公司和股东合法权益。

报告期内，公司未进行证券等高风险投资事项。

（9）关联交易

2018 年度，公司将全资子公司苏州和为工程咨询管理有限公司（以下简称 “和为工程”）75%股权以712.5 万元转让给永鼎集团有限公司控股子公司苏州大 恒数据科技有限公司。本公司监事莫林根先生与永鼎集团有限公司实际控制人莫 林弟为直系亲属，上述交易构成关联交易，但不构成《上市公司重大资产重组管 理办法》规定的重大资产重组。截至2018 年12 月31 日，公司仍持有和为工程 25%股权。

（10）对外担保

2018 年度，公司未发生对外担保行为。

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（11）信息化

公司已搭建起内外畅通的信息交流平台，深入运用OA 办公自动化系统、SAP 资源管理系统、FSSC 财务共享服务中心系统、CRM 客户关系管理系统、BW 数据 仓库系统、BI 智能数据分析系统等，各职能部门充分沟通，定期处理、汇总、 分析内外部信息，不断提升信息沟通效用，提高公司运营能力，与客户、合作伙 伴、投资者、员工建立良好关系。

公司致力于信息安全管理体系建设，制定了一系列信息安全方针、策略和制 度，多方位控制数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等，保证信息系统 安全稳定运行，以保护公司信息安全。

（12）信息披露

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、 《上市公司治理准则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等规 定，真实、完整、准确、及时地披露信息，提高公司透明度。公司连续多年获得 深圳证券交易所信息披露考评A 级。

2018 年度，公司发布各类公告142 项，并指定《证券时报》、《证券日报》 和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）作为信息披露媒体，确保所有投 资者公平的获取公司信息。信息披露相关当事人对所披露的信息负有保密义务， 在信息未公开披露前，所有相关人员严格履行保密职责。

（13）投资者关系

公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，除了法定信息披露渠道 外，投资者还可以通过互动易问答、投资者热线、董秘邮件、访问公司网站、直 接到访公司、参与网络业绩说明会和策略报告会等方式与公司进行广泛交流，及 时了解公司经营动态。公司积极倾听投资者的各类建议与意见，与投资者形成长 期、稳定的良性互动关系。

2018 年度，公司共接待投资者现场调研77 人次，接听投资者来电211 人次， 网络业绩说明会回复投资者提问20 个，互动易平台回复率100%。 （14）对子公司的管理

公司严格按照《重大信息内部报告制度》、《子公司管理制度》及相关规定 对控股子公司的各项经营活动进行全面、有效的监督管理，督促各控股子公司参

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照母公司建立和完善公司治理和内部控制体系；通过向参股公司委派管理人员加 强对其在人力资源、财务、投资、经营、信息报告等方面的管理，从而强化对各 子公司的管控力度。各子公司严格执行重大信息内部报告程序，及时将可能对母 公司股票价格产生重大影响的信息上报；公司定期取得各子公司财务报表，并由 内、外部审计机构进行审计、监督。

（15）档案管理

公司建立了较为规范的《档案管理制度》，对各类档案收进、整理、归档、 保管、查阅等进行了制度、流程规定，确保了公司档案管理的规范性、严谨性。 （16）全面预算

公司制定了《全面预算管理规定》，综合考虑预算期内经济政策、产品竞争 力、内部环境等多重因素，结合自身业务特点和工作实际，实施部署全面预算工 作，各部门严格执行，财务部门定期分析预算执行情况，并由内审部门进行考核 监督。

• 3、重点关注的高风险领域主要包括：

• （1）行业增速不达预期风险

根据国内电梯市场的发展情况，综合分析传统地产、轨道交通、更新换代（旧 楼加装、棚户区改造）等领域，将重新拉动电梯需求增长。但目前电梯市场产能 已经过剩，市场需求不能完全消化新增产能，势必导致竞争加剧，低价竞争风险 加大。公司主动调整产品结构、创新经营方式，提高产品质量和服务。电梯行业 新梯市场需求短期总体仍面临市场需求增速减缓的风险，从而对公司的产品销售 造成影响。

（2）市场竞争加剧风险

当前我国电梯市场的主要需求来源为普通住宅、保障房和基础设施建设，需 求大多以中、低端电梯产品为主，民族电梯品牌与外资电梯品牌在产品技术、质 量方面差距较小，民族电梯产品有较高的性价比优势，外资电梯产品则因进入中 国市场较早，具有较强的品牌影响力，电梯市场竞争尤为激烈。

（3）生产要素价格波动风险

公司采购的直接材料主要包括外购零部件和钢材料，直接材料价格的变动对 公司成本产生直接影响，从而加大存货管理难度。而公司规模扩大导致人员增加，

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或因宏观经济环境变化和政策调整使得人力、水、电、土地等生产要素成本出现 较大波动，而终端产品的销售价格因市场竞争激烈不能够完全消化成本波动影 响，将会对公司的经营业绩产生一定影响。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及各类规章制度，组织开展内部控制评价工 作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1、财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

类别	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
营业收入 潜在错报	营业收入总额的1%≤ 错报	营业收入总额的0.5%＜错报 ≤营业收入总额的1%	错报＜营业收入总额 的0.5%
资产总额 潜在错报	资产总额的1%≤错报	资产总额的0.5%＜错报≤资 产总额的1%	错报＜资产总额的 0.5%

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

财务报告内部控制重大缺陷：

①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

②外部审计机构发现当期财务报告存在重大错报，而公司在运行过程中未能 发现该错报；

③公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

财务报告内部控制重要缺陷：

①未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措

施；

②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制；

③外部审计机构发现当期财务报告存在重要错报，而公司在运行过程中未能

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发现该错报；

④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标。

财务报告内部控制一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷标准之外的其他内 部控制缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷认定等级	错报金额	重大负面影响
重大缺陷	1000 万元＜错报	对公司造成较大负面影响并以公告 形式对外披露
重要缺陷	500 万元＜错报≤1000 万元	受到国家政府部门处罚但对未公司 造成负面影响
一般缺陷	错报≤500 万元	受到省级及以下政府部门处罚但对 未对公司造成负面影响

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。

非财务报告内部控制重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率 或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。

非财务报告内部控制重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效 率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。

非财务报告内部控制一般缺陷：缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或 效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷及非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报 告期内，公司不存在内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项说明。

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董 事 会 2019 年4 月26 日

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