CANNY ELEVATOR CO., LTD. — Audit Report / Information 2015

Mar 29, 2016

康力电梯股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告

康力电梯股份有限公司

2015 年度内部控制自我评价报告

康力电梯股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合康力电梯股份有限公司（以下简 称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司2015 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

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部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。

1、纳入评价范围的主要单位包括：

（1）康力电梯股份有限公司；

• （2）苏州新达电扶梯部件有限公司；

（3）苏州康力运输服务有限公司；

（4）苏州奔一机电有限公司；

（5）中山广都机电有限公司；

（6）苏州新里程电控系统有限公司；

（7）成都康力电梯有限公司；

（8）江苏粤立电梯有限公司；

（9）江苏粤立电梯安装工程有限公司；

（10）苏州和为工程咨询管理有限公司；

（11）苏州润吉驱动技术有限公司；

（12）广东广都电扶梯部件有限公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

2、纳入评价范围的主要业务和事项包括：

（1）公司治理

2015 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及 《公司章程》等要求，结合发展实际，进一步完善治理结构，健全股东大会、董 事会、监事会及经理层的议事规则和决策程序，充分履行决策、执行、监督等方 面的职责，形成科学有效的分工与制衡机制；同时，公司在内部控制方面也建立 了清晰明确的组织架构，各职能部门分工明确、相互协作、相互监督，为公司的 规范运作、长期健康稳定发展奠定了坚实的基础。

（2）人力资源管理

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2015 年度，公司严格按照国家有关法律、法规等要求，实行人力资源管理 工作，在原有人力资源管理制度系统的基础上，新制定了《加班管理规定》、《工 伤保险管理规定》、《员工体检管理规定》、《外派人员管理规定》、《合理化建议管 理规定》，并修订了《保密管理规定》、《劳动合同管理规定》、《工作时间、假期 和考勤管理规定》、《福利补贴实施细则》、《出差管理规定》，对人员录用、工资 薪酬、福利保障、绩效考核等方面做了补充规定。

（3）内部制度建设

2015 年度，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关 规定，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《募集资金专项管理制度》进行了 修订；各职能部门根据自身专业特点和业务发展需要，补充完善了各项业务管理 规章、操作流程、岗位手册，并针对各个风险点制定必要的控制程序，形成了规 范的内部制度体系。

（4）投资业务

2015 年，公司按照《对外投资管理制度》、《风险投资管理制度》等规定， 规范投资行为，并结合公司发展战略，合理配置资源，创造了良好的经济效益。 董事会下设战略委员会，主要负责对公司长期发展战略规划、重大投融资方案、 重大资本运作、重大资产经营项目进行研究，提出合理建议，并对上述事项的实 施进行检查。审计委员会及公司内部审计机构则定期对理财、投资项目进行审计 与监督，合理预计潜在风险，有效防范投资风险，维护公司和股东的合法权益。 （5）关联交易

2015 年度，公司未发生与日常经营相关的关联交易。 （6）财务管理及会计核算

公司依据《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规，立足公司实际，制 定了《财务管理规定》，设置了独立的财务部门，并建有独立的信息化会计核算 系统和财务管理体系。公司财务部门又细分为成本核算、财务核算、资金核算、 销售核算四个子级部门，各子级部门财务人员分工明确、逐级管理，保证财务数 据的独立性、真实性和完整性，为公司财务管理和会计核算工作提供准确、可靠 的依据。

公司财务部门主要负责日常财务核算、资金管理、资产盘点、编制财务报告

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及年度预算计划等工作。公司聘请会计师事务所对财务部门编制的年度财务报告 进行审计，并出具审计报告，确保公司财务报告符合国家统一会计制度的规定， 真实、准确、完整的反映了公司财务状况及经营情况。

（7）对外担保

2015 年度，公司未发生对外担保行为。

（8）募集资金管理

2015 年度，公司严格按照《募集资金专项管理制度》使用募集资金。

公司财务部门对募集资金的使用情况设立台账，具体反映募集资金的支出情 况和募集资金项目的投入情况；内部审计机构定期对募集资金的存放与使用情况 进行检查，并及时向审计委员会报告检查结果；董事会每半年度全面核查募集资 金投资项目的进展情况，出具半年度及年度募集资金存放与使用情况专项报告。 年度审计时，公司聘请的会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报 告。保荐机构持续督导公司募集资金的使用和管理情况。

（9）信息化管理

公司已经搭建起对内、对外的信息交流平台，对内主要通过OA办公系统、SAP 资源管理系统等软件进行信息整合、优化信息流程，促进工作高质高效完成；对 外则主要通过公司官网、行业网站、微信公众号等，为客户和投资者提供较为完 整的沟通渠道，保障公司信息沟通的及时性和有效性。

（10）信息披露

为规范公司信息披露行为，保证信息披露的真实、准确、完整、及时，公司 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理 准则》及《公司章程》等有关规定，制定了《信息披露管理制度》，明确了公司 董事、监事、高级管理人员，各部门、各控股子公司主要负责人及相关工作人员 应承担的信息披露义务。

公司对外披露的信息由董事会办公室起草，在咨询相关部门意见后，由董事 会秘书审核，经董事长确认后进行披露，通过分级审批提高了信息披露的质量和 透明度，再次获得深圳证券交易所信息披露考评A级。对于未公开披露的信息， 公司与信息披露工作人员签署保密协议，对相关当事人、内幕信息知情人进行登

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记，并填写《内幕信息知情人员备案表》报深圳证券交易所备案，供监管机构查 询。

2015 年，公司发布各类公告87 项，并选择《证券日报》、《证券时报》、巨 潮资讯网作为信息披露合作媒体，所有信息均在上述媒体首先披露。 （11）投资者关系

公司通过法定信息披露渠道及业绩说明会、投资者热线、董秘邮箱、机构投 资者调研、参加策略报告会等方式与投资者、投资机构保持良好的沟通，增进投 资者对公司的了解，与投资者形成长期、稳定的良性互动关系。

2015 年度，公司共现场接待投资者126 人次，接听投资者来电145 人次， 网络业绩说明会回复投资者提问56 个，互动易平台回复率100%。 （12）内部审计

2015 年度，公司内部审计机构合理安排审计计划，主要对绩效考核、年度 预算、募集资金使用、理财产品、业绩快报、经营情况等进行审计，并对子公司 及19 家分公司进行现场检查，就审计过程中发现的问题做出风险揭示，落实后 续跟踪，确保问题得到完善解决。

同时，对内部控制制度的执行情况进行监督和检查，根据发现的内部控制缺 陷及时分析原因、提出合理建议，并依据缺陷严重程度向监事会、董事会、管理 层报告，督促相关部门采取积极措施予以整改，有效地防范了内部控制风险，持 续促进公司内部控制工作质量提高。

3、重点关注的高风险领域主要包括：

• （1）原材料价格波动风险

公司生产所需的原材料主要是外购零部件、钢材，外购零部件的主要原材料 也是钢材，因此钢材价格的波动，将直接影响公司的成本，进而影响公司的经营 业绩。虽然，公司已经通过优化采购流程、增加安全库存、合约锁定原材料价格 等措施，在一定程度上降低了原材料价格波动的影响，但公司经营业绩受原材料 价格波动的影响仍将不可完全避免。公司将密切关注原材料价格波动趋势，加强 成本管理，有效控制原材料价格波动带来的经营风险。

（2）市场竞争加剧的风险

我国电梯行业经过多年的快速发展，已经进入到成熟期，品种齐全，但价位

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逐年下降、产能过剩，受国家经济疲软，房地产行业低迷，电梯行业竞争对手跨 区域扩张、新投资主体陆续进入等影响，公司面临越来越广泛而激烈的市场竞争。 激烈的市场竞争，可能对公司的经营业绩和发展前景带来一定影响。

公司将持续提升技术水平、增强创新能力、扩大产能规模、提高经营管理效 率和服务质量，以增强综合竞争力，来迎接企业转型挑战及扩大市场份额的发展 机遇。

（3）规模扩张带来的管理风险

随着公司规模的迅速扩张，在人才引进、产品研发、内部控制、生产经营、 市场开拓等方面对公司提出了更高要求。跨区域经营延伸了公司的管理跨度，受 各地区经济、文化发展程度差异的影响，公司在业务持续、快速增长过程中对具 有较高管理水平和较强专业技术能力的高素质人才需求也在不断增长，而区域经 济差异对高素质人才的吸引力不尽相同，可能影响公司的应变能力和发展活力， 进而削弱公司的市场竞争力，给公司的长远发展带来一定的影响。

公司将及时调整、完善管理理念，以适应规模迅速扩张以及业务发展的需要， 充分发挥各部门的协同效应，促使公司健康发展。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

类别	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
营业收入 潜在错报	营业收入总额的1%≤ 错报	营业收入总额的0.5%＜错报 ≤营业收入总额的1%	错报＜营业收入总额 的0.5%
资产总额 潜在错报	资产总额的1%≤错报	资产总额的0.5%＜错报≤资 产总额的1%	错报＜资产总额的 0.5%

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• （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

财务报告内部控制重大缺陷：

①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

②外部审计机构发现当期财务报告存在重大错报，而公司在运行过程中未能 发现该错报；

③公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

财务报告内部控制重要缺陷：

• ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措

施；

②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制；

③外部审计机构发现当期财务报告存在重要错报，而公司在运行过程中未能 发现该错报；

④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标。

财务报告内部控制一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷标准之外的其他内 部控制缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷认定等级	错报金额	重大负面影响
重大缺陷	1000 万元＜错报	对公司造成较大负面影响并以公告 形式对外披露
重要缺陷	500 万元＜错报≤1000 万元	受到国家政府部门处罚但对未公司 造成负面影响
一般缺陷	错报≤500 万元	受到省级及以下政府部门处罚但对 未对公司造成负面影响

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能 性作判定。

非财务报告内部控制重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率 或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。

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非财务报告内部控制重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效 率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。

非财务报告内部控制一般缺陷：缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或 效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷及非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报 告期内，公司不存在内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项说明。

康力电梯股份有限公司

董 事 会 2016 年3 月30 日

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