CANNY ELEVATOR CO., LTD. — Audit Report / Information 2014

Mar 23, 2015

康力电梯股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告

康力电梯股份有限公司

2014年度内部控制自我评价报告

康力电梯股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合康力电梯股份有限公司（以下简 称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性 进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

1

康力电梯股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告

部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。

• 1.纳入评价范围的主要单位包括：

• （1）康力电梯股份有限公司；

• （2）苏州新达电扶梯部件有限公司；

• （3）苏州康力运输服务有限公司；

• （4）苏州奔一机电有限公司；

• （5）中山广都机电有限公司；

• （6）苏州新里程电控系统有限公司；

• （7）成都康力电梯有限公司；

• （8）江苏粤立电梯有限公司；

• （9）江苏粤立电梯安装工程有限公司；

• （10）苏州和为工程咨询管理有限公司；

• （11）苏州润吉驱动技术有限公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入

合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

• 2.纳入评价范围的主要业务和事项包括：

• （1）公司治理

2014年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法 律法规的要求，进一步完善法人治理结构，规范公司管理体系，确保股东大会、 董事会、监事会及经理层之间的有效运作。

报告期内，公司共召开3次股东大会，包括2013年年度股东大会、2014年度 第一次临时股东大会、2014年度第二次临时股东大会，其中，2013年年度股东大 会和2014年度第二次临时股东大会均提供网络投票，并邀请广大股东现场参会， 充分维护中小投资者利益；共召开8次董事会会议，审议通过各类议案36个，期 间公司多次修订了《康力电梯股份有限公司章程》，促进了公司治理结构的不断

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

2

康力电梯股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告

完善；共召开5次监事会会议，对公司董事会编制的定期报告、股权激励解锁名 单等事项进行审核、监督。

（2）人力资源管理

公司的人力资源管理体系涵盖了人才招聘、员工培训、绩效考核、薪酬管理、 休假管理、劳动关系维护等内容，为公司营造了科学、健康、创新、富有活力的 人力资源环境。

报告期内，人力资源中心发布的制度、文件有《员工证件管理规定》、《员 工关系及员工活动管理规定》、《员工奖惩管理规定》、《员工绩效评估管理规 定》、《核心人才管理规定》、《标准职位体系及任职资格》、《人事信息和档 案管理规定》、《专业技术职称管理规定》、《退休及返聘管理规定》、《内部 异动管理规定》、《内部沟通管理规定》、《职务晋升和任命管理规定》、《员 工离职管理规定》、《人力资源招聘和录用管理规定》、《退休及返聘管理规定》、 《人事证明管理规定》等。

截至2014年12月31日，公司员工总数为3,953人，其中，母公司员工总数为 2,265人。

（3）内控制度

公司各职能部门根据自身专业系统的特点和业务需要，制定各项业务管理规 章、操作流程、岗位手册，针对各个风险点制定必要的控制程序，并负责其有效 执行。

报告期内，公司质量管理中心、企管办等部门结合公司经营管理的需要，累 计发布各项制度、文件339 个，其中质量管理中心发布了包括《工厂运营中心危 化品安全管理制度》、《安全生产巡查制度》、《安全环保工作奖惩制度》、《电梯责 任险管理制度》、《勘查作业管理制度》、《测量设备日常核查管理制度》、《备品备 件管理制度》、《维修、改造施工方案制定管理制度》、《工程作业人员岗位技能培 训制度》、《起重吊索具安全管理制度》、《返回件分析管理制度》等一系列制度、 文件，全面梳理了业务涉及部门的管理流程。

（4）投资业务

为规范公司投资行为，有效防范投资风险，维护股东和公司的合法权益，2014 年度，公司修订了《理财产品管理制度》、制定了《风险投资管理制度》。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

3

康力电梯股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告

公司财务部门根据公司财务状况，制定理财或投资计划，对目标项目进行内 容审核和风险评估并提出购买申请，经投资管理部、财务负责人、董事长审核后， 及时办理业务相关手续，实时关注和分析产品投向及进展情况，并按月对理财或 投资业务进行账务处理、资料归档。

公司审计部门对理财或投资项目进行审计与监督，指派专人跟踪监督其进展 情况，合理的预计可能发生的风险，按季度出具专项审计报告，并在每个会计年 度末对所有项目进行全面检查，核实账务处理情况。

（5）关联交易

2014年度，公司未发生与日常经营相关的关联交易。

（6）财务管理及会计核算

公司依据《会计法》、《会计准则》等法律法规制定公司会计准则、会计制 度、财务管理制度、会计工作操作流程、会计信息报送流程和会计岗位工作手册， 作为公司财务管理和会计核算工作的依据。

公司及下属子公司均单独设置财务部门；完善财务收支审批，对各项经济业 务的开支权限进行明确规定和具体划分；建立预算管理体系，强化会计事前和事 中控制；对各项资产进行定期、不定期盘点等。

（7）对外担保

2014年度，公司未发生对外担保行为。

（8）募集资金管理

2014 年度，公司严格按照《募集资金专项管理制度》使用募集资金，公司 内部审计部门跟踪监督募集资金使用情况并按季度向董事会报告；独立董事和监 事会监督募集资金使用情况，定期就募集资金的使用情况进行检查。

（9）信息化管理

公司主要通过OA办公系统、ERP资源管理系统等软件，进行无纸化办公，大 大提高了工作效率、降低了工作成本；公司OA办公系统的账号由公司信息部门统 一分配。基于上述现代化信息平台建立的内部信息传递体系，规范了公司内部信 息的收集、传递、共享，提高了内部信息传递效率，保障了各管理层级、部门、 及员工间信息传递。

（10）信息披露

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

4

康力电梯股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告

公司制定的《信息披露管理制度》，规范了信息披露的基本原则、一般规定、 管理措施、责任划分、披露内容和程序、媒体及保密措施，加强了对信息披露工 作的管理，规范了公司信息披露的行为，保证了公司真实、准确、完整地披露信 息，维护了中小投资者利益。

公司如实记录内幕信息在报告、传递、编制、审核、披露过程中知情人员名 单，并提示其遵守相关法律法规；同时，公司及时填写《内幕信息知情人员备案 表》报深圳证券交易所备案，供监管机构查询。

（11）投资者关系管理

公司遵循《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》、《投资者关系 管理制度》等规定，公平、真诚地接待每一位投资者，认真、及时回复投资者提 问，促进公司与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解。

2014 年度，公司共现场接待投资者70 人次，与投资者签订调研《承诺书》， 及时记录并上传《投资者关系活动记录表》，充分维护投资者合法权益；接听投 资者来电125 人次，网络业绩说明会回复投资者提问81 个，互动易平台回复率 100%。

（12）内部审计

公司制定的《内部审计制度》规范了内部审计机构及审计人员的职责与权限、 审计工作内容与程序等。

报告期内，公司内部审计机构在董事会审计委员会的指导、监督下，检查和 评估各内部机构、子公司内部控制制度的完整性、合理性、有效性；审计财务资 料的合法性、合规性、真实性、完整性；监控公司经营活动，出具专项工作审计 报告；监督公司管理人员职业规范。

3.重点关注的高风险领域主要包括：

（1）行业增速放缓的风险

受2014年经济环境的影响，当前房地产的存量处于历史高位，开发商对未来 的走势持谨慎态度。同时受制于资金紧张，再建能力受到制约，因此会对新梯市 场需求产生一定的影响。但由于新型城镇化、城市、城际交通、公共设施、保障 房等的持续发力，电梯行业仍会保持增长态势，且随着2014年初《特种设备安全 法》的正式实施，电梯安装、维保等工业服务业的地位和重要性进一步显现出来，

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

5

康力电梯股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告

安装、维保成为行业的一个新的经济增长点；同时，积极拓展公司新的发展领域， 涉足服务机器人行业，布局多元化发展战略，将服务机器人打造成为公司新的利 润增长点。

（2）市场竞争加剧的风险

近年来电梯市场需求迅速扩张，市场上涌入大量电梯生产企业，生产能力良 莠不齐，造成电梯市场的无序竞争；且行业制造能力的高速发展，导致产能过剩、 技术趋同，市场竞争加剧。随着市场规范程度的提升和行业整合趋势的加快，电 梯行业将面临第二次整合的局面，许多规模小、缺乏核心竞争力的企业将陆续退 出市场，逐步向优势企业、核心企业集中。

针对日趋激烈的市场竞争的风险，公司借助资本市场的平台，提高品牌知名 度，增强综合竞争力，迎接企业转型挑战及扩大市场份额的发展机遇。 （3）经营规模迅速扩张带来的管理风险

公司上市后，随着募集资金项目的逐个竣工，资产、业务、人员迅速扩张。 公司可能存在现有的管理体系无法适应未来公司快速扩张的需要，公司将面临管 理风险。

针对经营规模迅速扩张带来的管理风险公司将适时调整管理组织结构，以适 应在各地设立生产和营销分支机构的要求，建立起科学、合理、高效的管理模式。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

类别	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
营业收入	营业收入总额的1%≤	营业收入总额的0.5%＜错报	错报＜营业收入总额

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

6

康力电梯股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告

潜在错报	错报	≤营业收入总额的1%	的0.5%
资产总额 潜在错报	资产总额的1%≤错报	资产总额的0.5%＜错报≤资 产总额的1%	错报＜资产总额的 0.5%

• （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

财务报告内部控制重大缺陷：

①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

②外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该

错报；

③公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

财务报告内部控制重要缺陷：

• ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措

施；

②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施 且没有相应的补偿性控制；

③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标。

财务报告内部控制一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺

陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

缺陷认定等级	错报金额	重大负面影响
重大缺陷	1000万元＜错报	对公司造成较大负面影响并以公告 形式对外披露
重要缺陷	500万元＜错报≤1000万元	受到国家政府部门处罚但对未公司 造成负面影响
一般缺陷	错报≤500万元	受到省级及以下政府部门处罚但对 未对公司造成负面影响

（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

7

康力电梯股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告

性作判定。

非财务报告内部控制重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率 或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。

非财务报告内部控制重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效 率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。

非财务报告内部控制一般缺陷：缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或 效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷及非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报 告期内，公司不存在内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项说明。

康力电梯股份有限公司

董事会

2015年3月24日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

8