Canmax Technologies Co., Ltd. — Regulatory Filings 2018

Apr 20, 2018

证券代码：300390 证券简称：天华超净 公告编号：2018-031

苏州天华超净科技股份有限公司

关于开展外汇衍生品交易业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏

苏州天华超净科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 4 月 20 日召开 的第四届董事会第八次会议及第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于开展外 汇衍生品交易业务的议案》，为降低汇率波动风险，根据公司业务发展情况，同意 公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务。现将相关事项公告如下：

一、开展外汇衍生品交易业务的原因和目的

为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提 高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，增加汇兑收益，锁定汇兑成本。公司及 控股子公司拟开展外汇衍生品交易业务。

二、开展外汇衍生品交易业务的品种

公司及控股子公司开展的外汇衍生品是指远期外汇结售汇套期保值。

三、开展外汇衍生品交易业务的额度和期限及授权

公司及控股子公司开展金额不超过 2,000 万美元的外汇衍生品交易业务，期限 为该投资额度自董事会审议通过后 12 个月内有效，期间可循环滚动使用。

上述外汇衍生品产品必须以公司或控股子公司的名义进行购买，董事会同意授 权公司董事长或其指定代理人在上述额度范围内，行使投资决策权并签署相关文件， 由财务部负责具体购买事宜。

四、开展外汇衍生品交易业务的风险分析及公司采取的风险控制措施

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（一）外汇衍生品交易业务的风险分析

外汇衍生品交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但 是也可能存在一定的风险：

• 1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波

• 动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。

• 2、内部控制风险：外汇衍生品交易专业性较强，属于内控风险较高的业务，可

• 能会由于内控制度不完善而造成风险。

• 3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，

• 会造成延期交割并导致公司损失。

• 4、回款预测风险：业务部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行

• 过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致外汇衍生 品延期交割风险。

（二）公司采取的风险控制措施

• 1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，

• 禁止任何风险投机行为。

• 2、公司制定严格的《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易的操

• 作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息 披露等作了明确规定，控制交易风险。

• 3、公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法

• 律风险。

• 4、公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评

• 估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况 及时上报，提示风险并执行应急措施。

• 5、公司审计部门对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监

• 督检查。

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五、外汇衍生品交易业务的会计政策及核算原则

公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号-套期保值》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开 展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

六、董事会、监事会审议情况及独立董事意见

1、董事会审议情况

2018年4月20日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于开展外汇衍生 品交易业务的议案》，董事会同意公司及控股子公司开展金额不超过2,000万美元的 外汇衍生品交易业务，期限为该投资额度自董事会审议通过后12个月内有效，期间 可循环滚动使用。本次开展外汇衍生品交易业务事项在公司董事会的审批权限内， 不需提交公司股东大会审议。

2、监事会审议情况

2018 年 4 月 20 日，公司第四届监事会第六次会议审议通过《关于开展外汇衍 生品交易业务的议案》，监事会认为公司及控股子公司为降低国际业务的外汇风险， 使用自有资金，在规定期限内累计不超过 2,000 万美元的额度内开展衍生品交易业 务的事项符合公司利益，符合相关规定，监事会同意公司开展衍生品交易业务。

3、独立董事意见

独立董事审核后认为：公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务有利于有效 规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提高外汇资金 使用效率，合理降低财务费用，增加汇兑收益，锁定汇兑成本，计划使用的资金量 与公司及控股子公司出口业务规模相匹配，且公司内部已建立了相应的监控机制， 不存在损害公司及中小股东利益的情形。全体独立董事一致同意公司开展外汇衍生 品交易业务。

七、备查文件

1、公司第四届董事会第八次会议决议；

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• 2、公司第四届监事会第六次会议决议；

• 3、独立董事关于第四届董事会第八次会议相关事项的独立意见。

特此公告

苏州天华超净科技股份有限公司董事会

2018 年 4 月 20 日

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