Canmax Technologies Co., Ltd. — Governance Information 2018

Apr 20, 2018

苏州天华超净科技股份有限公司 外汇衍生品交易业务管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范苏州天华超净科技股份有限公司（以下简称“公司”）外汇 衍生品交易业务及相关信息披露工作，加强对外汇衍生品交易业务的管理，防范 投资风险，健全和完善公司外汇衍生品交易业务管理机制，确保公司资产安全， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 公司及子公司拟开展的外汇衍生品仅指远期外汇结售汇套期保值。

第三条 本制度适用于公司及其控股子公司的外汇衍生品交易业务，控股子 公司进行外汇衍生品交易业务视同公司外汇衍生品交易业务，适用本制度，但未 经公司同意，公司下属控股子公司不得操作该业务。公司应当参照本制度相关规 定，履行相关审批和信息披露义务。

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第四条 公司进行外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则， 所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以 规避和防范汇率或利率风险为目的。

第五条 公司进行外汇衍生品交易业务只允许与经国家外汇管理局和中国人 民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前 述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

第六条 公司进行外汇衍生品交易必须基于公司出口项下的外币收款预测及 进口项下的外币付款预测，或者在此基础上衍生的外币银行存款、借款，外汇衍 品交易合约的外币金额不得超过外币收款、存款或外币付款、存款预测金额，外 汇衍生品交易业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时 间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。

第七条 公司及子公司必须以其自身名义设立外汇衍生品交易账户，不得使

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用他人账户进行外汇衍生品交易业务。

第八条 公司须具有与外汇衍生品交易业务相匹配的自有资金，不得使用募 集资金直接或间接进行外汇衍生品交易，且严格按照审议批准的外汇衍生品额度， 控制资金规模，不得影响公司正常经营。

第三章 业务的职责范围和审批权限

第九条 本制度规定外汇衍生品业务的职责范围，具体包括：

1、公司开展外汇衍生品交易业务前，需成立由公司董事长牵头，以总裁、 财 务总监、内部审计部门负责人等组成的外汇衍生品交易业务工作小组，负责外汇 衍生品交易的实施与管理工作；

2、公司财务部门是外汇衍生品业务的具体经办部门，财务总监为交易第一 责任人；

3、公司内部审计部门为金融衍生品交易业务的监督部门。内部审计部门对 公司金融衍生品交易业务进行事前审核、事中监督和事后审计。内部审计部门负 责审查金融衍生品交易业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及收益情 况等，督促财务部门及时进行账务处理，并对账务处理情况进行核实。内部审计 部门负责人为监督义务的第一责任人；

4、公司根据证监会、深圳证券交易所等证券监督管理部门的相关要求，由 董事会秘书负责审核金融衍生品交易业务决策程序的合法合规性并及时在相关 临时报告或定期报告中予以披露；

5、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘 请专业机构进行审计。

第十条 公司开展的外汇衍生品交易业务总体方案和额度需遵循相关规定， 决策权限为：

1、单笔投资资金总额或连续 12 个月累计投资资金总额不超过公司最近一期 经审计总资产 25%，且不超过公司最近一期经审计净资产的 30%的外汇衍生品 交易业务由董事会审议，同时应当由独立董事发表专项意见。经授权后经营层开 展外汇衍生交易的额度可在授权范围内循环滚动使用。

2、单笔投资资金总额或连续 12 个月累计投资资金总额超出董事会权限范 围的金融衍生品交易，经公司董事会审议通过、独立董事发表专项意见，并提交

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股东大会审议通过后，方可执行。经授权后经营层开展外汇衍生品交易的额度可 在授权范围内循环滚动使用。

第十一条 公司董事会授权董事长负责外汇衍生品交易业务的具体运作和 管理，并公司董事长或其授权代理人负责签署相关协议及文件。

第四章 管理及内部操作流程

第十二条 相关责任部门及责任人：

1、财务部门：是外汇衍生品交易业务经办部门，负责外汇衍生品交易业务 的计划制订、资金筹集、日常管理。财务总监为责任人。

2、内部审计部门：负责审查外汇衍生品交易业务的实际操作情况，资金使 用情况及盈亏情况。内部审计部门负责人为责任人。

第十三条 公司外汇衍生品交易业务的内部操作流程：

1、 公司财务部门负责外汇衍生品交易业务的管理，对拟进行外汇交易的汇 率水平、外汇金额、交割期限等进行分析，在进行分析比较的基础上，提出开展 或中止外汇衍生品交易业务的建议方案，报董事长同意后实施。对于超过董事会 权限，公司财务部门应当出具专项分析报告，经董事会、股东大会逐步审议通过 后实施。

2、公司财务部门根据经过本制度规定的相关程序审批通过的交易计划，选 择具体的外汇衍生品，向金融机构提交相关业务申请书。

3、金融机构根据公司申请，确定外汇衍生品价格，并与公司确认。

4、财务部门收到金融机构发来的外汇衍生品成交通知书后，检查是否与申 请书一致，若出现异常，由财务总监、会计人员共同核查原因，并将有关情况报 告总裁。

5、公司财务部门应对公司外汇衍生品交易业务的盈亏情况进行关注，并向 总裁报告相关情况。

6、公司内部审计部门应对外汇衍生品交易业务的实际操作情况，资金使用 情况及盈亏情况进行审查，将审查情况向总裁报告。

7、财务部门根据本制度规定的内部风险报告和信息披露要求，及时将有关 情况告知董事会秘书。

第五章 信息隔离措施

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第十四条 参与公司外汇衍生品交易业务的所有人员须遵守公司的保密制度， 未经允许不得泄露公司的外汇衍生品交易方案、交易情况、结算情况、资金状况 等与公司外汇衍生品交易有关的信息。

第十五条 外汇衍生品交易业务操作环节相互独立，相关人员相互独立，并 由公司内部审计部门负责监督。

第六章 内部风险报告制度及风险处理程序

第十六条 在外汇衍生品交易业务操作过程中，公司财务部门应根据在公司 董事会授权范围内与金融机构签署的外汇衍生品交易合同中约定的外汇金额、价 格及交割期间，及时与金融机构进行结算。

第十七条 当汇率或利率发生剧烈波动时，财务部门应及时进行分析，并将 有关信息及时上报总裁，总裁经审慎判断后下达操作指令。

第十八条 当公司外汇衍生品交易业务存在重大异常情况，并可能出现重大 风险时，财务部门应及时提交分析报告和解决方案，并随时跟踪业务进展情况； 公司董事会应立即商讨应对措施，综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风 险承受等应对策略，提出切实可行的解决措施，实现对风险的有效控制。

第十九条 公司内部审计部门对前述内部风险报告制度及风险处理程序的实 际执行情况进行监督，如发现未按规定执行的，应及时向董事长和审计委员会报 告。

第七章 信息披露和档案管理

第二十条 公司所有外汇衍生品交易业务在经审议通过后均需按法律法规及 证券交易所的要求及时进行信息披露，同时以专项公告的形式详细说明外汇衍 生品交易业务的具体情况以及必要性和合理性。

第二十一条 当公司外汇衍生品交易业务出现重大风险，可能或已经遭受重 大损失时，公司应以临时公告及时披露。

第二十二条 公司财务部门负责保管外汇衍生品交易业务相关资料，包括开 户文件、交易协议、授权文件等原始资料，以及计划、交易资料、交割资料等业 务资料。

第八章 附则

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第二十三条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及 《公司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公 司章程》有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》 的规定为准。

第二十四条 公司董事会有权根据有关法律、法规的规定及公司实际情况， 对本制度进行修改和解释。

第二十五条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施。

苏州天华超净科技股份有限公司 二 O 一八年四月二十日

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