Camel Group Co.,Ltd. — Governance Information 2022

Feb 11, 2022

期货套期保值业务管理制度

骆驼集团股份有限公司 期货套期保值业务管理制度 目录

第一章 总则............................................................................................... 1 第二章 组织机构 ...................................................................................... 3 第三章 授权制度 ...................................................................................... 6 第四章 业务流程 ...................................................................................... 9 第五章 风险管理 .................................................................................... 11 第六章 报告制度 .................................................................................... 15 第七章 信息披露 .................................................................................... 16 第八章 档案管理 .................................................................................... 17 第九章 保密制度 .................................................................................... 17 第十章 责任追究 .................................................................................... 17 第十一章 附则......................................................................................... 18

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期货套期保值业务管理制度

骆驼集团股份有限公司 期货套期保值业务管理制度

第一章 总则

第一条 为规范骆驼集团股份有限公司（以下简称“公司”）境内 期货套期保值业务，加强对公司期货套期保值业务的监督管理，规范 期货交易行为，有效防范和控制期货业务风险，根据《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》、《公司章程》 及国家有关法律法规制定本管理制度。

第二条 公司从事期货套期保值业务的目的是为了规避生产经营 过程中的价格波动风险，实际运作中应遵循以下原则：

（一）公司仅限于在期货市场从事套期保值交易，不得进行投机 和套利交易。公司管理层、董事会均没有任何职权批准进行期货的投 机交易。

（二）公司的期货套期保值业务，只限于在境内期货交易所进行 场内市场交易，不得进行场外市场交易。

（三）公司的期货套期保值业务，只限于从事与公司生产经营所 需原材料相对应的期货品种。

（四）公司进行套期保值的数量原则上不超过产品销售合同对应 的所需材料的数量，或不超过公司各期生产经营规模所需采购材料的 总量。

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（五）期货持仓时间应与公司经营计价期相匹配，相应的套期保 值头寸持有时间原则上不得超出公司实际经营时间计划。

（六）公司应当以自己的名义设立套期保值交易帐户，不得使用 他人帐户进行套期保值业务。

（七）公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使 用募集资金直接或间接进行套期保值。公司应严格控制套期保值的资 金规模，不得影响公司正常经营。

第三条 公司在集团总部设立期货部门，负责制订公司期货套期 保值业务等相关的风险管理政策和程序，核准交易决策。

第四条 公司审计部负责对公司期货套期保值业务相关风险控制 政策和程序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷并采取补救 措施。

第五条 公司建立向期货领导小组提供关于期货套期保值业务的 报告制度，明确报告类型及内容，报告时间及频率，明确从事此业务 的每一岗位和相关人员在组织中的报告关系，理解并严格贯彻执行本 管理制度。公司期货部门和审计部门及时向董事会报告交易及相关业 务情况。

第六条 公司期货领导小组根据期货部门和审计部门的报告，定 期或不定期对现行的期货套期保值风险管理政策和程序进行评价，确 保其与公司的资本实力和管理水平相一致。

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第七条 公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制 度能够适应实际运作和规范内部控制的需要。

第二章 组织机构

第八条 公司期货套期保值业务组织机构设置如下：

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董事会
期货领导小
组
铅酸板块 期货结算部 期货风控部
运营管理部 门 门
期货交易员 档案管理员 资金调拨员 会计核算员 审计部
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（一）公司成立期货业务领导小组，期货业务领导小组为期货业 务决策机构，铅酸板块运营管理部（以下简称运营管理部）为期货业 务执行机构；

（二）期货领导小组组长由董事长担任，总裁担任副组长，组员 主要包括铅酸板块负责人、铅酸板块运营管理部负责人、法务部负责 人、采购中心负责人、财务部负责人、各基地负责人；

（三）运营管理部内设期货交易员、档案管理员等职位。期货业 务资金调拨员、会计核算员、风险控制员等由其他相关部门或各基地 人员兼任。

第九条 期货业务相关部门和岗位职责分工如下：

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• （一）期货领导小组的职责为：

• 1、负责对公司从事期货套期保值业务进行监督管理；

• 2、负责召开期货领导小组会议，制订套期保值计划；

• 3、听取小组各部门的工作报告，批准授权范围内的套期保值交

易方案；

• 4、负责审定公司套期保值管理工作的各项具体规章制度，决定

• 工作原则和方针；

• 5、协调公司各部门和相关岗位资源，保障套保工作按照既定流

• 程进行。

• 6、组织相关操作及风险控制人员，定期对操作流程和相关资料

• 进行检查，杜绝不按照制度、流程操作隐患。

• 7、负责交易风险的应急处理；

• 8、负责向董事会提交年度报告和下年度工作计划。

• （二）运营管理部套期保值岗位职责为：

• 1、期货交易员：负责监控市场行情、识别和评估市场风险、汇

• 总采购、订单、在产品及产成品库存等信息、制订并调整套期保值交 易方案并报期货领导小组审批、执行具体套期保值交易指令、对已成 交的交易进行跟踪和管理等；

• 2、档案管理员：负责套期保值资料管理，包括套期保值计划、

• 交易方案、交易原始资料、结算资料等；

• （三）套期保值业务相关部门各岗位职责

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• 1、会计核算：由各基地财务部门负责，主要职责为

（1）对日/月结算单进行确认；

（2）按照会计准则对公司期货套保业务进行账务处理；

2、资金调拨：由集团公司财务部负责，严格遵照期货领导小组 的指令进行期货资金账户和公司资金账户间的资金调拨任务，严禁任 何其他部门和个人的资金调拨行为；

3 、 风险控制：由集团公司审计部负责，主要职责为

（1）对公司套期保值业务进行过程监控和风险预警；

（2）对公司期货交易账户的资金情况进行风险评估，及时向期 货领导小组提供资金使用风险建议；

（3）对资金的调拨进行审核；

4、集团采购中心：提供铅现货市场供给信息，将每日采购以及 铅原料库存等数据及时反馈至交易员，提供采购相关的保值需求；

5、相关业务单位：提供市场需求信息，将市场新增订单、产成 品销售、废电池原料、半成品/产成品库存等数据及时反馈至交易员， 对期货交易员当日发生的期货交易进行核对和确认；

6、国内配套销售中心、国内后市场销售中心、国际销售中心： 提供套期保值业务相关的销售信息，包括销售促销、定价政策变更等。

第十条 运营管理部套期保值岗位人员应有效分离，不得交叉或 越权行使其职责，确保能够相互监督制约。

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第三章 授权制度

第十一条 公司从事期货交易，需提交董事会审议并及时履行信 息披露义务，独立董事应当发表专项意见。

公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次期货交易履行审 议程序和披露义务的，可以对未来 12 个月内期货交易的范围、额度 及期限等进行合理预计，额度金额超出董事会权限范围的，还应当提 交股东大会审议。董事会授权期货领导小组在额度以内开展期货交易 业务。

相关额度的使用期限不应超过 12 个月，到期后需要董事会重新 进行预计和授权，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进 行再投资的相关金额）不应超过期货投资额度。

第十二条 董事会授权期货领导小组具体执行开展日常业务。各 项套期保值业务必须严格限定在经批准的套期保值计划内进行，不得 超范围操作。

第十三条 期货业务领导小组就公司套期保值关键要素如保值品 种、最高保值量、最大资金规模、目标价位等重大事项做集体决策； 运营管理部在期货业务领导小组授权范围内做决策；集团公司下属各 基地在获得授权后可以开立期货交易账户，但没有期货决策权，只能 将各自保值需求（品种、数量、方向、价格等）上报集团公司，由期 货业务领导小组或运营管理部决策，并统一进行期货操作。

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第十四条 公司进行期货套期保值业务必须根据订单或存货的数 量，公司铅价联动合同的执行情况，制定明确的套期保值方案。

第十五条 套期保值方案应根据公司的订单，由运营管理部、相 关业务部门联合制定，也可以聘请从事期货套期保值业务研究的专业 机构协助公司有关部门制定；无论制定方案的内部或外部单位，均需 由财务、审计部门进行资金的管理及过程风险控制。

第十六条 集团公司（包括各基地的交易头寸）单次或 12 个月内 累计投入期货保证金审批权限如下：

（一）拟投入的保证金金额在 3000 万元以下的（含 3000 万元）， 由公司期货领导小组副组长（总裁）审批；

（二）拟投入的保证金金额超过 3000 万元、且低于 5000 万元（含 5000 万元），由公司期货领导小组组长（董事长）审批后方可增加保 证金；

（三）拟投入的保证金金额超过 5000 万元，但在公司最近一期 经审计净资产的 5%以下的，则须上报公司董事会，由公司董事会根 据《公司章程》及有关内控制度的规定进行审批后增加；

（四）拟投入的保证金金额在公司最近一期经审计净资产的 5% 以上的，须提交股东大会审议通过后增加；

（五）因实物交割而增加的资金不计入上述保证金范围；

（六）授权额度内的保值头寸因盈利而超出权限的，如果与之对 应的现货敞口未了结，该保值头寸可继续持有。现货敞口了结后期货

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头寸应对应平仓，期货盈利部分不能增补为授权额度，当年套期保值 总额度仍按以上标准执行；

（七）期货领导小组每年根据公司生产规模、产品市场结构和期 现货市场等因素的变化提出授权额度调整意见，经董事会审议通过后 可按调整后的授权额度执行，未审核或审核未通过则仍按原授权额度 执行。

第十七条 套期保值方案应列明拟选择的期货经纪公司，期货经 纪公司的选择应该从资产状况、地域性、综合研究力量及某项品种研 究长处等方面进行综合评估。

第十八条 公司与期货公司订立的开户合同应按公司有关合同管 理规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员 签署。

第十九条 公司对境内期货交易操作实行授权管理。交易授权书 应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额、授 权期限。期货交易授权书的授权期限为一年。期货交易授权书由公司 董事长签发。

第二十条 被授权人员应当在授权书载明的权利范围内诚实并善 意地行使该权利。只有授权书载明的被授权人才能行使该授权书所列 权利。

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第二十一条 如因各种原因造成被授权人的变动，授予权限应即 时予以调，并应立即由授权人通知业务相关各方。被授权人自通知之 时起，不再享有原授权书授予的一切权利。

第四章 业务流程

第二十二条 公司境内期货业务流程如下：

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第二十三条 套保操作方案的制定：套保操作方案制定应遵循公 司套期保值操作原则。相关业务单位须保证信息流转的及时性与准确 性，对近期订单签订情况及采购部门对每天现货的市场供应情况、已

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采购现货的情况及时汇总至运营管理部，运营管理部结合公司近期经 营规模、原材料需求、销售情况和市场价格行情，制定期货套期保值 交易方案，报公司期货领导小组批准后方可执行。

交易方案应包括以下内容：套期保值交易的建仓品种、价位区间、 数量、拟投入的保证金、风险分析、风险控制措施、止损区间、价位 等。

第二十四条 交易员根据公司的套期保值方案选择合适的时机下 达交易指令。

第二十五条 期货交易结束后，交易员应及时将当日详细操作记 录《期货套期保值一览表》通过办公系统 OA 发送至套期保值小组， 并在办公系统 OA 中留档；财务科会计核算员将中国期货市场监控中 心下载的电子账单发送至风险控制员进行审核并留档。

第二十六条 风险控制员核查交易是否符合套期保值方案，若不 符合，须立即报告公司期货领导小组。

第二十七条 每自然月结束后，将上月由期货公司加盖公章后的 月结单同本月交易记录进行操作记录和保证金余额的审核，确认无误 后进行套期会计处理。

第二十八条 运营管理部根据公司生产经营计划和锁定价格材料 的实际采购情况进行平仓操作，报期货领导小组批准后参照上述流程 执行。

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第五章 风险管理

第二十九条 公司应建立严格有效的风险管理制度，利用事前、 事中及事后的风险控制措施，预防、发现和化解风险。

第三十条 公司从事期货套期保值业务，应当合理配备投资决策、 业务操作、风险控制等专业人员，由董事会审计委员会审查期货交易 的必要性、可行性及风险控制情况。必要时可以聘请专业机构就期货 交易出具可行性分析报告。

公司从事期货套期保值业务，原则上应当控制现货与期货在种类、 规模及时间上相匹配，并制定切实可行的应急处理预案，以及时应对 交易过程中可能发生的重大突发事件。

• 第三十一条 公司在开展境内期货套期保值业务前须做到： （一）慎重选择期货经纪公司；

（二）合理设置期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人员：

• 1、公司期货业务岗位设置应严格按照本制度“第三章组织机构”

• 执行；

2、期货业务人员要求：（1）有期货专业知识及管理经验、有良 好的职业道德；（2）有较高的业务技能，熟悉期货交易相关的法律、 法规，遵守法律、法规及交易的各项规章制度，规范自身行为，杜绝 违法、违规行为。

第三十二条 公司的期货业务开户及经纪合同签订程序如下：

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1、套期保值领导小组选择具有良好资信和业务实力、运作规范 的期货公司；

2、公司法定代表人或经法定代表人书面授权的人员代表公司与 期货经纪公司签订期货经纪合同书，并办理开户手续。

第三十三条 运营管理部应随时跟踪了解期货公司的发展变化和 资信情况，并将有关发展变化报告公司期货领导小组，以便公司根据 实际情况来决定是否更换期货公司。

第三十四条 在实际业务操作中，呈批的方案中必须披露相关风 险；交易方案须采取合理的交易策略，降低追加保证金的风险。

第三十五条 公司内部审计部门应每季度定期或不定期地对套期 保值业务进行检查，监督套期保值业务人员执行风险管理政策和风险 管理工作程序，及时防范业务中的操作风险。

第三十六条 集团公司审计部负责风险控制的职责，直接对公司 期货领导小组和董事长负责。风险控制员岗位不得与期货业务其他岗 位交叉。

第三十七条 风险控制员须严格审核公司的期货套期保值业务是 否是为公司生产所需的原材料进行的保值，若不是，则须立即报告公 司期货领导小组。

第三十八条 风险控制员须严格按照公司管理制度和保值方案的 要求对达到强平规定的头寸强制平仓。按照公司管理制度和保值方案

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操作造成的强平损失由公司承担，未按照公司管理制度和保值方案操 作造成的强平损失要对相关责任人追责。

第三十九条 公司建立以下内部风险报告制度和风险处理程序： （一）内部风险报告制度：

1、当日相关业务单位的期货账户发生期货交易或当日商品价格 波动幅度超过 2%时，相关业务单位财务部门应将期货持仓信息、账 户资金使用率等，形成专门报告或标准帐表，并及时上报公司期货领 导小组。

2、当市场价格波动较大或发生异常波动（期货价格波动 10%以 上或账户资金风险度上升超过 80%）时，交易员应立即报告运营管理 部负责人和风险控制员；如果交易合约市值损失接近或突破止损限额 时，应该立即启动止损机制；如果发生追加保证金等风险事件，运营 管理部负责人应立即向期货领导小组报告，并在 24 小时内提交分析 意见，由期货领导小组做出决策。同时，根据本制度及公司《重大信 息内部报告制度》及时向董事会及董事会秘书报告。

• 3、当发生以下情况时，风险控制员应立即向公司期货领导小组

• 报告：

（1）期货业务有关人员违反风险管理政策和风险管理工作程序； （2）期货公司的资信情况不符合公司的要求；

（3）公司的具体保值方案不符合有关规定；

（4）交易员的交易行为不符合套期保值方案；

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• （5）公司期货头寸的风险状况影响到套期保值过程的正常进行；

• （6）公司期货业务出现或将出现有关的法律风险。

• 4、期货领导小组、运营管理部任何人员，如发现套期保值交易

• 存在违规操作时，应立即向期货领导小组汇报。同时，期货领导小组 立即终止违规人员的授权手续，并及时调查违规事件的详细情况，制 定和实施补救方案。

• （二）风险处理程序：

• 1、运营管理部负责人及时召集公司期货领导小组和有关人员参

• 加会议，分析讨论风险情况及应采取的对策；

• 2、相关人员执行公司的风险处理决定。

• 第四十条 交易错单处理程序：

（一）当发生属期货公司过错错单时：由交易员及时通知期货公 司，并报告期货领导小组，责成期货公司采取相应处理措施，再向期 货公司追偿产生的损失；

（二）当发生属于公司交易员过错的错单时：交易员应立即报告 运营管理部负责人，并下达相应的指令，相应的交易指令要求能消除 或尽可能减少错单对公司造成的损失。

第四十一条 公司应合理计划和安排使用保证金，保证套期保值 过程正常进行。应合理选择保值月份，避免市场流动性风险；

第四十二条 公司应严格按照规定安排和使用境内期货业务人员， 加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质

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第四十三条 公司设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保 交易工作正常开展。

第六章 报告制度

第四十四条 公司运营管理部应当跟踪期货公开市场价格或者公 允价值的变化，及时评估已交易期货的风险敞口变化情况，并向管理 层和董事会提交包括期货交易授权执行情况、期货交易头寸情况、风 险评估结果、本期期货交易盈亏状况、止损限额执行情况等内容的风 险分析报告。

第四十五条 运营管理部于每周向期货领导小组提交《套期保值 周度报告》或行情沟通会纪要，包括宏观经济分析、用铅行业供需基 本面、短/中/长期铅价趋势预测及相关分析；

运营管理部于每周向期货领导小组提交《铅行业数据周报》，包 含铅上下游行业数据、期货公司行情分析汇总等：每日进行报表内数 据的整理及更新，形成图表，每周对近一周数据进行汇总并分析预测； 每周向多家期货公司进行咨询调研，将不同观点汇总整理以提供给公 司套期保值业务做出决策依据。

第四十六条 套期保值业务人员应遵守以下汇报制度：

（一）若有期货交易发生，交易员当日向运营管理部负责人、风 险控制员、公司期货领导小组、涉及该批套期业务的相关业务单位负

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责人及财务人员报告当日新建头寸情况、计划建仓、平仓头寸情况及 最新市场信息等情况。

（二）交易员和会计核算员分别根据当日交易情况建立套期保值 统计核算台帐并向财务部负责人及风险控制员报告汇总持仓状况、结 算盈亏状况及保证金使用状况等信息。

第七章 信息披露

第四十七条 公司对属董事会审批权限的期货套期保值业务，需 事前提交董事会审议。公司在董事会做出相关决议后两个交易日内进 行公告，独立董事应当发表专项意见，并向证券交易所提交下列文件： （一）董事会决议及公告；

（二）套期保值事项公告。公司披露的套期保值事项至少应当包 括：套期保值的目的、期货品种、拟投入资金及业务期间、套期保值 的风险分析及公司拟采取的风险控制措施等；

（三）独立董事专项意见；

（四）证券交易所要求的其他文件。

公司对超出董事会审批权限的期货套期保值业务，要提交股东大 会审议。公司在股东大会做出相关决议后两个交易日内进行公告。

第四十八条 公司已交易期货的公允价值减值与用于风险对冲的 资产（如有）价值变动加总，导致合计亏损或者浮动亏损金额每达到

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公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的 10%且绝对金 额超过 1000 万人民币的，公司应当及时披露。

第八章 档案管理

第四十九条 公司对期货套期保值的交易原始资料、结算资料等 业务档案、境内期货业务开户文件、授权文件、各类内部报告、发文 及批复文件等档案由档案管理员负责保管，保管期限至少 15 年。

第九章 保密制度

第五十条 公司期货业务相关人员应遵守公司的保密制度。 第五十一条 公司期货业务相关人员未经允许不得泄露本公司的 套期保值方案、交易情况、结算情况、资金状况、交易密码、资金密 码等与公司期货交易结算等有关的信息。公司套期保值业务的定期披 露及临时披露内容由期货领导小组根据上市公司规则及相关法律法 规的要求确定。

第十章 责任追究

第五十二条 本制度所涉及的交易指令、资金拨付、结算、内控 审计等各有关人员，严格按照规定执行的，风险由公司承担。违反本 制度规定进行的资金拨付、下单交易等行为，或违反本制度规定的报

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告义务的，由行为人对风险或损失承担相应个人责任；公司将区分不 同情况，给予行政处分、经济处罚直至追究刑事责任。

第十一章 附则

第五十三条 制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规及其他规 范性文件执行。本制度如与日后颁布的有关法律、法规、规范性文件 的规定相抵触，按有关法律、法规、规范性文件的规定执行，并由运 营管理部及时对制度进行修订，报董事会审议通过。

第五十四条 本制度自公司董事会审议通过后施行，修订时亦同。 第五十五条 本制度解释权属于公司董事会。

骆驼集团股份有限公司

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