Camel Group Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2019

Jan 4, 2019

证券代码：601311 证券简称：骆驼股份 公告编号：临2019-011

骆驼集团股份有限公司

关联交易公告的补充公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。

骆驼集团股份有限公司（以下简称“公司”）为积极拓展市场，通过电商模 式进一步优化销售渠道和服务水平，收购湖北驼峰投资有限公司（以下简称“驼 峰投资”）持有的骆驼汽车配件电子商务有限公司（以下简称“骆驼电商公司”） 100%股权，交易金额为人民币3,405.49 万元。详见公司于2018 年12 月29 日在 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）刊登的《骆驼集团股份有限公司关联交易公告》（公告编号： 临2018-110）。现对公告中的内容作如下补充：

一、交易标的主要增值原因说明

截至评估基准日2018 年10 月31 日，骆驼电商公司经中审众环会计师事务 所（特殊普通合伙）审计、经湖北众联资产评估有限公司评估后的具体结果如下 表：

单位：万元

					单位：万元
	项 目	账面价值	评估价值	增减值	增值率％
		A	B	C=B-A	D=C/A× 100%
1	流动资产	5,440.10	5,741.32	301.22	5.54
2	非流动资产	1,060.53	1,146.09	85.56	8.07
3	资产总计	6,500.63	6,887.41	386.78	5.95
4	流动负债	3,481.92	3,481.92	-	-
5	非流动负债	-	-
6	负债合计	3,481.92	3,481.92	-	-
7	净资产（所有者权益）	3,018.71	3,405.49	386.78	12.81

其中，流动资产项增值301.22 万元，增值率5.54%，评估增减值是由各主 要项资产增、减值的共同作用下造成的，具体变动情况及原因为：

1、应收账款评估增值14.34 万元，增值率3.82%。增值原因是评估人员分 析应收款回收风险后认为不存在风险损失迹象的，无需参照企业会计政策计提风 险损失准备。

2、预付账款评估减值7.13 万元，减值率为2.04%。原因是对于项目已经结 束，属于发票因素产生的事实费用挂账，按零值评估。

3、其他应收账款评估增值7.29 万元，增值率为0.32%。增值原因是评估人 员分析款项回收风险后认为不存在风险损失迹象的，无需参照企业会计政策计提 风险损失准备。

4、本项目存货包括原材料、库存商品、在用周转材料，评估增值主要是库 存商品评估增值所致，库存商品申报账面值为2019.04 万元，评估值为2230.15 万元，评估增值211.11 万元元，增值率为10.46%。

存货评估思路为根据市场客观售价减去销售费用及其他费用、全部税金和一 定的税后净利润确定评估值。

二、对本次关联交易目的的补充说明

2017 年3 月14 日，经公司第七届董事会十二次会议审议通过,公司曾以 4688.90 万元的转让价格将骆驼电商公司100%股权转让给驼峰公司。公司此次收 购骆驼电商公司主要出于以下考量：

1、基于骆驼电商公司的性质，该公司如要实现快速发展前期需要较大资金 投入。公司此前将该公司售出以实现其灵活独立运营，计划通过引入管理层持股、 外部资本等方式加快推进该公司对“骆驼养车网”的建设，以更好的服务和支持 公司线上业务销售。而近两年来骆驼电商公司业务实际开拓情况显示，骆驼电商 公司主要业务（独立负责骆驼蓄电池线上线下全渠道销售体系建设和运营、骆驼 蓄电池品牌建设传播的代运营业务）无法独立于上市公司，在资本市场融资方面 受到限制，管理层持股的激励效应难以充分发挥，导致最终均未实施，该公司独 立运营的意义未实现。

2、骆驼电商公司近两年业务主要是建成骆驼全渠道销售体系，实现线上线 下销售服务体系的充分融合，打造骆驼蓄电池在消费者群体和终端渠道服务商中 更强的产品及服务品牌价值，一方面骆驼电商公司需与公司原有经销商渠道进行 频繁协调互动，帮助其进行线上线下业务拓展，另一方面骆驼电商公司需与公司

物流渠道合作，借助公司在全国干线网点全面覆盖的蓄电池承运能力，完善线上 服务模块。此种情况下，骆驼电商公司每年均与公司发生日常关联交易，公司将 其纳入上市公司范围后，可以使公司线上、线下销售渠道的业务协调及财务结算 效率更高，也能解决关联交易问题。

3、骆驼电商公司经过近两年的发展，线上线下全渠道销售服务体系已基本 打造完成，线上销售渠道涵盖骆驼自营和第三方商城并举，建成骆驼微信独立商 城，拥有车主和渠道粉丝超过百万；实际运营京东/天猫/途虎/拼多多/苏宁等所 有主流第三方电商平台；同时还与滴滴公司达成战略合作，上线滴滴电瓶商城； 成为阿里公司汽车后服务板块的核心合作伙伴，在近100 个城市全面参与阿里新 零售销售服务体系建设，在全网各主流电商平台蓄电池品类销量中排名第二。在 线上销售渠道全面发力的同时，也基于骆驼蓄电池行业领先的经销商体系，强化 线下上门服务的服务渠道网络布局和服务质量管理体系的建设，线上下单线下服 务的能力目前基本覆盖全国主要一二三线城市，打造形成后续订单放量增长的重 要服务支撑核心竞争力。

目前公司线上平台的前期密集推广期已过去，后期资金投入趋缓，且公司目 前呈良性发展趋势，2017 年度实现营业947.14 万元，2018 年仅1-10 月实现营 业收入2877.24 万元。后期随着该公司营业规模进一步扩大，存货（易损件产品） 销售放量，逐步调整与线下服务商的结算费用，回冲前期线上业务推广投入带来 的亏损，对上市公司未来合并报表利润的影响很小。

特此公告。

骆驼集团股份有限公司

董事会

2019 年1 月5 日