Camel Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 11, 2019

骆驼集团股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

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E

TANK

2018年12月31日

MAZARS th 审众环

中审众环会计师事务所 (特殊普通合伙) 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 邮政编码: 430077

Mazars Certified Public Accountants LLP Thongshen Zhonghuan Building
No.169 Donghu Road, Wuchang District Wuhan 430077

电话Tel: 027-86791215 传真Fax: 027-85424329

募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告

众环专字 (2019) 010696 号

骆驼集团股份有限公司:

我们接受贵公司委托, 对后附的骆驼集团股份有限公司(以下简称: "贵公司")董事会 编制的截至 2018年12月31日止的《关于 2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告》进行了专项鉴证。

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和上海证券交易所《上市 公司日常信息披露工作备忘录第一号临时公告格式指引第十六号 上市公司募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》等有关规定的要求编制募集资金存放与实际使用情况的专项报 告, 并保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董 事会的责任。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项 报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对 鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询 问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提 供了合理的基础。

我们认为,贵公司董事会编制的截至2018年12月31日止的《关于2018年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市 公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市 公司募集资金管理办法》和上海证券交易所《上市公司日常信息披露工作备忘录第一号临时 公告格式指引第十六号 上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》等有关规定编 制, 反映了贵公司 2018年度募集资金存放与实际使用情况。

本专项报告仅供贵公司用于按照上述规定的要求在 2018 年度报告中披露之目的使用不

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骆驼集团股份有限公司

关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告 (2018年度)

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会于2017年3月1日签发的证监许可【2017】290号文《关于核 准骆驼集团股份有限公司公开发行可转换债券的批复》核准,本公司公开发行面值不超过 71,700.00万元的可转换债券, 按面值平价发行, 期限为 6年。本公司于2017年3月30日完成 可转换债券的公开发行,募集资金总额计为人民币71.700.00万元。上述募集资金总额扣除承 销及保荐等各项发行费用人民币1.489.57万元后, 本次公开发行可转换债券实际募集资金净 额为人民币70,210.43万元(以下简称: "募集资金")。

截至2017年3月30日, 上述可转换债券发行及募集资金的划转已经全部完成, 募集资金 业经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具众环验字(2017)010028号验 资报告。

2018年3月2日,经本公司第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第十三次会议审 议通过,批准了将公开发行可转换公司债券募投项目结项的结余募集资金20.313.48万元永久 补充流动资金。

截至2018年12月31日,可转换债券发行募集资金存放银行产生利息并扣除银行手续费支 出共计人民币1,857.65万元, 本公司2018年度使用募集资金人民币9,249.53万元, 累计使用募 集资金人民币41,602.79万元, 结余募集资金永久性补充流动资金20.313.48万元, 尚未使用募 集资金余额人民币10.151.81元(含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出)。

二、募集资金管理情况

(一) 募集资金管理制度的制定和执行情况

为了规范募集资金的管理和使用,本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公 司募集资金管理办法》等法律法规的要求, 制定了《骆驼集团股份有限公司募集资金管理办 法》。

根据本公司的募集资金管理制度,本公司对募集资金实行专户存储,连同保荐机构太平

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洋证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司苍梧县支行、华夏银行股份有限公司 襄阳分行签订《募集资金专户存储四方监管协议》,明确了各方的权利和义务,公司在使用 募集资金时已经严格遵照履行。所有募集资金项目投资的支出, 按照募集说明书所列用途使 用。公司在使用募集资金的时候,严格履行相应的申请和审批手续,同时及时知会保荐机构, 随时接受保荐代表人的监督,未发生违反相关规定及协议的情况。

(二) 募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况

经本公司董事会会议审议通过,本公司全资子公司骆驼集团新能源电池有限公司、骆驼 集团华南蓄电池有限公司分别在华夏银行襄阳高新支行(账号 14553000000017072)、中国 农业银行苍梧县支行(账号 20-351101040027287) 开设了 2 个可转换债券募集资金存放专 项账户。截至2018年12月31日止,募集资金存放专项账户的余额如下:

开户行	账号	余额(元)	备注
华夏银行襄阳高新支行	14553000000017072	18,546,051.98	活期存款
华夏银行襄阳高新支行	14553000000017072	60,000,000.00	理财产品
农业银行苍梧县支行	20-351101040027287	9,342,032.00	活期存款
农业银行苍梧县支行	20-351101040027287	13,630,000.93	定期存款
台 τt		101,518,084.91

本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储,并于2017年 4月 25日与保荐机 构太平洋证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司苍梧县支行、华夏银行股份有限公 司襄阳分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》,对募集资金的使用实施严格审批, 以保证专款专用。四方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》 不存在重大差异, 四方监管协议的履行不存在问题。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本公司 2018 年度募集资金的实际使用情况请详见附表 1: 募集资金使用情况对照表

四、变更募投项目的资金使用情况

公司本年度未发生变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金, 并及时、真实、 准确、完整对募集资金使用情况进行了披露, 不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意 见

太平洋证券股份有限公司对本公司 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核 杳,核查意见如下:

经核查,太平洋证券股份有限公司认为,公司2018年度募集资金存放和使用符合《上 海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013)年修订》 以及公司《募集资金使用管理办法》等文件的规定,对募集资金进行了专户存储和专项使用, 不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况,不存在违规使用募集资金的情形。

附表 1: 募集资金使用情况对照表

本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。

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附表 1						AXDT 募集资金使用情况对照表
					殆							单位: 人民币万元
募集资金总额					70,210,43		本年度投入募集资金总额					9,249.53
变更用途的募集资金总额							吧累计投入募集资金总额					41,602.79
变更用途的募集资金总额比例					$0\%$
承诺投资项 E	已变更 项目,含 部分变 更 (如有)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额 (1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额 (2)	截至期末 累计投入 金额与承 诺投入金 额的差额 $(3)=(2)-(1)$	截至期末 投入进度 (9/0) $(4)=(2)/(1)$	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度实 现的效益	是否 达到 预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
动力型锂离 子电池项目	否	43,953.74	43,953.74	43,953.74	7,239.81	28,633.13	$-15,320.61$	65.14%	2018年度	$-11,182.27$	否	否
年处理 15 万 吨废旧铅酸 蓄电池建设 项目	否	27,746.26	27,746.26	27,746.26	2,009.72	12,969.66	$-14,776.60$	46.74%	2018年度	$-271.24$	否	否
合计:		71,700.00	71,700.00	71,700.00	9,249.53	41,602.79	$-30,097.21$	58.02%		$-11,453.51$
未达到计划进度原因(分具体募投项目)						动力型锂离子电池项目及年处理 15 万吨废旧铅酸蓄电池建设项目未达到计划进度的原因 系项目均已建成并投产,公司扣除待支付的费用及质保金后存在结余资金 20,313.48 万元, 公司补充了永久流动资金, 详见募集资金结余的金额及形成原因。

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$\mathcal{L}(\mathcal{A})$

$711 - -$

未达到预计效益的原因	由于受到国家补贴政策减少,市场竞争加剧等因素的影响,动力型锂离子电池项目未达到 预计效益。年处理 15 万吨废旧铅酸蓄电池建设项目, 由试生产转为正式生产阶段, 相关 环保证件办理流程较长,导致该项目未达到预计效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	2017年4月17日,经公司第七届董事会第十四次会议审议通过,公司以募集资金对先期 投入的 26,175.67 万元自筹资金进行了置换。其中, 动力型锂离子电池项目以自筹资金投 入 17,436.03 万元,年处理 15 万吨废旧铅酸蓄电池建设项目以自筹资金投入 8,739.64 万元。 该事项已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 2017 年 4 月 17 日出具的众环专字 (2017) 010908 号专项报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无。
对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况	公司合理利用募集资金,对于闲置募集资金,子公司骆驼集团新能源电池有限公司在华夏 银行股份有限公司襄阳分行购买活期保本理财产品,主要是增盈保本型,到期净收益689.14 万元, 报告期末理财资金共 6,00C.00 万元; 骆驼集团华南蓄电池有限公司在中国农业银行 股份有限公司苍梧县支行购买一年期定期存款, 到期净收益 212.95 万元, 报告期末定期存 款共 2,297.20 万元。购买理财产品、定期存款天数依据设备采购款支付计划而定, 报集团 审批后执行。目前募集资金理财运作状况良好, 计划如期归还。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	无
募集资金结余的金额及形成原因	截至 2018年 2月 28日, 公司动力型锂离子电池项目及年处理 15 万吨废旧铅酸蓄电池建 设项目已建成并投产, 扣除待支付的费用及质保金后结余资金 20,313.48 万元。结余的主 要原因系: 1、施工方案优化及技术工艺改进导致固定资产总投入减少; 2、以部分国产设 备代替了原拟采购的进口设备,及受整体宏观经济影响,部分生产设备的价格下降,导致 项目设备采购金额降低;3、在设备采购过程中采用多方询价,严格控制建设采购成本, 节约了采购成本; 4、在保证募集资金使用合法合规的前提下, 公司利用暂时闲置募集资 金购买银行保本型理财产品, 取得了利息收益。 2018年3月2日,经公司第七届萱事会第二十三次会议和第七届监事会第十三次会议审议

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EXAMPLE AND RESIDENCE OF A REPORT OF A REPORT OF A REPORT OF A REPORT OF A REPORT OF A REPORT OF A REPORT OF A

INSING

$\left\lceil \frac{1}{2} \right\rceil \left\lceil \frac{1}{2} \right\rceil$

	通过, 公司将结余募集资金 20,313.48 万元永久补充公司流动资金。具体情况见公司公告: 临 2018-018。
募集资金其他使用情况

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