Camel Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 9, 2013

人衆環海華會计師事務所

ZHONGHUAN HAIHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 地址: 武汉市武昌区东湖路 169号众环大厦 2-9层 邮编: 430077 电话: 027 86770549 传真: 027 85424329

报告 宙 计

众环审字(2013)010709号

骆驼集团股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的骆驼集团股份有限公司(以下简称骆驼股份)财务报表,包括2012年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是骆驼股份管理层的责任,这种责任包括: (1) 按照企业会计准则 的规定编制财务报表,并使其实现公允反映:(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为, 骆驼股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了骆 驼股份 2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2012年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。

2013年4月8日

资产负债表(资产)
			会合01表
编制单位:骆骥 份有限公			单位: 人民币元
产 资	附注	2012年12月31日	2011年12月31日
$\frac{82060670027}{8000000000000000000000000000000000$ 流动资产:
货币资金	$(\pm)1$	1,378,491,430.36	1,124,319,579.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	$(\pm)2$	438, 334, 463. 33	435,889,728.30
应收账款	$(E)$ 3	375,052,918.79	345, 137, 655. 27
预付款项	$(\pm)4$	253,435,037.41	318,901,548.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	$(E)$ 5	17,725,419.79	6,993,624.63
买入返售金融资产
存货	$(\pm)$ 6	781,612,124.52	609,760,390.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		3,244,651,394.20	2,841,002,526.21
非流动资产:
发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		25,802,651.60	24,110,259.07
投资性房地产	(E)
固定资产	(E)9	1,067,046,237.58	869,913,252.27
在建工程	(E)10	134,230,367.93	40,696,345.04
工程物资
固定资产清理			7,757,951.49
生产性生物资产
油气资产
无形资产	$(\pm)11$	142,858,472.48	106,562,481.59
开发支出
商誉	$(\pm)12$	1,049,046.14	1,049,046.14
长期待摊费用
递延所得税资产	$(E)$ 13	45,095,038.09	19,394,481.67
其他非流动资产	$(\pm)$ 14	100,000,000.00
非流动资产合计		1,516,081,813.82	1,069,483,817.27
资产总计		4,760,733,208.02	3,910,486,343.48

法定代表人:

主管会计工作负责人:

Ŀ 本报告书共83页第17

会计机构负责人:

。
____________________________________

会合01表

单位: 人民币元

负债利解育者权益(或股东检益)	附注	2012年12月31日	2011年12月31日
流动负债:
$^{0606700}$ 短期借款	$(\pm)16$	320,000,000.00	673,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	$(\pm)$ 17	254,296,401.76	266,922,781.18
预收款项	$(\pm)$ 18	126,253,168.70	111,797,632.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	$(E)$ 19	15,672,672.61	13,060,135.02
应交税费	(E)20	-88,894,494.71	-43,786,283.58
应付利息	$(\pm)21$	3,455,111.11
应付股利
其他应付款	$(\pm)22$	50,664,904.61	30,996,123.43
应付分保账款
保险合同准备金 代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	$(\overline{\text{L}})$ 23	520,000.00	520,000.00
流动负债合计		681, 967, 764.08	1,052,510,388.37
非流动负债:
长期借款	$(\pm)$ 24	35,000,000.00	42,000,000.00
应付债券	$(\pm)$ 25	800,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	$(\pm)26$	68,490,583.40	47,814,583.33
非流动负债合计		903,490,583.40	89,814,583.33
负债合计		1,585,458,347.48	1,142,324,971.70
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	(E)27	851,833,750.00	420,396,875.00
资本公积	$(\pm)28$	1,018,545,892.43	1,401,333,675.62
减:库存股
专项储备
盈余公积	$(\pm)29$	69,429,452.09	69,429,452.09
一般风险准备
未分配利润	(E)30	1,144,115,203.68	830,976,255.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		3,083,924,298.20	2,722,136,258.28
少数股东权益		91,350,562.34	46,025,113.50
所有者权益合计		3,175,274,860.54	2,768,161,371.78
负债和所有者权益总计		4,760,733,208.02	3.910.486.343.48

法定代表人:

编制单位:骆驼集团股份有限

主管会计工作负责人:

本报告书共83页第

会计机构负责人:

服务交通 》
》
》

会合02 表

骊制里位:翳牝集团股份有限公司			单位:人民币元
➤而 目	附注	2012年度	2011年度
一、营业总收入		3,972,776,145.86	3,068,162,274.81
其中:营业收入	$(\pm)31$	3,972,776,145.86	3,068,162,274.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		3,538,796,668.24	2,733,380,288.20
其中: 营业成本	$(\pm)31$	3,160,564,872.12	2,399,703,311.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	$(E)$ 32	20,202,349.08	12,274,501.27
销售费用	$(\pm)$ 33	192,076,861.19	132,707,425.42
管理费用	$(\pm)$ 34	128,379,468.92	130,249,289.60
财务费用	$(E)$ 35	31,700,010.36	46,857,588.06
资产减值损失	(E)36	5,873,106.57	11,588,172.19
加: 公允价值变动净收益(损失以"-"号填列)
投资收益 (损失以"-"号填列)	$(\pm)37$	$-2,647,494.83$	$-3,096,477.74$
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		$-2,717,607.47$	90,438.26
汇兑收益 (损失以"-"号填列)
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		431,331,982.79	331,685,508.87
加:营业外收入	$(E)$ 38	150,038,981.59	46,513,333.86
减:营业外支出	$(E)$ 39	37,103,243.89	11,359,212.61
其中: 非流动资产处置损失		27,193,359.36	410,792.67
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		544,267,720.49	366,839,630.12
减: 所得税费用 五、净利润(净亏损以"-"号填列)	(E)40	64,174,573.54	47,358,201.66
其中:被合并方在合并前实现的净利润		480,093,146.95	319,481,428.46
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益		481,297,698.11	320, 437, 125.58
六、每股收益:		$-1,204,551.16$	$-955,697.12$
(一) 基本每股收益(元/股)	$(\pm)$ 41	0.57	0.42
(二) 稀释每股收益(元/股)	(E)42	0.57	0.42
七、其他综合收益
八、综合收益总额		480,093,146.95
其中:归属于母公司所有者的综合收益总额		481,297,698.11	319,481,428.46 320, 437, 125.58
其中:归属于少数股充的综合收益总额		$-1,204,551.16$	-955,697.12
法定代表人: 主管会计工作负责人:			会计机构负责人:

$E_{\text{F}}$

春

回文 本报告书共83页第3

计现金流量表

眼母爱

			会合03 表
编制单位:骆驼集团股份有限公司 $\mathbb{Z}$ 项相约	附注	2012年度	单位: 元 2011年度
经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供资务收到的现金		4,210,220,280.78	3,084,321,276.32
客户存款和同业 海放款项净增加额18 向中央银行借款净增 机额606709 金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	(E)42(1)	5,635,096.91	8,603,638.16
收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计		85,870,615.89 4,301,725,993.58	39,909,359.05 3,132,834,273.53
购买商品、接受劳务支付的现金		3,347,831,661.86	2,894,534,475.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费		213,032,043.67 244,238,644.01	174,583,850.51 186,259,720.38
支付其他与经营活动有关的现金	$(\pm)42(2)$	205,066,281.50	180,753,048.28
经营活动现金流出小计		4,010,168,631.04	3,436,131,094.70
经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量:		291,557,362.54	-303,296,821.17
收回投资收到的现金		40,152,237.64	8,517,584.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		119,469,762.84	20,181,638.91
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		159,622,000.48	28,699,222.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		364,771,746.75	349,196,764.34
投资支付的现金 质押贷款净增加额		140,082,125.00	24, 221, 113.03
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		4,410,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额		509,263,871.75 -349,641,871.27	373,417,877.37 -344,718,654.46
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金		95,251,200.00	1,482,542,112.22
其中: 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金		48,000,000.00
发行债券收到的现金		690,000,000.00 794,810,000.00	679,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,580,061,200.00	2, 161, 542, 112. 22
偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,050,000,000.00 217,805,300.94	735,000,000.00 54,936,677.84
其中: 子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额		1,267,805,300.94 312,255,899.06	789,936,677.84 1,371,605,434.38
四、汇率变动对现金的影响		460.77	-290,781.27
五、现金及现金等价物净增加额		254, 171, 851. 10	723,299,177.48
加: 期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等将物余额		1,124,319,579.26 1,378,491,430.36	401,020,401.78 1,124,319,579.26
法定代表人: 主管会计工作负责人:		会计机构负责人:
			AR
本报告书共83页			印去

		公白名板 民币元 $\prec$ 单位		所有者权益合计	2,768,161,371.78	407,113,488.76 480,093,146.95 2,768,161,371.78	480,093,146.95 95,251,200.00 96,649,091.81	1,397,891.81 -169,628,750.00	$-169,628,750.00$		3,175,274,860.54
$\mathcal{L}$				少数股东权益	46,025,113.50	46,025,113.50 45,325,448.84 $-1,204,551.16$	$-1,204,551.16$ 48,000,000.00 48,000,000.00	$-1,470,000.00$	$-1,470,000.00$		91,350,562.34
				其他 未分配利润	830,976,255.57	830,976,255.57 313,138,948.11 481,297,698.11	481,297,698.11	$-168,158,750.00$	$-168,158,750.00$		144,115,203.68	会计机构负责人
			2012年度	般风 险准备 盈余公积	69,429,452.09	69,429,452.09					69,429,452.09
	合并所有者权益变动表		日属于母公司所有者权益	专演 传输 。库 存股 鬞								# 本报告
				资本公积	1,401,333,675.62 420,396,875.00	$-382,787,783.19$ 1,401,333,675.62 420,396,875.00 431,436,875.00	36,211,200.00 37,609,091.81 11,040,000.00 11,040,000.00	1,397,891.81	-420,396,875.00 -420,396,875.00		1,018,545,892.43	主管会计工作负责人:
				实收资本 (或股本) $\mathbb{Z}_p$		""号填列)			420,396,875.00 420,396,875.00		851,833,750.00
	ļ, 瓦 and the summer of the contract of	Ė	嘉道	籬	ø 8067002 加一会计政策变更 前期差错题	本年增减变动金额(减少以 其他综合收益	2. 股份支付计入股东权益的金额 上述(一)和(二)小计 所有者投入和减少资本		1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.对所有者(或股东)的分配 (五)股东权益内部结转			łΓ
		编制单位:骆骑		上舟舟长寒霞	其他	本年年初余额 净利润 $\cup$ 1111	1. 所有者投入资本 $\widehat{(\Xi)}$	2.提取一般风险准备 (四)利润分配 1.提取盈余公积 3其他	4.其他	3.盈余公积弥补亏损 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 4.其他	本年年末余额 EÍ,	法定代表人

$\mathcal{C}^{(1)}$

Contract of the Contract of the Contract of Street				合并所有者权益变动表
编制单位:骆驼身								会合04表
				2011年度				人民币元 单位:
⋒ 愿				归属于母公司所有者权益
	实收资本 (或股本)	资本公积	专项 储备 感觉 存股	盈余公积	一般风 脸准备	未分配利润	少数股东权益 其他	所有者权益合计
加:会计政策英更 - 年年末象额	337,396,875.00	2,281,563.40		49,813,446.16		530,155,135.92	46,490,810.62	966,137,831.10
$^{6}_{26}$ 700278 前期差错 其他
""号填列) 本年增减变动金额(减少以 本年年初余额 ្រែម្	83,000,000.00 337,396,875.00	2,281,563.40 1,399,052,112.22		49,813,446.16 19,616,005.93		300,821,119.65 530, 155, 135.92	$-465,697.12$ 46,490,810.62	966,137,831.10
二)其他综合收益 -- 净利润						320,437,125.58	$-955,69712$	319,481,428.46 1,802,023,540.68
上述(一)和(二)小计 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 $\widehat{\Xi}$	83,000,000.00	,399,052,112.22				320,437,125.58	$-955,697.12$ 490,000.00	319, 481, 428. 46 1,482,542,112.22
2. 股份支付计入股东权益的金额	83,000,000.00	1,052,112.22 1,399	ъ.,				490,000.00	1,482,542,112.22
(四)利润分配 3.其他				19,616,005.93		$-19,616,005.93$
2.提取一般风险准备 1.提取盈余公积				19,616,005.93		$-19,616,005.93$
3.对所有者(或股东)的分配 4.其他
1.资本公积转增资本(或股本 (五)股东权益内部结转
2.盈余公积转增资本(或股本 3.盈余公积弥补亏损
(六)专项储备 4.其他
1.本期提取
2.本期使用 (七)其他
本年年末余额 曰	420,396,875.00	,333,675.62 401		69,429,452.09		830,976,255.57	46,025,113.50	2,768,161,371.78
法定代表人		主管会计工作负责人:				会计机构负责人:
			T a 本报告书共				2g 乐

会并所右李权参亦动丰

$\frac{1}{2}$

。
















<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<<

$\hat{\mathcal{L}}$

לעצמאות המוניק ביותר ה

会企01表

编制单位:骆驼集团股份有限公司			单位: 人民币元
፷ኛ ጅ 뀰	附注	2012年12月31日	2011年12月31日
流动资产:
货币资金 087002		548,829,905.39	779,689,556.02
交易性金融资产
应收票据			434,324,010.30
应收账款	$(+=)1$	326,657,642.18	335,845,659.93
预付款项		168,192,660.08	205,369,817.03
应收利息
应收股利
其他应收款	$(+2)2$	649,099,399.04	113,718,686.14
存货		1,527,265.95	348, 424, 783. 65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,694,306,872.64	2,217,372,513.07
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	$(+=)3$	1,762,329,460.78	970,133,559.07
投资性房地产
固定资产		67,421,291.42	88,935,187.21
在建工程			24,671,768.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		12,434,716.79 $-0.00000000000000000000000000000000000$	15,836,072.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		5,075,107.31	2,973,752.74
其他非流动资产
非流动资产合计		1,847,260,576.30	1,102,550,340.05
资产总计		3,541,567,448.94	3,319,922,853.12
法定代表人:	主管会计工作负责人:		会计机构负责人: 丽言

本报告书共83页第7页

负债表(负债及股东权益)

。
编制单位:骆驼集团股份有限公司

an antaret

会企01表

编制单位:骆驼集团股份有限公司				单位: 人民币元
负债和所有者权益 (或股东反益)		附注	2012年12月31日	2011年12月31日
流动负债:
短期借款 ${^{70}}_{60670}$			260,000,000.00	563,000,000.00
交易性金融负债			r×,
应付票据
应付账款			53,406,676.47	106,524,979.65
预收款项				107,349,605.48
应付职工薪酬			509,229.18	1,138,109.23
应交税费			$-4,816,475.13$	$-9,470,515.41$
应付利息			3,455,111.11
应付股利
其他应付款			1,294,570.05	1,807,609.12
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 非流动负债:			313,849,111.68	770,349,788.07
长期借款
应付债券
长期应付款			800,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债			6,840,000.00	7,200,000.00
非流动负债合计			806,840,000.00	7,200,000.00
负债合计			1,120,689,111.68	777,549,788.07
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)			851,833,750.00	420,396,875.00
资本公积			1,022,259,638.39	1,405,047,421.58
减:库存股
专项储备
盈余公积			70,931,080.06	70,931,080.06
般风险准备
未分配利润			475,853,868.81	645,997,688.41
所有者权益(或股东权益)合计			2,420,878,337.26	2,542,373,065.05
负债和所有者权益(股东权益)总计			3,541,567,448.94	3,319,922,853.12
法定代表人:	主管会计工作负责人: 本报告书共83页第8			会计机构负责人:

利润表
			会企02 表
编制单位、骆驼集团股份			单位: 人民币元
项	附注	2012年度	2011年度
营业收入	$(+2)4$	631, 328, 151. 23	3,061,700,187.63
减:营业成本	$(+2)4$	572,523,600.11	2,591,546,674.91
营业税金及附加		6,241,575.55	8,652,719.13
销售费用		19,530,369.29	123,884,645.80
管理费用		45,287,240.95	82,976,745.83
财务费用		26,193,829.48	41,234,576.83
资产减值损失		$-18,255,410.91$	6,537,688.20
加: 公允价值变动净收益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)	$(+-1)5$	$-1,127,936.61$	-1,538,557.97
其中: 对联营企业和合营企业的投资收益		$-2,657,936.61$	$-1,538,557.97$
二、营业利润(亏损以"-"号填列)		-21,320,989.85	205,328,578.96
加:营业外收入		17,804,301.95	22,864,218.29
减:营业外支出		569,736.27	5,835,662.73
其中: 非流动资产处置损失		1,713.63	99,606.02
三、利润总额(亏损总额以""号填列)		-4,086,424.17	222, 357, 134.52
减: 所得税费用		$-2,101,354.57$	26,197,075.22
四、净利润(净亏损以"-"号填列)		-1,985,069.60	196,160,059.30
五、其他综合收益
六、综合收益总额		$-1,985,069.60$	196,160,059.30
With the Company's Company's

本报告书共83页第9页

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

丽印

闽

بالبا

法定代表人:

量表 流

股份文

谕

$\bar{\mathbf{z}}$

$\frac{1}{2}$

			会企03表
编制单位:骆驼集团股份有限公司			单位:人民币元
项	附注	2012年度	2011年度
一、经营活动产生的现金施景 销售商品、提供劳务收到的现金		581,473,746.91	3,083,987,890.32
收到的税费返还			2,592,565.82
收到的其他与经营活动有关的现金		25,948,069.54	20,623,507.53
经营活动现金流入小计		607, 421, 816. 45	3,107,203,963.67
购买商品、接受劳务支付的现金		275,296,146.54	2,794,271,524.57
支付给职工以及为职工支付的现金		19,076,680.56	68,745,444.85
支付的各项税费		51,794,569.70	140,224,029.48
支付的其他与经营活动有关的现金		47,501,670.86	184,553,528.61
经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额		393,669,067.66	3,187,794,527.51
		213,752,748.79	-80,590,563.84
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金		1,530,000.00	392,628.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		25,530,708.81	62,558,430.93
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		27,060,708.81 -	62,951,059.86√
投资所支付的现金		18,562,890.93	78,222,867.98
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		785,990,765.32	812,516,613.03
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		804,553,656.25	890,739,481.01
投资活动产生的现金流量净额		$-777,492,947.44$	$-827,788,421.15$
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金		47,251,200.00	1,482,052,112.22
取得借款所收到的现金		585,000,000.00	563,000,000.00
发行债券收到的现金		794,810,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金		1,427,061,200.00 888,000,000.00	2,045,052,112.22 700,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		206, 181, 177.82	47,609,215.21
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		1,094,181,177.82	747,609,215.21
筹资活动产生的现金流量净额		332,880,022.18	1,297,442,897.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		525.84	-290,781.27
五、现金及现金等价物净增加额		-230,859,650.63	388,773,130.75
加: 期初现金及现金等价物余额		779,689,556.02	390,916,425.27
六、期末现金及现金等价物余额		548,829,905.39	779,689,556.02

法定代表人:

$\frac{1}{2}$ $\overline{\mathbf{y}}$

$\ddot{\phantom{a}}$

نبيز

主管会计工作负责人:

会计机构负责人:

fif

			, 所有者权益变动表
								会企04表
民族 骆驼集团 编制单位:								人民币元 单位
最上面	VΙ.				2012年度
	实收资本(或股本)	资本公积	库存股 崽	专项储备	盈余公积	般风险准备	運え記卡	所有者权益合计
2. 前期差错更 上年年末余额 1.会计政务 真.	420,396,875.00	1,405,047,421.58			70,931,080.06		645,997,688.41	2,542,373,065.05
本年增减变动金额(减少以","号填列) 320040879 本年年初余额 3.其他 īí $\overline{\mathbb{H}}$	420,396,875.00 $-431,436,875.00$	$-382,787,783.19$ 1,405,047,421.58			70,931,080.06		$-170, 143, 819.60$ 645,997,688.41	2,542,373,065.05 $-121,494,727.79$
(二)其他综合收益 四天 (十							$-1,985,069.60$	$-1,985,069.60$
ホイド (三)所有者投入和减少资本 上述(一)和 1. 所有者投入资本	11,040,000.00	37,609,091.81					$-1,985,069.60$	$-1,985,069.60 \sqrt{ }$ 48,649,091.81
2. 股份支付计入股东权益的金额	11,040,000.00	36,211,200.00						47,251,200.00
(四)利润分配 3.其他		1,397,891.81					$-168, 158, 750.00$	$-168,158,750.00$ 1,397,891.81
3.对所有者(或股东)的分配 2.提取一般风险准备 1.提取盈余公积							$-168,158,750.00$ .	$-168,158,750.00 \le$
所有者权益内部结转 $(\mathbb{H})$ 4.其他	420,396,875.00	-420,396,875.00
1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损	/ 420,396,875.00	$-420,396,875.00$
(六)专项储备 1.本期提取 4.其他
本年年末余额 2.本期使用 (七)其他 百	851,833,750.00	1,022,259,638.39			70,931,080.06
							475,853,868.81	2,420,878,337.26
法定代表人:		主管会计工作负责人:				会计机构负责人:
		本报告书;	ď

在右老的关本非主

$\frac{1}{3}$ . $\overline{ }$

a a

$\frac{1}{\pi}$

			所有者权益变动表
有限公司 骆驼集团股 编制单位:								会企04表 人民币元 单位:
					2011年度
Ш	实收资本(或股本	资本公积	库存股 崽	专项储备	盈余公积	般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
1.会计模 上年年末余额 真:	337,396,875.00	5,995,309.36			51,315,074.13		469,453,635.04	864,160,893.53
2. 前期差错 3.其他
$\frac{2000000000000000000000000000000000000$ 二、本年年初余额	337,396,875.00	5,995,309.36			51,315,074.13		469,453,635.04	864,160,893.53
号填列) 本年植减安功能额(减分) 黑天使(1 $\hat{11}$	83,000,000.00	399,052,112.22			19,616,005.93		196,160,059.30 176,544,053.37	1,678,212,171.52 196,160,059.30
二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 (三) 所有者投入和减少资本	83,000,000.00	399,052,112.22					196,160,059.30	196,160,059.30 1,482,052,112.22
1. 所有者投入资本	83,000,000.00	399,052,112.22						$1,482,052,112.22\ \sqrt{ }$
2. 股份支付计入股东权益的金额
3.其他
(四)利润分配 1.提取盈余公积					19,616,005.93 19,616,005.93		$-19,616,005.93$ $-19,616,005.93$
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
1.资本公积转增资本(或股本) (五) 所有者权益内部结转
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
(六)专项储备 4其他
1本期提取
2.本期使用
四、丼年年末余额 (七)其他	420,396,875.00	405,047,421.58			70,931,080.06		645,997,688.41	2,542,373,065.05
		$\ddot{\phantom{0}}$

$\frac{1}{2}$ $\sim$

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$\frac{1}{2}$

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$\frac{1}{2}$

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会计机构负责人:

本报告书

主管会计工作负责人:

$45$

法定代表人:

财务报表附注

(2012年12月31日)

(一)公司的基本情况

1.公司历史沿革及注册资本

骆驼集团股份有限公司(原名为湖北骆驼蓄电池股份有限公司,于 2010 年 6 月 3 日经湖北 省工商行政管理局批准更为现名,以下简称公司或本公司)是由湖北骆驼蓄电池厂、湖北石花棉 织厂、襄樊市建设实业总公司和谷城县振兴化工厂作为共同发起人并向内部职工定向募集设立, 其中湖北骆驼蓄电池厂为主要发起人。

1994 年 6 月 21 日,湖北省经济体制改革委员会(以下简称"湖北省体改委")出具了《关于 成立湖北骆驼蓄电池股份有限公司的批复》(鄂改生【1994】191 号)批准公司以定向募集方式设 立。

1994 年 7 月 2 日,公司在谷城县工商行政管理局办理工商注册登记手续,注册号为 4200001000217,注册资本为 1,065.00 万元。

1996 年 11 月 20 日,公司根据《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照<中华人 民共和国公司法>进行规范的通知》(国发【1995】17 号)的要求,重新进行了工商登记。1996 年 12 月 28 日,湖北省体改委出具了《省体改委关于湖北骆驼蓄电池股份有限公司依<公司法>规 范重新确认的批复》(鄂体改【1996】501 号),批复:湖北骆驼蓄电池股份有限公司的规范工作 符合国务院国发【1995】17 号文件精神,同意转为募集设立的股份有限公司;同意湖北骆驼蓄电 池厂、襄樊建设实业总公司、湖北石花棉织厂、谷城县振兴化工厂作为公司发起人;确认公司总 股本为 1,065 万股,其中:法人股 999 万股,个人股 66 万股。

1998 年 5 月 27 日,湖北省体改委出具《关于湖北骆驼蓄电池股份有限公司增资扩股的批复》 (鄂体改【1998】117 号),同意公司用盈余公积金 532.50 万元,按 10:5 的比例向全体股东送 股 532.5 万股,同意公司按 10:5 的比例配股 532.5 万股,配股价为每股 1.40 元,本次增资扩股 后,公司总股本为 2,130.00 万元,其中:法人股 1,704 万股,占总股本的 80%,内部职工股 426 万股,占总股本的 20%。

2001 年 1 月 10 日,公司董事会代表刘国本等 36 名自然人与石花镇政府签订了《产权转让协 议》,刘国本等 36 个自然人受让原法人股 1,704 万股,占总股本 80%;公司工会委员会代为持有 426 万股内部职工股,占总股本 20%。

2005 年,由于职工离职及内部职工自愿调整持股比例等原因,公司股东之间进行了部分股份

转让。2005 年 12 月 16 日公司股东大会审议通过上述股权转让事宜,公司自然人股东由 36 个变 更为 24 个;同时,自然人股东高国兴将其所持有 42,509 股转让给公司工会委员会,公司工会委 员会共代为持有 430.25 万股内部职工股。股权变更后的股权结构为 24 个自然人持股 1699.75 万 股,占总股本 79.80%,公司工会委员会代为持有 430.25 万股内部职工股,占总股本 20.20%。

2007 年 10 月 19 日,公司召开 2007 年第一次临时股东大会,审议通过了《<回购注销公司内 部职工股及自然人股>议案》,将 430.25 万内部职工股、279.05 万自然人股进行回购注销。

2007 年 12 月 21 日,公司完成了本次股份回购的工商变更登记,营业执照的登记注册号变更 为:420000000010087。公司股份回购后的股份总额为 1,420.6981 万股。2008 年 3 月 10 日,公司 召开 2007 年度股东大会,审议通过了《湖北骆驼蓄电池股份有限公司 2007 年度利润分配》的议 案,决定以未分配利润每 10 股送 21.7 股,本次送股后,公司的股份总额由 1,420.6981 万股增至 4,503.613 股。

2008 年 5 月 28 日,公司召开 2008 年第二次临时股东大会,审议通过了《湖北骆驼蓄电池股 份有限公司增资扩股》的议案,公司本次增资扩股后的股份总额为 5,523.613 万股。

2009 年 6 月 21 日根据公司股东大会决议进行增资,以资本公积 30,263,870.00 元转增,由全 体股东按比例享有,本次股份转让和转增股本后公司股份总额为 8,550 万股。

2009 年 10 月 27 日,公司召开 2009 年第一次临时股东大会,审议通过了《引进机构投资者 实施增资扩股》的议案,新增股份 241.25 万股,股本由 8,550 万股增加至 8,791.25 万股。

2009 年 11 月 28 日根据公司股东大会决议进行增资,增加股本 18,750,000 股,增资扩股完成 后公司的股份总额为 10,666.25 万股,并变更为外商投资企业。

2010 年 4 月 23 日,公司召开 2009 年年度股东大会,审议通过了《关于湖北骆驼蓄电池集团 股份有限公司 2009 年利润分配》议案,本次股份转让及送股和以资本公积金转增股本完成后公 司的股份总额为 33,739.6875 万股。

2011 年 6 月 2 日,根据中国证券监督管理委员会"证监许可[2011] 652 号"核准,公司股 票在上海证券交易所挂牌上市。股票代码:"601311",股票简称:"骆驼股份"。首次公开发行普 通股(A 股)8,300 万股,每股面值 1 元,每股发行价格为人民币 18.6 元。截止 2011 年 12 月 31 日,公司注册资本为 42,039.6875 万元。

2012 年 5 月 21 日,根据 2011 年股东大会决议及修改后公司章程的规定,公司按每 10 股转 增 10 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额 42,039.6875 万股,资本公积转增后的股份 总额为 84,079.375 万股。

2012 年 12 月 18 日,根据公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过的《骆驼集团股份有限

公司首期限制性股票激励计划(草案修订稿)》以及公司第五届董事会第十九次会议审议通过的 《关于公司首期限制性股票激励计划授予事项的议案》,公司以 4.28 元/股授予 79 名限制性股票 激励对象 11,160,000.00 股,实际由 78 名限制性股票激励对象行权,公司新增的股本为人民币 11,040,000.00 元。截止 2012 年 12 月 31 日,公司注册资本为 85,183.375 万元。

2.公司注册地:湖北省谷城县。

3.组织形式:股份有限公司。

4.总部地址:湖北省谷城县石花镇武当路 83 号。

5.公司的业务性质和主要经营活动

公司行业性质:电器机械及器材制造业。

公司主要经营范围为:蓄电池及零部件的制造与销售(涉及许可证经营的,需持有效许可证 经营);废旧蓄电池的回收、加工;汽车零部件生产、销售;塑料制品的加工、销售;橡胶制品 的加工、销售;高技术绿色电池及新能源电池的技术研发、制造及服务。

主要产品及提供的劳务:铅酸蓄电池

6.公司以及集团最终母公司的名称

截止 2012 年 12 月 31 日,刘国本先生直接持有公司股份 240,541,028 股,并通过湖北驼峰 投资有限公司(以下简称"驼峰投资")和湖北驼铃投资有限责任公司(以下简称"驼铃投资") 控制公司股份 181,395,428 股,刘国本先生合计控制公司总股本的 49.53%,为公司控股股东和实 际控制人。

7.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。

本财务报表于2013年4月8日经公司第五届第二十一次董事会批准报出。

(二)公司重要会计政策、会计估计

1、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为前提,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

3、会计期间

本公司会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在 企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不 足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合 并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用和其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初 始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入, 溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,母公司应当编制合并报表, 按照本公司制定的"合并财务报表"会计政策执行。

(2)公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。购买方区 别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通 过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权 在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前 持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期 投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有被购买方股权在购买日的公允价值、按 照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额;对于购买日之后持有的被购买方的股权,购 买成本为每一单项交易成本之和。③购买方为进行企业合并发生的审计费用、评估费用、法律服 务费用和其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证 券或债券型证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同 或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且 对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合并成本。

购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公

允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

购买方在购买日应当对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额,确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的 计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨 认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,应当以购买日确定的各 项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本公司制 定的"合并财务报表"会计政策执行。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,表明母公司能够控制被投 资单位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围;母公司拥有被投资单位 半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单位,将该被投资单位 认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围:

A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;

B、根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;

C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;

D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

有证据表明母公司不能控制被投资单位,不纳入合并财务报表的合并范围。

(2)合并财务报表编制方法

本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础,根据其他相关资 料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发 生内部交易对合并报表的影响编制。

(3)少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者

权益项目下以"少数股东权益"项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以"少数股东 损益"项目列示。

(4)超额亏损的处理

在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

(5)当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产 负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合 并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负 债表的年初余额。

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司,将该子公司期 初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的 现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现 金流量纳入合并现金流量表。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、 外币业务核算方法

公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

(1)汇兑差额的处理

在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币 性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负 债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性 项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差 额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本 金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。

(2)外币财务报表的折算

公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生 时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折 算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的 折算比照上述规定处理。

9、 金融工具的确认和计量

(1)金融工具的确认

本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

(2)金融资产的分类和计量

①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确 认金额。

③金融资产的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成 的利得或损失,计入当期损益。

B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊 销形成的利得或损失,计入当期损益。

C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊 销形成的利得或损失,计入当期损益。

D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入资本公积,在该可 供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的 利息或现金股利,计入当期损益。

④金融资产的减值准备

A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。

B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:

a)发行方或债务人发生严重财务困难;

b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进 行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该 组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在 地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资 人可能无法收回投资成本;

h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。

C、金融资产减值损失的计量

a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金 融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独 或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资 产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价 值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期 损益。

b)可供出售金融资产

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接 计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本公司将该权益工具投资或衍 生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且 客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。

(3)金融负债的分类和计量

①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成 的利得或损失,计入当期损益。

B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。

(4)金融工具公允价值的确定方法

①如果该金融工具存在活跃市场,则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

②如果该金融工具不存在活跃市场,则采用估值技术确定其公允价值。

(5) 金融资产转移确认依据和计量

本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资 产的确认。本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形)之和。

本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终 止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差 额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,应当按照金融资 产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确 认为一项金融负债。

对于继续涉入条件下的金融资产转移,公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产和金融负债,以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。

10、应收账款坏账准备的确认和计提

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

单项金额重大的判断依据或金	单项金额人民币100万以上
额标准
单项金额重大并单项计提坏账	单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,包括
准备的计提方法	在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

(2) 按组合计提坏账准备的应收账款:

确定组合的依据

组合1	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

按组合计提坏账准备的计提方法

组合1 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)	5	5
1年至2年(含2年)	10	10

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
2年至3年(含3年)	30	30
3年至4年(含4年)	50	50
4年至5年(含5年)	80	80
5年以上	100	100

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:

单项计提坏账准备的	应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合
理由	的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
	提坏账准备。

11、 存货的分类和计量

(1) 存货分类:本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过 程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、 产成品、低值易耗品等。

(2)存货的确认:本公司存货同时满足下列条件的,予以确认:

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;

②该存货的成本能够可靠地计量。

(3)存货取得和发出的计价方法:本公司取得的存货按成本进行初始计量,发出按加权平 均法确定发出存货的实际成本。

(4) 低值易耗品的摊销方法:低值易耗品单位价值在2,000元以下的,领用时采用一次摊销 法,单位价值在2,000元以上的采用五五摊销法。

(5) 期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于 其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

可变现净值的确定方法:

本公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本 计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。

企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价 格为基础计算。

(6) 存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制。

12、 长期股权投资的计量

(1) 初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:

①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之 间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直 接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计 入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初 始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存 收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入 不足冲减的,冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并中,购买方区别下列情况确定合并成本:

a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;

b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;

c)购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时记入当期损益;

d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来 事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定 其初始投资成本:

A、 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承 销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用,自权益性证券的溢价发行收入中扣 除,溢价发行收入不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。

C、投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合 同或协议约定价值不公允的除外。

D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号 -非货币性资产交换》确定。

E、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务 重组》确定。

③企业无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有 被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股 权投资的初始投资成本。

(2) 后续计量

本公司在长期股权投资持有期间,根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允 价值能否可靠取得等进行划分,并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控 制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位能够实施控制的长期股权投资, 以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资,采用成本法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确 认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后,应当考虑长期股权投资是 否发生减值。在判断该类长期股权投资是否存在减值迹象时,应当关注长期股权投资的账面价值 是否大于享有被投资单位净资产(包括相关商誉)账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时, 应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试,可收回金额低于 长期股权投资账面价值的,应当计提减值准备。

②采用权益法核算的长期股权投资,本公司在取得长期股权投资以后,按照应享有或应分担 的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

采用权益法核算的长期投资,本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面

价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失 义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后, 恢复确认收益分享额。

③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资,其减值按照公司"金融工具的确认和计量"相关会计政策处理;其他按照公司 会计政策核算的长期股权投资,其减值按照公司制定的"资产减值"会计政策处理。

④本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益 的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

本公司对外投资符合下列情况时,确定为投资单位具有共同控制:①任何一个合营方均不能 单独控制合营企业的生产经营活动;②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同 意;③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管 理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。

本公司对外投资符合下列情况时,确定为对投资单位具有重大影响:①在被投资单位的董事 会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定; ③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技 术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一 般认为对被投资单位具有重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减 值应当按照本公司"金融工具确认和计量"会计政策处理;其他长期股权投资,其减值按照本公司 制定的"资产减值"会计政策执行。

13、 固定资产的确认和计量

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。

(1)固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)固定资产折旧

与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规 定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。

类 别	使用年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	20-40	3-5	2.38-4.85
机器设备	10-15	3-5	6.33-9.70
运输设备	5-10	3-5	9.50-19.40
电子设备	5-10	3-5	9.50-19.40
其他	2-5	3-5	19.00-48.5

各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下:

本公司在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使 用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异 的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折 旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

(3)融资租入固定资产

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产 的租赁为融资租赁。

本公司融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者确定。

本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁 期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届 满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折 旧。

(4)固定资产的减值,按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。

14、 在建工程的核算方法

(1)本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。

(2)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化 的借款费用和汇兑损益。

(3)本公司在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达

到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折 旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

(4)在建工程的减值,按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。

15、 借款费用的核算方法

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足 下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:

① 资产支出已经发生;

② 借款费用已经发生;

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月 的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产 的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本 化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(2)借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息 费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的 利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

16、 无形资产的确认和计量

本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

(1)无形资产的确认

本公司在无形资产同时满足下列条件时,予以确认:

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该无形资产的成本能够可靠地计量。

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出 售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(2)无形资产的计量

①本公司无形资产按照成本进行初始计量。

②无形资产的后续计量

A、对于使用寿命有限的无形资产公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内 按使用年限摊销采用直线法摊销,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确 定的无形资产不摊销。

B、无形资产的减值,按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。

17、长期待摊费用的核算方法

公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入 的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。

18、预计负债的确认标准和计量方法

(1)预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:

①该义务是企业承担的现时义务;

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

本报告书共 83 页第29页

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连 续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数应当按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下,最佳估计数应当分别下列情况处理:

①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时,应当综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因 素。货币时间价值影响重大的,应当通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够 收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。

公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数的,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

19、 股份支付的确认和计量

本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权 益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后 立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相 关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职 工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的 最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资 本公积。

权益工具的公允价值的确定:

①对于授予职工的股份,其公允价值按企业股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据 的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。如果企业未公开交易,则应按估 计的市场价格计量,并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。

②对于授予职工的股票期权,如果不存在条款和条件相似的交易期权,应通过期权定价模型 来估计所授予的期权的公允价值。

企业在确定权益工具授予日的公允价值时,应当考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市 场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可 行权条件中的非市场条件(如服务期限等),企业应当确认已得到服务相对应的成本费用。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允 价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的 换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最 佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的 负债。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新 取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出 可行权权益工具的最佳估计。

20、 收入确认方法和原则

本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

(1)销售商品收入

本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。

(2)提供劳务收入

①公司在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入,按已经 提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易完工进度。

②公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入,并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不 确认提供劳务收入。

(3)让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用

权收入。

21、政府补助的确认和计量

(1)政府补助的确认

本公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产,同时满足下列条件时,确认为政府 补助:

① 企业能够满足政府补助所附条件;

② 企业能够收到政府补助。

(2)政府补助的计量:

① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

② 与资产相关的政府补助,公司取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态 时,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出 售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收 益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,取得时直 接计入当期损益。

③ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:

A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

B、不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

22、所得税会计处理方法

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

(1)递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的 用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用 税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能 获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(2)递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿 该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

23、经营租赁和融资租赁会计处理

(1)经营租赁

经营租赁中承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成 本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

经营租赁中出租人按资产的性质,将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目 内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费 用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,出租人应当采用类似资产的折旧政策计提 折旧;对于其他经营租赁资产,应当采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入 当期损益。

(2)融资租赁

融资租赁中承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额 作为未确认融资费用;承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手 续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,应当计入租入资产价值;未确认融资费用在租 赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金应当在实际发生 时计入当期损益。

承租人在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,应当采用租赁内 含利率作为折现率;否则,应当采用租赁合同规定的利率作为折现率。承租人无法取得出租人的 租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,应当采用同期银行贷款利率作为折现率。

承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满 时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取 得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

融资租赁中出租人在租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益应当在租赁期内各个期间 进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。

24、持有待售资产的确认标准和会计处理方法

(1)持有待售资产的确认标准

本公司对同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:

①企业已经就处置该非流动资产作出决议;

②企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

③该项转让很可能在一年内完成。

(2)持有待售资产的会计处理方法

公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预计净 残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产 的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益。持 有待售的固定资产不计折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理。

25、主要会计政策和会计估计的变更

本公司在报告期内无会计政策和会计估计变更事项。

26、前期会计差错更正

本公司在报告期内无前期会计差错更正事项。

27、 资产减值

当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌。

(2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生 重大变化,从而对企业产生不利影响。

(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计

未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的 净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用 寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在 减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值 的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同 时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当 难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。

资产组是企业可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者 资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入 是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象, 每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

28、 公司年金计划的主要内容及重大变化

本公司尚无年金计划。

(三)税项

1、主要税种及税率

(1)增值税销项税率为 17%。

(2)营业税税率为营业收入的 3%。

(3)城市维护建设费为应纳流转税额的 5%、7%。

(4)教育费附加为应纳流转税额的 3%。

(5)地方教育附加为应纳流转税额的 2%。

(6)堤防费为应纳流转税额的 2%。

(7)企业所得税税率为 15%、25%。

2、享受税收优惠情况

(1) 根据《国家税务总局 民政部 中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠政策征管 办法的通知》(国税发[2007]67 号)、《财政部 国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的 通知》(财税[2007]92 号)的相关规定,本公司子公司谷城骆驼塑胶制品有限公司按实际安置残疾 人的人数,享受限额即征即退增值税;对支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除, 并可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除。该公司被襄樊市民政局认定为社会福利企业, 并获得襄樊市民政局 2007 年 4 月 3 日颁发的社会福利企业证书(福企证字第 42007100089 号), 2010 年 1 月 6 日再次被认定为社会福利企业(有效期 2010 年至 2013 年)。

(2)子公司骆驼集团襄阳蓄电池有限公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务 局、湖北省地方税务局认定为高新技术企业,自 2011 年起三年内享受按 15%的比例缴纳企业所 得税的税收优惠政策。

(四)企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务 性质	注册资本	经营范围
谷城骆驼塑胶 制品有限公司	全资子 公司	谷城县	工业 生产	万元 10,000	生产、销售:塑料制品,橡胶制品, 化工制品(不含化学危险品),铅合金
湖北骆驼特种 电源有限公司	全资子 公司	襄阳市	工业 生产	万元 2,200	阀控密封式铅酸蓄电池、锂电池等特 种电源的生产与销售(涉及国家前置 行政许可的项目除外)
湖北骆驼物流 有限公司	控股子 公司	谷城县	交通 运输	万元 100	普通货运,货物装卸、仓储
骆驼集团襄阳 蓄电池有限公 司[注]	全资子 公司	襄阳市	工业 生产	万元 30,000	蓄电池生产、销售

(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	注册地	业务 性质	注册资本	经营范围
骆驼集团蓄电 池销售有限公 司	全资子 公司	襄阳市	销售 贸易	万元 10,000	蓄电池(不含危险品)、电池极板、电 池隔膜、电池零部件、蓄电池生产设 备、锂电池及其零部件、汽车零配件、 塑料及塑料制品、橡胶及橡胶制品销 售;货物及技术进出口
骆驼集团华中 蓄电池有限公 司	全资子 公司	谷城县	工业 生产	万元 6,000	蓄电池(注有酸液)(行政许可有效期至 年 月 日)、电池极板、电池 2015 12 30 零部件的生产、销售
骆驼集团华南 蓄电池有限公 司	控股子 公司	梧州市	工业 生产	万元 20,000	蓄电池及零部件的销售;汽车零部件 销售;塑胶制品(超薄塑料及一次性发 泡塑料制品除外)销售;蓄电池的技术 开发及服务;货物及技术进出口业务 (国家禁止公司进出口贸易和技术除 外)
湖北骆驼电气 技术有限公司	控股子 公司	武汉市	工业 生产	万元 1,000	充电器、逆变器、电源管理器、路灯 管理器、动力环境监控系统等
湖北金骆驼特 种电源装备科 技有限公司	控股子 公司	襄阳市	工业 生产	万元 100	高技术绿色电池、新能源电池及特种 电池,起动、储能电源,及特种电源 的技术开发、制造及销售。

注:骆驼集团襄阳蓄电池有限公司原名为骆驼集团襄樊蓄电池有限公司,于 2011 年 9 月 13 日经襄阳市工商行政管理局批准变更为现名。

		实质上构成对子	持股	表决权	是否
子公司全称	期末实际出资额	公司净投资的其	比例	比例	合并
		他项目余额	(%)	(%)	报表
谷城骆驼塑胶制品有限公司	万元 17,670.49		100	100	是
湖北骆驼特种电源有限公司	万元 2,200		100	100	是
湖北骆驼物流有限公司	万元 60		60	60	是
骆驼集团襄阳蓄电池有限公司	万元 103,587.31		100	100	是
骆驼集团蓄电池销售有限公司	万元 10,000.00		100	100	是
骆驼集团华中蓄电池有限公司	万元 22,109.91		100	100	是
骆驼集团华南蓄电池有限公司	万元 11,200.00		70	70	是
湖北骆驼电气技术有限公司	万元 170		53.13	53.13	是
湖北金骆驼特种电源装备科技	万元 51		51	51	是
有限公司

子公司全称	少数股东权益	少数股东权益中本期用于冲减 少数股东损益的金额
湖北骆驼物流有限公司	3,879,035.99
骆驼集团华南蓄电池有限公司	49,751,081.40
湖北骆驼电气技术有限公司	612,805.63
湖北金骆驼特种电源装备科技有限公司	472,975.00

(2)非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司 类型	注册 地	业务 性质	注册资本	经营范围
湖北楚凯冶金 有限公司	控股子 公司	老河 口市	工业 生产	6,000万元	有色金属铅的电解、精炼;试剂硫酸、橡 胶、塑料制品(不含超薄塑料购物袋)的 生产、销售
湖北骆驼海峡 新型蓄电池有 限公司	控股子 公司	谷城 县	工业 生产	4,000万元	阀控密封式铅酸蓄电池、锂电池、镍氢电 池及相关配件的生产、销售
湖北骆驼蓄电 池研究院有限 公司	控股子 公司	襄阳 市	工业 生产	1,800万元	蓄电池产品技术开发、服务;蓄电池生产 设备、工装研究开发、销售;蓄电池材料 开发、咨询服务;电源技术开发、咨询服 务;蓄电池产品质量体系咨询服务

子公司全称	期末实际出 资额	实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额	持股 比例 (%)	表决权 比例(%)	是否合 并报表
湖北楚凯冶金有限公司	万元 3,060		51	51	是
湖北骆驼海峡新型蓄电池有限公司	万元 2,400		60	60	是
湖北骆驼蓄电池研究院有限公司	万元 1,800		100	100	是

子公司全称	少数股东权益	少数股东权益中本期用于冲减少数股东 损益的金额
湖北楚凯冶金有限公司	25,557,964.65
湖北骆驼海峡新型蓄电池有限公司	11,098,628.71

谷城骆驼塑胶制品有限公司以下简称骆驼塑胶,湖北骆驼特种电源有限公司以下简称骆驼特 电,湖北骆驼物流有限公司以下简称骆驼物流,骆驼集团襄阳蓄电池有限公司以下简称骆驼襄阳, 骆驼集团蓄电池销售有限公司以下简称骆驼销售,湖北骆驼电气技术有限公司以下简称骆驼电 气,湖北金骆驼特种电源装备科技有限公司以下简称金骆驼公司,湖北楚凯冶金有限公司以下简 称楚凯冶金,湖北骆驼海峡新型蓄电池有限公司以下简称骆驼海峡,湖北骆驼蓄电池研究院有限 公司以下简称研究院,骆驼集团华中蓄电池有限公司以下简称骆驼华中,骆驼集团华南蓄电池有 限公司以下简称骆驼华南。

2、合并范围发生变更的说明

报告期内新设立并纳入合并范围子公司:

2012 年 1 月 16 日,公司出资 22,109.91 万元设立全资子公司骆驼华中,自骆驼华中成立之日 起将其纳入合并范围。截止 2012 年 12 月 31 日,骆驼华中净资产为 26,375.78 万元,2012 年度净 利润 4,265.87 万元。

2012 年 7 月 16 日,公司出资 11,200.00 万元设立控股子公司骆驼华南,自骆驼华南成立之日 起将其纳入合并范围。截止 2012 年 12 月 31 日,骆驼华南净资产为 16,583.69 万元,2012 年度净 利润 583.69 万元。

(五)合并会计报表项目附注

(以下附注未经特别注明,期末余额指 2012 年 12 月 31 日账面余额,期初余额指 2011 年 12 月 31 日账面余额,本年发生额指 2012 年发生额,上期发生额指 2011 年发生额,金额单位为人 民币元)

项 目	期末余额	期初余额
现 金	322,834.25	75,031.92
银行存款	1,373,098,483.47	1,124,244,547.34
其他货币资金	5,070,112.64
合 计	1,378,491,430.36	1,124,319,579.26

1.货币资金

		期末余额
项 目	币种	原币	汇率	人民币
现 金	RMB	322,834.25		322,834.25
	小计	——	——	322,834.25
银行存款	RMB	1,372,994,437.42		1,372,994,437.42
	USD	11,156.28	6.2855	70,122.80
	ERU	4,078.49	8.3176	33,923.25
	小计	——		—— 1,373,098,483.47
其他货币资金	RMB	5,070,112.64		5,070,112.64
	小计	——	——	5,070,112.64
合 计				1,378,491,430.36

	期初余额
项 目	币种	原币	汇率	人民币
现 金	RMB	75,031.92		75,031.92
	小计	——	——	75,031.92
银行存款	RMB	1,115,500,327.59		1,115,500,327.59
	USD	799,790.00	6.3009	5,039,396.82
	ERU	453,883.36	8.1625	3,704,822.93
	小计	——	——	1,124,244,547.34
合 计				1,124,319,579.26

2.应收票据

(1)应收票据分类

票据种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	438,334,463.33	424,946,728.30
商业承兑汇票		10,943,000.00
合 计	438,334,463.33	435,889,728.30

(2)期末公司无已质押的应收票据,亦没有因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票

据。

(3)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况(前五名)

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
重庆长安汽车股份有限公司	2012.10.23	2013.04.08	8,040,000.00	银行承兑汇票
成都万友经济技术开发总公司	2012.12.07	2013.05.07	6,500,000.00	银行承兑汇票
安徽江淮汽车股份有限公司	2012.07.23	2013.01.21	5,000,000.00	银行承兑汇票
浙江吉润汽车有限公司	2012.11.14	2013.05.14	3,000,000.00	银行承兑汇票
东风汽车股份有限公司	2012.11.23	2013.05.21	2,891,000.00	银行承兑汇票

3.应收账款

(1)应收账款按种类披露:

	期末数
种类	账面余额			坏账准备
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1	396,924,145.34	100	21,871,226.55	5.51
组合小计	396,924,145.34	100	21,871,226.55	5.51
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的应收账款
合 计	396,924,145.34	100	21,871,226.55	5.51

		期初数
种类	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款

	期初数
种类	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
组合1	364,204,570.90	100	19,066,915.63	5.24
组合小计	364,204,570.90	100	19,066,915.63	5.24
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的应收账款
合 计	364,204,570.90	100	19,066,915.63	5.24

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

		期末数
账龄		账面余额
	金 额	比例(%)	坏账准备
1年以内(含1年)	387,026,061.29	97.51	19,351,303.06
1年至2年(含2年)	4,714,309.56	1.19	471,430.96
2年至3年(含3年)	4,263,737.18	1.07	1,279,121.15
3年至4年(含4年)	241,867.83	0.06	120,933.92
4年至5年(含5年)	148,660.10	0.04	118,928.08
5年以上	529,509.38	0.13	529,509.38
合 计	396,924,145.34	100	21,871,226.55

		期初数
账龄		账面余额
	金 额	比例(%)	坏账准备
1年以内(含1年)	357,397,463.83	98.13	17,869,873.20
1年至2年(含2年)	5,752,129.27	1.58	575,212.93
2年至3年(含3年)	367,873.43	0.10	110,362.03
3年至4年(含4年)	148,660.10	0.04	74,330.05
4年至5年(含5年)	506,534.27	0.14	405,227.42
5年以上	31,910.00	0.01	31,910.00
合 计	364,204,570.90	100.00	19,066,915.63

(2)本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

单位名称	与本公司关 系	金额	年限	占应收账款总 额的比例(%)
重庆长安汽车股份有限公司	非关联方	22,131,533.12	年以内 1	5.58
神龙汽车有限公司	非关联方	21,283,394.57	年以内 1	5.36
上汽通用五菱汽车股份有限公司青
岛分公司	非关联方	14,737,171.47	年以内 1	3.71
浙江远景汽配有限公司(吉利)	非关联方	13,058,454.14	年以内 1	3.29
郑州宇通客车股份有限公司	非关联方	11,860,938.17	年以内 1	2.99
合计	--	83,071,491.47	--	20.93

(3)应收账款金额前五名单位情况

4.预付账款

(1)预付账款按账龄结构列示:

账龄结构	期末余额			期初余额
	金额	占总额的比例(%)		占总额的比例(%)
1年以内(含1年)	242,713,912.83	95.77	291,262,235.21	91.33
1年至2年(含2年)	4,072,990.09	1.61	23,742,465.39	7.45
2年至3年(含3年)	4,586,614.40	1.81	3,342,171.43	1.05
3年以上	2,061,520.09	0.81	554,676.47	0.17
合计	253,435,037.41	100.00	318,901,548.50	100.00

(2)预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
湖北宏诚贸易有限公司	非关联方	30,166,841.92	年以内 1	未到结算期的设备款
汕头市东盈塑胶实业有 限公司	非关联方	16,272,534.44	年以内 1	未到结算期的材料款
安图县财政局	非关联方	15,000,000.00	年以内 1	预付土地款
湖北省工业建筑总承包 公司第三建筑公司襄樊 分公司	非关联方	13,331,083.75	年以内, 1 年 1-2	未到结算期的工程款

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
江苏中兴建设有限公司 襄樊分公司	非关联方	9,001,775.00	年以内, 1 年 1-2	未到结算期的工程款
合计	--	83,772,235.11	--	--

(3)期末预付账款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

(4)预付款项的说明:

期末余额中账龄为 1 年以上的大额预付账款,主要系预付设备款及尚未验收的工程款。

5.其他应收款

(1)其他应收款按种类披露:

	期末数
种类	账面余额			坏账准备
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1	20,277,468.62	100	2,552,048.83	12.59
组合小计	20,277,468.62	100	2,552,048.83	12.59
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他应收款
合 计	20,277,468.62	100	2,552,048.83	12.59

	期初数
种类	账面余额			坏账准备
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1	8,487,389.37	100.00	1,493,764.74	17.60
组合小计	8,487,389.37	100.00	1,493,764.74	17.60

	期初数
种类	账面余额 坏账准备
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他应收款
合 计	8,487,389.37	100.00	1,493,764.74	17.60

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

	期末数
账龄	账面余额
	金 额	比例(%)	坏账准备
1年以内(含1年)	15,567,264.93	76.77	778,363.25
1年至2年(含2年)	1,702,271.41	8.39	170,227.15
2年至3年(含3年)	1,748,319.45	8.62	524,495.84
3年至4年(含4年)	332,210.88	1.64	166,105.44
4年至5年(含5年)	72,724.00	0.36	58,179.20
5年以上	854,677.95	4.21	854,677.95
合 计	20,277,468.62	100	2,552,048.83

		期初数
账龄		账面余额
	金 额	比例(%)	坏账准备
1年以内(含1年)	4,679,805.88	55.14	233,990.29
1年至2年(含2年)	2,202,568.13	25.95	220,256.82
2年至3年(含3年)	464,625.20	5.47	139,387.56
3年至4年(含4年)	199,118.20	2.35	99,559.10
4年至5年(含5年)	703,504.95	8.29	562,803.96
5年以上	237,767.01	2.80	237,767.01
合 计	8,487,389.37	100.00	1,493,764.74

(2)本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总 额的比例(%)
戴瑞米克襄阳电池隔膜有限公司	关联方	6,204,676.50	年以内 1	30.6
襄阳市建设投资经营有限公司	非关联方	4,900,000.00	年以内 1	24.16
武汉函谷科技有限公司	非关联方	1,000,000.00	年 2-3	4.93
石花镇财政所	非关联方	530,000.00	年以上 5	2.61
丁学涛	非关联方	214,676.27	年 2-3	1.06
合计		12,849,352.77		63.36

(3)其他应收款金额前五名单位情况

	(4)应收关联方账款情况
--	--------------

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款
			总额的比例(%)
戴瑞米克襄阳电池隔膜有限公司	联营企业	6,204,676.50	30.60
合计	--	6,204,676.50	30.60

6.存货

(1)存货分类:

项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	219,859,020.01			219,859,020.01 134,049,240.65		134,049,240.65
产成品	372,005,679.15		501,170.52 371,504,508.63	326,200,381.18		891,129.51 325,309,251.67
在产品				192,056,206.85 6,640,838.92 185,415,367.93 149,107,292.63 4,273,209.80 144,834,082.83
低值易耗品	4,833,227.95		4,833,227.95	5,567,815.10		5,567,815.10
合计				788,754,133.96 7,142,009.44 781,612,124.52 614,924,729.56 5,164,339.31 609,760,390.25

(2)存货跌价准备

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
产成品	891,129.51	-389,958.99			501,170.52
在产品	4,273,209.80	2,367,629.12			6,640,838.92
合 计	5,164,339.31	1,977,670.13			7,142,009.44

项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌 价准备的原因 本期转回金额占该项存 货期末余额的比例(%) 产成品 可收回金额低于账面价值的差额 在产品 可收回金额低于账面价值的差额 合计

(3)存货跌价准备情况

7.对联营企业投资

被投资单位名称	企业类 型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	本企业 持股比 例(%)	本企业在被投 资单位表决权 比例(%)
戴瑞米克襄阳电 池隔膜有限公司	中外合 资	襄阳市	PIERRE ALPHONSE HAUSWALD	工业生产	1,333.90万 美元	35	35
襄阳楚德再生资 源科技有限公司	有限责 任公司	老河口市	赵达	工业生产	3,000万元	49	49

被投资单位名称	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总 额	本年营业收入 总额	本年净利润
戴瑞米克襄阳电 池隔膜有限公司	237,082,183.22	171,246,922.14	65,835,261.08	16,480,068.40	-7,594,104.06
襄阳楚德再生资 源科技有限公司	8,895,561.18	17,338.45	8,878,222.73		-121,777.27

戴瑞米克襄阳电池隔膜有限公司以下简称戴瑞米克公司。襄阳楚德再生资源科技有限公司以 下简称楚德公司。

被投资单位名称	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资 单位持股 比例(%)	在被投资 单位表决 权比例(%)
一、权益法核算 的长期股权投资
戴瑞米克公司	25,739,419.29	24,110,259.07	-2,657,936.61	21,452,322.46	35	35
襄阳楚德再生资 源科技有限公司	4,410,000.00		4,350,329.14	4,350,329.14	49	49
合计	30,149,419.29	24,110,259.07	1,692,392.53	25,802,651.60

8.长期股权投资

9.固定资产

(1)固定资产明细:

项目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、原价合计	1,052,910,631.68	326,863,887.54	24,261,605.87	1,355,512,913.35
其中:房屋及建筑物	304,707,409.60	135,850,619.73	335,874.36	440,222,154.97
机器设备	618,435,339.53	146,104,824.71	2,192,768.05	762,347,396.19
电子设备及其他	106,669,886.86	36,569,423.17	2,031,255.62	141,208,054.41
运输设备	23,097,995.69	8,339,019.93	19,701,707.84	11,735,307.78
		本期
		本期计提 新增
二、累计折旧合计	182,333,080.28	117,496,485.97	12,002,765.13	287,826,801.12
其中:房屋及建筑物	41,633,121.20	22,903,889.42	60,566.10	64,476,444.52
机器设备	86,539,486.28	64,284,938.66	78,917.41	150,745,507.53
电子设备及其他	44,273,337.75	25,778,082.12	1,308,634.24	68,742,785.63
运输设备	9,887,135.05	4,529,575.77	10,554,647.38	3,862,063.44
三、固定资产账面净值合计	870,577,551.40			1,067,686,112.23
其中:房屋及建筑物	263,074,288.40			375,745,710.45
机器设备	531,895,853.25			611,601,888.66
电子设备及其他	62,396,549.11			72,465,268.78
运输设备	13,210,860.64			7,873,244.34
四、固定资产账面减值准备累计
金额合计	664,299.13		24,424.48	639,874.65
其中:房屋及建筑物
机器设备	616,470.58			616,470.58
电子设备及其他	47,828.55		24,424.48	23,404.07
运输设备
五、账面价值合计	869,913,252.27			1,067,046,237.58
其中:房屋及建筑物	263,074,288.40			375,745,710.45
机器设备	531,279,382.67			610,985,418.08
电子设备及其他	62,348,720.56			72,441,864.71
运输设备	13,210,860.64			7,873,244.34

本期折旧额为 117,496,485.97 元。

本期由在建工程转入固定资产原价为 66,232,026.93 元。

(2)暂时闲置固定资产的情况:

					预计投入正常
闲置资产类别 账面原值 累计折旧			减值准备	账面净值	生产经营时间
机器设备	4,923,102.06	4,406,059.96	446,000.31	71,041.79	年 月 2013 12
电子设备及其他	924,286.06	881,255.35	34,254.19	8,776.52	年 月 2013 12
合 计	5,847,388.12	5,287,315.31	480,254.50	79,818.31

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

项目	期末账面价值	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
深圳工业园厂房、 办公楼、宿舍	138,411,500.14	产权证书正在办理过程中	年 月 2013 6
塑胶生产车间	1,600,325.16	产权证书正在办理过程中	年 月 2013 12

• 10.在建工程
• (1)在建工程明细

	期末数			期初数
项目	账面余额	减值 准备	账面净值	账面余额	减值 准备	账面净值
年产 万 新 600 KVAH 型高性能低铅耗免维 护蓄电池项目	4,183,000.00		4,183,000.00	6,269,300.00		6,269,300.00
楚凯冶金6万吨电解铅 项目	14,335,031.08		14,335,031.08	6,968,493.44		6,968,493.44
研究院九层综合楼装 修工程	3,585,490.98		3,585,490.98
设备安装工程	23,763,645.78		23,763,645.78	2,784,783.37		2,784,783.37
年产 万 新 400 KVAH 型低铅耗免维护蓄电 池项目	59,755,768.20		59,755,768.20	24,371,981.23		24,371,981.23
其他	2,143,750.36		2,143,750.36	301,787.00		301,787.00
骆驼华南高容量新结 构密封型蓄电池项目	1,046,226.59		1,046,226.59

	期末数			期初数
项目	账面余额	减值 准备	账面净值	账面余额	减值 准备	账面净值
十万吨废旧电池回收 项目	7,808,553.62		7,808,553.62
混合动力车用蓄电池 项目	170,000.00		170,000.00
骆驼电池工业园配套 设施建设项目	17,438,901.32		17,438,901.32
合计	134,230,367.93		- 134,230,367.93	40,696,345.04		40,696,345.04

(2)重大在建工程项目变动情况 a

项目名称	期初余额	本期增加额	本年转入固 定资产额	其他减 少额	期末余额
年产 万 新 600 KVAH 型高性能低铅耗免维 护蓄电池项目	6,269,300.00	3,091,750.00	5,178,050.00		4,183,000.00
楚凯冶金 万吨电解 6 铅项目	6,968,493.44	9,659,265.08	2,292,727.44		14,335,031.08
研究院九层综合楼装 修工程		3,585,490.98			3,585,490.98
设备安装工程	2,784,783.37	29,632,240.99	8,653,378.58		23,763,645.78
年产 万 新 400 KVAH 型低铅耗免维护蓄电 池项目	24,371,981.23	83,166,012.04	47,782,225.07		59,755,768.20
其他	301,787.00	2,835,663.46	993,700.10		2,143,750.36
骆驼华南高容量新结 构密封型蓄电池项目		1,046,226.59			1,046,226.59
十万吨废旧电池回收 项目		7,847,084.36	38,530.74		7,808,553.62
混合动力车用蓄电池 项目		1,463,415.00	1,293,415.00		170,000.00
骆驼电池工业园配套 设施建设项目		17,438,901.32			17,438,901.32
合 计	40,696,345.04	159,766,049.82	66,232,026.93	-	134,230,367.93

重大在建工程项目变动情况 b

单位:万元

项目名称	预算数	资金来源	工程投入占预 算的比例	利息资本化累 计金额	其中:本期利息 资本化金额
年产600万KVAH新型 高性能低铅耗免维护 蓄电池项目	60,184.40	募集资金	83.71%%
混合动力车用蓄电池 项目	37,672.96	募集资金	4.49%
年产400万KVAH新型 低铅耗免维护蓄电池 项目	34,620.00	募集资金	52.81%
合 计	132,477.36

(3) 公司期末在建工程未发生减值迹象,故未计提在建工程减值准备。

11.无形资产

(1)各类无形资产的披露如下:

项目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
一、原价合计	114,816,320.77	59,145,220.77	20,026,453.49	153,935,088.05
软件	2,627,813.89	3,404,098.40		6,031,912.29
专利	206,040.00			206,040.00
土地使用权	111,821,266.88	55,741,122.37	20,026,453.49	147,535,935.76
商标	161,200.00			161,200.00
二、累计摊销额合计	8,253,839.18	3,458,275.25	635,498.86	11,076,615.57
软件	1,915,726.33	574,783.26		2,490,509.59
专利	166,591.61	39,448.39		206,040.00
土地使用权	6,077,447.26	2,785,010.20	635,498.86	8,226,958.60
商标	94,073.98	59,033.40		153,107.38
三、无形资产账面净值合计	106,562,481.59	55,686,945.52	19,390,954.63	142,858,472.48
软件	712,087.56	2,829,315.14		3,541,402.70
专利	39,448.39	-39,448.39
土地使用权	105,743,819.62	52,956,112.17	19,390,954.63	139,308,977.16
商标	67,126.02	-59,033.40		8,092.62
四、无形资产减值准备累计金额
合计

项目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
软件
专利
土地使用权
商标
五、无形资产账面价值合计	106,562,481.59	55,686,945.52	19,390,954.63	142,858,472.48
软件	712,087.56	2,829,315.14		3,541,402.70
专利	39,448.39	-39,448.39
土地使用权	105,743,819.62	52,956,112.17	19,390,954.63	139,308,977.16
商标	67,126.02	-59,033.40		8,092.62

无形资产本期摊销额 3,458,275.25 元。

12.商誉

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额	期末减值准备
湖北骆驼蓄电池	1,049,046.14			1,049,046.14
研究院有限公司
合 计	1,049,046.14			1,049,046.14

2008年8月29日,研究院的原股东与本公司签订股权转让协议,将其持有的股权全部转让给 本公司。合并日企业合并成本550万元与取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额445.10万元的 差额104.90万元,确认为商誉。

13.递延所得税资产

(1)已确认的递延所得税资产

项 目	期末余额	期初余额
递延所得税资产:
资产减值准备	7,822,223.83	4,612,448.36
可抵扣亏损	19,016,283.69	12,825,074.72
未实现内部交易损益	17,907,057.62	1,956,958.59
股份支付费用	349,472.95
小 计	45,095,038.09	19,394,481.67

(2)应纳税差异和可抵扣差异项目明细

项目	金额
可抵扣差异项目
资产减值准备	32,205,159.47
可抵扣亏损	76,065,134.75
未实现内部交易损益	71,628,230.41
股份支付费用	1,397,891.81
小计	181,296,416.44

项目	期初余额	本年计提额	本期减少额		期末余额
			转
			回	转销
一、坏账准备	20,560,680.37	3,895,436.44		32,841.43	24,423,275.38
其中:1.应收账款坏账准备	19,066,915.63	2,837,152.35		32,841.43	21,871,226.55
2.其他应收账款坏账准备	1,493,764.74	1,058,284.09			2,552,048.83
二、存货跌价准备	5,164,339.31	1,977,670.13			7,142,009.44
三、固定资产减值准备	664,299.13			24,424.48	639,874.65
合计	26,389,318.81	5,873,106.57		57,265.91	32,205,159.47

14.资产减值准备

15.其他非流动资产

项目	期末余额	期初余额
骆驼住宅小区(暂定名)项目投资	100,000,000.00
合计	100,000,000.00

详见本财务报表附注(六)6(3)之说明。

16.短期借款

(1)借款分类:

借款条件	期末余额	期初余额
信用借款	300,000,000.00	490,000,000.00

借款条件	期末余额	期初余额
保证借款		60,000,000.00
抵押借款	20,000,000.00	123,000,000.00
合 计	320,000,000.00	673,000,000.00

(2)2011年9月14日,本公司与中国农业银行股份有限公司谷城县支行签订《最高额抵押合 同》,本公司将账面价值为1,110,891.96元的房屋建筑物进行抵押,为最高额为16,920,729.00元的 借款提供担保。截止2012年12月31日,本公司账面该项借款余额1,000万元。

2012年9月24日,楚凯冶金与湖北银行老河口支行签订《最高额抵押合同》,楚凯冶金将账 面价值为5,450,927.70元的土地使用权进行抵押,为最高额为1,000万元的借款提供担保。截止2012 年12月31日,楚凯冶金账面该项借款余额1,000万元。

17.应付账款

项 目	期末余额	期初余额
货款	254,296,401.76	266,922,781.18

应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

期末余额中无账龄超过 1 年的大额应付账款。

18.预收账款

项 目	期末余额	期初余额
货款	126,253,168.70	111,797,632.32

(1)预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

(2)本报告期预收账款中关联方的款项情况:

单位名称	期末余额	期初余额
深圳永兴行实业有限公司	3,275,344.74	634,674.94

期末余额中无账龄超过 1 年的大额预收账款。

19.职工薪酬

项目	期初余额	本期增加额	本年支付额	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	11,060,826.27	158,634,437.83	156,152,503.11	13,542,760.99

项目	期初余额	本期增加额	本年支付额	期末余额
二、职工福利费		16,913,475.43	16,913,475.43
三、社会保险费	1,478,690.05	40,679,425.11	40,488,091.14	1,670,024.02
其中:1.医疗保险费	347,700.20	12,285,144.70	12,191,847.60	440,997.30
2.基本养老保险费	934,531.40	23,198,624.12	23,129,860.90	1,003,294.62
3.失业保险费	92,182.20	2,662,361.60	2,682,806.60	71,737.20
4.工伤保险费	62,750.25	1,503,758.42	1,499,335.37	67,173.30
5.生育保险费	41,526.00	1,029,536.27	984,240.67	86,821.60
四、住房公积金	272,648.70	12,645,790.48	12,517,014.58	401,424.60
五、工会经费和职工教育经费	247,970.00	2,315,963.69	2,505,470.69	58,463.00
合计	13,060,135.02	231,189,092.54	228,576,554.95	15,672,672.61

20.应交税费

税费项目	期末余额	期初余额
1.增值税	-79,546,674.62	-40,991,431.45
2.营业税		87,820.11
3.所得税	-10,973,756.58	-4,618,516.48
4.个人所得税	314,021.62	331,403.94
5.城市维护建设税	150,020.06	203,393.78
6.教育费附加	33,053.64	121,136.26
7.地方教育费附加	22,035.78	80,757.51
8.房产税	691,805.53	548,557.20
9.土地使用税	206,159.49	449,095.55
10.堤防费	208,840.37	1,500.00
合计	-88,894,494.71	-43,786,283.58

21.应付利息

项目	期末余额	期初余额
应付债券	3,455,111.11
合计	3,455,111.11

22.其他应付款

项 目	期末余额	期初余额
其他应付款	50,664,904.61	30,996,123.43
合 计	50,664,904.61	30,996,123.43

其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 期末余额中无账龄超过 1 年的大额其他应付款。

23.其他流动负债

项 目	期末余额	期初余额
襄樊市可再生能源建筑城市示范项目补助	520, 000.00	520, 000.00
合 计	520, 000.00	520, 000.00

根据襄樊市人民政府办公室襄樊政办发[2010]67号《关于印发<襄樊市可再生能源建筑应用城 市示范工作实施方案>的通知》,研究院收到补助款52万元,截止2012年12月31日该项目尚未验 收。

24.长期借款

(1)借款分类:

项 目	期末余额	期初余额
抵押借款	35,000,000.00	42,000,000.00
合 计	35,000,000.00	42,000,000.00

(2) 金额前五名的长期借款

贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率 (%)	期末余额	年初余额
国家开发银行	年 2010 12	2016年12月	人民币	6.55	35,000,000.00	42,000,000.00
股份有限公司	月 日 23	日 22

(3)2010年6月28日,楚凯冶金与国家开发银行股份有限公司(以下简称国开行)签订《抵押合 同》,以楚凯冶金账面价值3,146,304.01元的土地使用权、账面价值9,871,054.65元的房屋建筑物、 账面价值33,874,327.94的机器设备等抵押,国开行向楚凯冶金提供9,200万元人民币借款,借款期 限6年。截止2012年12月31日,楚凯冶金账面该项借款余额3,500万元。

25.应付债券

种类	期 限	发行日期	面值总额	发行金额	期初应 付利息	本期应计利 息	本期已 付利息	期末应付利 息	期末余额
12 骆 驼集	5 年	2012 年 12 月 5 日	800,000,000.00	800,000,000.00		3,455,111.11		3,455,111.11	800,000,000.00

经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1168号文核准,本公司于2012年12月5日发行5年 期公司债券人民币8亿元,票面利率为5.98%,期限自2012年12月5日至2017年12月5日。

26.其他非流动负债

项 目	期末余额	期初余额
深圳工业园投资项目补贴	16,840,000.00	7,200,000.00
重金属污染防治专项资金	35,273,333.36	39,333,333.33
技术改造项目贷款财政贴息资金	530,000.00	590,000.00
再生资源回收利用建设补助	1,500,000.00
废旧家电回收拆解项目财政补贴	10,000,000.00
节能技术改造奖励资金	2,500,000.00
进口设备贴息	1,847,250.04	691,250.00
合 计	68,490,583.40	47,814,583.33

(1)根据 2008 年 11 月 26 日本公司与湖北深圳工业园(襄樊)管委会签订的《项目进区协 议书》及 2009 年 1 月 21 日签订的《骆驼蓄电池项目补充协议》,本公司收到政府项目用地奖励, 用于支持本公司基础设施建设和研发、技术创新,其中:720 万元主要用于骆驼蓄电池深圳工业 园项目的基础设施建设。该递延收益按照相关基础设施折旧进度进行摊销,本期确认收益 360,000 元。

根据 2011 年 6 月 16 日骆驼襄阳与襄阳经济技术开发区管理委员会签订的《项目进区协议》, 本公司收到用地奖励 1,000 万元。

(2)根据财政部、环境保护部 2010 年 7 月 15 日财建[2010]375 号文件《财政部 环境保护部 关于下达 2010 年重金属污染防治专项资金预算的通知》及湖北省财政厅、湖北省环境保护厅 2010 年 9 月 19 日鄂财建发[2010]175 号文件《关于下达 2010 年重金属污染防治专项资金预算的通知》, 楚凯冶金收到重金属污染防治专项资金 40,000,000.00 元。该递延收益按照相关设备折旧进度进行 摊销,本期确认收益 4,059,999.97 元。

(3)根据湖北省财政厅 2010 年 12 月 21 日鄂财企发[2010]141 号文件《省财政厅关于下达 2010 年度湖北省技术改造项目贷款财政贴息资金的通知》,楚凯冶金收到技术改造项目贷款财政 贴息资金 600,000.00 元。该递延收益按照技术改造项目资产折旧进度进行摊销,本期确认收益 60,000.00 元。

(4)根据湖北省财政厅 2012 年 11 月 13 日鄂财商[2012]117 号《省财政厅关于拨付 2012 年 再生资源回收利用体系建设中央补助资金的通知》,楚凯冶金收到废铅酸蓄电池综合利用项目专 项资金 150 万元。

(5)根据湖北省发展和改革委员会 2012 年 3 月 20 日鄂发改投资[2012]246 号文件《省发展 改革委关于转发国家发展改革委下达节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工 业污染治理工程 2012 年中央预算内投资计划》(第一批)的通知》,楚凯冶金收到废弃电器电子产 品回收拆借处理项目投资补助 10,000,000.00 元。

(6)根据国家发展和改革委员会 2011 年 10 月 26 日发改环资[2011]2332 号《国家发展改革 委关于下达 2011 年节能技术改造财政奖励项目实施计划(第一批)的通知》,楚凯冶金本期收到节 能技术改造奖励资金 2,500,000.00 元。

(7)根据湖北省财政厅 2011 年 11 月 19 日鄂财商发[2010]129 号文件《省财政厅关于拨付 2011 年度进口贴息资金的通知》,骆驼襄阳收到进口贴息资金 790,000.00 元。该递延收益按照进 口贴息所属进口资产折旧进度进行摊销,本期确认收益 78,999.96 元。

根据湖北省财政厅2012年11月15日鄂财商发[2012]116号文件《省财政厅关于拨付2012年度进 口贴息资金的通知》,骆驼襄阳收到进口贴息资金1,300,000.00元。该递延收益按照进口贴息所属 进口资产折旧进度进行摊销,本期确认收益65,000.00元。

单位:股

项 目	年初数		本报告期变动增减(+,-)				期末数
	数量	比例	发行新股	送	公积金转股	其他	小计	数量	比例
				股
一、有限售条件股份	337,396,875	80.257	11,040,000		337,396,875	-133,331,132	215,105,743	552,502,618	64.86
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	289,584,375	68.884	11,040,000		289,584,375	-37,706,132	262,918,243	552,502,618	64.86
其中:
境内法人持股	98,969,914	23.542			98,969,914	-14,025,000	84,944,914	183,914,828	21.59
境内自然人持股	190,614,461	45.342	11,040,000		190,614,461	-23,681,132	177,973,329	368,587,790	43.27

项 目	年初数		本报告期变动增减(+,-)			期末数
	数量	比例	发行新股	送	公积金转股	其他	小计	数量	比例
				股
4、外资持股	47,812,500	11.373			47,812,500	-95,625,000	-47,812,500
其中:
境外法人持股	47,812,500	11.373			47,812,500	-95,625,000	-47,812,500
境外自然人持股
二、无限售条件股份	83,000,000	19.743			83,000,000	133,331,132	216,331,132	299,331,132	35.14
1、人民币普通股	83,000,000	19.743			83,000,000	133,331,132	216,331,132	299,331,132	35.14
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	420,396,875	100	11,040,000		420,396,875		431,436,875	851,833,750	100

(1)2012 年 5 月 21 日,根据 2011 年股东大会决议及修改后公司章程的规定,公司按每 10 股 转增 10 股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总额 42,039.6875 万股。本次增资业经众环海 华会计师事务所审验,并由其于 2012 年 5 月 21 日出具众环验字(2012)038 号《验资报告》。

(2)2012 年 11 月 30 日,根据公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过的《骆驼集团股份有 限公司首期限制性股票激励计划(草案修订稿)》以及公司第五届董事会第十九次会议审议通过 的《关于公司首期限制性股票激励计划授予事项的议案》,公司以 4.28 元/股授予 79 名限制性股 票激励对象 11,160,000.00 股,实际由 78 名限制性股票激励对象行权,公司收到 78 名限制性股票 激励对象缴纳的出资额合计人民币 47,251,200.00 元,其中新增实收资本人民币 11,040,000.00 元, 其余人民币 36,211,200.00 元作为资本溢价计入资本公积。本次增资业经众环海华会计师事务所审 验,并由其于 2012 年 12 月 18 日出具众环验字(2012)102 号《验资报告》。

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
资本溢价(股本溢价)	1,399,052,112.22	36,211,200.00	420,396,875.00	1,014,866,437.22
其他资本公积	2,281,563.40	1,397,891.81		3,679,455.21
①原制度转入资本公积	2,281,563.40			2,281,563.40
合 计	1,401,333,675.62	37,609,091.81	420,396,875.00	1,018,545,892.43

28.资本公积

(1)本期资本溢价变动情况详见本财务报表附注(五)27 之说明。

(2) 本期实施限制性股票激励计划增加资本公积-其他资本公积 1,397,891.81 元,详见本财务 报表附注(七)股份支付之说明。

项 目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
法定盈余公积	69,429,452.09			69,429,452.09
合 计	69,429,452.09			69,429,452.09

²⁹.未分配利润

项 目	金 额	提取或分配比例
调整前年初未分配利润	830,976,255.57
加:年初未分配利润调整数
调整后年初未分配利润	830,976,255.57
加:本年归属于母公司所有者的净利润	481,297,698.11
减:提取法定盈余公积
减:应付现金股利或利润	168,158,750.00
期末未分配利润	1,144,115,203.68

30.营业收入和营业成本

(1)营业收入

项目	本年发生额	上期发生额
主营业务收入	3,905,938,818.82	2,984,199,669.57
其他业务收入	66,837,327.04	83,962,605.24
营业成本	3,160,564,872.12	2,399,703,311.66

(2)主营业务(分行业)

	本年发生额		上期发生额
行业名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
蓄电池行业	3,905,938,818.82	3,097,541,985.42	2,984,199,669.57	2,378,018,680.37
合计	3,905,938,818.82	3,097,541,985.42	2,984,199,669.57	2,378,018,680.37

产品名称	本年发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
汽车起动电池	3,695,831,785.56	2,909,434,196.27	2,796,465,161.05	2,195,305,118.37
电动助力车电池	232,136.75	177,697.00	28,768,567.82	25,707,965.85
牵引电池	138,632,631.65	124,409,436.26	74,250,027.23	68,600,793.23
其他	71,242,264.86	63,520,655.89	84,715,913.47	88,404,802.92
合计	3,905,938,818.82	3,097,541,985.42	2,984,199,669.57	2,378,018,680.37

(1) 主营业务(分产品)

(2) 主营业务(分地区)

地区名称	本年发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华北地区	413,572,946.28	319,118,171.06	254,791,735.26	200,838,452.19
华东地区	1,596,991,726.87	1,270,268,515.74	1,316,167,460.59	1,061,361,943.11
华南地区	250,672,235.54	200,406,482.13	114,978,414.71	92,826,934.63
华中地区	804,731,289.43	627,969,750.39	697,771,823.93	543,937,375.66
西南地区	332,861,044.53	269,088,836.63	266,307,821.71	210,451,404.33
西北地区	161,397,148.41	130,008,903.41	100,464,448.82	80,022,829.31
东北地区	246,857,763.25	197,682,814.80	167,028,449.07	129,438,223.24
出 口	98,854,664.51	82,998,511.26	66,689,515.48	59,141,517.90
合计	3,905,938,818.82	3,097,541,985.42	2,984,199,669.57	2,378,018,680.37

(3) 公司前五名客户的营业收入情况
--------------------

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
神龙汽车有限公司	89,620,206.62	2.26
安徽江淮汽车股份有限公司	88,890,628.82	2.24
重庆长安汽车股份有限公司	76,711,678.81	1.93
深圳市永兴行实业有限公司	62,757,750.26	1.58
上海通用东岳汽车股份有限公司	60,381,275.97	1.52
合计	378,361,540.48	9.53

31.营业税金及附加

项 目	本年发生额	上期发生额	计缴标准
城市维护建设税	8,457,349.52	4,799,704.21	见附注(三)税项
教育费附加	4,219,183.98	2,849,818.23	见附注(三)税项
地方教育费附加	2,812,789.36	1,890,013.38	见附注(三)税项
营业税	3,371,494.76	2,713,536.15	见附注(三)税项
堤防费	1,341,531.46	21,429.30	见附注(三)税项
合计	20,202,349.08	12,274,501.27

31.销售费用

项目	本年发生额	上期发生额
职工薪酬	4,181,784.37	2,970,943.82
差旅费	50,915,537.07	26,224,244.87
运输装卸费	106,198,318.89	78,114,508.36
修理费	16,251,638.82	15,909,215.96
销售服务费	3,536,140.35	1,697,365.43
仓储费	4,792,410.00	3,016,481.13
广告宣传费	4,886,354.76	2,231,887.29
物料消耗	501,593.14	1,185,426.97
其他	813,083.79	1,357,351.59
合 计	192,076,861.19	132,707,425.42

32.管理费用

项目	本年发生额	上期发生额
职工薪酬	48,892,247.58	68,010,628.42
股份支付	1,397,891.81
服务费	4,516,233.12	9,357,052.38
差旅费	9,444,754.98	6,493,728.16
业务招待费	5,863,768.21	4,721,791.61
电话费	854,322.07	1,017,220.27

项目	本年发生额	上期发生额
咨询费	1,337,026.50	1,476,478.50
办公费	2,162,374.84	3,798,060.31
折旧费	14,745,491.03	6,120,535.51
修理费	3,094,753.77	2,001,421.57
水电费	1,023,528.80	2,146,491.49
税金	9,129,294.96	6,944,774.42
无形资产摊销	3,458,275.25	2,395,791.35
低值易耗品摊销及物料消耗	4,156,839.18	1,819,740.23
会议费	612,760.52	1,044,522.20
研发费	6,150,095.20	5,849,689.62
检测费	1,009,479.28	2,078,613.09
保安费	1,280,093.00	1,117,791.19
其他	9,250,238.82	3,854,959.28
合计	128,379,468.92	130,249,289.60

33.财务费用

项目	本年发生额	上期发生额
利息支出	51,631,662.05	52,536,580.09
减:利息收入	25,686,002.45	7,342,053.04
汇兑损益	-70,947.96	1,057,050.26
金融机构手续费	5,825,298.72	606,010.75
合计	31,700,010.36	46,857,588.06

项目	本年发生额	上期发生额
一、坏账损失	3,895,436.44	5,901,089.07
二、存货跌价损失	1,977,670.13	5,022,783.99
三、固定资产减值损失		664,299.13
合计	5,873,106.57	11,588,172.19

34.资产减值损失

35.投资收益

(1)投资收益的来源:

产生投资收益的来源	本年发生额	上期发生额
1.权益法核算的长期股权投资收益	-2,717,607.47	90,438.26
2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		-3,186,916.00
或金融负债实现的损益(损失"-")	70,112.64
合 计	-2,647,494.83	-3,096,477.74

(2)按权益法核算的长期股权投资收益:

被投资单位	本年发生额	上期发生额
楚德公司	-59,670.86
戴瑞米克公司	-2,657,936.61	90,438.26

36.营业外收入

(1)营业外收入明细

项目	本年发生额	上期发生额	计入当期非经常性
			损益的金额
1.非流动资产处置利得合计	123,693,912.36	3,245,262.72	123,693,912.36
其中:固定资产处置利得	22,374,348.36	219,984.01	22,374,348.36
无形资产处置利得	101,319,564.00	3,025,278.71	101,319,564.00
2.政府补助	24,597,663.65	41,706,458.83	20,264,866.74
3.赔款收入	667,265.40	459,994.77	667,265.40
4.违约补偿收入	128,097.00	559,054.98	128,097.00
5.其他	952,043.18	542,562.56	952,043.18
合计	150,038,981.59	46,513,333.86	145,706,184.68

(2)政府补助明细

	政府补助的种类	本年发生额	上期发生额	说明
	重金属污染防治专项资金	4,059,999.97	666,666.67
与资产	技术改造贴息	60,000.00	10,000.00
相关的	深圳工业园补贴	360,000.00
政府补	进口设备贴息资金	143,999.96	98,750.00
助	小 计	4,623,999.93	775,416.67

	政府补助的种类	本年发生额	上期发生额	说明
	增值税退税(或返还)款	4,332,796.91	6,011,072.34	注 1
	返还契税、耕地占用税		5,187,065.82
	上市融资奖励	2,026,355.81	2,947,400.00	注 2
	淘汰落后产能补偿	1,440,000.00		注 3
	招商引资所得税返还	1,302,300.00		注 4
	重金属污染防治资金	4,000,000.00		注 5
与收益	科技三项经费		500,000.00
相关的	岗位补贴	252,900.00	568,800.00
政府补	纳税贡献奖		20,900.00
助	展会补助	520,000.00	272,000.00
	技术改革补助		23,000.00
	深圳工业园补贴	3,777,900.00	11,680,804.00	注 6
	政府扶持资金		13,030,000.00
	中小企业发展项目补贴		690,000.00
	其他	2,321,411.00
	小 计	19,973,663.72	40,931,042.16
	合 计	24,597,663.65	41,706,458.83

注:1.根据财政部、国家税务总局 2006 年 7 月 27 日财税[2006]111 号文件《财政部、国家税 务总局关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知》、湖北省国家税务局 2006 年 11 月 23 日鄂国税发[2006]171 号文件《湖北省福利企业增值税即征即退操作规程》,骆驼塑胶自 2006 年被认定为福利企业,并依法享有增值税即征即退优惠政策所给予的税收补贴,2012 年收到增值 税返还 4,332,796.91 元。

2.根据谷城县人民政府 2012 年 1 月 29 日谷政发[2012]1 号《关于奖励 2011 年度经济工作先 进单位和个人的决定》,本公司本期收到上市融资奖励、纳税贡献奖等 2,026,355.81 元。

3.根据老河口市经济和信息化局 2012 年 1 月 12 日河经信文[2012]04 号《关于拨付湖北楚凯 冶金有限公司等四家企业淘汰落后产能奖励资金的请示》,楚凯冶金本期收到淘汰落后产能奖励 1,440,000.00 元。

4.根据老河口市人民政府 2008 年 6 月 13 日河政发[2008]26 号《关于印发<老河口市招商引资 政策规定>的通知》,楚凯冶金本期收到招商引资奖励 1,302,300.00 元。

5.根据湖北省财政厅、湖北省环境保护厅 2012 年 1 月 20 日鄂财健发[2012]15 号《关于下达 2011 年重金属污染防治专项资金预算的通知》,本公司本期收到重金属污染防治资金 4,000,000.00 元。

1. 根据 2008 年 11 月 26 日本公司与湖北深圳工业园(襄樊)管委会签订的《项目进区协议 书》及 2009 年 1 月 21 日签订的《骆驼蓄电池项目补充协议》,本公司收到政府项目用地奖励款 3,777,900.00 元,用于支持本公司研发、技术创新。

项目	本年发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置损失	7,030,233.72	410,792.67	7,030,233.72
捐赠支出	445,530.00	20,000.00	445,530.00
材料报废损失	642,263.49	51,916.59	642,263.49
其他	506,819.86	319,075.87	506,819.86
滞纳金支出	69,316.34	1,405,240.13	69,316.34
搬迁、停产损失	-	9,152,187.35	-
水灾损失	8,245,954.84		8,245,954.84
无形资产处置损失	20,163,125.64		20,163,125.64
合计	37,103,243.89	11,359,212.61	37,103,243.89

37.营业外支出

38.所得税费用

项 目	本年发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	89,875,129.96	55,803,992.24
加:递延所得税费用(收益以"-"列示)	-25,700,556.42	-8,445,790.58
所得税费用	64,174,573.54	47,358,201.66

39.每股收益

项 目	本年每股收益	上期每股收益
基本每股收益	0.46	0.40
稀释每股收益	0.46	0.40

注:基本每股收益和稀释每股收益的计算方法

基本每股收益=P0÷S

S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中:P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等 减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计 月数;Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数)

其中,P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在 计算稀释每股收益时,应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非 经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响,按照其稀释程度从大到小 的顺序计入稀释每股收益,直至稀释每股收益达到最小值。

报告期内发生同一控制下企业合并,合并方在合并日发行新股份并作为对价的,计算报告期 末的基本每股收益时,应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为1进行 加权平均)。计算比较期间的基本每股收益时,应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的 普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时,合并方在合并日发行的新股份从 合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时,合并方在合并日发行 的新股份不予加权计算(权重为零)。

报告期发生同一控制下企业合并,合并方在合并日发行新股份并作为对价的,计算报告期和 比较期间的稀释每股收益时,比照计算基本每股收益的原则处理。

项 目	金额
收到的的其他与经营活动有关的现金	85,870,615.89
其中:收到政府补助款(含其他非流动负债)	45,273,663.72
利息收入	25,686,002.45
赔款收入、违约补偿收入、往来款等	14,391,700.00

40.现金流量表相关信息

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	金额
支付的其他与经营活动有关的现金	205,066,281.50

注:支付的其他与经营活动有关的现金主要是销售费用和管理费用中的付现支出。

41.现金流量表补充资料

补充资料	本年金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	480,093,146.95	319,481,428.46
加:资产减值准备	5,873,106.57	11,588,172.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	117,496,485.97	79,770,603.82
无形资产摊销	3,458,275.25	2,598,214.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
"-"号填列)	-96,500,553.00	-2,834,470.05
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
财务费用(收益以"-"号填列)	51,631,201.28	52,827,361.36
投资损失(收益以"-"号填列)	2,647,494.83	3,096,477.74
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-25,700,556.42	-8,445,790.58
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
存货的减少(增加以"-"号填列)	-180,594,874.80	-72,795,911.00
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	-9,352,296.05	-639,344,796.69
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	-57,494,068.04	-49,238,111.06
其他
经营活动产生的现金流量净额	291,557,362.54	-303,296,821.17
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产

补充资料	本年金额	上期金额
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	1,378,491,430.36	1,124,319,579.26
减:现金的期初余额	1,124,319,579.26	401,020,401.78
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	254,171,851.10	723,299,177.48

	现金和现金等价物:
--	-----------

项目	本年金额	上期金额
一、现金	1,378,491,430.36	1,124,319,579.26
其中:库存现金	322,834.25	75,031.92
可随时用于支付的银行存款	1,373,098,483.47	1,124,244,547.34
可随时用于支付的其他货币资金	5,070,112.64
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,378,491,430.36	1,124,319,579.26

(六)关联方关系及其交易

1.本公司关联方的认定标准:

本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定,确定关联方的认定标准为:一方控制、 共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大 影响的,构成关联方。

2.截止2012年12月31日,刘国本先生直接持有公司股份 240,541,028 股,并通过驼峰投资 和驼铃投资控制公司股份181,395,428 股,刘国本先生合计控制公司总股本的49.53%,为公司控 股股东和实际控制人。

3.本公司的子公司有关信息披露:

子公司名称	子公 司类 型	企业 类型	注册地	法人代 表	业务 性质	注册资 本(万 元)	本企业合 计持股比 例(%)	本企业合计 享有的表决 权比例(%)	组织机构代 码
骆驼塑胶	全资	有限 公司	谷城县	刘国本	工业 生产	5000	100	100	744618428
骆驼特电	全资	有限 公司	襄阳市	刘国本	工业 生产	2200	100	100	79594061X
骆驼物流	控股	有限 公司	谷城县	刘国本	交通 运输	100	60	60	670369800
骆驼襄阳	全资	有限 公司	襄阳市	刘长来	工业 生产	20000	100	100	691757394
楚凯冶金	控股	有限 公司	老河口 市	刘国本	工业 生产	6000	51	51	739149188
骆驼海峡	控股	有限 公司	谷城县	刘国本	工业 生产	4000	60	60	741793845
研究院	全资	有限 公司	襄阳市	刘长来	工业 生产	1800	100	100	764116425
骆驼电气	控股	有限 公司	武汉市	刘长来	工业 生产	1000	53.13	53.13	551989695
金骆驼公司	控股	有限 公司	襄阳市	刘长来	工业 生产	100	51	51	57985910-4
骆驼销售	全资	有限 公司	襄阳市	刘长来	销售 贸易	10,000	100	100	58549554-6
骆驼华中	全资	有限 公司	谷城县	刘国本	工业 生产	5,000	100	100	58822188-2
骆驼华南	控股	有限 公司	梧州市	刘长来	工业 生产	20,000	70	70	59984230-X

4.本公司的联营企业有关信息:

被投资单 位名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	本企业 持股比 例(%)	本企业在被 投资单位表 决权比例(%)
戴瑞米克 公司	有限责任(台港 澳与境内合资)	襄阳市	PIERRE ALPHONSE HAUSWALD	工业生产	1133.90 万 美元	35	35
楚德公司	有限公司	老河口市	赵达	工业生产	3,000 万元	49	49

被投资单位名 称	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总 额	本年营业收入总 额	本年净利润	关联关系	组织机构代 码
戴瑞米克公司	237,082,183.22	171,246,922.14	65,835,261.08	16,480,068.40	-7,594,104.06	联营企业	55703158-4
楚德公司	9,017,338.45	17,338.45	9,000,000.00			联营企业	05001893-8

5.其他关联方

其他关联方名称	其他关联方与本企业的关系	组织机构代码
深圳市永兴行实业有限公司	实际控制人刘国本之女刘方控制之公司	708400309
湖北驼峰投资有限公司	股东	69513491-x

湖北驼峰投资有限公司以下简称驼峰投资。

6.关联方交易

(1) 采购商品/接受劳务情况表

	关联交				关联交易定价		本年数	上年同期数
关联方	易内容	方式及决策程 序	金额	占同类交易金额 的比例(%)	金 额	占同类交易金额 的比例(%)
戴瑞米 克公司	采购商 品	统一市场政策	13,340,126.15	12.12

出售商品/提供劳务情况表

	关联	关联交易		本年数	上年同期数
关联方	交易 内容	定价方式 及决策程 序	金额	占同类交易金 额的比例(%)	金额	占同类交易金 额的比例(%)
深圳永兴 行实业有 限公司	销售 商品	统一市场 政策	62,757,750.26	1.61	38,701,929.95	1.26
戴瑞米克 公司	销售 商品	市场价格	6,204,676.50	100

注:本期向戴瑞米克公司销售商品系转让固定资产 6,204,676.50 元。

(3)其他关联交易

经公司2012年5月11日第五届董事会第十五次会议审议批准,公司参与驼峰投资通过招挂牌 方式取得的骆驼襄阳原生产场地 (该土地已于2011年5月被襄阳市土地储备供应中心收储)的开 发。2012年7月30日,由骆驼襄阳与驼峰投资签订《委托开发合同》,委托驼峰投资开发建设骆 驼住宅小区(暂定名)项目。该项目由骆驼襄阳投资10,000万元,驼峰投资出资11,000万元,双方投 资比例暂定为47.6:52.4。

7.关联方应收应付款

上市公司应付关联方款项

项 目	关联方	期末账面余额	期初账面余额
预收账款	深圳永兴行实业有限公司	3,275,344.74	634,674.94

8.关键管理人员报酬

公司支付给关键管理人员报酬情况如下:

项 目	本年数	上年同期数
报酬总额	2,652,642.11	1,788,721.02
人均报酬数	132,632.11	94,143.21

(七)股份支付

1.股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额	11,040,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

根据公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过的《骆驼集团股份有限公司首期限制性股票 激励计划(草案修订稿)》以及贵公司第五届董事会第十九次会议审议通过的《关于公司首期限 制性股票激励计划授予事项的议案》,贵公司以 4.28 元/股授予 79 名限制性股票激励对象 11,160,000.00 股,实际由 78 名限制性股票激励对象行权,贵公司新增的股本为人民币 11,040,000.00 元。

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予日公司股票收盘价和授予价格之差为单位
	限制性股票的激励成本。
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	1,397,891.81
以权益结算的股份支付确认的费用总额	1,397,891.81

2.以权益结算的股份支付情况

3.以股份支付服务情况

以股份支付换取的职工服务总额 1,397,891.81

以股份支付换取的其他服务总额

(八)或有事项

公司无需要披露的或有事项。

(九)承诺事项

公司无需要披露的重大承诺事项。

(十)资产负债表日后事项

1.资产负债表日后利润分配情况说明

根据本公司2013年4月8日第五届第二十一次董事会决议,以本公司2012年末总股本 851,833,750股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.7元(含税)。

2.除上述事项外,公司无其他资产负债表日后事项。

(十一)其他重大事项

1. 骆驼襄阳由原住址高新余岗社区搬迁至襄阳经济技术开发区(深圳工业园),按照襄阳市城 市建设规划,原住址的土地使用权由襄阳市土地储备供应中心收回并挂牌出售,骆驼襄阳按照协 议享有土地使用权补偿款、地上建筑物补偿款、土地增值收益分成等。本期该项土地使用权已完 成挂牌出售,骆驼襄阳将土地及地面建筑(附着)物收储补偿价款5,790万元及土地增值收益分成 5,901.21万元计入本期营业外收入,并将账面价值为1,939.10 元的土地使用权和699.57万元的房屋 建筑物予以转销。

2. 2012年9月6日,公司与安图县人民政府签订投资意向书,公司预计投资约10亿元人民币在 吉林省安图县投资兴建"年产600万吨KVAH全循环新型高性能密封蓄电池项目",一期投资约5 亿元,预计2014年底前投产,二期投资约5亿元,预计一期投产后两年内完成。

(十三)母公司财务报表主要项目附注

1.应收账款

(1)应收账款按种类披露:

		期末数
	账面余额			坏账准备
种类 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合1 组合小计		比例		比例
	金 额	(%)	金额	(%)
	326,657,642.18	100
	326,657,642.18	100
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计	326,657,642.18	100

	期初数
	账面余额		坏账准备
种类		比例		比例
	金 额	(%)	金 额	(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1	354,319,268.15	100	18,473,608.22	5.21
组合小计	354,319,268.15	100	18,473,608.22	5.21
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收
账款
合 计	354,319,268.15	100	18,473,608.22	5.21
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
	期末数

账龄	账面余额
	金 额	比例(%)	坏账准备
1年以内(含1年)	326,657,642.18	100
合 计	326,657,642.18	100

	期初数
账龄	账面余额
	金 额	比例(%)	坏账准备
1年以内(含1年)	347,954,284.85	98.20	17,393,569.14
1年至2年(含2年)	5,483,975.50	1.55	548,397.55
2年至3年(含3年)	359,093.43	0.10	107,728.03
4年至5年(含5年)	490,004.37	0.14	392,003.50
5年以上	31,910.00	0.01	31,910.00
合 计	354,319,268.15	100	18,473,608.22

(2)本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总
				额的比例(%)
骆驼销售	全资子公司	275,807,238.11	年以内 1	84.43
骆驼华中	全资子公司	49,801,859.73	年以内 1	15.25
骆驼襄阳	全资子公司	731,924.97	年以内 1	0.22
骆驼海峡	控股子公司	298,101.02	年以内 1	0.09
研究院	全资子公司	14,309.90	年以内 1	-
合计	--	326,653,433.73	--	99.99

(3)应收账款金额前五名单位情况

2.其他应收款

(1)其他应收款按种类披露:

	期末数
种类	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1	650,164,327.41	100	1,064,928.37	0.16
组合小计	650,164,327.41	100	1,064,928.37	0.16

	期末数
种类	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
其他应收款
合 计	650,164,327.41	100	1,064,928.37	0.16

	期初数
种类	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1	114,565,417.20	100.00	846,731.06	0.74
组合小计	114,565,417.20	100.00	846,731.06	0.74
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
其他应收款
合 计	114,565,417.20	100.00	846,731.06	0.74

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

	期末数
账龄	账面余额
	金 额	比例(%)	坏账准备
1年以内(含1年)	537,917,585.33	84.7	320,494.88
1年至2年(含2年)	31,582,750.63	4.31	2,487.73
2年至3年(含3年)	79,891,767.32	10.89	13,000.47
3年至4年(含4年)	58,557.68	0.01	29,278.84
4年至5年(含5年)	70,000.00	0.01	56,000.00
5年以上	643,666.45	0.09	643,666.45
合 计	650,164,327.41	100	1,064,928.37

	期初数
账龄	账面余额
	金 额	比例(%)	坏账准备
1年以内(含1年)	32,210,213.49	28.11	32,617.01
1年至2年(含2年)	81,237,704.25	70.91	63,927.18
2年至3年(含3年)	190,972.00	0.17	57,291.60
3年至4年(含4年)	196,267.00	0.17	98,133.50
4年至5年(含5年)	677,493.45	0.59	541,994.76
5年以上	52,767.01	0.05	52,767.01
合 计	114,565,417.20	100	846,731.06

(2)本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。

(3)其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例(%)
骆驼襄阳	全资子公司	492,947,174.10	年以内 1	75.82
骆驼特电	全资子公司	70,491,076.83	年 1-3	10.84
骆驼海峡	控股子公司	46,483,765.75	年 1-3	7.15
骆驼华中	全资子公司	22,091,976.74	年以内 1	3.40
研究院	全资子公司	10,900,000.00	年以内 1	1.68
合计		642,913,993.42	--	98.88

(7)其他应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
戴瑞米克公司	联营企业	6,204,676.50	0.95
合计	--	6,204,676.50	0.95

3.长期股权投资

被投资单位名 称	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投 资单位 持股比 例(%)	在被投资 单位表决 权比例(%)
一、权益法核 算的长期股权 投资	25,739,419.29	24,110,259.07	-2,657,936.61	21,452,322.46
戴瑞米克公司	25,739,419.29	24,110,259.07	-2,657,936.61	21,452,322.46	35	35

被投资单位名 称	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投 资单位 持股比 例(%)	在被投资 单位表决 权比例(%)
二、成本法核 算的长期股权 投资	1,740,877,138.32	946,023,300.00	794,853,838.32	1,740,877,138.32
骆驼塑胶	176,704,867.54	110,823,300.00	65,881,567.54	176,704,867.54	100	100
骆驼物流	600,000.00	600,000.00		600,000.00	60	60
楚凯冶金	30,600,000.00	30,600,000.00		30,600,000.00	51	51
研究院	18,000,000.00	18,000,000.00		18,000,000.00	100	100
骆驼销售	100,000,000.00	100000000		100,000,000.00	100	100
骆驼特电	22,000,000.00	22,000,000.00		22,000,000.00	100	100
骆驼海峡	24,000,000.00	24,000,000.00		24,000,000.00	60	60
骆驼襄阳	1,035,873,145.56	640,000,000.00	395,873,145.56	1,035,873,145.56	100	100
骆驼华中	221,099,125.22		221,099,125.22	221,099,125.22	100	100
骆驼华南	112,000,000.00		112,000,000.00	112,000,000.00	70	70
合计	1,766,616,557.61	970,133,559.07	792,195,901.71	1,762,329,460.78

4.营业收入和营业成本

项目	本年发生额	上期发生额
主营业务收入	536,234,426.50	2,797,172,205.47
其他业务收入	95,093,724.73	264,527,982.16
营业成本	572,523,600.11	2,591,546,674.91

5.投资收益

(1)投资收益的来源:
-------------	--

产生投资收益的来源	本年发生额	上期发生额
1.成本法核算的长期股权投资收益	1,530,000.00
2.权益法核算的长期股权投资收益	-2,657,936.61	-1,538,557.97
3.处置长期股权投资损益(损失"-")
合 计	-1,127,936.61	-1,538,557.97

(2)按成本法核算的长期股权投资收益:

被投资单位	本年发生额	上期发生额
楚凯冶金	1,530,000.00
(3)按权益法核算的长期股权投资收益:

被投资单位	本年发生额	上期发生额
戴瑞米克公司	-2,657,936.61	-1,538,557.97

6.现金流量表补充资料

补充资料	本年金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	-1,985,069.60	196,160,059.30
加:资产减值准备	-18,255,410.91	6,537,688.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	12,368,898.76	21,354,394.56
无形资产摊销	943,624.17	723,760.87
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"
号填列)	-9,714,161.51	-4,554,668.92
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
财务费用(收益以"-"号填列)	41,477,013.09	47,899,996.48
投资损失(收益以"-"号填列)	1,127,936.61	1,538,557.97
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-2,101,354.57	-980,653.23
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
存货的减少(增加以"-"号填列)	346,897,517.70	-5,759,318.59
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	-32,114,666.46	-255,749,828.82
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	-124,891,578.49	-87,760,551.66
其他
经营活动产生的现金流量净额	213,752,748.79	-80,590,563.84
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本

补充资料	本年金额	上期金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	548,829,905.39	779,689,556.02
减:现金的期初余额	779,689,556.02	390,916,425.27
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-230,859,650.63	388,773,130.75

(十四)补充资料

1.非经常性损益

(1)根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公 告第1号——非经常性损益[2008]》的规定,本报告期公司非经常性损益发生情况如下:

(收益以正数列示,损失以负数列示)

项 目	本年发生额	说明
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分	116,663,678.64
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外	20,264,866.74
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

项 目	本年发生额	说明
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益	70,112.64
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-28,325,604.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	108,673,053.43
减:非经常性损益的所得税影响数	9,683,590.96
少数股东损益的影响数	820,849.87
合 计	98,168,612.60

注:骆驼塑胶被认定为福利企业,依法享有增值税即征即退优惠政策,本期骆驼塑胶营业外 收入中收到的增值税返还款4,332,796.91元未记入非经常性损益。

3.根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露》(2010年修订)的要求计算净资产收益率、每股收益:

		每股收益
报告期利润	加权平均净资 产收益率(%)	基本每	稀释每
		股收益	股收益
归属于公司普通股股东的净利润	16.24	0.57	0.57
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	12.93	0.46	0.46

4.公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

		(1) 资产负债表项目
--	--	-------------

项目	期末余额	年初余额	增减率	变动原因
货币资金	1,378,491,430.36	1,124,319,579.26	23%	本期增加主要系本期发行公司 债券偿还部分银行借款后,货币 资金增加
预付款项	253,435,037.41	318,901,548.50	-21%	本期减少主要系结算上期预付 的工程款、设备款。
其他应收款	17,725,419.79	6,993,624.63	153%	本期增加主要系应收转售戴瑞 米克公司设备款,以及应收土地 收储补偿款。
存货	781,612,124.52	609,760,390.25	28%	本期增加主要系产、销扩大原 因,致正常周转库存增加
固定资产	1,067,046,237.58	869,913,252.27	23%	本期增加主要系骆驼华中、骆驼 襄阳、骆驼塑胶固定资产增加
在建工程	134,230,367.93	40,696,345.04	230%	本期增加主要系骆驼华中 400 万 KVAH 项目的投资
无形资产	142,858,472.48	106,562,481.59	34%	本期增加主要系本期骆驼襄阳、 骆驼物流新增土地使用权。
递延所得税 资产	45,095,038.09	19,394,481.67	133%	本期增加主要系内部未实现销 售损益确认的递延所得税资产 增加所致。
短期借款	320,000,000.00	673,000,000.00	-52%	本期减少主要系偿还部分短期 借款
应交税费	-88,894,494.71	-43,786,283.58	103%	本期增加主要系骆驼销售增加 存货所致。
其他应付款	50,664,904.61	30,996,123.43	63%	本期增加主要系骆驼物流处置 运输设备应支付的款项。
股本	851,833,750.00	420,396,875.00	103%	本期增加主要系资本公积转增 股东以及实行股权激励增加股 本
资本公积	1,018,545,892.43	1,401,333,675.62	-27%	本期减少主要系资本公积转增 股本以及实行股权激励增加资 本公积

项目	本年发生额	上期发生额	增减率	变动原因
营业收入	3,972,776,145.86	3,068,162,274.81	29.48%	本期增加主要系产能扩大, 产品供应增加,维护市场销 售增加
营业成本	3,160,564,872.12	2,399,703,311.66	31.71%	同营业收入
营业税金及附 加	20,202,349.08	12,274,501.27	64.59%	同营业收入
销售费用	192,076,861.19	132,707,425.42	44.74%	主要系差旅费、运输装卸费 增长
财务费用	31,700,010.36	46,857,588.06	$-32.35%$	本期减少主要系偿还银行 借款、收到募集资金存款利 息
资产减值损失	5,873,106.57	11,588,172.19	-49.32%	主要系应收账款坏账准备 本期计提金额减少。
营业外收入	150,038,981.59	46,513,333.86	222.57%	本期增加主要系骆驼襄阳 收到土地收储补偿款及收 益分成。
营业外支出	37,103,243.89	11,359,212.61	226.64%	本期增加主要系骆驼襄阳 因土地收储清理土地、房屋 支出。
所得税费用	64,174,573.54	47,358,201.66	35.51%	本期增加主要是利润总额 増加

(3) 现金流量表项目

项目	本期数	上期数	増减率	变动原因
经营活动产生的 现金流量净额	291,557,362.54	-303,296,821.17	不适用	本期净利润增加, 且应 收票据、应收账款的增 幅较小。
筹资活动产生的 现金流量净额	312,255,899.06	1,371,605,434.38	$-77.23%$	本期减少主要系上期发 行股票

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