Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 주식회사 이더블유케이 110111-4097518
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 13 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 이더블유케이 |
| 대 표 이 사 : | 권 마이클 |
| 본 점 소 재 지 : | 부산광역시 강서구 범방2로 6 (범방동) |
| (전 화) 051-941-3511 | |
| (홈페이지) http://www.ewkinc.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 정 태 영 |
| (전 화) 051-941-3511 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등 확인서.jpg 대표이사 등 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
&cr1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----11-2-11-2-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
* 주요종속회사 여부 판단 기준&cr(1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사&cr(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
커넥트인베스트먼트(주)당기 중 신설------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 주식회사 이더블유케이라고 표기하며 영문으로는 EWK INC.라 표기합니다. 약식으로 표기할 경우 (주)이더블유케이라고 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr&cr당사는 지열발전설비 등을 생산하는 제조업체로 2009년 5월 19일 주식회사 엘리스앤왓츠코리아를 설립하여 2013년 3월 21일 주식회사 이더블유케이로 상호 변경 후 2017년 8월 22일 코스닥시장에 상장되었습니다.&cr&cr 다. 본사 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr
| 내 용 | |
|---|---|
| 주소 | 부산광역시 강서구 범방2로 6 (범방동) |
| 전화번호 | 051-941-3511 |
| 홈페이지 | http://www.ewkinc.co.kr |
&cr 라. 중소기업 등 해당 여부&cr
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
마. 주요사업의 내용&cr&cr(1) 회사가 영위하는 목적 사업&cr당사는 지열발전설비 및 화공/LNG설비의 제조, 판매를 주된 사업의 목적으로 하고 있습니다. 당사의 현행 정관상 주요 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 특정설비 제조업, 도소매업 1. 압력용기 제조업, 도소매업 1. 공조설비 제조업, 도소매업 1. 각 호에 관련된 부대사업일체 1. 기술용역업 1. 부동산임대업 1. 열교환기 제조업 1. 기계설비공사업 1. 신재생에너지사업 1. 철강 및 철강제품 무역업 1. 파이프 무역업 1. 해외 건설 공사 1. 소프트웨어 개발 및 판매업 1. 소프트웨어 서비스 1. 전자상거래 및 통신판매업 1. 시스템 통합사업 1. 통신기기 개발, 제조 및 유통, 판매업 1. 위 각호 시스템의 연구개발 1. 별정통신사업 1. 통신과금서비스제공업 1. 인증서비스 관련업 1. 전자지급결제대행 등 전자금융 관련 사업 1. 위치정보서비스 제공업 1. 부가통신사업 1. 특수부가통신사업 1. 기타 전기통신사업법에 정의된 관련 사업 일체 |
- |
&cr(2) 주요종속회사가 영위하는 목적사업&cr(ⅰ) (주)키위플러스
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 소프트웨어 개발 및 판매업 1. 소프트웨어 서비스&cr1. 통신판매업&cr1. 시스템 통합사업&cr1. 통신기기 판매 및 도소매&cr1. 정보통신 하드웨어 개발, 제조 및 판매업&cr1. 위 각호의 시스템의 연구개발&cr1. 부동산 임대업 및 전대업&cr1. 각호와 관련된 부대사업일체 |
- |
(ⅱ) 커넥트인베스트먼트(주)
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 중소기업창업지원법에 의한 창업자(이하 '창업자'라 한다)에 투자&cr1. 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자&cr1. 중소기업창업지원법에 의한 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행&cr1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 사모투자전문회사의 설립 및 업무의 집행&cr1. 창업자로부터 위탁받은 사업의 타당성 검토 또는 경영 및 기술향상을 위한 용역사업, 기술도입의 알선 및 판매업&cr1. 해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자&cr1. 창업보육센터의 설립 및 운용, 부동산 임대업 및 전대업&cr1. 기타 중소기업창업지원법 또는 다른 법령에 의해 허가, 인가 또는 승인을 받은 사업&cr1. 투자한 창업자에 대한 자금의 알선&cr1. 경영컨설팅업&cr1. 기타 위에 부대되는 사업 | - |
&cr바. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr&cr: 당사는 분기보고서 기준일 현재 2개의 계열회사가 있습니다.
| 구분 | 회사명 | 업종 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 비상장사 | (주)키위플러스 | 소프트웨어 개발 및 판매업 등 | 국내법인 |
| 비상장사 | 커넥트인베스트먼트(주) | 창업자 및 벤처기업 등에 대한 투자 | 국내법인 |
사. 신용평가에 관한 사항&cr
| 신용평가전문기관명 | 평가일 | 신용등급 |
|---|---|---|
| NICE평가정보 | 2015년 07월 16일 | B0 |
| 2016년 04월 07일 | B+ | |
| 2017년 04월 18일 | BB0 | |
| 이크레더블 | 2018년 05월 17일 | B+ |
| 2020년 07월 15일 | BB- | |
| 2020년 11월 19일 | B+ | |
| 2021년 04월 28일 | B | |
| (주)나이스디앤비 | 2020년 04월 20일 | BB- |
| 2021년 04월 22일 | B0 | |
| 한국기업데이터 | 2020년 11월 25일 | BB |
| 2021년 04월 27일 | BB- |
&cr 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항&cr
코스닥시장 상장2017년 08월 22일해당없음해당없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr
| 내용 | 변경일 | 주소 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2009.05.19 | 서울특별시 강서구 염창동 261-2 |
| 본점이전 | 2009.10.26 | 충청남도 천안시 동남구 성남면 석곡리 302-1 |
| 본점이전 | 2010.09.10 | 부산광역시 강서구 화전동 화전산업단지 1-11-11블럭 |
| 본점이전 | 2011.03.09 | 부산광역시 강서구 과학산단2로 19번길 116(지사동) |
| 본점이전 | 2015.12.22 | 부산광역시 강서구 범방2로 6(미음동) |
| 행정구역변경 | 2017.10.31 | 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동) |
&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr
2021년 03월 19일정기주총김동후 사외이사--2021년 06월 24일-정대우 대표이사--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(주1) 분기보고서 보고기간 이후 경영진의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료&cr또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021년 10월 07일 | 임시주총 | 윤종석 | - | - |
| 2021년 10월 07일 | 임시주총 | 권마이클 | - | - |
| 2021년 10월 07일 | 임시주총 | 백재점 | - | - |
| 2021년 10월 07일 | 임시주총 | Marc Simon Iarchy | - | - |
| 2021년 10월 07일 | 임시주총 | 전완기 | - | - |
| 2021년 10월 07일 | 임시주총 | 백운기 | - | - |
| 2021년 10월 07일 | 임시주총 | 최차규 | - | - |
(주2) 분기보고서 보고기간 이후인 2021년 10월 07일 김준 사내이사, 유수택 사외이사, 김동후 사외이사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.&cr(주3) 분기보고서 보고기간 이후인 2021년 10월 07일 기존 정대우 대표이사는 사임하였고(사내이사직 유지), 새로이 권마이클 대표이사를 선임하였습니다.&cr&cr 다. 최대주주의 변동&cr&cr: 2020년 09월 17일 당사의 제3자배정 유상증자 참여로 인해 당사의 최대주주는 기존 (주)에스앤케이인베스트먼트(516,671주)에서 (유)이더블유케이홀딩스(2,739,726주)로 변경되었습니다.&cr&cr(주1) 분기보고서 보고기간 이후인 2021년 10월 7일, 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약에 의해 당사의 최대주주는 (유)이더블유케이홀딩스(513.699주)에서 케일럼에이앤디조합1호(2,226,027주)로 변경되었습니다.&cr
라. 상호의 변경 &cr
| 내용 | 변경일 | 상호 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2009.05.19 | 주식회사 엘리스앤왓츠코리아 |
| 상호변경 | 2013.03.29 | 주식회사 이더블유케이 |
&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr&cr: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr
| 연월 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2009. 05 | ㈜엘리스앤왓츠코리아 법인 설립(서울시 강서구 염창동 261-2) |
| 2009. 05 | 지점 설치(부산광역시 사상구 학장동 235-9) |
| 2009. 07 | ISO 9001:2008 인증 취득 |
| 2009. 10 | 본점소재지 이전(충남 천안시 성남면 석곡리 302-1) |
| 2010. 09 | 본점소재지 이전(부산시 강서구 화전동 화전산업단지 1-11-11블럭) |
| 2010. 12 | ASME(한국기계학회) 인증("U" 열교환기,압력용기, "S" POWER BOILER) |
| 2011. 03 | 본점소재지 이전(부산광역시 강서구 과학산단2로19번길 116(지사동)) |
| 2011. 03 | 벤처기업 확인 |
| 2012. 05 | 이노비즈 인증 |
| 2012. 05 | 지점 폐쇄(부산광역시 사상구 학장동 235-9) |
| 2013. 03 | 상호 변경 (㈜엘리스앤왓츠코리아 → ㈜이더블유케이) |
| 2013. 06 | 기업부설연구소 설립 |
| 2014. 04 | ISO 14001:2009 인증 |
| 2014. 04 | OHSAS 18001:2007 인증 |
| 2015. 12 | 본점소재지 이전(부산광역시 강서구 범방2로 6(미음동)) |
| 2016. 11 | 우리사주조합 결성 |
| 2017. 08 | 코스닥 상장 |
| 2018. 01 | 자회사(주식회사 비앤이) 설립 |
| 2018. 06 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 설립 (USD845,000) |
| 2018. 07 | 제2회차 전환사채 발행 100억원 |
| 2018. 09 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 유상증자 (USD494,600) |
| 2018. 12 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 유상증자 (USD300,000) |
| 2018. 03 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 지분 전량 매도 |
| 2018.03 | 튜브사업 진출 |
| 2019.09 | 최대주주 변경 |
| 2019.09 | 대표이사 변경(최종혁) |
| 2019.12 | 자회사(주식회사 비앤이) 청산 |
| 2020.03 | 대표이사 변경(최종혁, 서상원 공동대표이사체제) |
| 2020.03 | 제3자배정 유상증자(2,061,855주, 총발행주식수 11,734,799주) |
| 2020.09 | 제3자배정 유상증자(2,739,726주, 총발행주식수 14,474,525주), 최대주주 변경 |
| 2020.09 | 제3회차 전환사채 발행 200억원 |
| 2020.09 | 타법인주식및출자증권 양수완료((주)키위플러스, 2,552,266주) |
| 2020.10 | 대표이사 변경(정대우, 서상원 공동대표이사체제) |
| 2021.04 | 제4회차 전환사채 발행 68.1억원 |
| 2021.06 | 대표이사 변경(정대우 단독대표이사체제) |
| 2021.10 | 최대주주 변경 |
| 2021.10 | 대표이사 변경(권마이클) |
&cr 자. 종속회사의 연혁&cr
(1) 종속회사의 본점소재지 및 그 변경
| 내용 | 변경일 | 주소 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2013.12.24 | 서울특별시 강남구 테헤란로70길 14-8, 8층 |
| 본점이전 | 2014.04.15 | 서울특별시 강남구 선릉로 577, 4층 |
| 본점이전 | 2014.09.30 | 서울특별시 강남구 도산대로15길 16, 3층 301호 |
| 본점이전 | 2015.08.20 | 서울특별시 강남구 논현로 142길 17 |
| 본점이전 | 2016.05.13 | 서울특별시 강남구 삼성동95길 27, 4층 |
| 본점이전 | 2018.09.08 | 서울특별시 강남구 테헤란로 207, 4층 |
| 본점이전 | 2019.04.06 | 서울특별시 송파구 올림픽로35길 123, 6층 |
&cr(2) 종속회사 경영진의 중요한 변동&cr: 해당사항이 없습니다.&cr&cr(3) 종속회사 최대주주의 변동&cr: 회사는 2020년 9월 29일 (주)카카오 외 1명으로부터 종속회사의 주식 2,552,266주를 취득하여 종속회사의 최대주주가 되었습니다. 당 분기보고서 기준일 현재 회사가 보유한 종속회사의 주식은 3,504,402주이며 지분율은 80.42%입니다.&cr&cr(4) 종속회사 상호의 변경
| 내용 | 변경일 | 상호 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2013.12.24 | 주식회사 버블코드 |
| 상호변경 | 2015.02.23 | 주식회사 키위플러스 |
&cr(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연월 | 주요내용 |
|---|---|
| 2013. 12 | 설립 |
| 2015. 03 | 기업부설연구소 설립 |
| 2015. 05 | 벤처기업확인(중소기업진흥공단) |
| 2015. 11 | 키위워치 출시 |
| 2016. .4 | KT키위워치 출시 |
| 2017. 02 | 키위워치 2 출시 |
| 2017. 04 | 이노비즈 인증 |
| 2017. 11 | 카카오 키즈 워치 출시 |
| 2018. 02 | 핀플레이 걱정케어 스마트폰 출시 |
| 2018. 03 | 카카오리틀프렌즈폰1 출시 |
| 2018. 08 | 카카오 계열사 편입 |
| 2019. 01 | 키즈폰 전용 카카오톡 출시 |
| 2019. 02 | 카카오리틀프렌즈폰2 출시 |
| 2019. 08 | 브라보라이프폰 출시 |
| 2020. 01 | 카카오리틀프렌즈폰3 출시 |
| 2020. 07 | 카카오프렌즈 홈 스마트 체중계 출시 |
| 2020. 09 | ㈜이더블유케이 편입 |
| 2020.10 | 폰즈플러스(중고폰매입웹플랫폼) 오픈 |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이&cr
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당기말 | 12기&cr(2020년말) | 11기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 17,366,611 | 14,474,525 | 9,672,944 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 8,683,305,500 | 7,237,262,500 | 4,836,472,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 8,683,305,500 | 7,237,262,500 | 4,836,472,000 |
(주1) 상기 당기말 발행주식총수는 당사가 2020년 09월 24일 발행한 3회차 사모 전환사채 중 2021년 9월 27일부터 9월 30일까지의 전환청구분이 반영된 수치입니다.&cr
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황&cr
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식종류주식50,000,00050,000,000100,000,000-17,366,611532,00017,898,611--532,000532,000--------------532,000532,000-17,366,611-17,366,611-258,652-258,652-17,107,959-17,107,959-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 당사 정관 제5조(회사가 발행할 주식의 총수)에 의거 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 입니다.&cr주2) 당사 정관 제9조(주식의 종류)에 의거 종류주식의 발행한도는 종류주식의 구분 없이 합산하여 제5조의 발행예정주식 총수 중 50,000,000주 입니다.&cr
나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식74,214---74,214-종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식184,438---184,438-종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식258,652---258,652-종류주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr
(단위 : 원) --------------------
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력&cr
----
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
(주1) 당사는 분기보고서 보고기간 이후인 2021년 10월 07일 임시주주총회를 개최하여 사업목적을 추가하고 이사회의장 제도를 도입하는 등의 정관의 변경이 있었습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
- 당사와 종속회사는 서로 다른 사업과 용역을 제공하고 있습니다. 각 사업은 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부분 현황 및 재무현황을 요약하면 아래와 같습니다.&cr(기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 주요제품(서비스) | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지열발전설비 부문 | (주)이더블유케이 | 열수기회기, 응축기, 배관 등 | 98,809 | 40,119 | 58,689 | 9,868 | -14,876 |
| 스마트 커넥티비티 부문 | (주)키위플러스 | 캐릭터 키즈폰 등 | 10,614 | 3,547 | 7,067 | 38,476 | -1,168 |
(주1) 상기표에서 제시된 재무정보는 별도 재무제표를 기준으로 하였습니다.&cr&cr [ 지열발전설비 부문 ] - (주)이더블유케이&cr &cr당사는 지열발전과 관련된 열수기화기, 응축기, 배관 등의 지열발전설비와 화공/LNG플랜트와 관련된 열교환기, 타워 등의 화공/LNG설비를 제조하고 있습니다. 사업부문은 지열발전 부문과 화공/LNG플랜트 부문으로 구성되어 있으며, 신재생에너지 중 하나인 지열발전 부문이 매출에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.&cr
당사는 지열발전의 3가지 방법(건조증기방식, 플래시증기방식, 바이너리사이클방식) 중에서 바이너리사이클발전소와 관련된 지열발전설비를 주로 생산하고 있습니다.&cr&cr바이너리사이클 지열발전 사업은 소수의 EPC 사업자가 경쟁하고 있으며, ORMAT, Turboden 등이 과점시장을 형성하고 있습니다.&cr
당사의 지열발전 관련된 열수기화기는 전산유체역학 및 최적설계기법을 적용하여 설계되었으며, 해당 열수기화기를 이용하여 비교적 저온의 지열수를 사용하더라도 효과적인 발전을 할 수 있으므로 바이너리사이클발전 과정에 있어서 중요한 역할을 수행합니다. 열수기화기에 지열수를 공급하여 유체를 기화시키고, 과열기로 기화된 유체의 온도를 상승시켜 압력을 높이고, 후압펌프에 의해 터빈에 유입되는 유체의 압력을 더욱 높이는 과정을 통하여 발전이 가능하도록 설계된 열수기화기를 생산하고 있습니다.&cr
또한 당사는 EPC 사업자 또는 IPP 사업자에게 발전설비를 공급하는 것뿐만이 아니라 열교환 과정에서 열교환율을 가장 효율적으로 만들기 위하여 지열발전소 개발단계부터 프로젝트에 참여하여 Drilling 회사와 시추 위치 등을 협의하고 발전설비의 배치 등의 컨설팅 업무도 수행하고 있습니다.
&cr [ 스마트 커넥티비티 부문 ] - (주)키위플러스&cr
종속회사의 사업부문은 스마트 디바이스 & 솔루션, 서비스 플랫폼, 로봇/IOT 등 3가지 소부문으로 나뉘어져 있습니다.&cr
스마트 디바이스 사업부문에서는 키즈/시니어 연령별로 특화된 키즈폰, 시니어폰 등의 제품을 생산하고 있고, 디바이스 플랫폼 사업부문에서는 중고폰 거래 플랫폼사업 등을 진행하고 있으며, 로봇/IOT 사업부문에서는 반려로봇과 스마트체중계 등의 제품을 생산하고 있습니다.
&cr종속회사는 2013년 설립 이후, 손목시계 형태의 캐릭터 키즈폰, 라인키즈폰 시리즈(KT), 카카오키즈폰, 카카오리틀프렌즈폰 시리즈(U+) 등을 출시하며 키즈향 통신 디바이스 시장을 주도하여 왔고, 이를 바탕으로 현재는 플랫폼 비즈니스와 AI/IOT까지 확장된 사업영역을 영위하고 있습니다.
| 사업 부문 |
스마트 디바이스&cr & 솔루션 | 서비스 플랫폼 | IoT/AI | 선행 연구/제품 |
|---|---|---|---|---|
| 주요 제품&&cr 서비스 |
키즈/시니어 스마트폰 및 어린이와 보호자용 플랫폼 App | 중고폰 거래 플랫폼 | 반려로봇, 카카오 스마트 체중계 |
신규 사업 &cr (미러북 등) |
| 핵심 키워드 |
키즈/시니어용 스마트폰 및 케어 솔루션 | 거래 양성화&cr특화 서비스 고도화 | IoT 디바이스 인공지능(AI), 반려/케어 로봇, |
스마트 디바이스 |
(키위플러스 출시 제품군)&cr
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황 &cr&cr (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지열발전&cr설비 | 수출 | 4,419 | 44.8 | 2,072 | 18.7% | 9,577 | 46.8% |
| 내수 | 4 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 4,423 | 44.8% | 2,072 | 18.7% | 9,577 | 46.8% | |
| 화공/LNG&cr설비 | 수출 | 5,419 | 54.9% | 7,489 | 67.6% | 9,814 | 47.9% |
| 내수 | 26 | 0.3% | 1,518 | 13.7% | 1,081 | 5.3% | |
| 합계 | 5,445 | 55.2% | 9,007 | 81.3% | 10,894 | 53.2% | |
| 합계 | 수출 | 9,837 | 99.7% | 9,561 | 86.3% | 19,390 | 94.7% |
| 내수 | 30 | 0.3% | 1,518 | 13.7% | 1,081 | 5.3% | |
| 합계 | 9,868 | 100.0% | 11,078 | 100.0% | 20,471 | 100.0% |
| 지열발전설비 | 열수기화기(Vaporizer by Brine) : 뜨거운 지열수(Brine)와 2차유체 사이의 열교환을 이용하여 2차 유체를 기화시킴으로 인하여 바이너리사이클발전이 가능하게 하는 장치 |
| 응축기(Condenser) : 터빈을 통과한 후에 나오는 기체를 응축시키는 장치로 물을 이용하는 수냉식과 Air를 이용하는 공냉식(Air cooled Condenser)이 존재 |
|
| 배관(Piping Spool) : 각 Equipment를 연결해주는 배관장치로 배관을 지나가는 유체의 종류(액체, 기체), 압력강하 등의 요소에 따라 재질, 길이 등의 차이가 존재 |
|
| 분리기(Separator) : 2상(액체+기체) 상태인 유체를 분리해주는 장치로 바이너리사이클발전 과정에서 유입정에서 나오는 액체와 기체 중에서 액체만을 이동시킬 수 있도록 만드는 장치 |
|
| 화공/LNG설비 | 열교환기(Heat Exchanger) : 일반적으로 말하는 열교환기이며, 2개의 유체가 서로 열을 교환 하는 장치 |
| 공냉식 응축기(Air Cooled Condenser) : 공기를 이용하여, 유체를 액화 또는 냉각시키는 장치 |
|
| 압력용기(Pressure Vessel) : 내부에 유체(액체 또는 기체)를 저장하는 장치 이며, 대기압보다 높은 압력을 저장 |
|
| 타워(Vacuum Tower) : 압력용기의 일부이며, 일반적인 타워에서 처리하기 힘든 끓는점이 높은 액체들에 Vacuum을 걸어서 감압을 시켜 끓는점을 낮추는 정유플랜트의 핵심장치 |
|
| 계량 장치(Metering System) : 유체의 유량을 계량하는 시스템으로 LNG플랜트에 주로 공급 |
&cr(스마트 커넥티비티 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 키즈/ 시니어 스마트폰 |
수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 36,202 | 94.1% | 24,030 | 86.6% | 28,090 | 92.9% | |
| 합계 | 36,202 | 94.1% | 24,030 | 86.6% | 28,090 | 92.9% | |
| IoT 디바이스 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 413 | 1.1% | 2,457 | 8.9% | 1,827 | 6.0% | |
| 합계 | 413 | 1.1% | 2,457 | 8.9% | 1,827 | 6.0% | |
| 악세서리 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 185 | 0.5% | 443 | 1.6% | 252 | 0.8% | |
| 합계 | 185 | 0.5% | 443 | 1.6% | 252 | 0.8% | |
| 서비스용역 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 1,676 | 4.3% | 809 | 2.9% | 74 | 0.2% | |
| 합계 | 1,676 | 4.3% | 809 | 2.9% | 74 | 0.2% | |
| 합계 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 38,476 | 100% | 27,739 | 100% | 30,243 | 100% | |
| 합계 | 38,476 | 100% | 27,739 | 100% | 30,243 | 100% |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이&cr&cr당사와 종속회사는 제품마다 규격과 원재료가 상이하여 일률적인 제품가격 산정이 불가합니다.&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 매입 현황 &cr&cr (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 4,104 | 3,725 | 9,205 |
| 외주가공 | 2,180 | 2,376 | 4,059 |
&cr (스마트 커넥티비티 부문)&cr- 종속회사는 소프트웨어 개발과 판매라는 업종의 특성상 지열발전설비 부문과 같은 주요 원재료의 매입 현황을 일률적으로 명기할 수 없습니다.&cr&cr 나. 주요 원재료 가격 변동 현황&cr&cr (지열발전설비 부문) (단위 : 원)
| 재질 | 2020년 3분기 | 2020년 | 2019년 | |
|---|---|---|---|---|
| Carbon | PLATE | 1,580 | 1,020 | 918 |
| TUBE | 2,500 | 1,920 | 1,820 | |
| PIPE | 2,200 | 1,850 | 1,650 | |
| SUS | PLATE | 4,800 | 4,200 | 4,200 |
| PIPE | 12,100 | 10,800 | 10,500 |
(주1) 상기 단가는 해당품목 자재의 평균단가입니다.&cr&cr (스마트 커넥티비티 부문)&cr- 종속회사는 소프트웨어 개발과 판매라는 업종의 특성상 지열발전설비 부문과 같은 주요 원재료의 가격 변동 현황을 일률적으로 명기할 수 없습니다.&cr
다. 생산능력, 생산실적 생산가동률 관련 사항&cr&cr (지열발전설비 부문)&cr 당사가 영위하는 사업은 수주사업으로 생산능력의 산출이 불가능합니다.&cr&cr(스마트 커넥티비티 부문)&cr 종속회사는 예측하기 어려운 시장환경에 유연하게 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 단말제조사나 EMS (Electronic Manufacturing Service) 전문 협력사에서 생산을 진행하고 있습니다. 해당 전략은 유연한 생산 대응과 생산 설비 및 인력 운영에 의한 고정비 증가에 효율적으로 대응이 가능합니다. 또한 당사는 EMS 전문협력사에 제조의뢰에 대한 리스크를 줄이기 위해 제조 부문 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력으로 조직을 구성 및 현장 관리로 품질, 원가, 납기 경쟁력 확보 및 개선 활동을 상시 수행하고 있습니다.&cr&cr 라. 생산설비에 관한 사항&cr&cr (지열발전설비 부문)
| (단위 : 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 시설장치 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,646 | 498,993 | 403,679 | 28,672,823 |
| 취득 | - | - | - | - | 73,468 | - | 15,492 | 4,084 | 93,044 |
| 처분 | - | - | - | (1,499,730) | (128,048) | - | (1,894) | (161,000) | (1,790,672) |
| 대체증감 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 당분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 4,027,583 | 321,290 | 135,646 | 512,591 | 246,763 | 26,975,195 |
| 감가상각누계액: | |||||||||
| 당기초 | - | 1,411,487 | 153,586 | 2,749,734 | 330,042 | 103,095 | 292,838 | 225,075 | 5,265,857 |
| 처분 | - | - | - | (356,868) | (111,794) | - | (631) | (53,667) | (522,960) |
| 감가상각 | - | 155,366 | 23,250 | 359,589 | 35,124 | 12,715 | 42,989 | 36,230 | 665,263 |
| 당분기말 | - | 1,566,853 | 176,836 | 2,752,455 | 253,372 | 115,810 | 335,196 | 207,638 | 5,408,160 |
| 장부금액: | |||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 5,278,112 | 82,214 | 2,777,579 | 45,828 | 32,551 | 206,155 | 178,604 | 23,406,965 |
| 당분기말 | 14,805,923 | 5,122,746 | 58,964 | 1,275,128 | 67,918 | 19,836 | 177,395 | 39,125 | 21,567,035 |
&cr (스마트 커넥티비티 부문)&cr 당사는 외주 생산 진행으로 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 그러나 제품 AS 대응을 위한검사장비 및 신뢰성 장비, 일부 수리 장비 등은 당사가 보유 및 운영하며, 일반적인 생산설비는 외주 협력사 설비를 이용해 제품을 생산하고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 실적 &cr&cr (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지열발전&cr설비 | 응축기 | 수출 | - | 1 | 5,127 |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | - | 1 | 5,127 | ||
| 열수기화기 | 수출 | 357 | 1,698 | 2,116 | |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | 357 | 1,698 | 2,116 | ||
| 배관류 등 | 수출 | 623 | 373 | 2,334 | |
| 내수 | 4 | - | - | ||
| 소계 | 627 | 373 | 2,334 | ||
| 화공/LNG&cr설비 등 | 열교환기 등 | 수출 | 8,858 | 7,489 | 9,814 |
| 내수 | 26 | 1,518 | 1,081 | ||
| 소계 | 8,884 | 9,007 | 10,894 | ||
| 합계 | 수출 | 9,837 | 9,561 | 19,390 | |
| 내수 | 30 | 1,518 | 1,081 | ||
| 합계 | 9,868 | 11,078 | 20,471 |
&cr(스마트 커넥티비티 부문) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 키위플러스 | 키즈워치 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 키즈 휴대폰 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 키즈스마트폰 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 36,202 | 24,030 | 22,943 | ||
| 소계 | 36,202 | 24,030 | 22,943 | ||
| 시니어스마트폰 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | - | 5,147 | ||
| 소계 | - | - | 5,147 | ||
| IoT 스마트체중계 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 413 | 2,457 | 1,827 | ||
| 소계 | 413 | 2,457 | 1,827 | ||
| 어플리케이션 개발 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | 301 | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 기타(악세서리, A/S등) | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 1,861 | 951 | 326 | ||
| 소계 | 1,861 | 951 | 326 | ||
| 합계 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 38,476 | 27,739 | 30,243 | ||
| 합계 | 38,476 | 27,739 | 30,243 |
&cr 나. 판매 경로 및 판매 전략&cr&cr(지열발전설비 부문)&cr&cr(1) 판매 경로&cr당사는 전량 고객으로부터 직접 주문을 받아 제조 판매를 하고 대금을 회수하고 있습니다.&cr&cr(2) 판매 전략&cr당사는 납품실적을 기반으로 기술, 품질 경쟁력 우위를 유지 향상시키고자 노력하고 있습니다.&cr또한, 지열발전의 핵심인 지열수와 연결되는 Data를 분석하여, 고객의 Needs를 선제적으로 파악 및 최적화하여 가격 경쟁력을 높히려고 합니다.&cr&cr(스마트 커넥티비티 부문)&cr
(1) 판매경로
종속회사는 통신사로부터 주문을 받아 제품을 공급하고 대금을 회수하고 있으며, 서비스플랫폼의 경우에는 플랫폼 제휴를 통해 유입된 고객에게 서비스를 제공하고 있습니다.&cr
(2) 판매전략
납품실적을 기반으로 기능의 다양화 및 차별화, 서비스의 신뢰도를 제고시키기 위해 노력하고 있으며, 데이터의 분석을 통해 수요계층의 니즈에 최적화된 제품과 서비스를 공급하고자 합니다.
&cr 다. 수주상황&cr
| (지열발전설비 부문) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| NSK(열교환기) | 2020-02-13 | 2020-09-30 | - | 1,066 | - | 1,066 | - | - |
| JIANGSU LNG(압력용기) | 2020-04-30 | 2021-04-20 | - | 657 | - | 657 | - | - |
| 2021_2023 PROCESS EQUIPMENT (열교환기) | 2020-06-29 | 2021-04-25 | - | 1,499 | - | 1,499 | - | - |
| LNG 2 LLC. RUSSIA(기타) | 2020-08-05 | 2021-11-26 | - | 713 | - | 556 | - | 157 |
| PLN(열교환기) | 2020-10-23 | 2021-10-31 | - | 3,638 | - | 3,629 | - | 9 |
| Unit 155 SRU/TGTU(열교환기) | 2020-11-30 | 2021-11-30 | - | 1,780 | - | 1,758 | - | 23 |
| DAHSHOUR(열교환기) | 2021-04-07 | 2022-02-28 | - | 1,635 | - | 364 | - | 1,271 |
| Shin-Sejong CombinedCyclePower Plant(열교환기) | 2021-07-05 | 2022-06-30 | - | 854 | - | 4 | - | 850 |
| Nigeria LNG Train 7(압력용기) | 2021-09-27 | 2022-03-11 | - | 746 | - | - | - | 746 |
| 기타 | - | - | - | 10,982 | - | 7,723 | - | 3,259 |
| 합 계 | - | 23,571 | - | 17,257 | - | 6,314 |
| (스마트 커넥티비티 부문) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| U+카카오리틀프렌즈폰4 | 2021.01.12 | 2021.05.31 | 119,952 | 25,608 | 119,952 | 25,608 | - | - |
| KT 신비키즈폰 | 2021.01.11 | 2021.05.31 | 49,942 | 10,696 | 49,942 | 10,696 | - | - |
| 스마트폰 기프트팩(5G/일반) | 2020.07.07 | 2021.03.31 | - | 29 | - | 29 | - | - |
| 폰즈플러스 중고폰 | - | 2021.10.31 | - | 1,182 | - | 1,182 | - | - |
| 반려로봇 | 2021.07.01 | 2021.08.04 | 1,000 | 413 | 1,000 | 413 | - | - |
| 기타(ACC/부품 등) | - | 2021.10.31 | - | 156 | - | 156 | - | - |
| 서비스 수입 | - | 2021.10.31 | - | 392 | - | 392 | - | - |
| 합 계 | - | 38,476 | - | 38,476 | - | - |
5. 위험관리 및 파생거래
&cr 가. 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
&cr연결회사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.
① 환위험&cr
연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
&cr가) 환위험에 대한 노출&cr
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | EUR | USD | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 9,597 | 78 | 518,853 | 76 |
| 단기금융자산 | 971,618 | 297,263 | 882,586 | 289,461 |
| 매출채권및기타채권 (*) | 6,297,419 | 1,291,714 | 6,695,090 | 1,257,812 |
| 합 계 | 7,278,634 | 1,589,055 | 8,096,529 | 1,547,349 |
&cr(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다. &cr&cr나) 민감도분석&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결회사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결회사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 283,867 | (283,867) | 315,765 | (315,765) |
| EUR | 61,973 | (61,973) | 60,347 | (60,347) |
&cr② 이자율위험&cr
가) 연결회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우와 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.
&cr연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 종료일 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | - | - | - | - |
| 고정금리 차입금-이자율 재설정일 또는 만기일 (*) | ||||
| 1년 미만 | 7,732,500 | 56% | 5,700,000 | 41% |
| 1 ~ 3년 | 5,420,000 | 39% | 5,420,000 | 39% |
| 3년 초과 | 677,500 | 5% | 2,710,000 | 20% |
| 합 계 | 13,830,000 | 100% | 13,830,000 | 100% |
&cr(*) 만기별 분석은 상기 유동성위험 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은 전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr&cr나) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr
연결회사는 당분기 및 전기말 현재 변동이자율 금융자산 및 부채를 보유하고 있지 않아, 당분기 및 전기의 이자율 변동에 따른 자본 및 손익의 변동은 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약&cr&cr분기보고서 보고기한 이후인 2021년 10월 5일, 기존 최대주주였던 (유)이더블유케이홀딩스는 보유주식 2,739,726주 중 2,226,027주를 케일럼에이앤디조합1호에 매각하는 '최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약'을 체결하였습니다. 2021년 10월 7일 계약이 종결됨에 따라 당사의 최대주주는 케일럼에이앤디조합1호로 변경되었으며, 관련법령에 의해 케일럼에이앤디조합1호가 보유한 2,226,027주는 1년간 보호예수되었습니다.&cr&cr 나. 주요연구개발 실적&cr&cr(지열발전설비부문)
당사의 연구개발 조직은 기술연구소 및 설계부서 입니다. 제품의 설계, 원가, 개발 초도품의 생산 및 양산 안정화에 이르기까지 기술 파트 업무를 수행하고 있으며, 각 부문의 유기적인 협조로 연구개발 효과가 극대화 되도록 운영되고 있습니다.&cr
(1) 원통 다관형 열교환기의 성능향상 (화공/LNG) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 최적설계기법을 이용한&cr원통다관형열교환기의&cr성능향상을 위한 연구 ① PAZA 2012-New DiselHydrotreater&cr 유동해석수행 ② 위 해석결과를 통한 설계변수설정 Tube, Baffle 변수에 따른 온도 및&cr 압력 구배 검토 |
동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/&cr당사 기술개발팀 | 2011년&cr~&cr2012년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
&cr(2) Oil Cooler 열교환기 유한요소 모델 생성 (화공/LNG) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ Solid Works를 통한 Oil Cooler&cr열교환기 유한요소 모델 생성&cr및 3D형상 모델링 ① 유동해석 및 해석결과를 통한 설계&cr 변수설정 ② 각각의 인자에 대한 영향도 평가 압력강하와 온도차에 대해서 변수&cr 들의 영향을 계산 결과를 통해 &cr 확인함 |
동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/ 당사 기술개발팀 |
2011년&cr~&cr2012년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
&cr(3) Feed Evaporator(기화기) 유한요소 모델 생성 (지열발전) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ Solid Works를 통한 Feed Evaporator&cr(기화기) 유한요소 모델 생성 및&cr3D 형상 모델링 | 동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/ 당사 기술개발팀 |
2011년&cr~&cr2012년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
(4) 원심식 기수분리장치 (지열발전) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 지열발전 시스템에 관련하여 증기와&cr물이 혼합된 유체에서 증기와 물을&cr원심분리하여 배출할 수 있도록 한&cr원심식 기수분리장치, 싸이클론본체, &cr유입관, 드레인관, 증기배출관, 필터 등&cr의 구성을 분석함. | 동아대학교 산학협력단&cr/&cr기계공학과&cr/&cr당사기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
(5) 폐열회수용 핀타입 (지열발전) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 폐열회수용 열수기화기의 핀타입&cr최적화 시험평가 | 동아대학교 산학협력단&cr/&cr기계공학과&cr/&cr당사기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
&cr(6) 지열발전 열수기화기 (지열발전) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 수치해석(FEM, FVM)을 이용한 열유동&cr특성을 예측. ■ 지열발전용기화기 (Kettle type)의&crANSYS V13.0 CFX를통한 열수기화기 &cr유동해석수행 |
동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/&cr당사 기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계 및 상품화 | 제작완료 |
&cr(7) 지열발전 예열기 (지열발전) &cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 지열발전용 예열기의 설계기술 개선 및&cr시제품 제작. REG(Recovered Energy &crGeneration)시스템 시제품 완성 | 동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/&cr당사 기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계 및 상품화 | 제작완료 |
&cr 다. 연구개발 계획&cr
(1) 바이너리사이클 터빈 개발&cr
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 소규모발전용 바이너리사이클발전용&cr터빈에 대하여 자체적으로 완료되어 &cr있는 설계기술을 공인기관으로부터&cr검증 및 Performance Test 수행 | 설계공인검증기관 및&crPerformance Test&cr공인검증기관 | 2017년&cr~ | 터빈 판매 | - |
&cr 라. 연구개발 비용 &cr&cr (단위 : 백만원)
| 구 분 | 2021년도 3분기 | 2020년도 | 2019년도 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용&cr처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 726 | 85 | 102 | |
| 합 계 | 726 | 85 | 102 | |
| (매출액 대비 비율) | (1.50%) | (0.77%) | (0.50%) |
(주1) 2021년도 3분기 지표는 연결기준입니다.&cr&cr당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 반영하여 처리하고 있으며, 자산처리 된 연구개발비용은 없습니다.
&cr (스마트 커넥티비티 부문)
&cr 가 . 주요 연구개발 실적&cr
| 핵심보유기술 | 기술경쟁력 | 제품적용효과 |
|---|---|---|
| 스마트폰제어 | 스마트폰의 특정앱을 비활성화하거나 삭제까지 가능하며 원하는 앱을 설치하거나 업데이트를 할 수 있음. 사용량 기반의 제어가 가능하며, UI 차단을 통해 제어하는 것이 아닌 시스템 제어를 통해 원천 차단. Wifi나 데이터 통신의 제어를 통하여 불필요한 통신 요금이 납부되지 않도록 제어 가능. |
키즈폰의 핵심 기능인 스마트폰 제어 기능 제공 다양한 기능 제공을 통한 제품 경쟁력 확보 |
| 저전력 &cr 위치측위 | 위치 측위는 GPS를 사용하여 배터리 소모가 심하지만, 저전력 위치 측위를 활용하여 정확도는 유지하지만 배터리 소모를 최소화하여 스마트폰 가용 시간 확대 | 스마트폰 가용 시간 확대 |
| WiFi AP &cr 데이터베이스 | 자체 WiFi AP 데이터베이스를 구축. 각 사용자의 위치 정보를 활용하여 측위 음영 지역을 해소 |
위치 측위 서비스에서 제공하지 못하여 위치 음영 지역 해소 |
| 이동성 탐지&cr 위치 측위 | 단말의 상태 정보를 활용하여 이동성을 탐지. 주기 방식의 경우, 주기 내의 이동을 탐지 못하지만, 이동성 탐지의 경우, 주기와 무관하므로 모든 위치 이동을 탐지 가능 | 이동성을 탐지하도록 하여 위치 측위의 정확성을 높일 수 있으며, 실제 이동에 가까운 측위 결과 제공 |
7. 기타 참고사항
(산업분석)&cr&cr [ 지열발전설비 부문 ] - (주)이더블유케이&cr
가. 업계의 현황&cr&cr(1) 산업의 개요&cr&cr지열에너지는 전기생산은 물론 공간난방과 산업용 열 주입에 직접적으로 활용됩니다. 2018년 기준 전 세계의 총 지열에너지 생산량은 630PJ(페타줄)로 추정되며 이 중 절반 가량이(89.3TWh) 지열발전소를 통한 전기 형태로 생산됩니다. 2018년 기준 전 세계 지열발전 용량은 약 13.3GW이며 지열의 특성상 환태평양화산대 지역(아시아, 북미)에 지열발전소가 주로 위치하고 있습니다.&cr
전세계 지열발전용량.jpg 전세계 지열발전용량
(출처 : REN21, Renewables 2019 Global Status Report)&cr
(2) 산업의 특성 및 현황&cr&cr2018년 기준 세계 전력생산에서 재생에너지가 차지하는 비중은 약 25%이며, 파리기후변화협약(2015.12)을 달성하기 위해선 2050년까지 그 비중이 약 86%까지 증가해야 할 것으로 예상되고 있습니다.&cr
에너지공급원별 발전용량 예상추이.jpg 에너지공급원별 발전용량 예상추이
(출처 : IRENA, Global Renewables Outlook, Energy Transformation 2050, Edition 2020)&cr&cr현재 추세에 의하면 재생에너지 발전의 대부분은 태양광과 풍력을 이용한 발전이 차지하고 있으나 화석에너지의 고갈문제, 기후변화 등의 환경문제, 개발도상국의 에너지소비 증가 등으로 인하여 지열발전시장 역시 꾸준한 성장을 기록할 것으로 추정되고 있습니다. 특히 지열에너지는 태양광에너지, 풍력에너지 등과 달리 탐사와 개발에 성공할 경우 날씨와 기온, 시간대 등에 영향을 받지 않고 연중 24시간 가동할 수 있는 이른바 유비쿼터스 자원의 특성을 보유하고 있습니다. 기상상황 등에 따라 변수가 많은 태양광발전과 풍력발전에 비하여 지열발전은 끊임 없이 발생하는 지하의 지열에너지를 사용하기 때문에 24시간 내내 일정한 전력을 생산할 수 있습니다. 또한 지열에너지는 에너지를 지하에서 생산하기 때문에 생산설비인 발전소나 열플랜트가 차지하는 지상면적이 상대적으로 작고, 소음이 적으며, 발전설비가 폐쇄된 구조 및 형태를 가지므로 오염물질의 배출이 거의 없는 등의 특성을 보유하고 있습니다.&cr
국제에너지기구(International Energy Agency)는 2024년까지 지열발전용량은 28% 증가하여 18GW에 도달할 것으로 전망하고 있습니다. 아시아에서는 인도네시아, 필리핀, 아프리카에서는 케냐 등이 글로벌 확장을 주도할 것으로 예측됩니다.&cr
2019-2024 지열발전용량 증가예측.jpg 2019-2024 지열발전용량 증가예측
(출처 : IEA, Renewables 2019, Market analysis and forecast from 2019 to 2024)&cr
(3) 향후 시장 전망&cr&crUN기후변화당사국 총회에서 발족한 글로벌지열연대(Global Geothermal Alliance)는 2015년 파리 기후변화당사국 총회(COP21)에서 세계 38개국과 20여개가 넘는 산업계가 함께 세계 지열에너지 사용을 확대하기 위한 공동성명을 발표했습니다. 글로벌지열연대는 2030년 까지 2014년 대비 지열발전용량 5배 증가, 전세계 지열발전설비용량이 65GW가 되도록 목표로 하고 있습니다. &cr&cr(4) 시장점유율&cr&cr당사는 지열발전설비 전문 제조업체로서 바이너리사이클지열발전소 방식의 설비를 제작하는데 특화되어 있으며, 바이너리사이클지열발전소의 EPC사업은 ORMAT, TURBODEN 등의 회사가 과점시장을 형성하고 있습니다. &cr&cr당사는 IGA(International Geothermal Association)를 통해 연도별 전세계 바이너리사이클지열발전소 설치 현황을 파악하고 있으며, 이를 기준으로 당사의 핵심제품인 열수기화기 및 응축기의 시장점유율을 추정한 결과 높은 점유율 수준을 보이고 있는 것으로 유추하고 있습니다. &cr&cr지열발전소는 설치 후 약 30년간 가동되는 특성상, 낮은 가격의 제품을 사용하기 보다는 안전성과 신뢰성이 높은 설비를 사용하는 것이 훨씬 중요합니다. 이는 지열발전의 특성이라기 보다는 대부분의 발전산업에서 보이고 있는 부분입니다. 이러한 이유로 품질이 검증된 회사의 제품만을 사용하고 있으며, 비공개입찰방식을 통해 납품실적이 풍부한 기존 업체만 지열발전설비시장에 참여시키고 있습니다. &cr&cr이처럼 해외 메이저업체를 신규 거래처로 확보하기 위해서는 지열발전설비 납품실적이 가장 중요한 요소 중 하나입니다. 납품 실적이 없는 검증되지 않은 설비를 사용하게 될 경우의 위험 부담이 너무 크기 때문에, 많은 수의 신규업체들이 활동하기 보다는 소수의 전문기업들이 활동할 수 있는 시장이며, 이러한 시장 특성은 납품실적이 풍부한 당사에게 강력한 진입장벽으로 작용하고 있습니다.&cr
나. 회사의 현황&cr&cr(1) 영업 개황 및 목표시장&cr&cr당사는 대부분의 매출이 해외매출이며, 당사가 속한 지열발전시장은 과거 지열발전설비의 공급실적에 따라 제품 수주가 결정되는 경향이 있으므로 영업활동을 위하여 ORMAT, TURBODEN 등의 거래처에 대한 실적관리, 품질관리 등을 수행하고 있습니다. 또한 대부분의 프로젝트가 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 거래처와 유대관계를 유지하고 있습니다. 당사의 전세계 매출현황은 하기와 같습니다.
전세계 매출현황.jpg 전세계 매출현황
&cr당사는 지열발전설비 중에서 열수기화기, 응축기 및 배관 생산업체로서 해당 제품의 최종 수요처는 ORMAT, TURBODEN 등의 EPC 사업자 및 IPP 사업자 입니다. &cr
(2) 회사의 핵심 경쟁력&cr
1) 설계데이터 표준화 능력
지열발전소는 프로젝트별로 요구되는 지열발전설비의 형태, 재질, 길이 등에 차이가 존재하며, 당사는 다양한 환경에서 요구되는 발전용량별 지열발전이 가능하도록 최적화된 설계데이터 표준화능력을 보유하고 있습니다. 당사는 바이너리사이클발전의 주요 EPC 사업자들과의 지속적인 거래수행을 통해 고객의 비범용적인 설계 요구를 항상 충족하여 왔습니다. 이처럼 우수한 설계데이터 표준화능력을 바탕으로 당사는 주요 EPC 사업자와 지속적인 신뢰관계를 형성하고 있습니다.
2) 수주 실적
지열발전설비시장은 과거 수주실적 및 제품의 안정성이 인증되어야 거래처와 지속적으로 거래가 가능하며, 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 최초에 신규업체가 진입하기 어렵습니다. 당사는 2010년부터 ORMAT와 거래를 하고 있으며, 2014년부터는 EXERGY를, 2017년부터는 TURBODEN을 주요 거래처로 추가하여 거래를 수행하고 있으므로 지열발전설비 관련하여 수주 실적이 지속적으로 누적되어 왔으며, 이러한 수주 실적이 비교우위로 작용하고 있습니다.
3) 원가경쟁력
당사는 동일한 기화율을 유지하면서 재질을 보다 저렴한 원재료로 변경하거나 직선을 곡선으로 변경하여 투입되는 원재료를 감소하는 등의 비용을 최소화 하는 노력을 꾸준히 수행해왔습니다. 이러한 지속적인 노력을 통하여 당사는 원가경쟁력을 보유하게 되었으며, 이는 비교우위로 작용하고 있습니다. 또한 신규 납품업체가 연구개발활동을 수행하는데 최소 2년 이상이 소요되며, 확정된 거래처가 없는 상황에서 지출되는 연구개발 비용은 신규 납품업체에게 큰 부담으로 작용하고 있습니다.
다. 신규 사업&cr&cr(1) LNG 기자재 납품&cr현재 LNG선 및 LNG육상기지에 사용되는 Suction Vessel, Head Plate 등을 납품하고 있습니다. 또한, Pump Pre-Assembly시스템 구축을 준비하고 있으며, 이에 연계된 Item의 발주량 증대를 목표로 하고 있습니다.
&cr(2) Tube용 Finning 사업&crTube는 당사의 제품에 필수적으로 사용되는 원재료로 최근 공급처 부족현상이 발생되고 있습니다. 이는 원재료의 납기 및 품질에 대한 문제점의 원인으로 당사는 고객사에 고품질의 제품 공급은 물론 원가절감의 일환으로 Tube용 finning 사업을 운영중에 있습니다.&cr
[ 스마트 커넥티비티 부문 ] - (주)키위플러스&cr
가. 업계의 현황&cr&cr(1) 산업의 개요&cr
① 스마트 디바이스 & 솔루션
정보통신정책연구원의 자료에 따르면 국내 휴대폰 보유율은 2014년부터는 약 92%이상을 기록하였습니다. 종속회사가 생산하는 키즈 디바이스의 주이용자인 초등 저학년생의 경우 휴대폰 보유율은 약 40~50%정도, 스마트폰 보유율은 37.8%로 2명 중 1명이 휴대폰을 사용하고 있고 높은 비율로 스마트폰을 이용하고 있습니다.
② 서비스 플랫폼 사업 (중고폰 플랫폼 사업)
스마트폰 시장은 고가의 프리미엄 제품이 대표적인 주력 상품으로 신제품 출시 주기가 매우 빠른 특징을 가지고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 전 세계적으로 공유경제와 경험가치를 추구하는 사회 변화 트렌드는 중고거래 활성화로 이어졌으며, 리서치 기관 IDC에 따르면 '중고폰(중고 피쳐폰, 스마트폰, 태블릿 등)' 거래는 2015년 약 8,000만대에서 2020년 약 2억대로 온/오프라인에서 양적 성장이 이루어지고 있습니다.
③ IOT/AI 사업
최근 인공지능 및ICT기술로 대표되는 융합기술 발전과 고령화, 삶의 질 향상을 요구하는 사회적 수요에 대응하여 제조 및 서비스 전 분야에 걸쳐 로봇의 활용이 폭발적으로 확대되고 있습니다. 글로벌 서비스 로봇의 시장규모는 2019년 126억달러에서 2022년 380억달러까지 이를 것으로 전망되고 있고, 그 중 개인 가정용 서비스 로봇시장은 2019년 46억달러에서 2022년 115억달러 규모로 성장할 것으로 추정되고 있습니다. (국제로봇연맹 2019년 리포트 참조)
(2) 산업의 특성 및 현황&cr
① 스마트 디바이스 & 솔루션 사업
우리나라의 경우 성인의 95%가 이미 스마트폰을 보유하고 있기 때문에 높은 시장 포화도를 이겨내기 위해선 소비계층이 분명한 특성화된 제품을 개발하는 것이 중요하며 이는 시장점유율의 제고 뿐만 아니라 미래 고객확보 전략에서도 매우 중요한 의미를 지닙니다. 일반적인 스마트폰은 신제품의 출시일에 많은 판매량을 기록하게 되는 반면, 키즈용 디바이스의 경우 신학기가 시작되는 시기를 전후로 하여 수요가 증가하는 특징이 있습니다.
② 서비스 플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업)
중고폰 시장은 거래 채널과 유형에 따라 분류되지만 아직까지는 거래가 활성화되지 않고 있고, 음성적 거래 물량이 대부분을 차지하고 있어 정확한 통계를 알기 어려운 실정입니다.
2018년 정보통신정책연구원이 발간한 ‘중고휴대폰(공기계) 보유현황’ 보고서에 따르면 스마트폰 이용자들은 개인정보 유출 우려, 중고폰 매매거래에 대한 정보의 부지 등을 이유로 중고폰을 거래하지 않고 보관하고 있는데, 중고폰 거래가 활성화 되기 위해서는 투명하고 신뢰성 있는 거래수단과 정보의 제공이 중요하다고 할 수 있습니다.
③ IOT / AI 사업
국내 로봇 시장의 대부분은 산업용 로봇에 치우쳐 있고, 서비스 로봇 분야에서도 전문, 상업용 로봇을 생산하는 업체는 많지 않으며 상당수가 로봇 청소기나 교육, 완구용 로봇에 집중하고 있는 실정입니다. 그러나 일상생활에서의 편의성과 삶의 질을 개선시키는데 도움이 되는 AI기능에 대한 수요과 관심이 증가하는 추세는, 개인용 로봇산업의 활성화를 불러올 것으로 전망되고 있습니다.
지능정보서비스 상용화시 이용 의향.jpg 지능정보서비스 상용화시 이용 의향
[자료 : 2019 지능정보사회 이용자 패널조사 결과 보고서(방송통신위원회(2020)]&cr
(3) 향후 시장전망&cr
① 스마트 디바이스 & 솔루션 사업
COVID-19로 인하여 빠른속도로 비대면사회로의 전환, 그리고 오프라인과 온라인의 영역붕괴가 이루어졌고, 이에 따라 스마트 디바이스의 활용도가 날로 증가해가고 있으며, 교육격차 해소를 위한 ‘이러닝’산업의 성장 또한 더욱 빠른 속도로 이루어지고 있습니다. 2015년 1,273억달러였던 글로벌 이러닝산업의 시장규모는 2022년 2,415억달러로 두배 가까이 성장할 것으로 전망되고 있는데, 이러한 세계적 변화추세는 키즈폰 시장 등에도 긍정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다.
② 서비스플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업)
이동통신단말기는 계속적으로 기능이 고도화되고 가격 또한 상승하여, 신규 이동통신단말기의 경우 이제는 단순한 소모품이 아닌 재산가치 있는 고가품으로 취급되고 있습니다. 2012년 이후, 8년이 지난 2020년도에는 휴대폰 구입이 소요되는 비용이 약 2배 상승한 것으로 조사되었습니다(컨슈머인사이트 2020. 12. 14.자 이동통신리포트 참조). 늘어난 스마트폰의 사용수명, 신규단말기의 비싼 가격, 중고스마트폰의 우수한 기능성 등은 중고스마트폰에 대한 이용자들의 수요를 자극할 것으로 전망됩니다.
③ IOT/AI 사업
국제로보틱스연맹(IFR)에 따르면, 2019년 세계 서비스 로봇 판매량이 36만1,000대(126억 달러)였는데 2022년에는 100만대(380억 달러)를 넘어설 것으로 예상하고 있습니다. 가정용 로봇 판매량도 같은 기간 2,210만대(46억 달러)에서 6,110만대(115억 달러)로 급증할 것으로 예상되는데, IFR은 엔터테인먼트로봇 판매 규모까지 고려하면 서비스 로봇의 연간 매출 규모가 2022년 200억 달러(24조원)에 육박할 것으로 전망하고 있습니다.
(4) 시장점유율
종속회사 영위하는 소부문별 사업영역의 경우 시장의 형성이나 진입의 초기 상태, 혹은 공신력 있는 조사기관의 조사자료가 없어 객관화된 시장점유율을 알 수 없습니다. 다만 종속회사의 주력 제품중 하나인 카카오리틀프렌즈폰의 판매량을 정보통신정책연구원에서 조사한 초등 저학년생의 스마트폰 보급율37.8%에 대입해 볼 경우 아래와 같은 시장점유율을 형성하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.
카카오리틀프렌즈폰 판매량.jpg 카카오리틀프렌즈폰 판매량
나. 회사의 현황&cr
(1) 영업의 개황 및 목표시장&cr
① 스마트 디바이스 & 솔루션 사업
종속회사의 키즈 스마트폰 매출은 국내 통신사와의 공급계약에 따라 실적이 결정되는 경향이 있으며 협력사인 스테이지파이브를 통해 영업활동과 제품공급이 이루어지고 있습니다. 비대면 서비스 증가와 이러닝 시장 확대는 전 세계적 추세로 향후 해외시장으로의 진출을 모색하고 있습니다.
&cr② 서비스 플랫폼 사업 (중고폰플랫폼 사업)
종속회사의 서비스 플랫폼 사업은 시장진입 초기 상태로 웹기반의 중고폰 매입서비스를 진행하였으며 향후 제휴사와의 협력을 통해 중고폰 구매에 특화된 앱서비스 제공을 예정하고 있습니다. 연간 1,500만대~1,800만대에 이르는 중고폰 거래물량 중 약 40% 내외인 600만대~700만대를 종속회사가 진입가능한 시장으로 전망하고 있습니다.
&cr③ IOT/AI 사업
시장진입 초기단계로서 국내외 여러 협력사들과 협력하여 키즈 및 시니어를 수요계층으로 하는 AI기능이 탑재된 반려로봇 출시를 준비하고 있습니다. 국내 대형 통신사들의 AI서비스 플랫폼을 적용하여 다양한 컨텐츠가 제공될 예정입니다.
&cr(2) 회사의 핵심 경쟁력&cr
종속회사는 1) 스마트 디바이스 운영체제와 서비스앱의 관리 및 개발능력, 2) 콘텐츠 서비스의 기획 및 개발능력 3) 채널 플랫폼화 및 Smart Connectivity의 구현을 위한 R&D 전문인력 보유를 핵심경쟁력으로 지니고 있습니다.
다. 신규사업&cr
최근 Cloud Computing, 5G 기술 등의 개발로 새로운 모바일 컴퓨팅의 미래를 여는 스마트 기기들이 속속 등장하고 있습니다. 종속회사에서도 이에 발맞춰 ‘미러북(Mirror Book)’ 이라는 스마트폰 연동 디바이스를 준비하고 있으며, 다양한 폼팩터를 최적화하여 통신사 및 가전 제조사 등에 공급하기 위한 제품 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 체중계를 비롯한 다양한 IoT 제품 개발을 진행 중에 있습니다.
&cr (그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항)&cr
가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 &cr&cr(지열발전설비 부문)&cr&cr바이너리사이클지열발전소의 경우 180℃ 이하의 지열수가 존재하는 경우 사용되는 방식입니다. 전형적인 바이너리사이클지열발전소 방식은 120℃ 이상의 지열수를 확보할 수 있는 제한적인 지역에서만 사용가능하나, 당사의 경우 100℃ 이하에서도 사용가능한 방식에 대한 특허권을 보유하고 있어 지열발전소 설치 가능지역 확대에 따른 매출 증대에 기여하고 있습니다.
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 저온 지열 발전 장치 및 방법 | ㈜이더블유케이 | 2010.07.02 | 2012.12.20 | 지열발전설비 | 특허청 |
&cr(스마트 커넥티비티 부문)&cr
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 상표권 | KIWI 상표등록 | ㈜키위플러스 | 2014.09.22 | 2015.08.11 | 제09류 등 2개류 | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 원격 기능 제한이 가능한 커넥티드 디바이스 및 커넥티드 디바이스의 원격 기능 제한 방법 | ㈜키위플러스 | 2014.09.16 | 2016.04.07 | 커넥티드 디바이스 | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 위치 인식 디바이스 및 방법 | ㈜키위플러스 | 2014.10.02 | 2016.04.07 | 위치 인식 디바이스 | 특허청 |
| 4 | 특허권 | 목걸이 연결장치 | ㈜키위플러스 | 2017.05.22 | 2017.08.25 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 5 | 특허권 | 손목밴드 연결장치 | ㈜키위플러스 | 2017.05.22 | 2017.12.06 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 6 | 특허권 | 사용자가 반복하여 가는 위치에 관하여 적은 통신 리소스를 사용하여 파악하는방법,&cr 시스템 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 | ㈜키위플러스 | 2016.09.20 | 2018.04.02 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 7 | 특허권 | 위치행동패턴 자동 분석방법 및 자동 분석을 이용한 위치정보 보정방법 | ㈜키위플러스 | 2017.08.07 | 2018.04.06 | 위치정보의 확인이 가능한 장치 | 특허청 |
| 8 | 특허권 | 저전력 측위 방법, 단말 및 시스템 | ㈜키위플러스 | 2017.08.10 | 2019.07.16 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 9 | 특허권 | 단말기의 방수버튼 조립체 | ㈜키위플러스 | 2018.02.20 | 2019.08.01 | 단말기 | 특허청 |
| 10 | 특허권 | 배터리 절약을 위한 도착 알림 시스템 및 방법 | ㈜키위플러스 | 2018.04.25 | 2019.08.16 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 11 | 특허권 | 휴대용 전자기기의 침수판별 장치 및 그 방법 | ㈜키위플러스 | 2019.06.27 | 2020.03.19 | 휴대용 전자기기 | 특허청 |
&cr 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정&cr
해외 대부분의 국가에서는 지열에너지자원 개발 관련하여 광업법에 포함시키거나 지열에너지자원에 대한 법률이 별도로 제정되어 있으며, 이에 근거한 지원제도를 마련해놓고 있습니다. 해외 지열발전소 설치를 위한 법제화 유형은 지열에너지법, 광업법, 석유법, 자원관리법 등에 명시되어 있으며, 해당 법률에는 지열발전 탐사단계에서 Test Drilling에 대한 시추허가 등에 대한 내용이 명시되어 있습니다.
해외 지열발전 법제화 유형
| 지열에너지법 | 광업법 | 석유법 | 자원관리법 |
|---|---|---|---|
| 필리핀 인도네시아 Victoria State(호주) Queensland State(호주) |
독일 프랑스 New South Wales State(호주) |
South Australia State(호주) Western Australia State(호주) |
스위스 아이슬란드 뉴질랜드 California State(미국) Tasmania State(호주) |
국내에는 신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법이 존재하지만, 지열에너지자원 개발을 담당하는 특별법이 존재하지 않습니다. 시추공 굴착은 '지하수법'의 대상이고 고온지열수의 경우에는 온수로서의 성격과 지하수로서의 성격을 동시에 가지고 있어서 '온천법' 또는 '지하수법'의 대상이나 이를 규정하는 명확한 법률이 없습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
&cr당사의 제13기 3분기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제12기 및 제11기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.&cr
주식회사 이더블유케이와 그 종속기업 (단위 : 원)
| 구 분 | 제13기 3분기 | 제12기 | 제11기 |
|---|---|---|---|
| 2021년 9월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 23,793,886,503 | 25,930,243,195 | 23,321,691,831 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 3,464,237,440 | 5,853,679,389 | 3,227,273,807 |
| ㆍ단기금융자산 | 4,208,881,253 | 1,889,046,912 | 12,484,674,109 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 3,831,346,662 | 4,710,693,673 | 3,802,567,540 |
| ㆍ미청구공사 | 5,882,839,885 | 3,294,681,524 | 2,977,095,672 |
| ㆍ파생상품자산 | 1,213,016,762 | - | - |
| ㆍ재고자산 | 1,072,336,763 | 389,888,399 | 430,467,225 |
| ㆍ기타유동자산 | 4,110,077,588 | 9,771,817,968 | 239,351,753 |
| ㆍ당기법인세자산 | 11,150,150 | 20,435,330 | 160,261,725 |
| [비유동자산] | 92,507,420,971 | 108,114,212,886 | 25,301,090,342 |
| ㆍ유형자산 | 21,700,677,429 | 23,639,031,816 | 24,270,964,665 |
| ㆍ무형자산 | 59,459,344,059 | 60,496,054,960 | 24,768,188 |
| ㆍ사용권자산 | 1,485,747,480 | 1,899,822,232 | 412,764,248 |
| ㆍ장기금융자산 | - | - | 20,016,361 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 549,973,260 | 1,560,361,500 | - |
| ㆍ기타비유동채권 | 1,264,719,700 | 808,023,700 | 527,538,000 |
| ㆍ기타비유동자산 | 3,596,303,972 | 15,855,115,542 | - |
| ㆍ이연법인세자산 | 4,405,616,191 | 3,810,764,256 | - |
| 자산총계 | 116,301,307,474 | 134,044,456,081 | 48,622,782,173 |
| [유동부채] | 36,109,621,015 | 59,009,606,366 | 6,499,765,563 |
| [비유동부채] | 13,268,423,375 | 14,367,288,097 | 9,022,995,457 |
| 부채총계 | 49,378,044,390 | 73,376,894,463 | 15,522,761,020 |
| ㆍ자본금 | 8,683,305,500 | 7,237,262,500 | 4,836,472,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 62,059,082,071 | 35,964,004,394 | 18,364,798,244 |
| ㆍ기타자본항목 | 542,533,578 | 717,508,093 | 1,460,170,535 |
| ㆍ이익잉여금 | (16,263,898,146) | 441,722,392 | 8,438,580,374 |
| [지배기업 소유주지분] | 55,021,023,003 | 44,360,497,379 | 33,100,021,153 |
| [비지배지분] | 11,902,240,081 | 16,307,064,239 | - |
| 자본총계 | 66,923,263,084 | 60,667,561,618 | 33,100,021,153 |
| 2021년 1월~9월 | 2020년 1월~12월 | 2019년 1월~12월 | |
| 매출액 | 48,344,061,620 | 11,490,864,202 | 20,471,119,932 |
| 영업이익(손실) | (4,248,611,974) | (3,066,171,503) | 563,486,514 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (16,737,798,537) | (11,258,298,059) | (1,232,305,142) |
| 연결총당기순이익(손실) | (17,119,729,294) | (8,780,566,392) | (1,190,804,644) |
| 지배기업 소유주지분 | (16,703,900,321) | (7,935,084,775) | (1,184,689,582) |
| 비지배지분 | (415,828,973) | (845,481,617) | (6,115,062) |
| 기본주당순손익 | (1,173) | (628) | (156) |
| 연결에 포함된 회사수 | 2개 | 1개 | 2개 |
&cr 나.요약별도재무정보&cr&cr당사의 제13기 3분기 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제12기 및 제11기 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.&cr
주식회사 이더블유케이 (단위 : 원)
| 구 분 | 제13기 3분기 | 제12기 | 제11기 |
|---|---|---|---|
| 2021년 9월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 18,458,352,217 | 21,628,415,428 | 23,321,691,831 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 2,351,382,747 | 1,827,517,646 | 3,227,273,807 |
| ㆍ단기금융자산 | 3,908,881,253 | 1,889,046,912 | 12,484,674,109 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 842,799,537 | 4,666,535,456 | 3,802,567,540 |
| ㆍ미청구공사 | 5,882,839,885 | 3,294,681,524 | 2,977,095,672 |
| ㆍ재고자산 | 198,740,436 | 189,281,113 | 430,467,225 |
| ㆍ기타유동자산 | 4,050,157,667 | 9,743,282,737 | 239,351,753 |
| ㆍ파생상품자산 | 1,213,016,762 | - | - |
| ㆍ당기법인세자산 | 10,533,930 | 18,070,040 | 160,261,725 |
| [비유동자산] | 80,350,156,669 | 91,235,345,287 | 25,301,090,342 |
| ㆍ유형자산 | 21,567,034,822 | 23,406,965,432 | 24,270,964,665 |
| ㆍ무형자산 | 19,525,017 | 17,209,638 | 24,768,188 |
| ㆍ사용권자산 | 202,620,937 | 338,882,924 | 412,764,248 |
| ㆍ장기금융자산 | - | - | 20,016,361 |
| ㆍ종속기업투자 | 52,968,048,538 | 48,104,078,838 | - |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 549,973,260 | 1,560,361,500 | - |
| ㆍ기타비유동채권 | 1,118,369,700 | 706,203,700 | 527,538,000 |
| ㆍ기타비유동자산 | 3,596,303,972 | 15,855,115,542 | - |
| ㆍ이연법인세자산 | 283,241,543 | 1,201,488,833 | - |
| 자산총계 | 98,808,508,886 | 112,863,760,715 | 48,622,782,173 |
| [유동부채] | 33,610,866,409 | 58,417,085,070 | 6,499,765,563 |
| [비유동부채] | 6,508,437,830 | 8,420,581,029 | 9,022,995,457 |
| 부채총계 | 40,119,304,239 | 66,837,666,099 | 15,522,761,020 |
| [자본금] | 8,683,305,500 | 7,237,262,500 | 4,836,472,000 |
| [자본잉여금] | 62,059,082,071 | 35,964,004,394 | 18,364,798,244 |
| [기타자본항목] | 974,128,765 | 974,128,765 | 1,460,170,535 |
| [이익잉여금] | (13,027,311,689) | 1,850,698,957 | 8,438,580,374 |
| 자본총계 | 58,689,204,647 | 46,026,094,616 | 33,100,021,153 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2021년 1월~9월 | 2020년 1월~12월 | 2019년 1월~12월 | |
| 매출액 | 9,867,942,457 | 11,078,265,885 | 20,471,119,932 |
| 영업이익(손실) | (1,442,550,007) | (1,936,113,240) | 614,476,920 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (13,957,590,280) | (8,285,024,088) | (1,334,126,068) |
| 당기순이익(손실) | (14,876,290,429) | (6,467,961,479) | (1,292,625,570) |
| 기본주당순손익 | (1,045) | (512) | (170) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 13 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 12 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 23,793,886,503 | 25,930,243,195 |
| 현금및현금성자산 | 3,464,237,440 | 5,853,679,389 |
| 단기금융자산 | 4,208,881,253 | 1,889,046,912 |
| 매출채권 및 기타채권 | 3,831,346,662 | 4,710,693,673 |
| 미청구공사 | 5,882,839,885 | 3,294,681,524 |
| 유동파생상품자산 | 1,213,016,762 | |
| 재고자산 | 1,072,336,763 | 389,888,399 |
| 기타유동자산 | 4,110,077,588 | 9,771,817,968 |
| 당기법인세자산 | 11,150,150 | 20,435,330 |
| 비유동자산 | 92,507,420,971 | 108,114,212,886 |
| 유형자산 | 21,700,677,429 | 23,639,031,816 |
| 무형자산 | 59,459,344,059 | 60,496,054,960 |
| 사용권자산 | 1,485,747,480 | 1,899,822,232 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 549,973,260 | 1,560,361,500 |
| 기타비유동채권 | 1,264,719,700 | 808,023,700 |
| 기타비유동자산 | 3,596,303,972 | 15,855,115,542 |
| 이연법인세자산 | 4,405,616,191 | 3,810,764,256 |
| 자산총계 | 116,301,307,474 | 134,044,456,081 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 36,109,621,015 | 59,009,606,366 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,281,493,857 | 1,180,794,282 |
| 단기차입금 | 5,700,000,000 | 5,700,000,000 |
| 유동성장기부채 | 2,032,500,000 | |
| 유동성전환사채 | 11,129,062,268 | 16,942,432,440 |
| 유동파생상품부채 | 13,179,628,926 | 33,634,680,827 |
| 기타유동부채 | 292,305,200 | 888,406,334 |
| 유동리스부채 | 494,630,764 | 663,292,483 |
| 비유동부채 | 13,268,423,375 | 14,367,288,097 |
| 장기차입금 | 6,097,500,000 | 8,130,000,000 |
| 기타비유동부채 | 164,000,000 | |
| 비유동리스부채 | 1,022,895,260 | 1,272,393,134 |
| 순확정급여부채 | 280,000,115 | 237,196,796 |
| 이연법인세부채 | 5,704,028,000 | 4,727,698,167 |
| 부채총계 | 49,378,044,390 | 73,376,894,463 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 55,021,023,003 | 44,360,497,379 |
| 자본금 | 8,683,305,500 | 7,237,262,500 |
| 자본잉여금 | 62,059,082,071 | 35,964,004,394 |
| 기타자본항목 | 542,533,578 | 717,508,093 |
| 이익잉여금 | (16,263,898,146) | 441,722,392 |
| 비지배지분 | 11,902,240,081 | 16,307,064,239 |
| 자본총계 | 66,923,263,084 | 60,667,561,618 |
| 자본과부채총계 | 116,301,307,474 | 134,044,456,081 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기 | 제 12 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 4,605,368,145 | 48,344,061,620 | 3,097,016,042 | 8,478,066,931 |
| 매출원가 | 4,422,040,036 | 45,236,334,345 | 2,712,356,715 | 7,019,599,407 |
| 매출총이익 | 183,328,109 | 3,107,727,275 | 384,659,327 | 1,458,467,524 |
| 판매비와관리비 | 2,696,266,434 | 7,356,339,249 | 676,947,916 | 1,846,631,664 |
| 영업이익(손실) | (2,512,938,325) | (4,248,611,974) | (292,288,589) | (388,164,140) |
| 금융수익 | 566,386,253 | 13,086,482,538 | 49,006,728 | 625,494,468 |
| 금융비용 | 18,197,346,300 | 25,031,824,990 | 79,533,771 | 837,293,086 |
| 기타수익 | 51,781,119 | 212,213,211 | 32,549,224 | 74,269,964 |
| 기타비용 | 108,596,152 | 756,057,322 | 11 | 45,236,660 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (20,200,713,405) | (16,737,798,537) | (290,266,419) | (570,929,454) |
| 법인세비용 | (425,192,593) | 381,930,757 | (46,311,377) | (62,002,062) |
| 당기순이익(손실) | (19,775,520,812) | (17,119,729,294) | (243,955,042) | (508,927,392) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (19,484,592,252) | (16,703,900,321) | (243,955,042) | (508,927,392) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (290,928,560) | (415,828,973) | ||
| 기타포괄손익 | (1,720,217) | (8,146,166) | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (1,720,217) | (8,146,166) | ||
| 총포괄손익 | (19,775,520,812) | (17,121,449,511) | (243,955,042) | (517,073,558) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (19,484,592,252) | (16,705,620,538) | (243,955,042) | (517,073,558) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (290,928,560) | (415,828,973) | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (1,369) | (1,173) | (22) | (46) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 4,836,472,000 | 18,364,798,244 | 1,460,170,535 | 8,438,580,374 | 33,100,021,153 | 33,100,021,153 | |
| 전환사채의 전환권 행사 | |||||||
| 유상증자 | 2,400,790,500 | 17,599,206,150 | 19,999,996,650 | 19,999,996,650 | |||
| 자기주식의 취득 | (527,146,450) | (527,146,450) | (527,146,450) | ||||
| 당기순이익(손실) | (508,927,392) | (508,927,392) | (508,927,392) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (8,146,166) | (8,146,166) | (8,146,166) | ||||
| 총포괄손익 | (517,073,558) | (517,073,558) | (517,073,558) | ||||
| 연결실체의 변동 | 10,259,680,579 | 10,259,680,579 | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 7,237,262,500 | 35,964,004,394 | 933,024,085 | 7,921,506,816 | 52,055,797,795 | 10,259,680,579 | 62,315,478,374 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 7,237,262,500 | 35,964,004,394 | 717,508,093 | 441,722,392 | 44,360,497,379 | 16,307,064,239 | 60,667,561,618 |
| 전환사채의 전환권 행사 | 1,446,043,000 | 26,095,077,677 | 27,541,120,677 | 27,541,120,677 | |||
| 유상증자 | |||||||
| 자기주식의 취득 | |||||||
| 당기순이익(손실) | (16,703,900,321) | (16,703,900,321) | (415,828,973) | (17,119,729,294) | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (1,720,217) | (1,720,217) | (1,720,217) | ||||
| 총포괄손익 | (16,705,620,538) | (16,705,620,538) | (415,828,973) | (17,121,449,511) | |||
| 연결실체의 변동 | (174,974,515) | (174,974,515) | (3,988,995,185) | (4,163,969,700) | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 8,683,305,500 | 62,059,082,071 | 542,533,578 | (16,263,898,146) | 55,021,023,003 | 11,902,240,081 | 66,923,263,084 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기 | 제 12 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,794,416,803) | (830,125,486) |
| 당기순이익(손실) | (17,119,729,294) | (508,927,392) |
| 조정항목 | 14,643,926,616 | (351,776,346) |
| 이자수취(영업) | 76,705,160 | 134,698,814 |
| 이자지급(영업) | (404,636,795) | (246,349,477) |
| 법인세납부(환급) | 9,317,510 | 142,228,915 |
| 투자활동현금흐름 | (6,010,530,068) | (25,593,562,760) |
| 단기대여금의 대여 | (500,000,000) | (5,500,000,000) |
| 단기대여금의 회수 | 1,000,000,000 | 1,270,937,707 |
| 단기금융자산의 증가 | (2,268,522,347) | |
| 단기금융자산의 감소 | 10,211,050,080 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (49,973,260) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (7,035,000) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 3,235,459,193 | |
| 사업결합으로 인한 현금유출 | (4,163,969,700) | (34,782,445,804) |
| 유형자산의 취득 | (105,392,398) | (155,703,236) |
| 유형자산의 처분 | 543,363,637 | |
| 무형자산의 취득 | (9,340,000) | |
| 보증금의 증가 | (456,696,000) | |
| 보증금의 감소 | 134,174,300 | |
| 재무활동현금흐름 | 6,415,412,651 | 39,932,334,184 |
| 단기차입금의 차입 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (1,000,000,000) | (300,000,000) |
| 전환사채의 발행 | 6,810,000,000 | 20,000,000,000 |
| 리스부채의 상환 | (558,587,349) | (210,516,016) |
| 임대보증금의 증가 | 164,000,000 | |
| 임대보증금의 반환 | (30,000,000) | |
| 유상증자 | 19,999,996,650 | |
| 자기주식의 취득 | (527,146,450) | |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | ||
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 92,271 | (37,935,891) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (2,389,441,949) | 13,470,710,047 |
| 기초현금및현금성자산 | 5,853,679,389 | 3,227,273,807 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,464,237,440 | 16,697,983,854 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 13 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 제 12 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| &cr주식회사 이더블유케이와 그 종속기업 |
1. 연결회사의 개요&cr&cr(1) 지배기업&cr&cr 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 이더블유케이(이하 "지배회사") 는 열수 기화기, 응축기, 압력용기 및 공조설비의 제조를 주요 사업목적으로 2009년 5월 19일 설립되었습니다. 지배회사는 2013년 3월 21일자 주주 총회에서 회사명을 주식회사 엘리스앤왓츠코리아에서 주식회사 이더블유케이로 변경하였으며, 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동)에 본점을 두고 있습니다. &cr&cr또한, 지배회사는 2017년 8월 16일 공모를 통한 자본금 865,800천원의 유상증자를 실시하여, 2017년 8월 22일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr&cr한편, 지배회사는 상장 이후 주식양수도, 전환사채의 전환권행사 및 수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 8,683,306천원이며, 최대주 주는 (유)이더블유케이홀딩스 (지분율 15.78%) 입니다.
&cr(2) 종속기업&cr&cr① 당분기 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr가) 당반기
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요사업내용 |
|---|---|---|---|---|
| (주)키위플러스 | 80.42% | 대한민국 | 12월 | IoT/Wearable 디바이스 제조 및 IoT/Wearable 플랫폼 사업 |
| 커넥트인베스트먼트(주) (*) | 100.0% | 대한민국 | 12월 | 경영컨설팅 및 투자전문회사 |
&cr (*) 당분기중 신규로 취득하여 연결대상 범위에 포함되었습니다.&cr&cr나) 전기
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요사업내용 |
|---|---|---|---|---|
| (주)키위플러스 (*) | 74.01% | 대한민국 | 12월 | IoT/Wearable 디바이스 제조 및 IoT/Wearable 플랫폼 사업 |
&cr (*) 전기중 신규로 취득하여 연결대상 범위에 포함되었습니다.&cr&cr② 보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.&cr&cr가) 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 분기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜키위플러스 | 10,614,280 | 3,547,030 | 7,067,250 | 38,476,119 | (1,167,935) |
| 커넥트인베스트먼트㈜ | 430,469 | 7,683 | 422,787 | - | (277,213) |
&cr나) 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액(*) | 당기순손실 (*) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜키위플러스 | 10,046,715 | 1,811,530 | 8,235,185 | 412,598 | (2,046,508) |
&cr (*) 지배력 취득 시점 이후 기간의 손익임.
&cr 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr &cr2.1 연결재무제표 작성 기준&cr
당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
&cr중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
&cr 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr (2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내 역 은 다음과 같습니다. &cr&cr - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr&cr 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. &cr &cr - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr&cr 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
&cr- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. &cr
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr&cr 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
&cr - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 &cr &cr기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. &cr
- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. &cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련&cr수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr
연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr
중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
&cr
4. 금융위험관리&cr&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
&cr(1) 위험관리 정책&cr
연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
&cr연결회사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,464,237 | 5,853,679 |
| 매출채권및기타채권 | 5,096,066 | 5,518,717 |
| 기타금융자산 | 4,208,881 | 1,889,047 |
| 파생상품자산 | 1,213,017 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 549,973 | 1,560,362 |
| 합 계 | 14,577,213 | 14,866,844 |
매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 4,762,379 | 1,264,720 | 5,641,725 | 808,024 |
| 대손충당금 | (931,032) | - | (931,032) | - |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 3,831,347 | 1,264,720 | 4,710,693 | 808,024 |
&cr보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기일 미도래 | 4,735,385 | - | 5,191,937 | - |
| 6개월 이하 | - | - | - | - |
| 6개월 초과 1년 이하 | - | - | - | - |
| 1년 초과 3년 이하 | 1,291,714 | 931,032 | 1,257,812 | 931,032 |
| 3년 초과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 6,027,099 | 931,032 | 6,449,749 | 931,032 |
&cr 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권 금액은 360,682천원 입니다.&cr
당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 931,032 | - |
| 당기손익으로 인식된 충당금의 증가 | - | 931,032 |
| 기말 | 931,032 | 931,032 |
&cr(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 연결회사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
&cr 당분기말 현재 연결회사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 3개월이내 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 3년 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,700,000 | 5,700,000 | 5,200,000 | 500,000 | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 2,032,500 | 2,032,500 | - | 2,032,500 | - | - | - |
| 장기차입금 | 6,097,500 | 6,097,500 | - | - | 2,710,000 | 2,710,000 | 677,500 |
| 리스부채 | 1,517,526 | 1,578,603 | 126,591 | 376,588 | 432,340 | 418,112 | 224,971 |
| 전환사채 | 11,129,062 | 14,673,636 | - | - | 7,437,759 | 7,235,877 | - |
| 매입채무및기타채무 | 3,281,494 | 3,281,494 | 3,281,494 | - | - | - | - |
| 합 계 | 29,758,082 | 33,363,733 | 8,608,085 | 2,909,088 | 10,580,099 | 10,363,989 | 902,471 |
&cr (4) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
&cr연결회사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.
① 환위험&cr
연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
&cr가) 환위험에 대한 노출&cr
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | EUR | USD | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 9,597 | 78 | 518,853 | 76 |
| 단기금융자산 | 971,618 | 297,263 | 882,586 | 289,461 |
| 매출채권및기타채권 (*) | 6,297,419 | 1,291,714 | 6,695,090 | 1,257,812 |
| 합 계 | 7,278,634 | 1,589,055 | 8,096,529 | 1,547,349 |
&cr(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다. &cr&cr나) 민감도분석&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결회사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결회사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 283,867 | (283,867) | 315,765 | (315,765) |
| EUR | 61,973 | (61,973) | 60,347 | (60,347) |
&cr② 이자율위험&cr
가) 연결회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우와 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.
&cr연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 종료일 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | - | - | - | - |
| 고정금리 차입금-이자율 재설정일 또는 만기일 (*) | ||||
| 1년 미만 | 7,732,500 | 56% | 5,700,000 | 41% |
| 1 ~ 3년 | 5,420,000 | 39% | 5,420,000 | 39% |
| 3년 초과 | 677,500 | 5% | 2,710,000 | 20% |
| 합 계 | 13,830,000 | 100% | 13,830,000 | 100% |
&cr(*) 만기별 분석은 상기 유동성위험 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은 전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr&cr나) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr
연결회사는 당분기 및 전기말 현재 변동이자율 금융자산 및 부채를 보유하고 있지 않아, 당분기 및 전기의 이자율 변동에 따른 자본 및 손익의 변동은 없습니다.
&cr(5) 자본관리&cr
연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본(비지배지분 포함)으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 전환사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금 | 24,959,062 | 30,772,432 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (3,464,237) | (5,853,679) |
| 순부채 | 21,494,825 | 24,918,753 |
| 자본총계 | 66,923,263 | 60,667,562 |
| 총자본 | 88,418,088 | 85,586,315 |
| 자본조달비율 | 24% | 29% |
당분기 및 전기의 자본조달비율은 주로 사업결합 관련 지급 대가의 일부로 전환사채를 발행함에 따라 증가했습니다.
&cr5 . 금융상품 &cr&cr (1) 범주별 금융상품자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비유동금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 549,973 | 1,560,362 |
| 보증금 | 1,264,720 | 808,024 |
| 비유동금융자산 계 | 1,859,732 | 2,413,425 |
| 유동금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 3,464,237 | 5,853,679 |
| 단기금융자산 | 4,208,881 | 1,889,047 |
| 파생상품자산 | 1,213,017 | - |
| 매출채권 | 3,334,384 | 4,185,177 |
| 미수금 | 489,390 | 25,011 |
| 미수수익 | 7,573 | 505 |
| 단기대여금 | - | 500,000 |
| 유동금융자산 계 | 12,717,482 | 12,453,419 |
| 합 계 | 14,577,214 | 14,866,844 |
&cr(2) 범주별 금융상품부채&cr
연결회사의 범주별 금융상품부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는 &cr금융부채 | 합 계 | 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로 &cr 측정하는 &cr금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동금융부채 | ||||||
| 차입금 | - | 6,097,500 | 6,097,500 | - | 8,130,000 | 8,130,000 |
| 리스부채 | - | 1,022,895 | 1,022,895 | - | 1,272,393 | 1,272,393 |
| 임대보증금 | - | 164,000 | 164,000 | - | - | - |
| 비유동부채 계 | - | 7,284,395 | 7,284,395 | - | 9,402,393 | 9,402,393 |
| 유동금융부채 | ||||||
| 전환사채 | - | 11,129,062 | 11,129,062 | - | 16,942,432 | 16,942,432 |
| 차입금 | - | 7,732,500 | 7,732,500 | - | 5,700,000 | 5,700,000 |
| 리스부채 | - | 494,631 | 494,631 | - | 663,292 | 663,292 |
| 매입채무 | - | 2,282,551 | 2,282,551 | - | 590,612 | 590,612 |
| 미지급금 | - | 612,805 | 612,805 | - | 243,476 | 243,476 |
| 미지급비용 | - | 386,138 | 386,138 | - | 346,706 | 346,706 |
| 파생상품부채 | 13,179,629 | - | 13,179,629 | 33,634,681 | - | 33,634,681 |
| 유동부채 계 | 13,179,629 | 22,637,687 | 35,817,316 | 33,634,681 | 24,486,518 | 58,121,199 |
| 합 계 | 13,179,629 | 28,735,187 | 41,914,816 | 33,634,681 | 33,888,911 | 67,523,592 |
&cr(3) 범주별 금융수익과 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 이자수익 | 이자비용 (*1) | 기타손익 (*2) | 합 계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 5,814 | 2,910 | - | - | 54,507 | (26,814) | 60,321 | (23,904) |
| 단기금융자산 | 10,046 | 15,182 | - | - | 87,167 | 59,491 | 97,213 | 74,673 |
| 매출채권및기타채권 | 4,203 | 38,053 | - | - | 511,629 | 179,528 | 515,832 | 217,581 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 63,709 | - | - | - | (1,060,362) | (638) | (996,652) | (638) |
| 파생상품자산 | - | - | - | - | 131,567 | - | 131,567 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 8,843,332 | (193,412) | 8,843,332 | (193,412) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | (1,821,686) | (286,098) | (18,775,268) | - | (20,596,953) | (286,098) |
| 합 계 | 83,772 | 56,145 | (1,821,686) | (286,098) | (10,207,429) | 18,155 | (11,945,342) | (211,798) |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 기타손익 은 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익, 파생금융자산(부채)평가손익, 사채발행손실, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다.
&cr(4) 공정가치
① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 복합금융상품 | 500,000 | 1,560,362 |
| 비상장주식 | 49,973 | - |
| 파생상품자산 | 1,213,017 | - |
| 소 계 | 1,762,990 | 1,560,362 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 3,464,237 | 5,853,679 |
| 매출채권및기타채권 | 5,096,066 | 5,518,717 |
| 기타금융자산 | 4,208,881 | 1,889,047 |
| 소 계 | 12,769,185 | 13,261,443 |
| 합 계 | 14,577,214 | 14,866,844 |
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 13,179,629 | 33,634,681 |
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 3,281,494 | 1,180,794 |
| 리스부채 | 1,517,526 | 1,935,686 |
| 전환사채 | 11,129,062 | 16,942,432 |
| 차입금 | 13,830,000 | 13,830,000 |
| 소 계 | 29,758,082 | 33,888,912 |
| 합 계 | 42,937,711 | 67,523,593 |
&cr② 공정가치 서열체계
&cr1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 금융상품 공정가치 서열체계
&cr연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
&cr보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 1,213,017 | 1,213,017 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 549,973 | 549,973 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 파생상품부채 | - | - | 13,179,629 | 13,179,629 |
| <전기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,560,362 | 1,560,362 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 33,634,681 | 33,634,681 |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다.
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr&cr 한편, 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 설비건설공제조합 출자금은 시장성 없는 지분증권으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측 정하고 있습니 다 (주석 11 참조).
&cr6. 영업부문&cr
(1) 연결회사의 영업부문은 열수 기화기 등의 제조 및 판매 부문과 IoT/Wearable 사업 부문으로 이루어져 있으며, 당분기의 부문별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 총부문 수익 | 부문간 수익 | 외부고객으로&cr부터의 수익 | 영업이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 열수 기화기 등 | 9,867,942 | - | 9,867,942 | (1,442,550) |
| IoT/Wearable 사업 | 38,476,119 | - | 38,476,119 | (1,504,287) |
| 합 계 | 48,344,062 | - | 48,344,062 | (2,946,837) |
&cr (2) 당분기 중 단일 외부 고객으로부터 수익이 연결회사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 1개사로 수익 금액의 합계는 36,931백만원입니다.
&cr 7. 현금및현금성자산 &cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 2,598 | 4,377 |
| 은행예금 | 3,461,639 | 5,849,302 |
| 합 계 | 3,464,237 | 5,853,679 |
&cr8. 매출채권및기타채권&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 4,265,417 | - | 5,116,209 | - |
| 대손충당금 | (931,032) | - | (931,032) | - |
| 소 계 | 3,334,384 | - | 4,185,177 | - |
| 기타수취채권: | ||||
| 미수금 | 489,390 | - | 25,011 | - |
| 미수수익 | 7,573 | - | 505 | - |
| 대여금 | - | - | 500,000 | - |
| 보증금 | - | 1,264,720 | - | 808,024 |
| 소 계 | 496,962 | 1,264,720 | 525,516 | 808,024 |
| 합 계 | 3,831,347 | 1,264,720 | 4,710,693 | 808,024 |
&cr (2) 보고기간 종료일 현재 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 5,882,840 | - | 5,882,840 | 3,294,682 | - | 3,294,682 |
&cr (3) 당분기 및 전기중 매출채권및기타채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및&cr기타채권 | 미청구공사 | 합계 | 매출채권및&cr기타채권 | 미청구공사 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 931,032 | - | 931,032 | - | - | - |
| 충당금 설정 | - | - | - | 931,032 | - | 931,032 |
| 대손 처리 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 931,032 | - | 931,032 | 931,032 | - | 931,032 |
&cr9. 재고자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 338,126 | - | 338,126 | 334,640 | - | 334,640 |
| 미착품 | - | - | - | 48,960 | - | 48,960 |
| 재공품 | 48,050 | - | 48,050 | 4,068 | - | 4,068 |
| 상품 | 686,161 | - | 686,161 | 2,220 | - | 2,220 |
| 합 계 | 1,072,337 | - | 1,072,337 | 389,888 | - | 389,888 |
&cr10. 기타자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 377,797 | 490,962 |
| 선급비용 | 76,543 | 22,568 |
| 부가세대급금 | 169,920 | 101,457 |
| 이연사채발행손실 (*) | 3,485,818 | 9,156,831 |
| 유동자산 계 | 4,110,078 | 9,771,818 |
| 기타비유동자산 | ||
| 이연사채발행손실 (*) | 3,596,304 | 15,855,116 |
| 비유동자산 계 | 3,596,304 | 15,855,116 |
| 합 계 | 7,706,382 | 25,626,934 |
&cr (*) 당분기 및 전기 중 발행한 전환사채와 관련하여 최초 인식시점(발행시점)의 공정가치와 거래가격의 차이인 사채발행손실을 이연한 금액입니다 (주석 16 참조).
11. 금융자산
&cr(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융상품 | 4,208,881 | - | 1,889,047 | - |
| 파생상품자산 | 1,213,017 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 45,039 | - | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 549,973 | - | 1,560,362 |
| 합 계 | 5,421,898 | 595,012 | 1,889,047 | 1,605,401 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설비건설공제조합 | - | 45,039 | - | 45,039 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)녹원씨엔아이&cr제17회 전환사채 | - | 500,000 | - | 1,560,362 |
| (주)루트원소프트 | - | 49,973 | - | - |
| 합 계 | - | 549,973 | - | 1,560,362 |
(4) 보고기간 종료일 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 매도청구권 | 1,213,017 | - | - | - |
&cr12. 유형자산&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr ① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 시설장치 | 금형 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,646 | 649,640 | 444,261 | 594,860 | 29,458,912 |
| 연결범위 변동 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 취득 | - | - | - | - | 73,468 | - | 27,840 | 4,084 | - | 105,392 |
| 처분 | - | - | - | (1,499,730) | (128,048) | - | (1,894) | (161,000) | - | (1,790,672) |
| 대체증감 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 당분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 4,027,583 | 321,290 | 135,646 | 675,586 | 287,345 | 594,860 | 27,773,632 |
| 감가상각누계액: | ||||||||||
| 당기초 | - | 1,411,487 | 153,586 | 2,749,734 | 330,042 | 103,095 | 399,596 | 239,012 | 433,328 | 5,819,880 |
| 연결범위 변동 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | (356,868) | (111,794) | - | (631) | (53,667) | - | (522,960) |
| 감가상각 | - | 155,366 | 23,250 | 359,589 | 35,124 | 12,715 | 58,445 | 42,317 | 89,229 | 776,035 |
| 당분기말 | - | 1,566,853 | 176,836 | 2,752,455 | 253,372 | 115,810 | 457,410 | 227,662 | 522,557 | 6,072,955 |
| 장부금액: | ||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 5,278,112 | 82,214 | 2,777,579 | 45,828 | 32,551 | 250,044 | 205,249 | 161,532 | 23,639,032 |
| 당분기말 | 14,805,923 | 5,122,746 | 58,964 | 1,275,128 | 67,918 | 19,836 | 218,176 | 59,683 | 72,303 | 21,700,677 |
&cr ② 전 분기
| (단위 : 천원) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 시설장치 | 금형 | 건설중인&cr자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,646 | 278,378 | 221,379 | - | 231,622 | 28,501,530 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | 5,326 | - | - | 150,377 | 155,703 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체증감 | - | - | - | - | - | - | 204,599 | 177,400 | - | (381,999) | - |
| 연결범위 변동&cr으로 인한 증감 | 149,472 | 40,582 | 594,860 | 784,914 | |||||||
| 당분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,646 | 637,775 | 439,361 | 594,860 | - | 29,442,147 |
| 감가상각누계액: | |||||||||||
| 당기초 | - | 1,204,333 | 110,670 | 2,141,557 | 281,148 | 85,177 | 237,699 | 169,980 | - | - | 4,230,564 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | 155,367 | 33,000 | 460,699 | 36,671 | 13,439 | 41,092 | 40,830 | - | - | 781,098 |
| 연결범위 변동&cr으로 인한 증감 | - | - | - | - | - | - | 101,754 | 11,908 | 403,585 | - | 517,246 |
| 당분기말 | - | 1,359,700 | 143,670 | 2,602,256 | 317,819 | 98,616 | 380,545 | 222,718 | 403,585 | - | 5,528,908 |
| 장부금액: | |||||||||||
| 당기초 (*) | 14,805,923 | 5,485,266 | 125,130 | 3,385,756 | 94,722 | 50,469 | 40,679 | 51,399 | - | 231,622 | 24,270,965 |
| 당분기말 | 14,805,923 | 5,329,899 | 92,130 | 2,925,057 | 58,051 | 37,030 | 257,230 | 216,643 | 191,275 | - | 23,913,239 |
(2) 토지 재평가&cr&cr연결회사는 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 2016년 12월 31일을 기준일로하여 연결회사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 연결회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가모형 | 14,805,923 | 14,805,923 |
| 원가모형 | 11,657,151 | 11,657,151 |
&cr상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,456,042천원은 법인세 효과를 반영한후의 금액이며 기타자본항목인 재평가이익으로 인식하였습니다.
(3) 공정가치 측정&cr&cr토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능&cr하지 않은 투입변수 | 주요 관측불가능한 변수와 &cr공정가치의 상관관계 |
|---|---|---|
| 공시지가기준평가법 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) |
| 지역요인 | 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) | |
| 개별요인 | 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인 | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) |
&cr 한편, 당분기말 현재 연 결회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 10,289백 만원 입니다.
&cr (4) 당분기말 현재 연결회사의 유형자산은 MG손해보험(주)에 19,690,813천원의 화재보험에 가입되어 있으며, 동 부보금액 중 6,559,795천원은 한국산업은행에 질권 설정되어 있습니다. 또한 차량운반구는 자동차종합보험 및 책임보험에 가입되어 있습니다.&cr
(5) 당분기말 현재 연결회사의 토지, 건물 및 기계장치는 연결회사의 차입금과 관련하여 한국산업은행과 경남은행에 각각 17,500백만원 및 1,100백만원을 채권최고액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 16과 30참조). &cr
13. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부가액 | 60,496,054 | 24,768 |
| 취 득 | 9,340 | - |
| 처 분 | - | - |
| 상 각 | (1,046,050) | (10,755) |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | - | 36,645 |
| 인수가액 배분으로 인한 증감(*) | - | 48,537,328 |
| 분기말장부가액 | 59,459,344 | 48,587,986 |
(*) 전분기에 종속회사를 신규로 취득함에 따라 발생한 금액으로서 구체적인 항목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 고객관계무형자산 | 7,798,000 |
| 로열티무형자산 | 19,494,000 |
| 영업권 | 21,245,328 |
| 분기말장부가액 | 48,537,328 |
&cr당사의 당분기와 전분기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다.&cr&cr(2) 연구개발비&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 경상 개 발비는 각각 725,543천 원 과 52,704천원이며, 연결회사의 경상연구개발비로 반영되어 있습니다.
14. 매입채무및기타채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | ||
| 매입채무 | 2,282,551 | 590,612 |
| 미지급금 | 612,805 | 243,476 |
| 미지급비용 | 386,138 | 346,706 |
| 소 계 | 3,281,494 | 1,180,794 |
| 비유동 | ||
| 임대보증금 | 164,000 | - |
| 합 계 | 3,445,494 | 1,180,794 |
&cr 15. 파생상품부채&cr &cr보고기간 종료일 현재 파생상품부채 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채 상환권 (*) | 2,930,874 | 1,972,058 |
| 전환사채 전환권 (*) | 10,248,755 | 31,662,623 |
| 합 계 | 13,179,629 | 33,634,681 |
&cr(*) 당분기 및 전기중 발행한 전환사채와 관련하여 사채에 부여된 상환권 및 전환권을 공정가치로 평가한 것입니다.
&cr16. 차입금 및 전환사채&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금: | ||||
| 산업은행 | 운전자금 | 2.25 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 경남은행 | 일반자금 | 2.15 ~ 4.99 | 1,700,000 | 700,000 |
| 장재영 | 일시차입금 | 3.00 | - | 1,000,000 |
| 단기차입금 계 | 5,700,000 | 5,700,000 | ||
| 장기차입금: | ||||
| 산업은행 | 시설자금 | 2.09 | 8,130,000 | 8,130,000 |
| 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) | (2,032,500) | - | ||
| 장기차입금 계 | 6,097,500 | 8,130,000 |
&cr당분기말 현재 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 및 기타금융상품을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12과 30참조).&cr
(2) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 화 폐 | 명목이자율(%) | 만 기 | 금 액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보부 은행대출 | 원화 | 2.09 ~ 4.99 | 2022.9.30 이내 | 7,232,500 |
| 2023.9.30 이내 | 2,710,000 | |||
| 2024.9.30 이내 | 2,710,000 | |||
| 2025.9.30 이내 | 677,500 | |||
| 합 계 | 13,330,000 |
&cr(3) 전환사채 &cr&cr① 전환사채 내역&cr&cr가) 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제 3회차 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% | 7,000,000 | 20,000,000 |
| 가산: 상환할증금 | 437,759 | 1,250,740 | |
| 차감: 전환권조정 | (1,132,021) | (4,308,308) | |
| 합 계 | 6,305,738 | 16,942,432 | |
| 차감: 유동성대체분 (*) | (6,305,738) | (16,942,432) | |
| 전환사채(비유동) | - | - |
나) 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제 4회차 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% | 6,810,000 | - |
| 가산: 상환할증금 | 425,877 | - | |
| 차감: 전환권조정 | (2,412,553) | - | |
| 합 계 | 4,823,324 | - | |
| 차감: 유동성대체분 (*) | (4,823,324) | - | |
| 전환사채(비유동) | - | - |
&cr(*) 전환사채 발행일로부터 1년 후부터 행사할 수 있는 조기상환청구권이 부여되었으므로 연결회사는 당분기 및 전기말 현재 발행한 전환사채 전액을 유동성 전환사채로 분류하였습니다.
&cr② 발행 조건&cr&cr가) 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2020-09-24 |
| 최종 상환일 | 2023-09-24 |
| 사채권자 및 권면총액(원) | 사채권면 총액 20,000,0000,000 (캠브리지1호조합, 르네상스1호조합 각 10,000,000,000) |
| 이자지급시기 | 2020.12.24 부터 2023.9.24 까지 매 3개월 마다 |
| 전환청구기간 | 2021.9.25 부터 2023.8.24 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 4,495원/주 |
| 전환주식수 | 4,449,388주 |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상 또는 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우&crB. 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우&crC. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우&crD. 사채 발행후 매 1개월이 경과한 날 을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 사채 발행일에서 1년이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부의 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 중도상환청구권&cr(Call Option) | 본 사채는 Call Option 없음 |
나) 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2021-04-29 |
| 최종 상환일 | 2024-04-29 |
| 사채권자 및 권면총액(원) | 사채권면 총액 6,810,000,000 (NH투자증권(주)외 15인) |
| 이자지급시기 | 2021.7.29 부터 2024.4.29 까지 매 3개월 마다 |
| 전환청구기간 | 2022.4.29 부터 2024.3.29 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 7,670원/주 |
| 전환주식수 | 887,874주 |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상 또는 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우&crB. 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우&crC. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우&crD. 사채 발행후 매 1개월이 경과한 날 을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 사채 발행일에서 1년이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부의 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 발행회사의 매도청구권&cr(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 9개월이 되는 날부터 15개월이 되는날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채에 대해 매수할 수 있는권리를 가진다. (단, 본 사채 발행가액의 35%를 초과하여 콜옵션을 행사 할 수 없음) |
&cr③ 사채액면금액 변동내역
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 신규발행 | 전환권행사 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | 20,000,000 | - | (13,000,000) | 7,000,000 |
| 제4회차 | - | 6,810,000 | - | 6,810,000 |
| 계 | 20,000,000 | 6,810,000 | (13,000,000) | 13,810,000 |
&cr④ 옵션가치&cr&cr상기 전환사채는 일정 요건에 따라 전환가액을 조정할 수 있는 전환권과 조기상환권옵션을 전환사채 보 유자에게 부여한 것으로서, 연결회사는 이와 같은 전환권 및 상환권 가치를 다음과 같이 파생상품부채로 계상하고 있습니다.
&cr또한, 상기 전 환사채 중 당반기중 발행한 제4회차 전환사채의 경우 발행자에게 사채를 매수할 수 있는 옵션이 부여되어 있으며, 연결회사는 이러한 매도청구권 가치를 다음과 같이 파생상품자산으로 계상하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | 제4회차 | 계 | 제3회차 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채(상환권) | 1,413,060 | 1,517,814 | 2,930,874 | 1,972,058 |
| 파생상품부채(전환권) | 7,111,036 | 3,137,718 | 10,248,754 | 31,662,623 |
| 파생상품부채 계 | 8,524,096 | 4,655,532 | 13,179,628 | 33,634,681 |
| 파생상품자산(매도청구권) | - | 1,213,017 | 1,213,017 | - |
| 파생상품자산 계 | - | 1,213,017 | 1,213,017 | - |
&cr⑤ 사채발행손실&cr&cr당분기 및 전기 중 발행한 전환사채의 옵 션인 파생상품부채 및 파생상품자산은 최초 인식시점(발행시점)의 공정가치와 거래가격 간의 차이가 발생하였으며, 그 차이 금액에 대하여 연결회사가 손익을 이연한 금액 및 당분기와 전기 손익 인식액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | 제4회차 | 계 | 제3회차 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최초 인식시점 공정가치 | 47,470,493 | 7,653,552 | 55,124,045 | 47,470,493 |
| 거래가격 | 20,000,000 | 6,810,000 | 26,810,000 | 20,000,000 |
| 차이 (사채발행손실) | 27,470,493 | 843,552 | 28,314,045 | 27,470,493 |
| (분)기손실 인식액 | (18,654,848) | (118,528) | (18,773,376) | (2,458,546) |
| (분)기말 이연사채발행손실 | 6,357,098 | 725,024 | 7,082,122 | 25,011,947 |
| - 유동성 | 3,204,891 | 280,927 | 3,485,818 | 9,156,831 |
| - 비유동성 | 3,152,207 | 444,097 | 3,596,304 | 15,855,116 |
&cr연결회사는 상기 전환사채 최초 인식시점의 공정가치에 대하여 활성시장의 공시가격(수준1 투입변수)에 따라 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 사용하는 평가기법에 기초한 것이 아니므로, 동 공정가치와 거래가격 간의 차이인 사채발행손실을 이연처리하고 시간 요소 등을 고려하여 사채의 만기 동안에 걸쳐 손실을 인식하고 있으며, 이연처리된 금액은 손실이 인식될 기간별로 유동성 분류를 하고 있습니다. &cr
17. 종업원급여&cr&cr(1) 연결회사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,001,209 | 937,876 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (721,209) | (700,680) |
| 재무상태표상 확정급여채무 | 280,000 | 237,196 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 937,876 | 255,655 |
| 당기근무원가 | 248,500 | 72,040 |
| 이자비용 | 5,576 | 3,449 |
| 퇴직금지급액 | (190,412) | (19,930) |
| 보험수리적손익 | ||
| 인구통계적 가정 | - | - |
| 재무적 가정 | (18,215) | 1,214 |
| 경험조정 | 17,884 | 5,132 |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | - | 596,345 |
| 분기말 | 1,001,209 | 913,905 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 700,679 | 275,671 |
| 기대수익 | 2,535 | 4,097 |
| 기여금불입액 | 200,000 | 4,306 |
| 지급액 | (179,470) | (53,391) |
| 보험수리적손익 | (2,535) | (4,097) |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | - | 364,965 |
| 분기말 | 721,209 | 591,552 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 248,500 | 72,040 |
| 이자원가 | 5,576 | 3,449 |
| 사외적립자산 기대수익 | (2,535) | (4,097) |
| 합 계 | 251,541 | 71,391 |
&cr(5) 보험수리적가정&cr
보고기간 종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기말 할인율 | 3.36% | 2.56% ~ 2.97% |
| 기초 사외적립자산 기대수익률 | 3.36% | 2.56% ~ 2.97% |
| 미래임금인상률 | 3.67% | 3.69% ~ 4.33% |
&cr(6) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| --- | --- | --- |
| 임금상승률의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | 49,366 | (42,869) |
| 할인율의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | (41,937) | 49,139 |
&cr (7) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 만기는 10.59년 및 10.00년 입니다.
18. 리스&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 1,831,573 | (549,473) | 1,282,100 |
| 차량운반구 | 329,755 | (126,108) | 203,647 |
| 합 계 | 2,161,328 | (675,581) | 1,485,747 |
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 전기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 2,303,304 | (569,568) | 1,733,736 |
| 차량운반구 | 219,030 | (52,944) | 166,086 |
| 합 계 | 2,522,334 | (622,512) | 1,899,822 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 당분기 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 1,733,736 | 166,086 | 1,899,822 |
| 신규계약 | - | 110,725 | 110,725 |
| 종료 | - | - | - |
| 감가상각비 | (451,636) | (73,164) | (524,800) |
| 분기말순장부금액 | 1,282,100 | 203,647 | 1,485,747 |
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 전분기 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 412,764 | - | 412,764 |
| 신규계약 | - | 206,723 | 206,723 |
| 종료 | - | - | - |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | 1,648,415 | 5,128 | 1,653,543 |
| 감가상각비 | (176,899) | (23,494) | (200,393) |
| 기말순장부금액 | 1,884,280 | 188,357 | 2,072,637 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | 524,799 | 200,393 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 29,703 | 7,312 |
| 단기리스료 | 41,736 | 10,890 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 9,636 | 9,306 |
&cr(4) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 503,179 | 494,631 | 673,146 | 663,293 |
| 1년 초과 5년 이내 | 1,075,423 | 1,022,895 | 1,347,661 | 1,272,393 |
| 합 계 | 1,578,602 | 1,517,526 | 2,020,807 | 1,935,686 |
&cr상기 리스부채 측정시 사용한 가중평균증분차입이 자율은 2.28% ~ 2.47%입 니다.
&cr(5) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1,935,686 | 110,725 | 29,703 | (558,588) | 1,517,526 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 연결범위변동&cr으로 인한 증감 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 441,919 | 206,723 | 7,312 | (210,516) | 1,662,873 | 2,108,311 |
19. 자본금과 자본잉여금&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 지배회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 17,366,611주 | 14,474,525주 |
| 보통주자본금 | 8,683,306 | 7,237,263 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 지배회사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 14,474,525 | 9,672,944 |
| 유상증자 | - | 4,801,581 |
| 전환사채의 전환권 행사 | 2,892,086 | - |
| 기말 발행주식수 | 17,366,611 | 14,474,525 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 62,059,082 | 35,964,004 |
&cr20. 기타자본항목&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가이익 (*1) | 2,456,042 | 2,456,042 |
| 자기주식 | (1,474,950) | (1,474,950) |
| 자기주식처분손실 | (6,963) | (6,963) |
| 연결자본조정 (*2) | (431,595) | (256,621) |
| 합 계 | 542,534 | 717,508 |
&cr(*1) 토지를 재평가모형으로 평가함에 따른 평가이익으로서 법인세 효과를 차감한 후의 금액 입니다.
&cr (*2) 당분기 및 전기 중 종속회사에 대한 지배력을 획득한 이후에 추가로 지분을 취득하면서 발생한 투자차액입니다. &cr
21. 이익잉여금(결손금)&cr&cr(1) 이익잉여금(결손금)의 구성내역
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 30,000 | 30,000 |
| 미처분이익잉여금 | (16,293,898) | 411,722 |
| 합 계 | (16,263,898) | 441,722 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 441,722 | 8,438,580 |
| 당(분)기순손익(지배기업소유주 지분) | (16,703,900) | (508,927) |
| 보험수리적손익 | (1,720) | (8,146) |
| 기말금액 | (16,263,898) | 7,921,507 |
&cr 22. 건설계약
(1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 7,584,103 | 4,003,759 |
| 변동 (*1) | 7,828,816 | 7,996,196 |
| 수익인식 (*2) | (9,727,831) | (8,357,071) |
| 환율차이 | 522,670 | 77,401 |
| 기말 | 6,207,758 | 3,720,285 |
&cr(*1) 당분기 의 변동액 은 신규수주액 7,691백만원 및 계약변경 증액 142백만원과 계약변경 감소액 5백만원 입니다. 한편, 전분기 의 변동액은 신규수주액 7,677백만원 및 계약변경 증액 320백만원 입니다.
&cr(*2) 당분기 및 전분기의 전체 매출액 대비 수주산업 관련 매출액의 비중은 각각 약 20.12% 및 98.57% 입니다.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손&cr누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| PTT LNG NONG FAB RECEIVING TERMINAL&cr(압력용기) | 2019.9.5 | 2021.3.5 | 100% | - | - | - | - |
| JIANGSU LNG (압력용기) | 2020.4.30 | 2021.4.20 | 100% | - | - | - | - |
| 2021_2023 PROCESS EQUIPMENT &cr(열교환기) | 2020.6.29 | 2021.4.25 | 100% | - | - | - | - |
| LNG 2 LLC. RUSSIA (기타) | 2020.8.5 | 2021.11.26 | 78% | 198,350 | - | - | - |
| PLN (열교환기) | 2020.10.23 | 2021.10.31 | 100% | 1,992,063 | - | - | - |
| Unit 155 SRU/TGTU (열교환기) | 2020.11.30 | 2021.11.30 | 99% | 1,328,624 | - | 259,985 | - |
| DAHSHOUR (열교환기) | 2021.4.7 | 2022.2.28 | 22% | 37,408 | - | - | - |
| Shin-Sejong CombinedCyclePower Plant&cr(열교환기) | 2021.7.5 | 2022.6.30 | 1% | - | - | - | - |
&cr② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손&cr누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LITTLE BARFORD COOLING&crTOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 2019.7.10 | 2020.3.2 | 100% | - | - | 1,032,445 | - |
| NSK (열교환기) | 2020.2.13 | 2020.9.30 | 99% | 733,245 | - | - | - |
| 2021_2023 PROCESS &crEQUIPMENT (열교환기) | 2020.6.29 | 2021.3.3 | 7% | - | - | (42,899) | - |
&cr(3) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 해당하나, 공시예외사항에 해당하는 항목은 없습니다.
&cr(4) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추청총계약&cr수익의 변동 | 추청총계약&cr원가의 변동 | 당분기 손익에&cr 미치는 영향 | 미래 손익에&cr미치는 영향 | 미청구공사(초과&cr청구공사) 변동 | 공사손실&cr충당부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 열수 기화기 외&cr(전체 부문) | 137,502 | (66,065) | (330,675) | - | - | - |
23. 성격별 비용
&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 38,061,990 | 3,069,997 |
| 제품과 재공품의 변동 | (43,981) | 56,000 |
| 상품의 판매 | 1,793,216 | - |
| 종업원급여 | 3,396,208 | 1,337,384 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 2,346,884 | 992,245 |
| 외주가공비 | 2,588,730 | 1,814,712 |
| 지급수수료 | 874,598 | 422,952 |
| 기타비용 | 3,575,029 | 1,172,940 |
| 합 계 (*) | 52,592,674 | 8,866,231 |
&cr(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계 입니다.
24. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 2,493,968 | 628,134 |
| 퇴직급여 | 179,722 | (6,081) |
| 복리후생비 | 472,253 | 79,127 |
| 여비교통비 | 66,656 | 24,405 |
| 통신비 | 11,271 | 4,875 |
| 수도광열비 | 4,301 | - |
| 세금과공과 | 306,569 | 120,156 |
| 임차료 | 72,412 | 10,560 |
| 수선비 | 1,623 | 5,799 |
| 보험료 | 103,844 | 75,267 |
| 접대비 | 125,881 | 14,571 |
| 차량유지비 | 32,807 | 13,215 |
| 운반비 | 49,684 | 2,079 |
| 지급수수료 | 782,797 | 390,705 |
| 광고선전비 | 84,490 | - |
| 소모품비 | 37,655 | 13,900 |
| 감가상각비 | 675,130 | 320,943 |
| 무형자산상각비 | 1,046,051 | 10,755 |
| 견본비 | 89 | - |
| 교육훈련비 | 2,572 | 652 |
| 도서인쇄비 | 1,846 | 2,115 |
| 경상연구개발비 | 725,543 | 52,704 |
| 주식보상비용 | - | (2,444) |
| 수출제비용 | 79,174 | 85,193 |
| 합 계 | 7,356,339 | 1,846,632 |
25. 금융수익과 금융비용&cr
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 금융수익 | ||
| 이자수익 | 83,772 | 56,144 |
| 외환차익 | 140,271 | 242,629 |
| 외화환산이익 | 533,683 | 326,721 |
| 파생상품자산평가이익 | 180,951 | - |
| 파생상품부채평가이익 | 12,147,805 | - |
| 합 계 | 13,086,482 | 625,494 |
| (2) 금융비용 | ||
| 이자비용 | 1,821,686 | 286,098 |
| 외환차손 | 22,544 | 51,519 |
| 외화환산손실 | - | 305,626 |
| 사채발행손실 | 18,773,376 | 150,523 |
| 파생상품거래손실 | - | 42,889 |
| 파생상품자산평가손실 | 49,384 | - |
| 파생상품부채평가손실 | 3,304,473 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,060,362 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 638 |
| 합 계 | 25,031,825 | 837,293 |
&cr 26. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | 17,109 | - |
| 잡이익 | 195,104 | 74,270 |
| 합 계 | 212,213 | 74,270 |
| (2) 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | 741,459 | - |
| 잡손실 | 14,599 | 45,237 |
| 합 계 | 756,057 | 45,237 |
27. 법인세비용&cr
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로&cr인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 381,478 | (65,222) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 (*) | 485 | 2,298 |
| 법인세추납(환급)액 | (32) | 922 |
| 법인세비용 | 381,931 | (62,002) |
(*) 자본에 직접 반영된 법인세비용
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험수리적손익 | (2,205) | 485 | (1,720) | (10,444) | 2,298 | (8,146) |
&cr28. 주당손익&cr
(1) 기본주당손익&cr
당분기와 전분기 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr
① 가중평균유통보통주식수
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 14,474,525 | 14,474,525 | 9,672,944 | 9,672,944 |
| 유상증자 조정 | - | - | 1,635,906 | 1,589,841 |
| 전환권행사 조정 | 23,265 | 23,265 | - | - |
| 가중평균 자기주식수 차감 | (258,652) | (258,652) | (267,082) | (225,118) |
| 가중평균유통보통주식수 | 14,239,138 | 14,239,138 | 11,041,768 | 11,037,667 |
&cr ② 기본주당손익&cr&cr기본주당순손익은 연결회사의 지배기업소유주지분 보통주 분기순손익을 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | (19,484,592,252) | (16,703,900,321) | (243,955,042) | (508,927,392) |
| (2) 가중평균유통보통주식수 | 14,239,138 | 14,239,138 | 11,041,768주 | 11,037,667주 |
| (3) 기본주당손익[(1)÷(2)] | (1,369) | (1,173) | (22) | (46) |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며, 분기순이익(손실)에 전환사채에 대한 이자비용에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주반기순이익에 가산했습니다. 당분기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채는희석효과가 발생하지 아니하였습니다.&cr
29. 우발부채 및 약정사항 등&cr
(1) 금융기관과의 약정사항
| (외화단위 : USD, EUR) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 종 류 | 약정한도 | 사용액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 외화지급보증 | - | EUR 216,300 |
| - | USD 267,890 | ||
| 산업은행 | 외화지급보증 | USD 2,000,000 | USD 1,092,764 |
| 경남은행 | 외화지급보증 | USD 500,000 | - |
| 신한은행 | 외화지급보증 | USD 900,000 | - |
&cr(2) 금융자산의 양도&cr
연결회사는 보고기간 종료일 현재 은행과의 수출채권 할인 계약을 통해 매출채권을 할인하는 거래에 대하여 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하 고 있습니다. 한편, 당분기 및 전기말 현재 상기와 같은 매출채권 할인액 중 만기가 미도래한 금액은 없습니다.
&cr(3) 당분기말 현재 연결회사의 영업과 관련하여 서울보증보험으로부터 계약이행보증(보증금액 8,448백만원)을 제공받고 있습니다.
&cr 30. 담보제공자산 등&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : USD, EUR, 원화단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융자산 | 우리은행 | - | 717,000 | 질권 설정 (차입금 담보) |
| 단기금융자산 | 우리은행 | USD 320,000 | USD 811,200 | 질권 설정 (차입금 담보) |
| 단기금융자산 | 우리은행 | EUR 216,300 | EUR 216,300 | 질권 설정 (차입금 담보) |
| 단기금융자산 | 신한은행 | USD 500,000 | - | 질권 설정 (차입금 담보) |
| 단기금융자산 | 경남은행 | 1,000,000 | - | 질권 설정 (차입금 담보) |
&cr (2) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 기계장치 | 17,500,000 | 장단기차입금 | 산업은행 |
| 토지, 건물 | 1,100,000 | 단기차입금 | 경남은행 |
(3) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증 내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 5,000,000 | (주)케이티 | 이행(지급)보증 |
| 2,090,000 | 삼성전자(주) | 이행(지급)보증 | |
| 1,232,319 | (주)엠바이지 | 이행(지급)보증 | |
| 116,160 | (주)대우건설 | 이행(지급)보증 | |
| 9,185 | (주)세양기업 | 이행(지급)보증 |
&cr31. 특수관계자&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)케이엘파트너스(주주) | 단기대여금 | - | 500,000 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이엘파트너스(주주) | - | 500,000 | 5,500,000 | 5,217,569 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 853,489 | 411,319 |
| 퇴직급여 | 37,612 | (218) |
| 합 계 | 891,101 | 411,101 |
&cr상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. &cr
32. 현금흐름표
&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | (17,119,729) | (508,927) |
| (2) 조정항목 | 14,643,927 | (351,777) |
| 퇴직급여 | 251,540 | 71,391 |
| 감가상각비 | 776,034 | 781,097 |
| 사용권자산상각비 | 524,800 | 200,393 |
| 무형자산상각비 | 1,046,051 | 10,755 |
| 주식보상비용 | - | (2,444) |
| 이자비용 | 1,821,686 | 286,098 |
| 외화환산손실 | - | 305,626 |
| 사채발행손실 | 18,773,376 | 150,523 |
| 파생상품자산평가손실 | 49,384 | - |
| 파생상품부채평가손실 | 3,304,473 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,060,362 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 638 |
| 유형자산처분손실 | 741,459 | - |
| 법인세비용 | 381,931 | (62,002) |
| 이자수익 | (83,772) | (56,145) |
| 외화환산이익 | (533,683) | (326,721) |
| 파생상품자산평가이익 | (180,951) | - |
| 파생상품부채평가이익 | (12,147,805) | - |
| 유형자산처분이익 | (17,109) | - |
| 매출채권의 (증가)감소 | 1,333,072 | (3,103) |
| 미청구공사의 (증가)감소 | (2,588,158) | (2,106,937) |
| 미수금의 (증가)감소 | (464,379) | 184,930 |
| 부가세대급금의 (증가)감소 | (68,463) | 53,656 |
| 선급금의 (증가)감소 | 113,165 | (75,886) |
| 선급비용의 (증가)감소 | (53,975) | 18,461 |
| 재고자산의 (증가)감소 | (682,448) | 215,761 |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,691,940 | (171,026) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | - | 107,531 |
| 미지급금의 증가(감소) | 369,328 | (71,312) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 33,114 | (61,791) |
| 선수금의 증가(감소) | (590,632) | 159,797 |
| 예수금의 증가(감소) | (5,469) | 9,779 |
| 퇴직급의 지급 | (190,413) | (19,930) |
| 사외적립자산의 (증가)감소 | (20,529) | 49,084 |
| (3) 영업에서 창출된 현금흐름 | (2,475,803) | (860,704) |
&cr(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성대체 | 2,032,500 | - |
| 전환사채의 자본 전환 | 27,541,121 | - |
| 사용권자산 및 리스부채 계상 | 110,725 | 206,723 |
| 단기대여금의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | - | 3,946,632 |
| 리스부채의 유동성대체 | 360,394 | 210,307 |
| 사채발행손실의 이연 | - | 27,319,970 |
| 이연사채발행손실의 유동성대체 | 7,200,544 | - |
| 건설중인자산의 본계정대체 | - | 381,999 |
&cr33. 보고기간 후 사건&cr&cr (1) 기존 당사의 최대주주였던 (유)이더블유케이홀딩스는 2021년 10월 5일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약을 체결하여 2021년 10월 7일 보유주식 2,739,726주 중 2,226,027주를 케일럼에이앤디조합1호에 매각하였습니다. 이로써 당사의 최대주주는 케일럼에이앤디조합1호로 변경되었습니다.&cr(2) 당사는 2021년 10월 7일 임시주주총회를 개최하여 사업목적 추가 및 정관의 일부를 개정하고 박재점 사내이사, 권마이클 사내이사, 윤종석 사내이사, Marc Simon Iarchy 사외이사, 전완기 사외이사, 백운기 사외이사, 최차규 사외이사를 신규 선임하였습니다. 기존 김준 사내이사, 유수택 사외이사, 김동후 사외이사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.&cr(3) 당사는 2021년 10월 7일 이사회를 통해 기존 정대우 대표이사를 신임 권마이클 대표이사로 변경하였습니다. 기존 정대우 대표이사는 사내이사의 직을 유지하고 있으며 동일한 이사회를 통해 본사의 지배인으로 선임되었습니다. 또한 동일한 이사회를 통해 윤종석 사내이사가 이사회의장으로 선임되었습니다.&cr(4) 분기보고서 보고기간 이후인 2021년 10월 1일, 당사가 발행한 3회차 사모 전환사채 중 1,200,000,000원의 전환청구권행사가 있었습니다. 이로써 당사의 발행주식총수는 17,633,573주로 변경되었으며 자본금은 8,816,786,500원으로 변경되었습니다. 전환된 주식은 266,962주이며 2021년 10월 25일 추가상장되었습니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 13 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 12 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기말 | 제 12 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 18,458,352,217 | 21,628,415,428 |
| 현금및현금성자산 | 2,351,382,747 | 1,827,517,646 |
| 단기금융자산 | 3,908,881,253 | 1,889,046,912 |
| 매출채권 및 기타채권 | 842,799,537 | 4,666,535,456 |
| 미청구공사 | 5,882,839,885 | 3,294,681,524 |
| 재고자산 | 198,740,436 | 189,281,113 |
| 기타유동자산 | 4,050,157,667 | 9,743,282,737 |
| 유동파생상품자산 | 1,213,016,762 | |
| 당기법인세자산 | 10,533,930 | 18,070,040 |
| 비유동자산 | 80,350,156,669 | 91,235,345,287 |
| 유형자산 | 21,567,034,822 | 23,406,965,432 |
| 무형자산 | 19,525,017 | 17,209,638 |
| 사용권자산 | 202,620,937 | 338,882,924 |
| 종속기업투자 | 52,968,048,538 | 48,104,078,838 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 549,973,260 | 1,560,361,500 |
| 기타비유동채권 | 1,118,369,700 | 706,203,700 |
| 기타비유동자산 | 3,596,303,972 | 15,855,115,542 |
| 이연법인세자산 | 283,241,543 | 1,201,488,833 |
| 자산총계 | 98,808,508,886 | 112,863,760,715 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 33,610,866,409 | 58,417,085,070 |
| 매입채무 및 기타채무 | 1,706,348,461 | 1,018,768,259 |
| 단기차입금 | 5,200,000,000 | 5,700,000,000 |
| 유동성장기부채 | 2,032,500,000 | |
| 유동성전환사채 | 11,129,062,268 | 16,942,432,440 |
| 유동파생상품부채 | 13,179,628,926 | 33,634,680,827 |
| 기타유동부채 | 252,913,840 | 845,267,016 |
| 유동리스부채 | 110,412,914 | 275,936,528 |
| 비유동부채 | 6,508,437,830 | 8,420,581,029 |
| 장기차입금 | 6,097,500,000 | 8,130,000,000 |
| 기타비유동부채 | 164,000,000 | |
| 비유동리스부채 | 102,260,059 | 85,618,976 |
| 순확정급여부채 | 144,677,771 | 204,962,053 |
| 부채총계 | 40,119,304,239 | 66,837,666,099 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 8,683,305,500 | 7,237,262,500 |
| 자본잉여금 | 62,059,082,071 | 35,964,004,394 |
| 기타자본항목 | 974,128,765 | 974,128,765 |
| 이익잉여금 | (13,027,311,689) | 1,850,698,957 |
| 자본총계 | 58,689,204,647 | 46,026,094,616 |
| 자본과부채총계 | 98,808,508,886 | 112,863,760,715 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기 | 제 12 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,012,525,869 | 9,867,942,457 | 3,097,016,042 | 8,478,066,931 |
| 매출원가 | 2,377,305,812 | 8,393,279,816 | 2,712,356,715 | 7,019,599,407 |
| 매출총이익 | 635,220,057 | 1,474,662,641 | 384,659,327 | 1,458,467,524 |
| 판매비와관리비 | 1,163,258,470 | 2,917,212,648 | 676,947,916 | 1,846,631,664 |
| 영업이익(손실) | (528,038,413) | (1,442,550,007) | (292,288,589) | (388,164,140) |
| 금융수익 | 563,429,732 | 13,080,359,662 | 49,006,728 | 625,494,468 |
| 금융비용 | 18,183,960,906 | 25,001,372,911 | 79,533,771 | 837,293,086 |
| 기타수익 | 51,780,959 | 162,028,298 | 32,549,224 | 74,269,964 |
| 기타비용 | 108,596,152 | 756,055,322 | 11 | 45,236,660 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (18,205,384,780) | (13,957,590,280) | (290,266,419) | (570,929,454) |
| 법인세비용 | (15,782,311) | 918,700,149 | (46,311,377) | (62,002,062) |
| 당기순이익(손실) | (18,189,602,469) | (14,876,290,429) | (243,955,042) | (508,927,392) |
| 기타포괄손익 | (1,720,217) | (8,146,166) | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (1,720,217) | (8,146,166) | ||
| 총포괄손익 | (18,189,602,469) | (14,878,010,646) | (243,955,042) | (517,073,558) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (1,278) | (1,045) | (21) | (46) |
| 자본변동표 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 4,836,472,000 | 18,364,798,244 | 1,460,170,535 | 8,438,580,374 | 33,100,021,153 |
| 전환권 행사 | |||||
| 유상증자 | 2,400,790,500 | 17,599,206,150 | 19,999,996,650 | ||
| 자기주식의 취득 | (527,146,450) | (527,146,450) | |||
| 당기순이익(손실) | (508,927,392) | (508,927,392) | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (8,146,166) | (8,146,166) | |||
| 총포괄손익 | (517,073,558) | (517,073,558) | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 7,237,262,500 | 35,964,004,394 | 933,024,085 | 7,921,506,816 | 52,055,797,795 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 7,237,262,500 | 35,964,004,394 | 974,128,765 | 1,850,698,957 | 46,026,094,616 |
| 전환권 행사 | 1,446,043,000 | 26,095,077,677 | 27,541,120,677 | ||
| 유상증자 | |||||
| 자기주식의 취득 | |||||
| 당기순이익(손실) | (14,876,290,429) | (14,876,290,429) | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (1,720,217) | (1,720,217) | |||
| 총포괄손익 | (14,878,010,646) | (14,878,010,646) | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 8,683,305,500 | 62,059,082,071 | 974,128,765 | (13,027,311,689) | 58,689,204,647 |
| 현금흐름표 |
| 제 13 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 12 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 13 기 3분기 | 제 12 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 667,901,139 | (830,125,486) |
| 당기순이익(손실) | (14,876,290,429) | (508,927,392) |
| 조정항목 | 15,866,951,498 | (351,776,346) |
| 이자수취(영업) | 72,629,659 | 134,698,814 |
| 이자지급(영업) | (402,958,029) | (246,349,477) |
| 법인세납부(환급) | 7,568,440 | 142,228,915 |
| 투자활동현금흐름 | (6,353,651,960) | (29,859,571,346) |
| 단기대여금의 대여 | (500,000,000) | (5,500,000,000) |
| 단기대여금의 회수 | 1,000,000,000 | 1,270,937,707 |
| 단기금융자산의 증가 | (1,968,522,347) | |
| 단기금융자산의 감소 | 10,211,050,080 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (49,973,260) | (7,035,000) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 3,235,459,193 | |
| 종속기업투자의 증가 | (4,863,969,700) | (39,048,454,390) |
| 유형자산의 취득 | (93,044,290) | (155,703,236) |
| 유형자산의 처분 | 543,363,637 | |
| 무형자산의 취득 | (9,340,000) | |
| 보증금의 증가 | (412,166,000) | |
| 보증금의 감소 | 134,174,300 | |
| 재무활동현금흐름 | 6,209,523,651 | 39,932,334,184 |
| 단기차입금의 차입 | 500,000,000 | 1,000,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (1,000,000,000) | (300,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (264,476,349) | (210,516,016) |
| 전환사채의 발행 | 6,810,000,000 | 20,000,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 164,000,000 | |
| 임대보증금의 반환 | (30,000,000) | |
| 유상증자 | 19,999,996,650 | |
| 자기주식의 취득 | (527,146,450) | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 92,271 | (37,935,891) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 523,865,101 | 9,204,701,461 |
| 기초현금및현금성자산 | 1,827,517,646 | 3,227,273,807 |
| 기말현금및현금성자산 | 2,351,382,747 | 12,431,975,268 |
5. 재무제표 주석
| 제 13 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 제 12 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 주식회사 이더블유케이 |
1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 이더블유케이(이하 "당사")는 열수 기화기, 응축기, 압력용기 및 공조설비의제조를 주요 사업목적으로 2009년 5월 19일 설립되었습니다. 당사는 2013년 3월 21일자 주주 총회에서 회사명을 주식회사 엘리스앤왓츠코리아에서 주식회사 이더블유케이로 변경하였으며, 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동)에 본점을 두고 있습니다. &cr&cr또한, 당사는 2017년 8월 16일 공모를 통한 자본금 865,800천원의 유상증자를 실시하여, 2017년 8월 22일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr&cr 당사는 상장 이후 주식양수도, 전환사채의 전환권행사 및 수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 8,683,306천원이며, 최대주 주는 (유)이더블유케이홀딩스 (지분율 15.78%) 입니다.&cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr &cr2.1 재무제표 작성 기준&cr&cr 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 ' 별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
&cr중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr &cr 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr (2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내 역 은 다음과 같습니다. &cr&cr - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr&cr 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. &cr
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. &cr&cr- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.
&cr - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약 ' 제정 &cr &cr기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. &cr
- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. &cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련&cr수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr &cr당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr
중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
&cr4. 금융위험관리&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
&cr(1) 위험관리 정책&cr
당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 적절한 위험 한계치및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
&cr당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 2,351,383 | 1,827,518 |
| 매출채권및기타채권 | 842,800 | 5,372,739 |
| 기타금융자산 | 3,908,881 | 1,889,047 |
| 파생상품자산 | 1,213,017 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 549,973 | 1,560,362 |
| 합 계 | 8,911,093 | 10,694,705 |
매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 1,773,832 | 1,118,370 | 5,597,568 | 706,204 |
| 대손충당금 | (931,032) | - | (931,032) | - |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 842,800 | 1,118,370 | 4,666,535 | 706,204 |
&cr보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기일 미도래 | 1,600,488 | - | 5,045,959 | - |
| 6개월 이하 | - | - | - | - |
| 6개월 초과 1년 이하 | - | - | - | - |
| 1년 초과 3년 이하 | 1,291,714 | 931,032 | 1,257,812 | 931,032 |
| 3년 초과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 2,892,202 | 931,032 | 6,303,771 | 931,032 |
&cr 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권 금액은 360,682천원 입니다.&cr&cr당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 931,032 | - |
| 당기손익으로 인식된 충당금의 증가 | - | 931,032 |
| 분기말 | 931,032 | 931,032 |
&cr(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
&cr 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 3개월이내 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 3년 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,200,000 | 5,200,000 | 5,200,000 | - | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 2,032,500 | 2,032,500 | - | 2,032,500 | - | - | - |
| 장기차입금 | 6,097,500 | 6,097,500 | - | - | 2,710,000 | 2,710,000 | 677,500 |
| 리스부채 | 212,673 | 219,891 | 28,554 | 85,663 | 44,440 | 30,212 | 31,021 |
| 전환사채 | 11,129,062 | 14,673,636 | - | - | 7,437,759 | 7,235,877 | - |
| 매입채무및기타채무 | 1,706,348 | 1,706,348 | 1,706,348 | - | - | - | - |
| 합 계 | 26,378,083 | 29,929,875 | 6,934,902 | 2,118,163 | 10,192,199 | 9,976,089 | 708,521 |
&cr (4) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
&cr당사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.
① 환위험&cr
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
&cr가) 환위험에 대한 노출&cr
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | EUR | USD | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 9,597 | 78 | 518,853 | 76 |
| 단기금융자산 | 971,618 | 297,263 | 882,586 | 289,461 |
| 매출채권및기타채권 (*) | 6,297,419 | 1,291,714 | 6,695,090 | 1,257,812 |
| 합 계 | 7,278,634 | 1,589,055 | 8,096,529 | 1,547,349 |
&cr(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다. &cr&cr나) 민감도분석&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다.이와 같은 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 283,867 | (283,867) | 315,765 | (315,765) |
| EUR | 61,973 | (61,973) | 60,347 | (60,347) |
② 이자율위험&cr
가) 당사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.&cr &cr당사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 종료일 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | - | - | - | - |
| 고정금리 차입금-이자율 재설정일&cr또는 만기일 (*) | ||||
| 1년 미만 | 7,232,500 | 54% | 5,700,000 | 41% |
| 1 ~ 3년 | 5,420,000 | 41% | 5,420,000 | 39% |
| 3년 초과 | 677,500 | 5% | 2,710,000 | 20% |
| 합 계 | 13,330,000 | 100% | 13,830,000 | 100% |
&cr(*) 만기별 분석은 상기 유동성위험 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은 전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr&cr나) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr
당사는 당분기 및 전기말 현재 변동이자율 금융자산 및 부채를 보유하고 있지 않아, 당분기 및 전기의 이자율 변동에 따른 자본 및 손익의 변동은 없습니다.
&cr(5) 자본관리&cr
당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
당사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 전환사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총 차입금 | 24,459,062 | 30,772,432 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (2,351,383) | (1,827,518) |
| 순부채 | 22,107,680 | 28,944,914 |
| 자본총계 | 58,689,205 | 46,026,095 |
| 총자본 | 80,796,884 | 74,971,009 |
| 자본조달비율 | 27% | 39% |
5 . 금융상품 &cr&cr (1) 범주별 금융상품자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비유동금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 549,973 | 1,560,362 |
| 보증금 | 1,118,370 | 706,204 |
| 비유동금융자산 계 | 1,713,382 | 2,311,605 |
| 유동금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 2,351,383 | 1,827,518 |
| 단기금융자산 | 3,908,881 | 1,889,047 |
| 파생상품자산 | 1,213,017 | - |
| 매출채권 | 829,881 | 4,166,030 |
| 미수금 | 5,346 | - |
| 미수수익 | 7,573 | 505 |
| 단기대여금 | - | 500,000 |
| 유동금융자산 계 | 8,316,080 | 8,383,100 |
| 합 계 | 10,029,462 | 10,694,705 |
&cr(2) 범주별 금융상품부채&cr
당사의 범주별 금융상품부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는&cr금융부채 | 합 계 | 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는&cr금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동금융부채 | ||||||
| 차입금 | - | 6,097,500 | 6,097,500 | - | 8,130,000 | 8,130,000 |
| 리스부채 | - | 102,260 | 102,260 | - | 85,619 | 85,619 |
| 임대보증금 | - | 164,000 | 164,000 | - | - | - |
| 비유동부채 계 | - | 6,199,760 | 6,199,760 | - | 8,215,619 | 8,215,619 |
| 유동금융부채 | ||||||
| 전환사채 | - | 11,129,062 | 11,129,062 | - | 16,942,432 | 16,942,432 |
| 차입금 | - | 5,200,000 | 5,200,000 | 5,700,000 | 5,700,000 | |
| 유동성장기부채 | - | 2,032,500 | 2,032,500 | - | - | - |
| 리스부채 | - | 110,413 | 110,413 | - | 275,937 | 275,937 |
| 매입채무 | - | 1,168,720 | 1,168,720 | - | 560,474 | 560,474 |
| 미지급금 | - | 233,685 | 233,685 | - | 156,855 | 156,855 |
| 미지급비용 | - | 303,944 | 303,944 | - | 301,439 | 301,439 |
| 파생상품부채 | 13,179,629 | - | 13,179,629 | 33,634,681 | - | 33,634,681 |
| 유동부채 계 | 13,179,629 | 20,178,324 | 33,357,953 | 33,634,681 | 23,937,137 | 57,571,818 |
| 합 계 | 13,179,629 | 26,378,084 | 39,557,713 | 33,634,681 | 32,152,756 | 65,787,437 |
(3) 범주별 금융수익과 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 이자수익 | 이자비용 (*1) | 기타손익 (*2) | 합 계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,739 | 2,910 | - | - | 54,507 | (26,814) | 56,246 | (23,904) |
| 단기금융자산 | 10,046 | 15,182 | - | - | 87,167 | 59,491 | 97,213 | 74,673 |
| 매출채권및기타채권 | 4,203 | 38,053 | - | - | 511,629 | 179,528 | 515,832 | 217,581 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 63,709 | - | - | - | (1,060,362) | (638) | (996,652) | (638) |
| 파생상품자산 | - | - | - | - | 131,567 | - | 131,567 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 8,843,332 | (193,412) | 8,843,332 | (193,412) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | (1,795,173) | (286,098) | (18,773,376) | - | (20,568,550) | (286,098) |
| 합 계 | 79,697 | 56,145 | (1,795,173) | (286,098) | (10,205,537) | 18,155 | (11,921,013) | (211,798) |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 기타손익 은 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익, 파생금융자산(부채)평가손익, 사채발행손실, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다.
&cr(4) 공정가치
① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 복합금융상품 | 500,000 | 1,560,362 |
| 비상장주식 | 49,973 | - |
| 파생상품자산 | 1,213,017 | - |
| 소 계 | 1,762,990 | 1,560,362 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 2,351,383 | 1,827,518 |
| 매출채권및기타채권 | 1,961,169 | 5,372,739 |
| 기타금융자산 | 3,908,881 | 1,889,047 |
| 소 계 | 8,221,433 | 9,089,304 |
| 합 계 | 10,029,462 | 10,694,705 |
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 13,179,629 | 33,634,681 |
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 1,706,348 | 1,018,768 |
| 리스부채 | 212,673 | 361,556 |
| 전환사채 | 11,129,062 | 16,942,432 |
| 차입금 | 13,330,000 | 13,830,000 |
| 소 계 | 26,378,084 | 32,152,756 |
| 합 계 | 39,557,713 | 65,787,437 |
&cr② 공정가치 서열체계
&cr1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 금융상품 공정가치 서열체계
&cr당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
&cr보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사의 금융상품의 공정가치 서열체계에따른 수준별 공시는 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 1,213,017 | 1,213,017 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 549,973 | 549,973 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 파생상품부채 | - | - | 13,179,629 | 13,179,629 |
| <전기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 33,634,681 | 33,634,681 |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다.
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr&cr 한편, 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 설비건설공제조합 출자금은 시장성 없는 지분증권으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측 정하고 있습니 다 (주석 11 참조).&cr
&cr6. 영업부문&cr&cr(1) 당사는 열수 기화기 등의 제조 및 판매 부문으로 단일화된 매출, 매출원가, 영업손익, 유형자산 등을 측정 및 공시하고 있습니다. &cr&cr (2) 당분기 중 단일 외부 고객으로부터 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 3개사로 수익 금액의 합계는 9,340백만원 입니다. &cr&cr 7. 현금및현금성자산 &cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 2,525 | 4,201 |
| 은행예금 | 2,348,858 | 1,823,317 |
| 합 계 | 2,351,383 | 1,827,518 |
8. 매출채권및기타채권&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 1,760,913 | - | 5,097,062 | - |
| 대손충당금 | (931,032) | - | (931,032) | - |
| 소 계 | 829,881 | - | 4,166,030 | - |
| 기타수취채권: | ||||
| 미수금 | 5,346 | - | - | - |
| 미수수익 | 7,573 | - | 505 | - |
| 대여금 | - | - | 500,000 | - |
| 보증금 | - | 1,118,370 | - | 706,204 |
| 소 계 | 12,919 | 1,118,370 | 500,505 | 706,204 |
| 합 계 | 842,800 | 1,118,370 | 4,666,535 | 706,204 |
&cr (2) 보고기간 종료일 현재 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 5,882,840 | - | 5,882,840 | 3,294,682 | - | 3,294,682 |
&cr (3) 당분기 및 전기중 매출채권및기타채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및&cr기타채권 | 미청구공사 | 합 계 | 매출채권및&cr기타채권 | 미청구공사 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 931,032 | - | 931,032 | - | - | - |
| 충당금 설정 | - | - | - | 931,032 | - | 931,032 |
| 대손 처리 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 931,032 | - | 931,032 | 931,032 | - | 931,032 |
&cr9. 재고자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 150,691 | - | 150,691 | 136,253 | - | 136,253 |
| 미착품 | - | - | - | 48,960 | - | 48,960 |
| 재공품 | 48,050 | - | 48,050 | 4,068 | - | 4,068 |
| 합 계 | 198,740 | - | 198,740 | 189,281 | - | 189,281 |
10. 기타자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 374,026 | 462,962 |
| 선급비용 | 21,424 | 22,033 |
| 부가세대급금 | 168,889 | 101,457 |
| 이연사채발행손실 (*) | 3,485,818 | 9,156,831 |
| 유동자산 계 | 4,050,158 | 9,743,283 |
| 기타비유동자산 | ||
| 이연사채발행손실 (*) | 3,596,304 | 15,855,116 |
| 비유동자산 계 | 3,596,304 | 15,855,116 |
| 합 계 | 7,646,462 | 25,598,399 |
&cr (*) 당분기 및 전기 중 발행한 전환사채와 관련하여 최초 인식시점(발행시점)의 공정가치와 거래가격의 차이인 사채발행손실을 이연한 금액입니다 (주석 17 참조).
11. 금융자산
&cr(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융상품 | 3,908,881 | - | 1,889,047 | - |
| 파생상품자산 | 1,213,017 | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 45,039 | - | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 549,973 | - | 1,560,362 |
| 합 계 | 5,121,898 | 595,012 | 1,889,047 | 1,605,401 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설비건설공제조합 | - | 45,039 | - | 45,039 |
&cr (3) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)녹원씨엔아이&cr 제17회 전환사채 | - | 500,000 | - | 1,560,362 |
| (주)루트원소프트 | - | 49,973 | - | - |
| 합 계 | - | 549,973 | - | 1,560,362 |
(4) 보고기간 종료일 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 매도청구권 | 1,213,017 | - | - | - |
12. 종속기업투자&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)키위플러스 | 대한민국 | 80.42 | 52,268,049 | 48,104,079 |
| 커넥트인베스트먼트(주) | 대한민국 | 100 | 700,000 | - |
| 계 | 52,968,049 | 48,104,079 |
&cr상기 종속기업투자는 시장성 없는 비상장기업 입니다.&cr
(2) 당분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)키위플러스 | 커넥트인베스트먼트(주) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 48,104,079 | - | 48,104,079 |
| 취 득 | 4,163,970 | 700,000 | 4,863,970 |
| 처 분 | - | - | - |
| 기 말 금 액 | 52,268,049 | 700,000 | 52,968,049 |
13. 유형자산&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 시설장치 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,646 | 498,993 | 403,679 | 28,672,823 |
| 취득 | - | - | - | - | 73,468 | - | 15,492 | 4,084 | 93,044 |
| 처분 | - | - | - | (1,499,730) | (128,048) | - | (1,894) | (161,000) | (1,790,672) |
| 대체증감 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 당분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 4,027,583 | 321,290 | 135,646 | 512,591 | 246,763 | 26,975,195 |
| 감가상각누계액: | |||||||||
| 당기초 | - | 1,411,487 | 153,586 | 2,749,734 | 330,042 | 103,095 | 292,838 | 225,075 | 5,265,857 |
| 처분 | - | - | - | (356,868) | (111,794) | - | (631) | (53,667) | (522,960) |
| 감가상각 | - | 155,366 | 23,250 | 359,589 | 35,124 | 12,715 | 42,989 | 36,230 | 665,263 |
| 당분기말 | - | 1,566,853 | 176,836 | 2,752,455 | 253,372 | 115,810 | 335,196 | 207,638 | 5,408,160 |
| 장부금액: | |||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 5,278,112 | 82,214 | 2,777,579 | 45,828 | 32,551 | 206,155 | 178,604 | 23,406,965 |
| 당분기말 | 14,805,923 | 5,122,746 | 58,964 | 1,275,128 | 67,918 | 19,836 | 177,395 | 39,125 | 21,567,035 |
② 전 분기
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비 품 | 시설장치 | 건설중인&cr자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,645 | 278,378 | 221,379 | 231,622 | 28,501,529 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | 5,326 | - | 150,377 | 155,703 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체증감 | - | - | - | - | - | - | 204,599 | 177,400 | (381,999) | - |
| 당분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,527,313 | 375,870 | 135,646 | 488,303 | 398,779 | - | 28,657,232 |
| 감가상각누계액: | ||||||||||
| 당기초 | - | 1,204,333 | 110,670 | 2,141,557 | 281,148 | 85,177 | 237,699 | 169,980 | - | 4,230,564 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | 155,366 | 33,000 | 460,699 | 36,671 | 13,439 | 41,092 | 40,830 | - | 781,097 |
| 당분기말 | - | 1,359,699 | 143,670 | 2,602,256 | 317,819 | 98,616 | 278,791 | 210,810 | - | 5,011,661 |
| 장부금액: | ||||||||||
| 당기초 (*) | 14,805,923 | 5,485,266 | 125,130 | 3,385,756 | 94,722 | 50,469 | 40,679 | 51,399 | 231,622 | 24,270,965 |
| 당분기말 | 14,805,923 | 5,329,900 | 92,130 | 2,925,057 | 58,051 | 37,030 | 209,512 | 187,969 | - | 23,645,571 |
&cr(2) 토지 재평가&cr&cr당사는 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 2016년 12월 31일을 기준일로 하여 당사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 당사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가모형 | 14,805,923 | 14,805,923 |
| 원가모형 | 11,657,151 | 11,657,151 |
&cr상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,456,042천원은 법인세 효과를 반영한후의 금액이며 기타자본항목인 재평가이익으로 인식하였습니다.
(3) 공정가치 측정&cr&cr토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능&cr하지 않은 투입변수 | 주요 관측불가능한 변수와 &cr공정가치의 상관관계 |
|---|---|---|
| 공시지가기준평가법 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) |
| 지역요인 | 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) | |
| 개별요인 | 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인 | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) |
&cr 한편, 당분기말 현재 당 사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 10,289백 만원입니다.
&cr (4) 당분기말 현재 당사의 유형자산은 MG손해보험(주)에 19,690,813천원의 화재보험에 가입되어 있으며, 동 부보금액 중 6,559,795천원은 한국산업은행에 질권 설정되어 있습니다. 또한 차량운반구는 자동차종합보험 및 책임보험에 가입되어 있습니다.&cr
(5) 당분기말 현재 당사의 토지, 건물 및 기계장치는 당사의 차입금과 관련하여 한국산업은행과 경남은행에 각각 17,500백만원 및 1,100백만원을 채권최고액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 17과 31참조). &cr&cr14. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부가액 | 17,210 | 24,768 |
| 취 득 | 9,340 | - |
| 처 분 | - | - |
| 상 각 | (7,025) | (10,755) |
| 분기말장부가액 | 19,525 | 14,013 |
&cr당사의 당분기와 전분기의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다.&cr&cr(2) 연구개발비&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 경상개 발비는 각각 84,439천원 과 52,704천원이며, 당사의 경상연구개발비로 반영되어 있습니다.&cr
15. 매입채무및기타채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | ||
| 매입채무 | 1,168,720 | 560,474 |
| 미지급금 | 233,685 | 156,855 |
| 미지급비용 | 303,944 | 301,439 |
| 소 계 | 1,706,348 | 1,018,768 |
| 비유동 | ||
| 임대보증금 | 164,000 | - |
| 합 계 | 1,870,348 | 1,018,768 |
&cr16. 파생상품부채&cr &cr보고기간 종료일 현재 파생상품부채 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채 상환권 (*) | 2,930,874 | 1,972,058 |
| 전환사채 전환권 (*) | 10,248,755 | 31,662,623 |
| 합 계 | 13,179,629 | 33,634,681 |
&cr(*) 당분기 및 전기중 발행한 전환사채와 관련하여 사채에 부여된 상환권 및 전환권을 공정가치로 평가한 것입니다.&cr
17. 차입금 및 전환사채&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금: | ||||
| 산업은행 | 운전자금 | 2.25 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 경남은행 | 일반자금 | 2.15 ~ 4.99 | 1,200,000 | 700,000 |
| 장재영 | 일시차입금 | 3.00 | - | 1,000,000 |
| 단기차입금 계 | 5,200,000 | 5,700,000 | ||
| 장기차입금: | ||||
| 산업은행 | 시설자금 | 2.09 | 8,130,000 | 8,130,000 |
| 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) | (2,032,500) | - | ||
| 장기차입금 계 | 6,097,500 | 8,130,000 |
&cr당분기말 현재 당사는 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산 및 기타금융상품을 담보로 제공하고 있습니다(주석 13과 31참조).&cr
(2) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 화 폐 | 명목이자율(%) | 만 기 | 금 액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보부 은행대출 | 원화 | 2.09 ~ 4.99 | 2022.9.30 이내 | 7,232,500 |
| 2023.9.30 이내 | 2,710,000 | |||
| 2024.9.30 이내 | 2,710,000 | |||
| 2025.9.30 이내 | 677,500 | |||
| 합 계 | 13,330,000 |
&cr(3) 전환사채 &cr&cr① 전환사채 내역&cr&cr가) 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제 3회차 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% | 7,000,000 | 20,000,000 |
| 가산: 상환할증금 | 437,759 | 1,250,740 | |
| 차감: 전환권조정 | (1,132,021) | (4,308,308) | |
| 합 계 | 6,305,738 | 16,942,432 | |
| 차감: 유동성대체분 (*) | (6,305,738) | (16,942,432) | |
| 전환사채(비유동) | - | - |
나) 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제 4회차 | 표면이자율 1%, 만기이자율 3% | 6,810,000 | - |
| 가산: 상환할증금 | 425,877 | - | |
| 차감: 전환권조정 | (2,412,553) | - | |
| 합 계 | 4,823,324 | - | |
| 차감: 유동성대체분 (*) | (4,823,324) | - | |
| 전환사채(비유동) | - | - |
&cr(*) 전환사채 발행일로부터 1년 후부터 행사할 수 있는 조기상환청구권이 부여되었으므로 당사는 당분기 및 전기말 현재 발행한 전환사채 전액을 유동성 전환사채로 분류하였습니다.
&cr② 발행 조건&cr&cr가) 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2020-09-24 |
| 최종 상환일 | 2023-09-24 |
| 사채권자 및 권면총액(원) | 사채권면 총액 20,000,0000,000 (캠브리지1호조합, 르네상스1호조합 각 10,000,000,000) |
| 이자지급시기 | 2020.12.24 부터 2023.9.24 까지 매 3개월 마다 |
| 전환청구기간 | 2021.9.25 부터 2023.8.24 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 4,495원/주 |
| 전환주식수 | 4,449,388주 |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상 또는 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우&crB. 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우&crC. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우&crD. 사채 발행후 매 1개월이 경과한 날 을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 사채 발행일에서 1년이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부의 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 중도상환청구권&cr(Call Option) | 본 사채는 Call Option 없음 |
나) 4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2021-04-29 |
| 최종 상환일 | 2024-04-29 |
| 사채권자 및 권면총액(원) | 사채권면 총액 6,810,000,000 (NH투자증권(주)외 15인) |
| 이자지급시기 | 2021.7.29 부터 2024.4.29 까지 매 3개월 마다 |
| 전환청구기간 | 2022.4.29 부터 2024.3.29 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 7,670원/주 |
| 전환주식수 | 887,874주 |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상 또는 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우&crB. 합병, 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우&crC. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우&crD. 사채 발행후 매 1개월이 경과한 날 을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 사채 발행일에서 1년이 지난 날로부터 만기일 전일까지 매 3개월이 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부의 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 발행회사의 매도청구권&cr(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 9개월이 되는 날부터 15개월이 되는날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채에 대해 매수할 수 있는권리를 가진다. (단, 본 사채 발행가액의 35%를 초과하여 콜옵션을 행사 할 수 없음) |
&cr③ 사채액면금액 변동내역
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 신규발행 | 전환권행사 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | 20,000,000 | - | (13,000,000) | 7,000,000 |
| 제4회차 | - | 6,810,000 | - | 6,810,000 |
| 계 | 20,000,000 | 6,810,000 | (13,000,000) | 13,810,000 |
&cr④ 옵션가치&cr&cr상기 전환사채는 일정 요건에 따라 전환가액을 조정할 수 있는 전환권과 조기상환권옵션을 전환사채 보 유자에게 부여한 것으로서, 당사는 이와 같은 전환권 및 상환권 가치를 다음과 같이 파생상품부채로 계상하고 있습니다.
&cr또한, 상기 전 환사채 중 당반기중 발행한 제4회차 전환사채의 경우 발행자에게 사채를 매수할 수 있는 옵션이 부여되어 있으며, 당사는 이러한 매도청구권 가치를 다음과 같이 파생상품자산으로 계상하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | 제4회차 | 계 | 제3회차 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채(상환권) | 1,413,060 | 1,517,814 | 2,930,874 | 1,972,058 |
| 파생상품부채(전환권) | 7,111,036 | 3,137,718 | 10,248,754 | 31,662,623 |
| 파생상품부채 계 | 8,524,096 | 4,655,532 | 13,179,628 | 33,634,681 |
| 파생상품자산(매도청구권) | - | 1,213,017 | 1,213,017 | - |
| 파생상품자산 계 | - | 1,213,017 | 1,213,017 | - |
&cr⑤ 사채발행손실&cr&cr당분기 및 전기 중 발행한 전환사채의 옵 션인 파생상품부채 및 파생상품자산은 최초 인식시점(발행시점)의 공정가치와 거래가격 간의 차이가 발생하였으며, 그 차이 금액에 대하여 당사가 손익을 이연한 금액 및 당분기와 전기 손익 인식액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3회차 | 제4회차 | 계 | 제3회차 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최초 인식시점 공정가치 | 47,470,493 | 7,653,552 | 55,124,045 | 47,470,493 |
| 거래가격 | 20,000,000 | 6,810,000 | 26,810,000 | 20,000,000 |
| 차이 (사채발행손실) | 27,470,493 | 843,552 | 28,314,045 | 27,470,493 |
| (분)기손실 인식액 | (18,654,848) | (118,528) | (18,773,376) | (2,458,546) |
| (분)기말 이연사채발행손실 | 6,357,098 | 725,024 | 7,082,122 | 25,011,947 |
| - 유동성 | 3,204,891 | 280,927 | 3,485,818 | 9,156,831 |
| - 비유동성 | 3,152,207 | 444,097 | 3,596,304 | 15,855,116 |
&cr당사는 상기 전환사채 최초 인식시점의 공정가치에 대하여 활성시장의 공시가격(수준1 투입변수)에 따라 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 사용하는 평가기법에 기초한 것이 아니므로, 동 공정가치와 거래가격 간의 차이인 사채발행손실을 이연처리하고 시간 요소 등을 고려하여 사채의 만기 동안에 걸쳐 손실을 인식하고 있으며, 이연처리된 금액은 손실이 인식될 기간별로 유동성 분류를 하고 있습니다. &cr
18. 종업원급여&cr&cr(1) 당사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 450,410 | 391,765 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (305,732) | (186,803) |
| 재무상태표상 확정급여채무 | 144,678 | 204,962 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 391,765 | 255,655 |
| 당기근무원가 | 144,057 | 72,040 |
| 이자비용 | 5,576 | 3,449 |
| 퇴직금지급액 | (90,657) | (19,930) |
| 보험수리적손익 | ||
| 인구통계적 가정 | - | - |
| 재무적 가정 | (18,215) | 1,214 |
| 경험조정 | 17,884 | 5,132 |
| 분기말 | 450,410 | 317,560 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 186,803 | 275,671 |
| 기대수익 | 2,535 | 4,097 |
| 기여금불입액 | 200,000 | 4,306 |
| 지급액 | (81,071) | (53,391) |
| 보험수리적손익 | (2,535) | (4,097) |
| 분기말 | 305,732 | 226,586 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 144,057 | 72,040 |
| 이자원가 | 5,576 | 3,449 |
| 사외적립자산 기대수익 | (2,535) | (4,097) |
| 합 계 | 147,098 | 71,391 |
&cr(5) 보험수리적가정&cr
보고기간 종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기말 할인율 | 3.36% | 2.97% |
| 기초 사외적립자산 기대수익률 | 3.36% | 2.97% |
| 미래임금인상률 | 3.67% | 3.69% |
&cr(6) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
| --- | --- | --- |
| 임금상승률의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | 49,366 | (42,869) |
| 할인율의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | (41,937) | 49,139 |
&cr (7) 당분기 및 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 만기는 각각 10.59년 및 10.82년 입니다.
19. 리스&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 317,447 | (114,826) | 202,621 |
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 전기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 471,731 | (294,832) | 176,899 |
| 차량운반구 | 206,723 | (44,739) | 161,984 |
| 합 계 | 678,454 | (339,571) | 338,883 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 당분기 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 176,899 | 161,984 | 338,883 |
| 신규계약 | - | 110,724 | 110,724 |
| 종료 | - | - | - |
| 감가상각비 | (176,899) | (70,087) | (246,986) |
| 기말순장부금액 | - | 202,621 | 202,621 |
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 전분기 | 건 물 | 차량운반구 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 412,764 | - | 412,764 |
| 신규계약 | - | 206,723 | 206,723 |
| 종료 | - | - | - |
| 감가상각비 | (176,899) | (23,494) | (200,393) |
| 기말순장부금액 | 235,865 | 183,229 | 419,094 |
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | 246,986 | 200,393 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 4,869 | 7,312 |
| 단기리스료 | 39,976 | 10,890 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 6,780 | 9,306 |
&cr(4) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 114,217 | 110,413 | 280,998 | 275,937 |
| 1년 초과 5년 이내 | 105,673 | 102,260 | 86,986 | 85,619 |
| 합 계 | 219,891 | 212,673 | 367,984 | 361,556 |
&cr상기 리스부채 측정시 사용한 가중평균증분차입이 자율은 2.30% ~ 2.47%입 니다.
&cr(5) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 361,556 | 110,725 | 4,869 | (264,476) | 212,673 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 지 급 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 441,919 | 206,723 | 7,312 | (210,516) | 445,438 |
&cr20. 자본금과 자본잉여금&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 17,366,611주 | 14,474,525주 |
| 보통주자본금 | 8,683,306 | 7,237,263 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 14,474,525 | 9,672,944 |
| 유상증자 | - | 4,801,581 |
| 전환사채의 전환권 행사 | 2,892,086 | - |
| 기말 발행주식수 | 17,366,611 | 14,474,525 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 62,059,082 | 35,964,004 |
&cr21. 기타자본항목&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가이익 (*) | 2,456,042 | 2,456,042 |
| 자기주식 | (1,474,950) | (1,474,950) |
| 자기주식처분손실 | (6,963) | (6,963) |
| 합 계 | 974,129 | 974,129 |
&cr(*) 토지를 재평가모형으로 평가함에 따른 평가이익으로서 법인세 효과를 차감한 후의 금액 입니다.&cr
22. 이익잉여금(결손금)&cr&cr(1) 이익잉여금(결손금)의 구성내역
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 30,000 | 30,000 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | (13,057,312) | 1,820,699 |
| 합 계 | (13,027,312) | 1,850,699 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,850,699 | 8,438,580 |
| 분기순손익 | (14,876,290) | (264,972) |
| 보험수리적손익 | (1,720) | (8,146) |
| 분기말금액 | (13,027,312) | 8,165,462 |
&cr 23. 건설계약&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 7,584,103 | 4,003,759 |
| 변동 (*1) | 7,828,816 | 7,996,196 |
| 수익인식 (*2) | (9,727,831) | (8,357,071) |
| 환율차이 | 522,670 | 77,401 |
| 기말 | 6,207,758 | 3,720,285 |
&cr(*1) 당분기 의 변동액 은 신규수주액 7,691백만원 및 계약변경 증액 142백만원과 계약변경 감소액 5백만원 입니다. 한편, 전분기 의 변동액은 신규수주액 7,677백만원 및 계약변경 증액 320백만원 입니다.
&cr(*2) 당분기 및 전분기의 전체 매출액 대비 수주산업 관련 매출액의 비중은 각각 약 98.58% 및 97.09% 입니다.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손&cr누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| PTT LNG NONG FAB RECEIVING TERMINAL&cr(압력용기) | 2019.9.5 | 2021.3.5 | 100% | - | - | - | - |
| JIANGSU LNG (압력용기) | 2020.4.30 | 2021.4.20 | 100% | - | - | - | - |
| 2021_2023 PROCESS EQUIPMENT &cr(열교환기) | 2020.6.29 | 2021.4.25 | 100% | - | - | - | - |
| LNG 2 LLC. RUSSIA (기타) | 2020.8.5 | 2021.11.26 | 78% | 198,350 | - | - | - |
| PLN (열교환기) | 2020.10.23 | 2021.10.31 | 100% | 1,992,063 | - | - | - |
| Unit 155 SRU/TGTU (열교환기) | 2020.11.30 | 2021.11.30 | 99% | 1,328,624 | - | 259,985 | - |
| DAHSHOUR (열교환기) | 2021.4.7 | 2022.2.28 | 22% | 37,408 | - | - | - |
| Shin-Sejong CombinedCyclePower Plant&cr(열교환기) | 2021.7.5 | 2022.6.30 | 1% | - | - | - | - |
&cr② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손&cr누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LITTLE BARFORD COOLING&crTOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 2019.7.10 | 2020.3.2 | 100% | - | - | 1,032,445 | - |
| NSK (열교환기) | 2020.2.13 | 2020.9.30 | 99% | 733,245 | - | - | - |
| 2021_2023 PROCESS &crEQUIPMENT (열교환기) | 2020.6.29 | 2021.3.3 | 7% | - | - | (42,899) | - |
&cr(3) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 해당하나, 공시예외사항에 해당하는 항목은 없습니다.
&cr(4) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추청총계약&cr수익의 변동 | 추청총계약&cr원가의 변동 | 당분기 손익에&cr 미치는 영향 | 미래 손익에&cr미치는 영향 | 미청구공사(초과&cr청구공사) 변동 | 공사손실&cr충당부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 열수 기화기 외&cr(전체 부문) | 137,502 | (66,065) | (330,675) | - | - | - |
&cr 24. 성격별 비용
&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 4,089,781 | 3,069,997 |
| 제품과 재공품의 변동 | (43,981) | 56,000 |
| 종업원급여 | 1,758,976 | 1,337,384 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 919,273 | 992,245 |
| 외주가공비 | 2,180,074 | 1,814,712 |
| 지급수수료 | 655,007 | 422,952 |
| 기타비용 | 1,751,363 | 1,172,940 |
| 합 계 (*) | 11,310,493 | 8,866,230 |
&cr(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계 입니다. &cr
25. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 919,057 | 628,134 |
| 퇴직급여 | 117,400 | (6,081) |
| 복리후생비 | 190,357 | 79,127 |
| 여비교통비 | 46,249 | 24,405 |
| 통신비 | 4,421 | 4,875 |
| 세금과공과 | 287,413 | 120,156 |
| 임차료 | 32,796 | 10,560 |
| 수선비 | 1,623 | 5,799 |
| 보험료 | 64,086 | 75,267 |
| 접대비 | 82,850 | 14,571 |
| 차량유지비 | 24,525 | 13,215 |
| 운반비 | - | 2,079 |
| 지급수수료 | 563,206 | 390,705 |
| 광고선전비 | 20,000 | - |
| 소모품비 | 14,284 | 13,900 |
| 감가상각비 | 375,775 | 320,943 |
| 무형자산상각비 | 7,025 | 10,755 |
| 교육훈련비 | 2,479 | 652 |
| 도서인쇄비 | 54 | 2,115 |
| 경상연구개발비 | 84,439 | 52,704 |
| 주식보상비용 | - | (2,444) |
| 수출제비용 | 79,174 | 85,193 |
| 합 계 | 2,917,213 | 1,846,630 |
26. 금융수익과 금융비용&cr
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 금융수익 | ||
| 이자수익 | 79,697 | 56,144 |
| 외환차익 | 138,224 | 242,629 |
| 외화환산이익 | 533,683 | 326,721 |
| 파생상품자산평가이익 | 180,951 | - |
| 파생상품부채평가이익 | 12,147,805 | - |
| 합 계 | 13,080,360 | 625,494 |
| (2) 금융비용 | ||
| 이자비용 | 1,795,173 | 286,098 |
| 외환차손 | 18,605 | 51,519 |
| 외화환산손실 | - | 305,626 |
| 사채발행손실 | 18,773,376 | 150,523 |
| 파생상품거래손실 | - | 42,889 |
| 파생상품자산평가손실 | 49,384 | - |
| 파생상품부채평가손실 | 3,304,473 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,060,362 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 638 |
| 합 계 | 25,001,373 | 837,293 |
27. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | 17,109 | - |
| 잡이익 | 144,919 | 74,270 |
| 합 계 | 162,028 | 74,270 |
| (2) 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | 741,459 | - |
| 잡손실 | 14,597 | 45,237 |
| 합 계 | 756,055 | 45,237 |
28. 법인세비용&cr
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 918,247 | (65,222) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 (*) | 485 | 2,298 |
| 법인세추납(환급)액 | (32) | 922 |
| 법인세비용 | 918,700 | (62,002) |
(*) 자본에 직접 반영된 법인세비용
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험수리적손익 | (2,205) | 485 | (1,720) | (10,444) | 2,298 | (8,146) |
29. 주당손익&cr
(1) 기본주당손익&cr
당분기와 전분기 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr
① 가중평균유통보통주식수
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 14,474,525 | 14,474,525 | 9,672,944 | 9,672,944 |
| 유상증자 조정 | - | - | 1,635,906 | 1,589,841 |
| 전환권행사 조정 | 23,265 | 23,265 | - | - |
| 가중평균 자기주식수 차감 | (258,652) | (258,652) | (267,082) | (225,118) |
| 가중평균유통보통주식수 | 14,239,138 | 14,239,138 | 11,041,768 | 11,037,667 |
&cr ② 기본주당손익&cr&cr기본주당순손익은 당사의 보통주 분기순손익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | (18,189,602,469) | (14,876,290,429) | (243,955,042) | (508,927,392) |
| (2) 가중평균유통보통주식수 | 14,239,138 | 14,239,138 | 11,041,768주 | 11,037,667주 |
| (3) 기본주당손익[(1)÷(2)] | (1,278) | (1,045) | (21) | (46) |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며, 분기순이익(손실)에 전환사채에 대한 이자비용에서 법인세 효과를 차감한 가액을보통주분기순손익에 가산했습니다. 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채는 희석효과가 발생하지 아니하였습니다.&cr
30. 우발부채 및 약정사항 &cr
(1) 금융기관과의 약정사항
| (외화단위 : USD, EUR) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 종 류 | 약정한도 | 사용액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 외화지급보증 | - | EUR 216,300 |
| - | USD 267,890 | ||
| 산업은행 | 외화지급보증 | USD 2,000,000 | USD 1,092,764 |
| 경남은행 | 외화지급보증 | USD 500,000 | - |
| 신한은행 | 외화지급보증 | USD 900,000 | - |
&cr(2) 금융자산의 양도&cr
당사는 보고기간 종료일 현재 은행과의 수출채권 할인 계약을 통해 매출채권을 할인하는 거래에 대하여 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 당사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하 고 있습니다. 한편, 당분기 및 전기말 현재 상기와 같은 매출채권 할인액 중 만기가미도래한 금액은 없습니다. &cr&cr (3) 당분기말 현재 당사는 종속회사인 (주)키위플러스가 서울보증보험으로부터 제공받은 이행보증 등(보증금액 7,090백만원)에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다.
&cr(4) 당분기말 현재 당사의 영업과 관련하여 서울보증보험으로부터 계약이행보증 (보증금액 1,357백만원)을 제공받고 있습니다.
31. 담보제공자산 등&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (외화단위 : USD, EUR, 원화단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융자산 | 우리은행 | USD 320,000 | USD 811,200 | 질권 설정 (차입금 담보) |
| 단기금융자산 | 우리은행 | EUR 216,300 | EUR 216,300 | 질권 설정 (차입금 담보) |
| 단기금융자산 | 신한은행 | USD 500,000 | - | 질권 설정 (차입금 담보) |
| 단기금융자산 | 경남은행 | 1,000,000 | - | 질권 설정 (차입금 담보) |
&cr (2) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 기계장치 | 17,500,000 | 장단기차입금 | 산업은행 |
| 토지, 건물 | 1,100,000 | 단기차입금 | 경남은행 |
&cr 32. 특수관계자&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)케이엘파트너스(주주) | 단기대여금 | - | 500,000 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이엘파트너스(주주) | - | 500,000 | 5,500,000 | 5,217,569 |
(3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 613,489 | 411,319 |
| 퇴직급여 | 18,615 | (218) |
| 합 계 | 632,104 | 411,101 |
&cr상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다.
33. 현금흐름표
&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | (14,876,290) | (508,927) |
| (2) 조정항목 | 15,866,951 | (351,776) |
| 퇴직급여 | 147,096 | 71,391 |
| 감가상각비 | 665,262 | 781,097 |
| 사용권자산상각비 | 246,987 | 200,393 |
| 무형자산상각비 | 7,025 | 10,755 |
| 주식보상비용 | - | (2,444) |
| 이자비용 | 1,795,173 | 286,098 |
| 외화환산손실 | - | 305,626 |
| 사채발행손실 | 18,773,376 | 150,523 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 1,060,362 | - |
| 파생상품자산평가손실 | 49,384 | - |
| 파생상품부채평가손실 | 3,304,473 | - |
| 유형자산처분손실 | 741,459 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 638 |
| 법인세비용 | 918,700 | (62,002) |
| 이자수익 | (79,697) | (56,145) |
| 외화환산이익 | (533,683) | (326,721) |
| 파생상품자산평가이익 | (180,951) | - |
| 파생상품부채평가이익 | (12,147,805) | - |
| 유형자산처분이익 | (17,109) | - |
| 매출채권의 (증가)감소 | 3,818,428 | (3,103) |
| 미청구공사의 (증가)감소 | (2,588,158) | (2,106,937) |
| 미수금의 (증가)감소 | (5,346) | 184,930 |
| 부가세대급금의 (증가)감소 | (67,432) | 53,656 |
| 선급금의 (증가)감소 | 88,935 | (75,886) |
| 선급비용의 (증가)감소 | 609 | 18,461 |
| 재고자산의 (증가)감소 | (9,459) | 215,761 |
| 매입채무의 증가(감소) | 608,246 | (171,026) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | - | 107,531 |
| 미지급금의 증가(감소) | 76,829 | (71,312) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (3,814) | (61,791) |
| 선수금의 증가(감소) | (577,064) | 159,797 |
| 예수금의 증가(감소) | (15,289) | 9,779 |
| 퇴직급의 지급 | (90,657) | (19,930) |
| 사외적립자산의 (증가)감소 | (118,928) | 49,084 |
| (3) 영업에서 창출된 현금흐름 | 990,661 | (860,704) |
&cr(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성대체 | 2,032,500 | - |
| 전환사채의 자본 전환 | 27,541,121 | - |
| 사용권자산 및 리스부채 계상 | 110,725 | 206,723 |
| 단기대여금의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | - | 3,946,632 |
| 리스부채의 유동성대체 | 69,469 | 210,307 |
| 이연사채발행손실의 유동성대체 | 7,200,544 | - |
| 건설중인자산의 본계정대체 | - | 381,999 |
| 사채발행손실의 이연 | - | 27,319,970 |
&cr34. 보고기간 후 사건&cr&cr (1) 기존 당사의 최대주주였던 (유)이더블유케이홀딩스는 2021년 10월 5일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약을 체결하여 2021년 10월 7일 보유주식 2,739,726주 중 2,226,027주를 케일럼에이앤디조합1호에 매각하였습니다. 이로써 당사의 최대주주는 케일럼에이앤디조합1호로 변경되었습니다.&cr(2) 당사는 2021년 10월 7일 임시주주총회를 개최하여 사업목적 추가 및 정관의 일부를 개정하고 박재점 사내이사, 권마이클 사내이사, 윤종석 사내이사, Marc Simon Iarchy 사외이사, 전완기 사외이사, 백운기 사외이사, 최차규 사외이사를 신규 선임하였습니다. 기존 김준 사내이사, 유수택 사외이사, 김동후 사외이사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.&cr(3) 당사는 2021년 10월 7일 이사회를 통해 기존 정대우 대표이사를 신임 권마이클 대표이사로 변경하였습니다. 기존 정대우 대표이사는 사내이사의 직을 유지하고 있으며 동일한 이사회를 통해 본사의 지배인으로 선임되었습니다. 또한 동일한 이사회를 통해 윤종석 사내이사가 이사회의장으로 선임되었습니다.&cr(4) 분기보고서 보고기간 이후인 2021년 10월 1일, 당사가 발행한 3회차 사모 전환사채 중 1,200,000,000원의 전환청구권행사가 있었습니다. 이로써 당사의 발행주식총수는 17,633,573주로 변경되었으며 자본금은 8,816,786,500원으로 변경되었습니다. 전환된 주식은 266,962주이며 2021년 10월 25일 추가상장되었습니다.&cr
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항
제 52 조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의&cr결의로 각각 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된&cr질권자에게 지급한다.
&cr제 53 조(중간배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 “중간배당 기준일”&cr이라 한다) 의 주주에게 「상법」제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.&cr② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.&cr③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한&cr액을 한도로 한다.&cr 1. 직전결산기의 자본의 액&cr 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해&cr 적립한 임의준비금&cr 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익&cr 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,&cr주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를&cr포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본&cr다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일직후에 발행된&cr것으로 본다.&cr⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
나. 주요배당지표
500500500-17,120-8,781-1,191-14,876-6,468-1,293-1,173-628-156---------보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기 3분기 | 제12기 | 제11기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2013년 08월 30일유상증자(제3자배정)우선주식26,6005,00070,0002016년 11월 27일주식분할보통주식2,160,000500-2016년 11월 27일주식분할우선주식239,400500-2016년 12월 16일무상증자보통주식2,400,0005005002016년 12월 16일무상증자우선주식266,0005005002016년 12월 20일유상증자(제3자배정)보통주식55,0005003,0002017년 08월 15일유상증자(일반공모)보통주식1,731,6005005,0002017년 08월 23일출자전환우선주식532,000500-2017년 08월 23일출자전환보통주식532,000500-2017년 09월 13일전환권행사보통주식262,3445003,4942019년 09월 23일전환권행사보통주식1,146,0005004,3632019년 11월 26일전환권행사보통주식1,146,0005004,3632020년 03월 19일유상증자(제3자배정)보통주식2,061,8555004,8502020년 09월 17일유상증자(제3자배정)보통주식2,739,7265003,6502021년 09월 27일전환권행사보통주식1,446,0445004,4952021년 09월 28일전환권행사보통주식789,7605004,4952021년 09월 29일전환권행사보통주식433,8135004,4952021년 09월 30일전환권행사보통주식222,4695004,495
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 코스닥시장 상장 |
| 우선주식 => 보통주식으로 전환 |
| 우선주식 => 보통주식으로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| - |
| - |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
&cr나. 현물출자&cr: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr다. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제3회사모&cr전환사채32020년 09월 24일2023년 09월 24일20,000보통주21.09.25~23.08.241004,4957,0001,557,285-제4회사모&cr전환사채42021년 04월 29일2024년 04월 29일6,810보통주22.04.29~24.03.291007,4306,810916,554-26,810-100-13,8102,473,839-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
라. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------------
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
마. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
------------------
| 구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식&cr전환의&cr사유 | 주식&cr전환의&cr범위 | 전환가액 | 주식전환으로&cr인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - |
바. 채무증권의 발행실적 등
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)이더블유케이회사채사모2020년 09월 24일20,000표면이자 1.0%&cr만기이자&cr3.0%-2023년 09월 24일부분&cr상환-(주)이더블유케이회사채사모2021년 04월 29일6,810표면이자 1.0%&cr만기이자&cr3.0%-2024년 04월 29일미상환-26,810----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개&cr(코스닥시장 상장)1회차2017년 08월 14일■ 제품개발 2,700&cr- Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 1,600&cr- 터빈 설계검증 용역 300&cr- 터빈 시제품 자재/가공 구입 400&cr- 터빈 시제품 제작 200&cr- 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 200&cr&cr■ 시설투자 2,100&cr- Module 공장 신설 1,200&cr- Finning 기계 증설 500&cr- 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400&cr&cr■ 차입금 상환 3,382&cr&cr============================================&cr&cr합계 8,1828,182■ 제품개발 -&cr- Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 -&cr- 터빈 설계검증 용역 -&cr- 터빈 시제품 자재/가공 구입 -&cr- 터빈 시제품 제작 -&cr- 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 -&cr&cr■ 시설투자 2,100&cr- Module 공장 신설 1,200&cr- Finning 기계 증설 500&cr- 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400&cr&cr■ 차입금 상환 3,382&cr&cr==========================================&cr&cr합계 5,4825,482■ 제품개발&cr- 차이발생액 : 2,700백만원&cr- 차이사유 : 제품개발 연기&cr&cr&cr&cr&cr■ 시설투자&cr- 투자 완료&cr&cr&cr&cr■ 차입금 상환&cr- 상환 완료&cr=======================================&cr 본 보고서 작성 기준일 현재 미사용금액인 차이발생액 2,700백만원은 &cr타법인 주식 및 출자증권 양수에 시용하였습니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제2회 사모 전환사채2회차2018년 07월 23일증권 취득자금10,000타법인 증권 취득10,000 2018년에 이 더블유케이 에게심지열발전 합자법인 유상증자 참여자금으로 895백만원을 사용하였고, 이후 잔여자금인 9,105백만원은 타법인주식 취득자금으로 사용하였습니다. 제3자배정 유상증자-2020년 03월 19일타법인주식 취득자금&cr운영자금10,000타법인주식 취득자금10,0003회차 전환사채의 발행이 지연됨에 따라 조달금액 전액을 타법인 취득자금(중도금)으로 사용하였습니다.제3자배정유상증자-2020년 09월 17일타법인주식 취득자금10,000타법인주식 취득자금10,000전액 타법인 취득자금(잔금)으로 사용하였습니다.제3회 사모 전환사채3회차2020년 09월 24일타법인주식 취득자금&cr운영자금20,000타법인주식 취득자금&cr운영자금20,000타법인주식 취득자금으로 19,000백만원, 운영자금으로 1,000백만원을 사용하였으며 당초 사용계획과 차이나는 운영자금 1,500백만원은 타법인 취득자금(잔금 및 구주매수)에 추가하여 사용하였습니다.제4회 사모 전환사채4회차2021년 04월 29일타법인주식 취득자금&cr운영자금&cr채무상환자금6,810타법인 주식 취득자금&cr운영자금&cr채무상환자금6,810타법인 주식 취득 자금으로 3,810백만원, 운영자금으로 2,000백만원, 채무상환자금으로 1,000백만원을 사용하였습니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------------
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기&cr3분기 | 매출채권/미청구공사 | 10,148,257 | 931,032 | 9.17% |
| 대여금 | - | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 496,962 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 1,264,720 | - | 0.00% | |
| 합계 | 11,909,939 | 931,032 | 7.82% | |
| 제12기 | 매출채권/미청구공사 | 8,410,891 | 931,032 | 11.07% |
| 대여금 | 500,000 | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 25,516 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 808,024 | - | 0.00% | |
| 합계 | 9,744,431 | 931,032 | 9.55% | |
| 제11기 | 매출채권/미청구공사 | 6,502,927 | - | 0.00% |
| 대여금 | - | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 276,736 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 527,538 | - | 0.00% | |
| 합계 | 7,307,201 | - | 0.00% |
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제13기 3분기 | 제12기 | 제11기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 931,032 | - | - |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | 931,032 | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 931,032 | 931,032 | - |
&cr(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr&cr당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr(4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일반 | 8,856,543 | - | 1,291,714 | - | 10,148,257 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 계 | 8,856,543 | - | 1,291,714 | - | 10,148,257 |
| 구성비율 | 87.27% | 0.00% | 12.73% | 0.00% | 100.00% |
&cr 나. 재고자산 현황 등&cr&cr(1) 재고자산 보유현황
(단위: 천원)
| 계정과목 | 제13기 3분기 | 제12기 | 제11기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제 품 | - | - | 108,538 | - |
| 상 품 | 686,161 | 2,220 | - | - |
| 재 공 품 | 48,050 | 4,068 | 24,697 | - |
| 원 재 료 | 338,126 | 334,640 | 297,232 | - |
| 저 장 품 | - | - | - | - |
| 미 착 품 | - | 48,960 | - | - |
| 합 계 | 1,072,337 | 389,888 | 430,467 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.9% | 0.3% | 0.9% | - |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 88.2 | 28.0 | 64.3 | - |
&cr(2) 재고자산 보유내역 및 평가내역&cr&cr보고기간종료일 현재 재고자산에 대한 보유현황 및 평가내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 제 품 | - | - | - |
| 상 품 | 686,161 | - | 686,161 |
| 재 공 품 | 48,050 | - | 48,050 |
| 원 재 료 | 338,126 | - | 338,126 |
| 저 장 품 | - | - | - |
| 미 착 품 | - | - | - |
| 합 계 | 1,072,337 | - | 1,072,337 |
(3) 재고자산의 실사내용&cr- 재고실사일 : 2021년 09월 30일&cr- 재고실사 장소 : 본사공장 및 지사공장&cr- 실사입회인 : 자체 실사&cr당사는 2021년 09월 30일 재고자산 실사를 실시 했습니다.&cr본사공장 및 지사공장의 재고자산에 대하여 전수조사를 기본으로 실물 재고조사를 실시하고 있으며, 매 사업연도말 재고조사는 외부감사인의 입회하에 이루어지고 있습니다.&cr&cr 다. 공정가치평가 내역&cr
① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 복합금융상품 | 500,000 | 1,560,362 |
| 비상장주식 | 49,973 | - |
| 파생상품자산 | 1,213,017 | - |
| 소 계 | 1,762,990 | 1,560,362 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 3,464,237 | 5,853,679 |
| 매출채권및기타채권 | 5,096,066 | 5,518,717 |
| 기타금융자산 | 4,208,881 | 1,889,047 |
| 소 계 | 12,769,185 | 13,261,443 |
| 합 계 | 14,577,214 | 14,866,844 |
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 13,179,629 | 33,634,681 |
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 3,281,494 | 1,180,794 |
| 리스부채 | 1,517,526 | 1,935,686 |
| 전환사채 | 11,129,062 | 16,942,432 |
| 차입금 | 13,830,000 | 13,830,000 |
| 소 계 | 29,758,082 | 33,888,912 |
| 합 계 | 42,937,711 | 67,523,593 |
&cr② 공정가치 서열체계
&cr1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr2) 금융상품 공정가치 서열체계
&cr연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
&cr보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 1,213,017 | 1,213,017 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 549,973 | 549,973 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 파생상품부채 | - | - | 13,179,629 | 13,179,629 |
| <전기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,560,362 | 1,560,362 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 33,634,681 | 33,634,681 |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다.
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.&cr&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.&cr&cr 한편, 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 설비건설공제조합 출자금은 시장성 없는 지분증권으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측 정하고 있습니 다 (주석 11 참조).&cr
라. 진행률적용 수주계약 현황
(단위 : 천원) (주)이더블유케이PTT LNG NONG FAB RECEIVING TERMINAL(압력용기)니키소2019년 09월 05일2021-03-05628,280100- -- -(주)이더블유케이JIANGSU LNG(압력용기)니키소2020년 04월 30일2021-04-20657,063100- -- -(주)이더블유케이2021_2023 PROCESS EQUIPMENT (열교환기)바잔2020년 06월 29일2021-04-251,499,491100- -- -(주)이더블유케이LNG 2 LLC. RUSSIA(기타)니키소2020년 08월 05일2021-11-26712,52878198,350 -- -(주)이더블유케이PLN(열교환기)터보덴2020년 10월 23일2021-10-313,637,52599.761,992,063 -- -(주)이더블유케이Unit 155 SRU/TGTU(열교환기)파즈2020년 11월 30일2021-11-301,780,24598.721,328,624 -259,985 -(주)이더블유케이DAHSHOUR(열교환기)터보덴2021년 04월 07일2022-02-281,635,16222.2937,408 -- -(주)이더블유케이Shin-Sejong CombinedCyclePower Plant(열교환기)대우건설2021년 07월 05일2022-06-30854,0000.51- -- --3,556,445-259,985-
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
(주1) 전년도 매출액의 5% 이상인 계약만 표기하였습니다.&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
제13기3분기(당기)안경회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제12기(전기)안경회계법인적정해당사항 없음(연결재무제표)&cr1. 일반사항&cr2. 투입법에 따른 수익인식&cr3. 총계약원가 추정의 불확실성&cr4. 공사진행률 산정&cr5. 공사변경에 대한 회계처리의 적절성&cr(별도재무제표)&cr1. 일반사항&cr2. 투입법에 따른 수익인식&cr3. 총계약원가 추정의 불확실성&cr4. 공사진행률 산정&cr5. 공사변경에 대한 회계처리의 적절성제11기(전전기)부영회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제13기3분기(당기)안경회계법인별도(연결) 재무제표에 대한 회계감사, 연차．중간재무제표에 개한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 검토80백만원1,04680백만원448제12기(전기)안경회계법인별도(연결) 재무제표에 대한 회계감사, 연차．중간재무제표에 개한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 검토55백만원60055백만원902제11기(전전기)부영회계법인별도(연결) 재무제표에 대한 회계감사, 연차．중간재무제표에 개한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 검토55백만원66055백만원669
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제13기반기(당기)----------제12기(전기)----------제11기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12021년 02월 05일회사: 임원 2인, 회계팀 직원 1인&cr 감사인: 업무수행팀 3인대면회의기말감사결과 보고22021년 08월 11일회사 : 감사 1인, 임원 1인, 회계팀 직원 1인,&cr감사인 : 업무수행팀 1인대면회의반기검토 주요 회계이슈 사항 논의
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 회계감사인의 변경
| 변경사업연도 | 변경전 감사인 | 변경후 감사인 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 제12기(2020년) | 부영회계법인 | 안경회계법인 | 감사인 등록제에 따른 변경 |
| 제9기(2017년) | 태성회계법인 | 부영회계법인 | 지정감사인 지정 사유 해소 |
| 제8기(2016년) | 부원회계법인 | 태성회계법인 | 지정감사인 지정(IPO) |
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제13기3분기 | 안경회계법인 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제12기 | 안경회계법인 | 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제11기 | 부영회계법인 | 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr&cr(1) 이사의 수&cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 대표이사 1인을 포함한 총 6명의 이사(사내이사4인과 사외이사 2인)로 이사회가 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다.&cr
(2) 이사회 운영에 관한 사항 &cr
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 적용범위 | 제2조 [적용범위]&cr이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. |
| 구성 | 제4조 [구 성]&cr이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함) 전원으로 구성한다.&cr&cr제5조 [의 장] 1. 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 2. 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제37조에 의한 순으로&cr 그 직무를 대행한다. |
| 소집 및&cr소집권자 | 제6조 [소집권자] ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 &cr 때에는 제37조에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.&cr② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. &cr 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한&cr 이사가 이사회를 소집할 수 있다. &cr제7조 [소집절차] ① 이사회를 소집함에는 회의일을 정하고 그 1주전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야&cr 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를&cr 열수 있다. |
| 결의 및&cr결의사항 | 제8조 [결의방법] ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및&cr 음성을 동시에 송,수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, &cr 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에&cr 산입하지 아니한다. &cr제9조 [부의사항] ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,&cr 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사, 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인&cr 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 ·이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 다액의 자금도입 및 보증행위 (12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4. 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5. 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 &cr 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가&cr 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 |
&cr 나. 중요 의결사항 등&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 |
|---|---|---|---|
| '21-01 | 2021-01-18 | 1. 법인차량 리스계약 체결에 관한 건 | 가결 |
| '21-02 | 2021-01-25 | 1. 경남은행 기타외화지급보증 비금융보증 한도 신규 신청의 건 | 가결 |
| '21-03 | 2021-02-04 | 1. 종속회사 (주)키위플러스의 보증보험증권 발행 관련 연대보증의 건 | 가결 |
| '21-04 | 2021-02-17 | 1. 2020년도 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2. 제12기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | ||
| '21-05 | 2021-03-04 | 1. 김동후 사외이사 후보자 추천의 건 | 가결 |
| '21-06 | 2021-04-27 | 1. 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 4차 변경계약 체결의 건 | 가결 |
| '21-07 | 2021-06-24 | 1. 단독대표이사 체제 환원의 건 | 가결 |
| 2. 정대우 단독대표이사 선임의 건 | 가결 | ||
| '21-08 | 2021-07-02 | 1. 신한은행(한남동금융센터) 외화지급보증 신규 신청의 건 | 가결 |
| '21-09 | 2021-07-26 | 1. 종속회사 (주)키위플러스의 기업운전단기일반자금 대출에 관한 정기예금 담보제공의 건 | 가결 |
| '21-10 | 2021-08-06 | 1. 경남은행 강서지점 E-매출채권모기업 한도 신규 신청의 건 | 가결 |
| '21-11 | 2021-08-24 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 가결 |
| '21-12 | 2021-09-02 | 1. 경남은행 강서지점 기업운전정기예금담보대출 신규 신청의 건 | 가결 |
| '21-13 | 2021-09-17 | 1. 정관 일부 개정의 건 | 가결 |
| 2. 사내이사 후보자 추천의 건 | 가결 | ||
| 3. 사외이사 후보자 추천의 건 | 가결 |
다. 사외이사 현황 &cr
1) 사외이사의 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계&cr
| 성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|
| 유수택 | 1941.03.11 | - | 이사회 |
| 김동후 | 1994.12.26 | - | 이사회 |
&cr(2) 사외이사의 주된직업 ·약력 ·당해법인과의 최근3년간 거래내역&cr
| 성명 | 주된직업 | 약력 | 당해법인과의 최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|
| 유수택 | 경영인 | - 동국대학교 경영학과 졸&cr- 현, 세기상사(주) 사외이사&cr- 전, 공무원 | - |
| 김동후 | 경영인 | - 건국대학교 건축학과 졸&cr- 현, (주)교남 실장 | - |
(3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 사외이사의 성명 | 사외이사 성명 |
|---|---|---|---|---|
| 유수택&cr(출석률 :100%) | 김동후&cr(출석률 : 100%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | 찬반여부 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| '21-01 | 2021-01-18 | 1. 법인차량 리스계약 체결에 관한 건 | 찬성 | - |
| '21-02 | 2021-01-25 | 1. 경남은행 기타외화지급보증 비금융보증 한도 신규 신청의 건 | 찬성 | - |
| '21-03 | 2021-02-04 | 1. 종속회사 (주)키위플러스의 보증보험증권 발행 관련 연대보증의 건 | 찬성 | - |
| '21-04 | 2021-02-17 | 1. 2020년도 결산 재무제표 승인의 건 | 찬성 | - |
| 2. 제12기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | - | ||
| '21-05 | 2021-03-04 | 1. 김동후 사외이사 후보자 추천의 건 | 찬성 | - |
| '21-06 | 2021-04-27 | 1. 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 4차 변경계약 체결의 건 | 찬성 | 찬성 |
| '21-07 | 2021-06-24 | 1. 단독대표이사 체제 환원의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 정대우 단독대표이사 선임의 건 | 찬성 | 찬성 | ||
| '21-08 | 2021-07-02 | 1. 신한은행(한남동금융센터) 외화지급보증 신규 신청의 건 | 찬성 | 찬성 |
| '21-09 | 2021-07-26 | 1. 종속회사 (주)키위플러스의 기업운전단기일반자금 대출에 관한 정기예금 담보제공의 건 | 찬성 | 찬성 |
| '21-10 | 2021-08-06 | 1. 경남은행 강서지점 E-매출채권모기업 한도 신규 신청의 건 | 찬성 | 찬성 |
| '21-11 | 2021-08-24 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 찬성 | 찬성 |
| '21-12 | 2021-09-02 | 1. 경남은행 강서지점 기업운전정기예금담보대출 신규 신청의 건 | 찬성 | 찬성 |
| '21-13 | 2021-09-17 | 1. 정관 일부 개정의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 사내이사 후보자 추천의 건 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3. 사외이사 후보자 추천의 건 | 찬성 | 찬성 |
(주1) 당사 김동후 사외이사는 2021년 3월 19일 제12기 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.&cr&cr 라. 이사회내의 위원회 구성현황&cr&cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 마. 이사의 독립성&cr&cr당사의 이사회는 대표이사를 포함한 사내이사 4인과 사외이사 2인으로 구성되어 있으며, 회사의 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
| 구분 | 성명 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(대표이사) | 정대우 | 이사회 | 이사회 의장&cr경영총괄 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 최종혁 | 이사회 | 이사회 이사&cr관리총괄 | 2020.03.19 유상증자(제3자배정) 참여&cr분기말 현재 165,825주 소유 | 해당없음 |
| 사내이사 | 이규덕 | 이사회 | 이사회 이사&cr영업총괄 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 김준 | 이사회 | 이사회 이사&cr기술총괄 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 유수택 | 이사회 | 경영투명성 강화 및 &cr경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 김동후 | 이사회 | 경영투명성 강화 및 &cr경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
&cr 바. 사외이사의 전문성&cr&cr당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr
(1) 사외이사 및 그 변동현황
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
621--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(주1) 회사는 2021년 3월 19일 제12기 정기주주총회에서 김동후 사외이사를 신규 선임하였습니다.&cr
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사로서 필요한 지식과 전문성을 갖추고 있음을 감안하여 교육 미실시
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr&cr당사는 정관 제6장 제44조(감사의 수와 선임)에서 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다고 규정하고 있습니다. 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.
나. 감사(감사위원회)의 인적사항&cr
| 성명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 김영대 | 한양대학교 법학전문대학원 박사과정 수료 | 없음 | 선임일 :&cr2020년 9월 25일 |
| 전, 교정공무원 | |||
| 전, 법무연수원 교수 |
&cr 다. 감사의 독립성&cr
당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.
제 46 조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 &cr 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 &cr 수 있다.&cr⑤ 감사에 대하여는 제38조 제3항의 규정을 준용한다.&cr⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. &cr⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 &cr 이사회 소집을 청구할 수 있다.&cr⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 |
|---|---|---|---|
| '21-01 | 2021-01-18 | 1. 법인차량 리스계약 체결에 관한 건 | 가결 |
| '21-02 | 2021-01-25 | 1. 경남은행 기타외화지급보증 비금융보증 한도 신규 신청의 건 | 가결 |
| '21-03 | 2021-02-04 | 1. 종속회사 (주)키위플러스의 보증보험증권 발행 관련 연대보증의 건 | 가결 |
| '21-04 | 2021-02-17 | 1. 2020년도 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 2. 제12기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | ||
| '21-05 | 2021-03-04 | 1. 김동후 사외이사 후보자 추천의 건 | 가결 |
| '21-06 | 2021-04-27 | 1. 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 인수계약에 대한 4차 변경계약 체결의 건 | 가결 |
| '21-07 | 2021-06-24 | 1. 단독대표이사 체제 환원의 건 | 가결 |
| 2. 정대우 단독대표이사 선임의 건 | 가결 | ||
| '21-08 | 2021-07-02 | 1. 신한은행(한남동금융센터) 외화지급보증 신규 신청의 건 | 가결 |
| '21-09 | 2021-07-26 | 1. 종속회사 (주)키위플러스의 기업운전단기일반자금 대출에 관한 정기예금 담보제공의 건 | 가결 |
| '21-10 | 2021-08-06 | 1. 경남은행 강서지점 E-매출채권모기업 한도 신규 신청의 건 | 가결 |
| '21-11 | 2021-08-24 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 가결 |
| '21-12 | 2021-09-02 | 1. 경남은행 강서지점 기업운전정기예금담보대출 신규 신청의 건 | 가결 |
| '21-13 | 2021-09-17 | 1. 정관 일부 개정의 건 | 가결 |
| 2. 사내이사 후보자 추천의 건 | 가결 | ||
| 3. 사외이사 후보자 추천의 건 | 가결 |
마. 감사 교육 미실시 내역
당사의 감사로서 필요한 지식과 전문성을 갖추고 있음을 감안하여 교육 미실시
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
경영기획실42.8년주주총회 및 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 지원조직 현황&cr&cr해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입도입-제12기 정기주총-
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나 . 소 수주주 권의 행사여부&cr&cr해당사항이 없습니다.&cr
다. 의결권 현황&cr&cr 당사는 분기보고서 기준일 현재 발행한 보통주식은 17,366,611주이며 정관상 발행할 주식총수(100,000,000주)의 17.37%에 해당됩니다.&cr의결권 행사 가능 주식수는 17,107,959주 이며 의결권 없는 주식수는 258,652주 입니다.
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식17,366,611-종류주식--보통주식258,652-종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식17,107,959-종류주식--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
라. 주식 사무&cr
| 정관상&cr신주인수권의 내용 | ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을&cr받을 권리를 가진다.&cr② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로&cr신주를 배정할 수 있다.&cr1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의하여 발행주식총수의 100&cr 분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 &cr 신주를 발행하는 경우&cr2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를&cr 우선배정 하는 경우&cr3. 상법 제340조의 2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로&cr 인하여 신주를 발행하는 경우&cr4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 발행주식총수의 100&cr 분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를&cr 발행하는 경우&cr5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로&cr 신기술의 도입, 긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을&cr 달성하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 그 밖에 제3자에게 신주를&cr 발행하는 경우&cr6. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여&cr 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여&cr 신주를 발행하는 경우&cr8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게&cr 신주를 배정하는 경우&cr③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 &cr수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에서 &cr단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류 | ||
| 주식사무대행기관 | 대리인의 명칭 | 주식회사 국민은행 | |
| 사무취급 장소 | 서울특별시 중구 남대문로 84(을지로2가) | ||
| 주주의 특전 | 없음 |
&cr 마. 주주총회 현황&cr
| 구분 | 개최일자 | 안 건 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 제8기 정기주주총회 | 2017.03.30 | 1. 제8기(2016년) 재무제표 승인의 건&cr2. 이사 보수한도액 승인의 건&cr3. 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결 |
| 2017년 임시주주총회(1차) | 2017.10.17 | 1. 사외이사 신규선임의 건 | 가결 |
| 제9기 정기주주총회 | 2018.03.29 | 1. 제9기(2017년) 재무제표 승인의 건&cr2. 사내이사 선임의 건&cr2-1. 부태성 사내이사 재선임의 건&cr2-2. 부성진 사내이사 신규선임의 건&cr3. 이사보수한도 승인의 건&cr4. 감사보수한도 승인의 건&cr5. 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 |
| 제10기 정기주주총회 | 2019.03.26 | 1. 제10기(2018.01.01.~2018.12.31.) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안)) 포함 |
가결 |
| 2. 정관 일부 변경의 건 | 가결 | ||
| 3. 서기정 감사 재선임의 건 | 부결&cr(의결종족수 부족) | ||
| 4. 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 5. 감사 보수한도 승인의건 | 가결 | ||
| 제11기 임시주주총회 | 2019.09.17 | 1. 정관 일부 변경의 건 | 가결 |
| 2. 사내이사 신규 선임의 건&cr2-1 최종혁 사내이사 신규 선임의 건&cr2-2 박종욱 사내이사 신규 선임의 건&cr2-3 정태영 사내이사 신규 선임의 건 | 가결 | ||
| 3. 사외이사 신규 선임의 건&cr3-1 마훈 사외이사 신규 선임의 건 | 가결 | ||
| 4. 감사 신규 선임의 건&cr4-1 강희천 감사 신규 선임의 건 | 가결 | ||
| 제11기 정기주주총회 | 2020.03.13 | 1. 제11기(2019.01.01.~2019.12.31.)&cr연결 및 별도 재무제표 승인의 건&cr(이익잉여금처분계산서(안)) 포함 | 가결 |
| 2. 정관 일부 변경의 건 | 가결 | ||
| 3. 사내이사 신규 선임의 건&cr3-1 서상원 사내이사 신규 선임의 건&cr3-2 진성욱 사내이사 신규 선임의 건&cr3-3 변철훈 사내이사 신규 선임의 건&cr3-4 이동현 사내이사 신규 선임의 건 | &cr가결&cr부결&cr부결&cr가결 | ||
| 4. 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 5. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제12기 임시주주총회 | 2020.06.30 | 1. 사내이사 신규 선임의 건&cr1-1 진성욱 사내이사 신규 선임의 건&cr1-2 변철훈 사내이사 신규 선임의 건 | &cr부결&cr부결 |
| 제12기 임시주주총회 | 2020.09.25 | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 사내이사 신규 선임의 건&cr2-1 이규덕 사내이사 신규 선임의 건&cr2-2 정대우 사내이사 신규 선임의 건&cr2-3 김 준 사내이사 신규 선임의 건&cr3. 유수택 사외이사 신규 선임의 건&cr4. 김영대 감사 신규 선임의 건 | 가결&cr&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 제12기 정기주주총회 | 2021.03.19 | 1. 제12기(20220.01.01~2020.12.31)&cr 연결 및 별도 재무제표 승인의 건&cr2. 김동후 사외이사 신규 선임의 건&cr3. 이사 보수한도 승인의 건&cr4. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결&cr&cr가결&cr가결&cr가결 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(유)이더블유케이홀딩스최대주주보통주2,739,72618.932,739,72615.78-최종혁임원보통주329,8252.28165,8250.95-서상원임원보통주210,4971.4500-박종욱임원보통주51,5460.3614,4560.08-이동현임원보통주45,0000.3100-정태영임원보통주31,0000.2100-보통주3,407,59423.542,920,00716.81-우선주0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주1) 상기표에서 기초 지분율은 발행주식총수 14,474,525주를 기준으로 산출하였고 기말 지분율은 발행주식총수 17,366,611주를 기준으로 산출하였습니다.&cr
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(유)이더블유케이홀딩스4민경래---브로드써밋솔루션사모투자합자회사50------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(유)이더블유케이홀딩스10,000-10,000---
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(주1) (유)이더블유케이홀딩스는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 상에 의한 사모투자전문회사가 출자한 투자목적회사로서 2020년 8월 12일 설립되었습니다.&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
브로드써밋솔루션사모투자합자회사1(유)브로드써밋파트너스1--이더블투자조합 제1호77.82------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
브로드써밋솔루션사모투자합자회사5,063-5,063---77
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
4. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019년 09월 17일(주)에스앤케이인베스트먼트4,255,15924.50%주식양수도계약-2020년 09월 17일(유)이더블유케이홀딩스2,739,72615.78%제3자배정유상증자-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) 상기 지분율은 본 보고서 작성 기준일 현재 회사의 총발행주식수 17,366,611주를 기준으로 하였습니다.&cr(주2) 분기보고서 보고기간 이후인 2021년 10월 7일 당사의 최대주주는 케일럼에이앤디조합1호로 변경되었으며, 소유주식수는 2,226,027주(12.82%)입니다.&cr
5. 주식의 분포
&cr가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황&cr주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(유)이더블유케이홀딩스2,739,72615.78-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주 현황
소액주주현황 2021년 09월 08일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
6,4066,41399.8910,377,40414,474,52571.69-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
(주1) 상기표는 회사가 보유하고 있는 가장 최신의 주주명부인 기준일 2021년 9월 8일자 주주명부를 바탕으로 작성되었습니다.
6. 주가 및 주식거래 실적&cr
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 8,370 | 8,150 | 7,960 | 8,250 | 9,030 | 8,600 |
| 최저 | 7,470 | 6,870 | 6,850 | 7,000 | 7,750 | 7,850 | |
| 월간거래량 | 3,149,230 | 2,697,180 | 1,944,787 | 3,325,141 | 4,333,435 | 2,209,347 |
주1) 주가 최고/최저는 일종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
정대우남1969년 02월대표이사사내이사상근경영총괄다담인베스트먼트 대표이사&cr(전) 녹원씨엔아이 이사&cr경희대학교 경영학과 졸---12개월2023년 09월 25일최종혁남1974년 09월사내이사사내이사상근관리총괄중앙대학교 경영학과 졸&cr전, 삼정회계법인 공인회계사&cr현, 이촌회계법인 공인회계사165,825--25개월2022년 09월 17일이규덕남1968년 09월사내이사사내이사상근영업총괄(전) 에스제이케이 사외이사&cr(전) 코디 사내이사&cr(전) 엔에스브이 사내이사&cr서강대학교 경영대학원 STEP 수료---12개월2023년 09월 25일김준남1991년 10월사내이사사내이사상근기술총괄이에스산업개발 이사&crSOAS, University of London(Class of 2016)&cr국제개발학 전공---12개월2023년 09월 25일유수택남1941년 03월사외이사사외이사비상근사외이사세기상사 사외이사&cr동국대학교 경영학과 졸---12개월2023년 09월 25일김동후남1994년 12월사외이사사외이사비상근사외이사(주)교남 실장&cr건국대학교 건축학과 졸---6개월2024년 03월 19일김영대남1960년 01월감사감사비상근감사(전) 교정공무원&cr(전) 법무연수원 교수&cr한양대학교 법학전문대학원 박사과정 수료---12개월2023년 09월 25일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 회사는 2021년 3월 19일 제12기 정기주주총회에서 김동후 사외이사를 신규 선임하였습니다.&cr(주2) 2021년 6월 24일 기존 서상원 공동대표이사와 이동현 사내이사는 그 직을 사임하였으며 회사는 이사회를 통해 정대우 단독대표이사 체제로 전환하였습니다.&cr(주3) 분기보고서 보고기간 이후인 2021년 10월 7일 회사는 임시주주총회를 통해 박재점, 권마이클,윤종석 사내이사, Marc Simon Iarchy, 전완기, 백운기, 최차규 사외이사를 신규선임하였습니다. 기존 김준 사내이사, 유수택, 김동후 사외이사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.&cr(주4) 분기보고서 보고기간 이후인 2021년 10월 7일 회사는 이사는 이사회를 통해 권마이클 대표이사를 신규로 선임하였습니다. 대표이사직을 사임한 기존 정대우 대표이사의 사내이사 지위는 그대로 유지됩니다.
(2) 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사무직남11---113.350241----사무직여3---30.97615-생산직남20-2-222.774430-33-2-362.71,32231-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(3) 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
424962-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
&cr 가. 이사, 감사 전체의 보수 현황&cr
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사62,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 736652-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 431378-23517-----11818-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr&cr : 당사에는 개인별 보수가 5억원 이상인 이사, 감사가 없습니다.&cr
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 당사의 직원들에게 부여되었던 주식매수선택권은 2020년 12월 22일 권리행사에 따른 자기주식 교부로 모두 행사완료되었습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-022
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
&cr 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 겸직현황 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 회사명 | 직책 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 최종혁 | (주)이더블유케이 | 사내이사 | - |
| (주)키위플러스 | 기타비상무이사 | - |
&cr다. 타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-2248,1044,864-52,968---------------2248,1044,864-52,968
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
&cr1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr&cr본 본고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr&cr본 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와 영업거래&cr&cr본 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외 이해관계자와의 거래
가. 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)케이엘파트너스(주주) | 단기대여금 | - | 500,000 |
&cr 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이엘파트너스(주주) | - | 500,000 | 5,500,000 | 5,217,569 |
&cr 다. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 853,489 | 411,319 |
| 퇴직급여 | 37,612 | (218) |
| 합 계 | 891,101 | 411,101 |
&cr상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. &cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행, 변경사항&cr
| 신고(공시)일자 | 제목 | 신고(공시)내용 | 진행사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.02.17 | 주주총회소집결의 | 제12기 정기주총 소집결의 | 완료 | - |
| 2021.02.17 | 매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동 | - | 완료 | - |
| 2021.03.04 | (정정)주주총회소집결의 | 세부의안 확정 | 완료 | - |
| 2021.03.04 | 주주총회소집공고 | 제12기 정기주주총회 | 완료 | - |
| 2021.03.04 | 의결권대리행사권유참고서류 | 제12기 정기주주총회 | 완료 | - |
| 2021.03.11 | (정정)매출액 또는 손익구조 30% 이상 변동 | 감사보고서 수령에 따른 정정 | 완료 | - |
| 2021.03.11 | 감사보고서제출 | - | 완료 | - |
| 2021.03.11 | (정정)분기보고서 | 2020년 3분기보고서 정정 | 완료 | - |
| 2021.03.11 | 사업보고서 | 제12기 | 완료 | - |
| 2021.03.19 | 정기주주총회결과 | - | 완료 | - |
| 2021.03.19 | 사외이사선임.해임또는 중도퇴임에 관한 신고 | 김동후 사외이사 선임 | 완료 | - |
| 2021.04.27 | (정정)주요사항보고서(전환사채권발행결정) | 4회차, 68.1억원 | 완료 | - |
| 2021.04.29 | 증권발행결과(4회차 CB) | - | 완료 | - |
| 2021.05.12 | 분기보고서 | 제13기 1분기 | 완료 | - |
| 2021.05.31 | 전환가액의 조정(제4회차) | 7,670원 → 7,430원 | 완료 | - |
| 2021.06.24 | 대표이사 변경 | 정대우, 서상원 → 정대우 | 완료 | - |
| 2021.08.17 | 반기보고서 | 제13기 반기 | 완료 | - |
| 2021.08.24 | 주주총회 소집결의 | 제13기 임시주주총회 | 완료 | - |
| 2021.08.26 | 주주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정 | 2021년 9월 8일 | 완료 | - |
| 2021.09.17 | (정정)주주총회 소집결의 | 세부의안 확정 | 완료 | - |
| 2021.09.17 | 주주총회 소집공고 | 제13기 임시주주총회 | 완료 | - |
| 2021.09.17 | 의결권대리행사권유 참고서류 | 제13기 임시주주총회 | 완료 | - |
| 2021.09.27 | 전환청구권행사(3회차) | 상장일 : 2021.10.13 | 완료 | - |
| 2021.09.28 | 전환청구권행사(3회차) | 상장일 : 2021.10.18 | 완료 | - |
| 2021.09.29 | 전환청구권행사(3회차) | 상장일 : 2021.10.18 | 완료 | - |
| 2021.09.30 | 전환청구권행사(3회차) | 상장일 : 2021.10.18 | 완료 | - |
2. 우발부채 등에 관한 사항
&cr 가. 중요한 소송사건 등&cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 중요한 소송사건은 없습니다.&cr
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr
| (기준일 : 2021.09.30) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황&cr
당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증 내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 5,000,000 | (주)케이티 | 이행(지급)보증 |
| 2,090,000 | 삼성전자(주) | 이행(지급)보증 | |
| 1,232,319 | (주)엠바이지 | 이행(지급)보증 | |
| 116,160 | (주)대우건설 | 이행(지급)보증 | |
| 9,185 | (주)세양기업 | 이행(지급)보증 |
라. 채무인수약정 현황&cr
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 채무인수약정과 관련된 사항이 없습니다.&cr
마. 그 밖의 우발부채 등&cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 기타의 우발부채 등과 관련된 사항이 없습니다.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 금융감독당국의 제재현황&cr
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌또는조치내용 | 금전적제재금액 | 사유(주1) | 근거법령 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.06.09 | 증권선물위원회 | (주)이더블유케이 | 과징금 부과 | 185,300,000원 | 상장법인 등의 신고, 공시의무 위반 | 자본시장과 듬융투자업에 관한 법률 제159조, 제160조 |
(주1) 당사는 구 최대주주였던 (주)에스앤케이인베스트먼트와 그 특수관계인이 보유지분을 모두 담보로 제공하여 '최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래'에 해당함에도 이를 인지하지 못해 2019.11.14~2020.03.30 기간 중 제출한 사업보고서(1회) 및 분기보고서(1회)의 'Ⅶ. 주주에 관한 사항' 중 '최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황'에 특수관계인의 보유주식 및 담보제공 내역을 기재 누락하여 금융위원회 등에 제출한 혐의로 2021년 6월 9일 증권선물위원회로부터 185,300,000원의 과징금을 부과받았습니다. &cr당사는 2021년 8월 10일 과징금을 완납처리 하였습니다.&cr&cr 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황&cr
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌또는조치내용 | 금전적제재금액 | 사유(주1) | 근거법령 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.06.12 | 한국거래소&cr코스닥시장본부 | (주)이더블유케이 | 제재금 부과 | 28,000,000원 | 공시번복&cr공시불이행 | 코스닥시장공시규정 제27조, 제28조, 제32조, 제34조 |
(주1) 당사는 2020년 6월 12일 코스닥시장본부로부터 제3회차 전환사채 발행 결정 철회(공시번복)와 최대주주 변경을 수반하는 주식담보계약체결 지연공시(공시불이행)로 인해 불성실공시법인 지정을 받았습니다. 당사의 불성실공시법인 지정에 따른 부과벌점(총 7점)은 제재금으로 대체부과되었으며 총 제재금은 2,800만원 입니다.&cr당사는 2020년 6월 19일 제재금을 완납처리 하였습니다.&cr&cr 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2021.01.01. ~ 2021.09.30.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr환수 현황 | 단기매매차익 &cr미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 1 | 0 | 1 |
| 총액 | 92,963,361 | 0 | 92,963,361 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2021.01.01. ~ 2021.09.30.) |
(단위 : 원) 주요주주-2021년 06월 09일92,963,361092,963,361여지급명령2021년 09월 16일 ~ 2021년 10월 30일여&crwww.ewkinc.co.kr192,963,361092,963,361
| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
(주1) 회사는 2021년 6월 9일, 금융감독원으로부터 2019.09.17 ~ 2019.10.31 기간 중 당시 주요주주였던 박**가 92,963,361원의 단기매매차익을 취득한 사실을 통보받았습니다. 이에 회사는 2021년 06월 22일 박**을 채무자로 하는 지급명령 신청서를 서울남부지방법원에 제출하였으며 2021년 7월 17일 지급명령 정본을 발급받았습니다. (사건번호 : 2021차전138969) 당사는 채권추심전문업체와 계약을 맺어 단기매매차익의 환수를 추진하고 있습니다.&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr&cr(1) 기존 당사의 최대주주였던 (유)이더블유케이홀딩스는 2021년 10월 5일 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약을 체결하여 2021년 10월 7일 보유주식 2,739,726주 중 2,226,027주를 케일럼에이앤디조합1호에 매각하였습니다. 이로써 당사의 최대주주는 케일럼에이앤디조합1호로 변경되었습니다.&cr(2) 당사는 2021년 10월 7일 임시주주총회를 개최하여 사업목적 추가 및 정관의 일부를 개정하고 박재점 사내이사, 권마이클 사내이사, 윤종석 사내이사, Marc Simon Iarchy 사외이사, 전완기 사외이사, 백운기 사외이사, 최차규 사외이사를 신규 선임하였습니다. 기존 김준 사내이사, 유수택 사외이사, 김동후 사외이사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.&cr(3) 당사는 2021년 10월 7일 이사회를 통해 기존 정대우 대표이사를 신임 권마이클 대표이사로 변경하였습니다. 기존 정대우 대표이사는 사내이사의 직을 유지하고 있으며 동일한 이사회를 통해 본사의 지배인으로 선임되었습니다. 또한 동일한 이사회를 통해 윤종석 사내이사가 이사회의장으로 선임되었습니다.&cr(4) 분기보고서 보고기간 이후인 2021년 10월 1일, 당사가 발행한 3회차 사모 전환사채 중 1,200,000,000원의 전환청구권행사가 있었습니다. 이로써 당사의 발행주식총수는 17,633,573주로 변경되었으며 자본금은 8,816,786,500원으로 변경되었습니다. 전환된 주식은 266,962주이며 2021년 10월 25일 추가상장되었습니다.&cr
나. 중소기업기준검토표&cr
중소기업기준검토표1.jpg 중소기업기준검토표1 중소기업기준검토표2.jpg 중소기업기준검토표2
&cr 다. 외국지주회사의 자회사 현황&cr&cr 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 합 병등의 사후 정보
&cr 해당사항이 없습니다.
마. 보호예수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식2,739,7262020년 10월 05일2021년 10월 05일1년모집(전매제한)14,474,525
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주1) 2020.10.05 상장된 당사의 신주는 2020.09.17 사모 제3자배정 방식으로 유상증자된 것으로 (유)이더블유케이홀딩스에게 배정된 신주 2,739,726주는 1년간 전량 보호예수되었습니다.&cr(주2) 분기보고서 보고기간 이후인 2021년 10월 5일, (유)이더블유케이홀딩스는 반환된 2,739,726주 중 2,226,027주를 케일럼에이앤디조합1호에 매각하였습니다. 케일럼에이앤디조합1호는 민법상 조합으로 관련 법규에 따라 보유주식 2,226,027주를 1년간 보호예수하였습니다.&cr
바. 특례상장기업의 사후 정보
해당사항이 없습니다.&cr
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)키위플러스2013.12.24서울특별시 송파구 올림픽로35길 123, 6층(신천동, 향군타워)소프트웨어 개발 및 판매업8,406의결권의 과반수 소유미해당커넥트인베스트먼트2021.01.26서울특별시 송파구 정의로 67, 10층(문정동, 엠케이타워)창업자 및 벤처기업 등에 대한 투자536의결권의 100% 소유미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주1) (주)키위플러스의 최근 사업연도말 자산총액은 일반기업회계기준 자산총액 입니다.&cr(주2) 종속회사로 편입된 커넥트인베스트먼트(주)는 당기 중 신설된 법인으로 최근사업연도말 자산총액은 당반기말 자산총액을 기재하였습니다.&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
0----2(주)키위플러스110111-5300126커넥트인베스트먼트(주)110111-7763033
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)키위플러스비상장2020년 03월 29일사업다각화1043,225,22274.0148,104279,1804,164-3,504,40280.4252,2688,406301커넥트인베스트먼트(주)비상장2021년 01월 26일사업다각화700---140,000700-140,000100.00700--3,225,222-48,104419,1804,864-3,644,402-52,9688,406301
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
&cr - 해당사항이 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr-해당사항이 없습니다.&cr
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