Major Shareholding Notification • Nov 14, 2019
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분기보고서 3.6 (주)이더블유케이 110111-4097518 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 11 기 3분기)
2019년 01월 01일2019년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 이더블유케이 |
| 대 표 이 사 : | 최 종 혁 |
| 본 점 소 재 지 : | 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동) |
| (전 화) 051-941-3511 | |
| (홈페이지) http://www.ewkinc.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전 무 (성 명) 정 태 영 |
| (전 화) 051-941-3511 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 확인서.jpg 확인서
&cr&cr
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 주식회사 이더블유케이라고 표기하며 영문으로는 EWK I NC.라 표기합니다. 약식으로 표기할 경우에는 (주)이더블유케이라고 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 지열발전설비 등을 생산하는 제조업체로 2009년 5월 19일 주식회사 엘리스앤왓츠코리아를 설립하여 2013년 3월 21일 주식회사 이더블유케이로 상호 변경 후 2017년 8월 22일 코스닥시장에 상장되었습니다.&cr&cr 다. 본사 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 내 용 | |
|---|---|
| 주 소 | 부산광역시 강서구 범방2로6 (범방동) |
| 전화번호 | 051-941-3511 |
| 홈페이지 | http://www.ewkinc.co.kr |
&cr 라. 중소기업 해당여부&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다. &cr&cr 마. 주요사업의 내용&cr
(1) 회사가 영위하는 목적 사업&cr당사는 지열발전설비 및 화공/LNG설비를 제조, 판매하고 있습니다. &cr당사의 현행 정관상 주요 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 특정설비 제조업, 도소매업 2. 압력용기 제조업, 도소매업 3. 공조설비 제조업, 도소매업 4. 각 호에 관련된 부대사업체 5. 기술용역업 6. 부동산임대업 7. 열교환기 제조업 8. 기계설비공사업 9. 신재생에너지사업 10. 철강 및 철강제품 무역업&cr11. 파이프 무역업&cr12. 해외 건설 공사 |
- |
&cr(2) 향후 추진하고자 하는 사업&cr&cr당사는 IPP사업을 참여하기 위하여 2018년 6월 26일 터키 아이딘 지역에 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company)을 설립하였으나 터키 경제 불안 및 발전소 건설 일정지연 등의 사유로, 현재 종속회사 지분을 전량 처분 하였습니다.&cr&cr또한, 당사는 원가절감 및 생산성 향상을 위하여 튜브생산설비를 신설하여 2019년 1분기 부터 운영중에 있습니다.&cr
바. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr&cr - 계열회사의 총수 : 2개사
| 주요계열회사의 명칭 | 주요사업 | 상장여부 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 주식회사 비앤이 | 신재생에너지 발전사업 | 비상장 | 62.50% | - |
| 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키) | 신재생에너지 발전사업 | 비상장 | - | - |
주1)당사는 IPP사업을 참여하기 위하여 2018년 6월 26일 터키 아이딘 지역에 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company)을 설립하였으나 터키 경제 불안 및 발전소 건설 일정지연 등의 사유로, 현재 종속회사 지분을 전량 처분 하였습니다.&cr 주2) 당사는 주식회사 비앤이에 대해 청산 절차를 본 보고서 작성기준일 현재 진행 중입니다. 당사의 영업이나 기타 등에 미치는 영향은 없습니다.&cr &cr 사. 신용평가에 관한 사항
| 신용평가전문기관명 | 평가일 | 신용등급 |
|---|---|---|
| NICE평가정보 | 2015년 07월 16일 | B0 |
| 2016년 04월 07일 | B+ | |
| 2017년 04월 18일 | BB0 | |
| 이크레더블 | 2018년 05월 17일 | B+ |
◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
아. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 천원) 주식회사 비앤이2018년 1월25일부산시 강서구 범방2로 6(범방동)신재생에너지 발전사업297,175지분율 62.50%X이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인2018년 6월 26일터키 아이딘시신재생에너지 발전사업--X
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주 1) 당사는 주식회사 비앤이에 대해 청산 절차를 본 보고서 작성기준일 현재 진행 중입니다. 당사의 영업이나 기타 등에 미치는 영향은 없습니다. &cr주2)당사는 IPP사업을 참여하기 위하여 2018년 6월 26일 터키 아이딘 지역에 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Join t Stock Company)을 설립하였으나 터키 경제 불안 및 발전소 건설 일정지연 등의 사유로, 현재 종속회사 지분을 전량 처분 하였습니다&cr
(1) 연결대상회사의 변동내용
주식회사 비앤이신규 설립이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인신규 설립----
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
(2) 연결대상회사가 영위하는 목적 사업&cr- 주식회사 비앤이는 신재생에너지발전사업의 운영을 위하여 설립된 회사입니다.
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 전력자원의 개발업&cr1. 신재생에너지 발전 및 이와 관련되는 사업&cr1. 위 각호에 관련되는 사업에 관한 연구 개발업&cr1. 위 각호에 관련되는 사업으로서 외국에서 시행되는 사업&cr1. 위 각호에 관련되는 사업에 대한 투자 또는 출연업&cr1. 위 각호에 해당하는 사업의 부대사업&cr1. 신재생에너지 발전사업권 양수도업&cr1. 신재생에너지 관련 제품, 기계장치 부품 제조 및 판매업&cr1. 각 호에 관련된 무역업&cr1. 각 호에 관련된 사업의 일체 | - |
&cr- 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인 신재생에너지발전삽의 운영을 위하여 설립된 회사입니다.
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 전기에너지 생산업 | - |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2017년 08월 22일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 내용 | 변경일 | 주소 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2009.05.19 | 서울시 강서구 염창동 261-2 |
| 본점이전 | 2009.10.26 | 충청남도 천안시 동남구 성남면 석곡리 302-1 |
| 본점이전 | 2010.09.10 | 부산광역시 강서구 화전동 화전산업단지 1-11-11블럭 |
| 본점이전 | 2011.03.09 | 부산광역시 강서구 과학산단2로 19번길 116(지사동) |
| 본점이전 | 2015.12.22 | 부산광역시 강서구 범방2로 6(미음동) |
| 행정구역변경 | 2017.10.31 | 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동) |
&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr 2019년 9월 17일 임시주주총회에서 신규 대표이사 및 신규 임원이 선임되었습니다.&cr &cr 다. 최대주주의 변동&cr 2019년 9월 17일 (주)스포츠웍스로 최대주주가 변경되었습니다.&cr &cr 라. 상호의 변경
| 내용 | 변경일 | 상호 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2009.05.19 | 주식회사 엘리스앤왓츠코리아 |
| 상호변경 | 2013.03.29 | 주식회사 이더블유케이 |
&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr 해당사항 없음.&cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr 해당사항 없음.&cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 해당사항 없음.&cr
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr &cr(1) 회사의 연혁
| 연월 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2009. 05 | ㈜엘리스앤왓츠코리아 법인 설립(서울시 강서구 염창동 261-2) |
| 2009. 05 | 지점 설치(부산광역시 사상구 학장동 235-9) |
| 2009. 07 | ISO 9001:2008 인증 취득 |
| 2009. 10 | 본점소재지 이전(충남 천안시 성남면 석곡리 302-1) |
| 2010. 09 | 본점소재지 이전(부산시 강서구 화전동 화전산업단지 1-11-11블럭) |
| 2010. 12 | ASME(한국기계학회) 인증("U" 열교환기,압력용기, "S" POWER BOILER) |
| 2011. 03 | 본점소재지 이전(부산광역시 강서구 과학산단2로19번길 116(지사동)) |
| 2011. 03 | 벤처기업 확인 |
| 2012. 05 | 이노비즈 인증 |
| 2012. 05 | 지점 폐쇄(부산광역시 사상구 학장동 235-9) |
| 2013. 03 | 상호 변경 (㈜엘리스앤왓츠코리아 → ㈜이더블유케이) |
| 2013. 06 | 기업부설연구소 설립 |
| 2014. 04 | ISO 14001:2009 인증 |
| 2014. 04 | OHSAS 18001:2007 인증 |
| 2015. 12 | 본점소재지 이전(부산광역시 강서구 범방2로 6(미음동)) |
| 2016. 11 | 우리사주조합 결성 |
| 2017. 08 | 코스닥 상장 |
| 2018. 01 | 자회사(주식회사 비앤이) 설립 |
| 2018. 06 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 설립 (USD845,000) |
| 2018. 07 | 제2회차 전환사채 발행 100억원 |
| 2018. 09 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 유상증자 (USD494,600) |
| 2018. 12 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 유상증자 (USD300,000) |
| 2018. 03 | 자회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 지분 전량 매도 |
| 2018.03 | 튜브사업 진출 |
| 2019.09 | 최대주주 변경 |
| 2019.09 | 대표이사 변경 |
&cr(2) 종속회사의 연혁&cr&cr- 주식회사 비앤이
| 연월 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2018. 01 | 주식회사 비앤이 법인 설립(부산시 강서구 범방2로 6(범방동)) |
&cr- 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인
| 연월 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2018. 06 | 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키) 설립 |
| 2018. 09 | 주주배정 유상증자(지분율 - EWK(75%), EGESIM(25%)) |
| 2018. 12 | 주주배정 유상증자(지분율 - EWK(78.96%), EGESIM(21.04%)) |
| 2019. 03 | 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키) 지분 전량 매도 |
&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2013년 08월 30일유상증자(제3자배정)우선주식26,6005,00070,0002016년 11월 27일주식분할보통주식2,160,000500-2016년 11월 27일주식분할우선주식239,400500-2016년 12월 16일무상증자보통주식2,400,0005005002016년 12월 16일무상증자우선주식266,0005005002016년 12월 20일유상증자(제3자배정)보통주식55,0005003,0002017년 08월 15일유상증자(일반공모)보통주식1,731,6005005,0002017년 08월 23일출자전환우선주식532,000500-2017년 08월 23일출자전환보통주식532,000500-2017년 09월 13일전환권행사보통주식262,3445003,4942019년 09월 23일전환권행사보통주식1,146,0005004,363
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 코스닥시장 상장 |
| 우선주식 => 보통주식으로 전환 |
| 우선주식 => 보통주식으로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
&cr주) 제3자배정 유상증자 결정 (2019년 7월 29일)
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | 2,061,855 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 500 | |
| 3. 증자전&cr 발행주식총수 (주) | 보통주식 (주) | 7,380,944 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | - |
| 운영자금 (원) | 4,999,996,750 | |
| 타법인 증권&cr취득자금 (원) | 5,000,000,000 | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자배정증자 |
| 6. 신주 발행가액 | 보통주식 (원) | 4,850 |
| 기타주식 (원) | - | |
| 7. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%) | 10 | |
| 8. 제3자배정에 대한 정관의 근거 | 정관 제10조 제2항 | |
| 9. 납입일 | 2019년 11월 26일 | |
| 10. 신주의 배당기산일 | 2019년 01월 01일 | |
| 11. 신주권교부예정일 | 2019년 12월 11일 | |
| 12. 신주의 상장 예정일 | 2019년 12월 12일 | |
| 13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부 | 아니오 | |
| - 현물출자가 있는지 여부 | 아니오 | |
| - 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이&cr 있는지 여부 | 아니오 | |
| - 납입예정 주식의&cr 현물출자 가액 | 현물출자가액(원) | - |
| 당사 최근사업연도&cr자산총액 대비(%) | - | |
| - 납입예정 주식수 | - | |
| 14. 우회상장 요건 충족여부 | 아니오 | |
| 15. 이사회결의일(결정일) | 2019년 07월 29일 | |
| - 사외이사&cr 참석여부 | 참석 (명) | 1 |
| 불참 (명) | 0 | |
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | |
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |
| 17. 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 면제(사모.전량1년간 보호예수) | |
| 18. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 |
&cr&cr 나. 현물출자&cr 해당사항 없음.
&cr 다. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 07월 23일2023년 07월 23일10,000,000,000주식회사 이더블유케이&cr기명식 보통주2019년 7월 23일&cr~&cr2023년 7월 21일1004,3635,000,000,0001,146,000-10,000,000,000주식회사 이더블유케이&cr기명식 보통주1004,3635,000,000,0001,146,000-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2회&cr사모&cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
주1) 제2호 사모 전환사채 발행시(2018년 7월 23일) 전환가액은 6,232원 이였으며 시가하락으로 인하여 2019년 1월 23일 4,439원, 그리고 2019년 4월 24일 4,363원으로 전환가액 조정 되었음.&cr주2) 전환사채 발행 결정&cr - 이사회결의일 : 2019년 7월 29일&cr - 청약일 : 2019년 7월 29일&cr - 납입일 : 2019년 12월 13일&cr - 만기일 : 2022년 12월 13일&cr - 권면총액 : 50,000,000,000원&cr - 표면이자율 : 0% / 만기이자율 : 5%
&cr 라. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-----------------
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - | - |
&cr 마. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 22_미상환전환형조건부자본증권등발행현황 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
----------------
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 주식&cr전환의&cr사유 | 주식&cr전환의&cr범위 | 전환가액 | 주식전환으로&cr인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - |
&cr
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식종류주식80,000,00020,000,000100,000,000-8,526,944532,0009,058,944--532,000532,000--------------532,000532,000-8,526,944-8,526,944-184,438-184,438-8,342,506-8,342,506-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 당사 정관 제5조(회사가 발행할 주식의 총수)에 의거 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 입니다.&cr 주2) 당사 정관 제9조(주식의 종류)에 의거 종류주식의 발행한도는 종류주식의 구분 없이 합산하여 제5조의 발행예정주식 총수 중 100,000,000주와 같습니다.&cr주3) 본 보고서 제출일 현재 당사 주식계좌에 보유하고 있는 자기주식수는 184,438주 입니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식-184,438--184,438-종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식-184,438--184,438-종류주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
다. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) --------------------
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건 |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 |
5. 의결권 현황
&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 발행한 보통주식은 8,526,944주 이며 정관상 발행할 주식총수( 100,000,000주 )의 8.52% 에 해당됩니다.&cr의결권 행사 가능 주식수는 8,342,506주 이며 의결권 없는 주식수는 184,438주 입니다.
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식8,526,944-종류주식--보통주식184,438-종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식8,342,506-종류주식--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항
제 52 조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의&cr결의로 각각 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된&cr질권자에게 지급한다.
&cr
제 53 조(중간배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 “중간배당 기준일”&cr이라 한다) 의 주주에게 「상법」제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.&cr② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.&cr③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한&cr액을 한도로 한다.&cr 1. 직전결산기의 자본의 액&cr 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해&cr 적립한 임의준비금&cr 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익&cr 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,&cr주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를&cr포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본&cr다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일직후에 발행된&cr것으로 본다.&cr⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
나. 주요배당지표
500500500-6222,811--7222,948712-85393124---------보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
&cr
1. 사업의 개요&cr &cr당사는 지열발전과 관련된 열수기화기, 응축기, 배관 등의 지열발전설비와 화공/LNG플랜트와 관련된 열교환기, 타워 등의 화공/LNG설비를 제조하고 있습니다. 사업부문은 지열발전 부문과 화공/LNG플랜트 부문으로 구성되어 있으며, 신재생에너지 중 하나인 지열발전 부문이 매출에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다.&cr
지열발전 원리.jpg 지열발전 원리
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 유입정(Production well) | 지각에서 고온의 지열수를 추출하는 장치 |
| 배수정(Reinjection well) | 사용된 지열수를 다시 지각으로 주입하는 장치. |
| 분리기(Separator) | 액체와 기체를 분리하여 액체만을 이동시키는 장치 |
| 열수기화기 (Vaporizer by Brine) |
고온액체와 저온액체 2개의 유체 사이에서 열의 이동을 실시하는 장치 |
| 응축기(Condenser) | 사용된 기체의 온도를 낮춰 액체로 변환시키는 장치 |
| 터빈(Turbine) | 지열에너지를 기계적 동력으로 변환하는 장치 |
| 발전기(Electrical generator) | 터빈에서 받은 동력으로 전기를 생산하는 장치 |
&cr지열에너지(Geothermal energy)란 지구가 포함하고 있는 열의 총칭이며, 지열에너지의 근원은 지각 및 맨틀중 방사성 동위원소(U238, U235, Th232, K40)의 붕괴로 인한 것이 83%, 지구 내부로부터 방출되는 에너지가 17% 입니다. 지열에너지의 부존량은 이론상 유한하지만, 대륙 지각 3km 깊이 이내의 지열의 총량(잠재부존량) 만으로도 인류가 100,000년 동안 사용이 가능하다는 연구결과가 있을 정도로 상당히 유용한 자원 입니다.
&cr연중 일정 온도를 유지하는 지열은 1km당 30℃ 씩 증가하며, 맨틀의 온도는 2000℃, 외핵의 온도는 2500℃, 내핵의 온도는 3900℃ 까지 상승합니다. 3km에서는 90℃ 정도가 되어 건물의 난방이나 급탕열로 사용이 가능합니다. 5km에서는 240℃ 까지 올라 터빈발전으로 전기에너지 생산이 가능합니다.&cr
지구의 구성.jpg 지구의 구성
지열에너지를 이용하는 심도에 따라 천부지열과 심부지열로 구분하며, 천부지열은 심도 300m 이내의 저온 지열을 말하며 냉난방, 농업, 온천, 산업, 도로융설 등에 직접 이용됩니다. 심부지열은 심도 0.5km 이상에 존재하는 고온 지열을 말하며 고온 지열수 또는 고온 증기로 터빈을 구동하여 지열발전 과정을 거치며, 전력과 냉난방의 형태로 에너지를 공급합니다.&cr&cr지열발전 방식은 지열의 온도에 따라 크게 건조증기발전소(Dry Steam Power Plant), 플래시증기발전소(Flash Steam Power Plant) 및 바이너리사이클발전소(Binary Cycle Power Plant) 방식의 3가지로 구분합니다.
&cr1MWh의 생산량으로 4인기준 약 1,000가구의 전력소비량을 감당할 수 있으며, 지열발전 방식 별로 Unit당 생산량은 평균적으로 건조증기발전소가 35MW~120MW, 플래시증기발전소가 10MW~55MW, 바이너리사이클발전소가 5MW~10MW 입니다.&cr&cr■ 건조증기발전소(Dry Steam Power Plant):
심도 2km~3km의 깊이에 부존하는 180℃ 이상의 고온 지열 저류층에 시추공을 굴착한 이후 수분이 포함되지 않은 고온증기를 지열정에서 뽑아 올려 직접 터빈에 분사하여 발전을 하는 방식 입니다.
&cr지열 저류층의 고온증기가 존재하는 지역에서만 발전이 가능하며, 비응축 가스 중에는 소량의 황화수소 등이 함유되어 있다는 단점이 존재하지만, 단순하고 경제성이 좋으므로 발전량 기준으로 지열발전소의 약 23%가 건조증기 방식을 이용하고 있습니다.&cr
Unit당 35MW에서 120MW의 전력을 생산하며, 가장 큰 건조증기발전소는 미국 California 주 The Geysers field로서 총 26개의 터빈을 갖추고 총 발전용량은 1,585MW 입니다. &cr
건조증기 발전원리.jpg 건조증기 발전원리
■ 플래시증기발전소(Flash Steam Power Plant):
지열 저류층에 열수 또는 열수와 증기가 혼합되어 있을 경우에 적용하는 방식 입니다.
심도 2km~3km의 깊이에 부존하는 180℃ 이상의 고온 지열 저류층에 시추공을 굴착한 이후 유입정을 따라 올라오는 지열수를 Seperator를 이용하여 압력 강하를 시켜 추출된 증기를 터빈에 보내어 발전하는 방식입니다.
지열 저류층의 고온열수가 존재하는 지역에서만 발전이 가능하다는 단점이 존재하지만, 단순하고 경제성이 좋으므로 발전량 기준으로 지열발전소의 약 62%가 플래시증기 방식을 이용하고 있으며, 플래시증기발전소는 Unit당 10MW에서 55MW의 전력을 생산합니다. &cr
■ 바이너리사이클발전소(Binary Cycle Power Plant):
지열수는 풍부하게 부존하나 온도가 180℃ 이하로 중기압력이 높지 않는 경우에는 플래시증기 방식으로 지열발전이 불가능합니다.&cr
바이너리사이클 발전은 이소부탄 또는 펜탄 등의 끓는점이 물보다 낮은 유체를 이용하여 지열수와 열교환을 시키면 해당 유체가 증기화되며, 이를 터빈에 분사하여 발전을 하는 방식 입니다. 터빈에 분사된 유체는 응축되어 사이클링되어 계속 재사용 됩니다.
바이너리사이클발전소는 낮은 온도의 열원을 사용하므로 부식문제도 발생하지 않습니다. 180℃ 이상의 고온지열수만을 이용하던 전통적인 지열발전시스템에서 벗어나 비화산지대에도 지열발전이 가능하게 함으로 인하여, 유럽 본토와 호주 등의 지열발전 시장이 크게 확대되고 있으며, Unit당 5MW에서 10MW의 전력을 생산하므로 대규모의 발전이 필요하지 않은 아프리카 대륙 등에서도 지열발전 시장이 확대되고 있는 추산입니다. &cr
바이너리사이클 발전원리.jpg 바이너리사이클 발전원리
&cr당사는 지열발전의 3가지 방법(건조증기방식, 플래시증기방식, 바이너리사이클방식) 중에서 바이너리사이클발전소와 관련된 지열발전설비를 주로 생산하고 있습니다.&cr&cr바이너리사이클 지열발전 사업은 소수의 EPC 사업자가 경쟁하고 있으며, ORMAT, Turboden, EXERGY 등이 과점시장을 형성하고 있습니다.&cr
당사의 지열발전 관련된 열수기화기는 전산유체역학 및 최적설계기법을 적용하여 설계되었으며, 해당 열수기화기를 이용하여 비교적 저온의 지열수를 사용하더라도 효과적인 발전을 할 수 있으므로 바이너리사이클발전 과정에 있어서 중요한 역할을 수행합니다. 열수기화기에 지열수를 공급하여 유체를 기화시키고, 과열기로 기화된 유체의 온도를 상승시켜 압력을 높이고, 후압펌프에 의해 터빈에 유입되는 유체의 압력을 더욱 높이는 과정을 통하여 발전이 가능하도록 설계된 열수기화기를 생산하고 있습니다.&cr
또한 당사는 EPC 사업자 또는 IPP 사업자에게 발전설비를 공급하는 것뿐만이 아니라 열교환 과정에서 열교환율을 가장 효율적으로 만들기 위하여 지열발전소 개발단계부터 프로젝트에 참여하여 Drilling 회사와 시추 위치 등을 협의하고 발전설비의 배치 등의 컨설팅 업무도 수행하고 있습니다.
&cr 가. 업계의 현황&cr &cr(1) 산업의 개요&cr
지열발전소는 2015년 기준 24개국에 13.2GW가 설치되어 있으며, 연평균 3%의 성장세를 보이고 있습니다. 2015년 12월에 진행된 COP21 파리협정(지구온난화에 대한 보편적 기후변화 협정)으로 인하여 각 국가들은 신재생에너지와 관련하여 새로운 목표를 제시하였으며, Geothermal Energy Association에서는 2021년까지 전체 지열발전 설치규모의 연평균 성장률을 6%로 예상하고 있습니다. &cr&cr
글로벌 지열발전 설치규모 및 전망.jpg 글로벌 지열발전 설치규모 및 전망
(출처: Geothermal Energy Association, 2016 Annual U.S. & Global Geothermal Power Production Report)&cr&cr지열의 특성상 환태평양화산대 지역(아시아, 북미)에 지열발전소가 주로 위치하고 있으며, 국가별로는 미국(3.6GW), 필리핀(1.9GW), 인도네시아(1.4GW), 멕시코(1.1GW), 뉴질랜드(1.0GW), 이탈리아(0.9GW), 아이슬란드(0.7GW), 터키(0.6GW), 케냐(0.6GW), 일본(0.5GW) 순서로 지열발전 설비용량이 존재합니다. 2015년 신규설비는 글로벌 기준으로 바이너리사이클발전소 11기(129MW)와 플래시증기발전소 8기(186MW)가 완공되었으며, 2015년에 지열발전소 신규설치가 많았던 국가는 터키로 159MW의 지열발전소를 증설하였습니다.&cr
국가별 지열 누적 설비용량과 신규 설비용량.jpg 국가별 지열 누적 설비용량과 신규 설비용량
(출처: REN21, 2016 재생에너지현황보고서)&cr&cr(2) 산업의 특성 및 현황&cr2015년 기준 세계 전력생산에서 재생에너지가 차지하는 비중은 23.7% 이며, 이중에서 지열에너지는 0.4% 미만으로 추정되고 있으나, 화석에너지의 고갈문제, 기후변화 등의 환경문제, 개발도상국의 재생에너지 에너지소비 증가 등으로 인하여 지열발전시장은 급격하게 성장할 것으로 예상됩니다. &cr
재생에너지 비중.jpg 재생에너지 비중
(출처: REN21, 2016 재생에너지현황보고서)&cr&cr재생에너지 중에서 지열에너지는 태양광에너지, 풍력에너지 등과 달리 탐사와 개발에 성공할 경우 날씨와 기온, 시간대 등에 영향을 받지 않고 연중 24시간 가동할 수 있는 이른바 유비쿼터스 자원의 특성을 보유하고 있습니다. 기상상황 등에 따라 변수가 많은 태양광발전과 풍력발전에 비하여 지열발전은 끊임 없이 발생하는 지하의 지열에너지를 사용하기 때문에 24시간 내내 일정한 전력을 생산할 수 있습니다.
기후와 일기에 따른 신재생에너지의 발전 효율 변화.jpg 기후와 일기에 따른 신재생에너지의 발전 효율 변화
(출처: 기술개발원, EGS 지열 발전 기술을 중심으로 지열 발전 기술의 현황)&cr&cr또한 지열에너지는 에너지를 지하에서 생산하기 때문에 생산설비인 발전소나 열플랜트가 차지하는 지상면적이 상대적으로 작고, 소음이 적으며, 발전설비가 폐쇄된 구조 및 형태를 가지므로 오염물질의 배출이 거의 없는 등의 특성을 보유하고 있습니다.
전력 1gw 생산에 필요한 면적.jpg 전력 1gw 생산에 필요한 면적
(출처: 한수원, 지열에너지의 미래)&cr&cr주요 재생에너지의 장점 및 단점은 하기와 같으며, 지열에너지의 단점 중에서 초기 투자비용 문제는 정부투자 및 정부보증 등의 방법으로 극복이 가능하며, 한정적인 지열발전 지역의 문제는 바이너리사이클발전 및 최근에 개발된 EGS 기술로 극복이 가능합니다. 따라서 재생에너지 중에서 지열에너지는 향후 성장가능성이 가장 높은 신재생에너지 입니다.
| 재생에너지 | 장점 | 단점 |
|---|---|---|
| 태양발전 | ㆍ연료비가 들지않고, 대기 오염이나 폐기물 &cr발생이 없음 ㆍ기계적인 진동과 소음이 적음 ㆍ태양전지의 수명이 최소 20년 이상으로 길&cr고, 발전 시스템을 자동화시키기에 유리함 |
ㆍ태양광발전은 태양전지의 가격이 비싸 초&cr기 투자비용이 많이 발생함 ㆍ날씨의 영향과 일사량에 따라 전력 공급이 &cr원활하지 못할 수 있으므로 일정한 전력을 &cr공급하기 위해서의 추가 장치가 필요함 |
| 풍력발전 | ㆍ공해물질 배출이 없어 청정, 환경친화적 특&cr성을 지님 ㆍ풍력단지의 관광자원화가 가능함 |
ㆍ에너지 밀도가 낮아 바람이 없으면 발전을 &cr할 수가 없으므로 특별한 지점에만 설치할 &cr수 있음 ㆍ바람이 불 때만 발전을 할 수가 있으므로 &cr지속적 발전이 곤란하여 저장장치의 설치&cr가 필요함 ㆍ소음발생 문제가 존재함 |
| 바이오발전 | ㆍ물과 온도 조건만 맞으면 지역적 영향이 존&cr재하지 않음 ㆍ에너지의 저장이 가능함 ㆍ쓰레기를 줄일 수 있고 쓰레기 매각장의 면&cr적도 축소 가능함 ㆍ바이오매스 연료의 연소는 석탄 연소와 비&cr교해 에너지 단위 생산에 훨씬 적은 아황산&cr가스와 이산화질소를 배출함 |
ㆍ토양 영양분을 고갈시키고, 토양침식, 수질&cr오염, 홍수 등을 야기함 ㆍ바이오매스 생산에는 대규모의 땅이 필요&cr하며, 같은 양의 전력을 생산하는 태양열과 비교해 100배 이상의 넓은 땅이 필요함 ㆍ농약이나 비료를 과다하게 사용하면 식수&cr를 오염시키고 생태계에 해를 미침 |
| 지열발전 | ㆍ연중 100% 가동이 가능함 ㆍ시스템이 반영구적이며 안정적으로 운영이&cr가능함 ㆍ발전비용이 비교적 저렴하고 운전기술이 &cr간단함 |
ㆍ초기 투자비용이 많이 발생함 ㆍ지열발전 가능지역이 한정되어 있음(바이&cr너리사이클발전기술로 극복 가능) |
&cr(3) 향후 시장 전망&cr온실가스 감축 목표를 달성하기 위해 지열발전시장은 급격히 성장할 것으로 예상 됩니다. 2015년 12월에 유엔 기후변화협약 당사국총회(COP21) 195개 협약 당사국이 파리 협정을 체결하였습니다. 과거 교토의정서에는 선진국만이 온실가스 감축 의무가 존재하였지만, 파리 협정에서는 195개 당사국(전세계 온실가스 배출량의 90% 이상을 차지) 모두가 감축 목표를 지켜야 합니다. 온실가스 감축에 대해서 각국이 자율적으로 목표를 정할 수 있도록 하였으며, 5년마다 상향된 목표를 제출하도록 하였습니다. 또한 당사국들은 장기 목표로 산업화 이전 기준으로 지구 평온온도 상승폭을 2℃ 미만으로 제한하며, 1.5℃까지 낮추기 위해 노력하는 것으로 합의하였습니다.
| 구분 | 교토의정서 | 파리기후변화협약 |
|---|---|---|
| 대상국가 | 주요 선진국 37개국 | 195개 협약 당사국(개도국 포함) |
| 적용시기 | 1차 공약기간: 2008년~2012년 2차 공약기간: 2013년~2020년 |
2020년 이후 |
| 범위 | 온실가스 감축에 초점 | 감축을 포함한 포괄적 대응: 감축, 적응, 재정지원, 기술이전 |
| 감축목표설정방식 | 하향식(Top-down) 1990년 대비 평균 5.2% 감축 |
상향식(Bottom-up) 산업화 이전 기준으로 지구 기온 상승폭 2℃ 미만으로 제한 |
| 구속력 | 1차: 있음 2차: 없음 |
5년마다 목표 이행 여부 체크 |
&crUN기후변화당사국 총회에서 발족한 글로벌지열연대(Global Geothermal Alliance)는 2015년 파리 기후변화당사국 총회(COP21)에서 세계 38개국과 20여개가 넘는 산업계가 함께 세계 지열에너지 사용을 확대하기 위한 공동성명을 발표했습니다. 글로벌지열연대는 2030년 까지 2014년 대비 지열발전용량 5배 증가, 전세계 지열발전설비용량이 65GW가 되도록 목표로 하고 있습니다. &cr
또한 지열발전시장 성장과 더불어 당사의 제품과 관련된 바이너리사이클 지열발전시장은 하기 요인으로 인하여 더욱 더 시장규모가 커질 것으로 예상 됩니다. &cr&cr1) Combined-Cycle 지열발전소의 확대&cr최근에 설치되는 지열발전소는 플래시증기발전 방식과 바이너리사이클발전 방식을 결합한 Combined-Cycle 지열발전소가 증가하고 있는 추세 입니다. 따라서 기존 뜨거운 지열수가 추출되어 플래시증기발전소를 설치하던 지역에 보다 효율적인 생산을 하기 위하여 바이너리사이클발전 방식을 추가 함에 따라 바이너리사이클발전 시장규모가 증가할 것으로 예상됩니다.
&cr2) 아프리카, 남아메리카 시장
바이너리사이클발전소의 경우 평균 설비용량이 5MW~10MW이므로 작은 규모의 발전소가 필요한 아프리카, 남아메리카 등의 지역에 적합하며, 해당 국가들은 지열발전을 도입 및 확대할 계획을 수립하고 있습니다. 아프리카, 남아메리카 등의 지역에는 지열발전을 위해서 정부에서 지원하는 정부투자 보다는 UN 또는 국제은행에서 진행하는 펀딩 및 녹색채권, 클라우드펀딩 등의 투자가 진행되고 있습니다.
&cr(4) 산업의 계절적 요인&cr지열발전소를 설치하기 위한 프로젝트는 약 8년간 진행되는 장기프로젝트 이므로 지열발전 산업에 뚜렷한 계절성은 나타나지 않습니다. 또한 운영단계에서도 가동률이 100%로 24시간 가동이 가능하므로 산업의 계절적 요인은 존재하지 않습니다.&cr&cr(5) 경기 변동과의 관계&cr지열발전소를 설치하는 프로젝트가 약 8년에 걸친 장기프로젝트이므로 경기상황에 따라 중단 등의 리스크가 존재 합니다. 다만, 전력에 대한 수요가 높아지고 있으며, 파리협정 이후에 재생에너지에 대한 관심이 높아지고 있는 상황이므로 2008년 글로벌 금융위기 등의 경기 변동은 지열발전소의 수요에 영향을 미치지 않았으며, 지열발전소의 설비용량은 지속적으로 증가하는 추세를 보이고 있습니다.
지열발전소의 수요는 경기변동 보다는 정부정책(FIT 제도, RPS 제도), 국제사회협약(파리협정) 등에 의하여 더욱 더 영향을 받고 있습니다.
&cr(6) 제품의 라이프 사이클&cr지열발전소의 내용연수는 30년이며, 당사의 주요 제품인 지열발전설비의 내용연수도 30년 입니다. 30년의 기간동안 주요 제품의 교체는 이루어지지 않으며, 관련된 유지보수 비용만 발생합니다.
30년의 내용연수가 지난 이후에는 새로운 프로젝트를 진행하게 되며, 현재 미국에는 약 500MW의 프로젝트가 개발 후기단계(late-stage)라서 동력이 약해지고 있으므로 새로운 프로젝트가 예정되어 있습니다. 따라서 당사의 주요 제품이 지열발전소에 한번 공급이 되면, 해당 Site에 추가로 공급되는 상황은 발생하지 않습니다.
&cr(7) 경쟁 상황&cr바이너리사이클지열발전소의 EPC사업은 ORMAT, EXERGY 등의 회사가 과점시장을 형성하고 있으며, 당사는 ORMAT와 EXERGY 등 해외메이저업체와 긴밀한 거래관계를 유지하고 있습니다.&cr
시장점유율.jpg 시장점유율
출처: ORC World Map&cr주) ORC(Organic Rankine cycle) : 미활용 열에너지를 회수하여 전기에너지를 생산하기 위한 시스템으로, 스팀보다 증발 온도가 낮은 유기물질을 이용하여 발전하는 시스템을 지칭하며, 바이너리사이클지열발전소의 경우 ORC 기술을 활용함.
(8) 시장 점유율
당사는 지열발전설비 전문 제조업체로서 바이너리사이클지열발전소 방식의 설비를 제작하는데 특화되어 있으며, 바이너리사이클지열발전소의 EPC사업은 ORMAT, EXERGY 등의 회사가 과점시장을 형성하고 있습니다. &cr&cr당사는 IGA(International Geothermal Association)를 통해 연도별 전세계 바이너리사이클지열발전소 설치 현황을 파악하고 있으며, 이를 기준으로 당사의 핵심제품인 열수기화기 및 응축기의 시장점유율을 추정한 결과 높은 점유율 수준을 보이고 있는 것으로 유추하고 있습니다. &cr&cr지열발전소는 설치 후 약 30년간 가동되는 특성상, 낮은 가격의 제품을 사용하기 보다는 안전성과 신뢰성이 높은 설비를 사용하는 것이 훨씬 중요합니다. 이는 지열발전의 특성이라기 보다는 대부분의 발전산업에서 보이고 있는 부분입니다. 이러한 이유로 품질이 검증된 회사의 제품만을 사용하고 있으며, 비공개입찰방식을 통해 납품실적이 풍부한 기존 업체만 지열발전설비시장에 참여시키고 있습니다. &cr&cr이처럼 해외 메이저업체를 신규 거래처로 확보하기 위해서는 지열발전설비 납품실적이 가장 중요한 요소 중 하나입니다. 납품 실적이 없는 검증되지 않은 설비를 사용하게 될 경우의 위험 부담이 너무 크기 때문에, 많은 수의 신규업체들이 활동하기 보다는 소수의 전문기업들이 활동할 수 있는 시장이며, 이러한 시장 특성은 납품실적이 풍부한 당사에게 강력한 진입장벽으로 작용하고 있습니다.&cr&cr(9) 진입장벽&cr지열발전설비시장은 과거 납품, 운영실적, 제품 설계능력 및 원가경쟁력에 따른 진입장벽이 존재하는 시장 입니다.
&cr과거 수주 실적 관련하여 당사는 2010년부터 ORMAT과 거래를 하고 있으며, 2014년부터는 EXERGY를 주요 거래처로 추가하여 거래를 수행하고 있으므로 지열발전설비 관련하여 수주 실적이 많이 축적되어 왔습니다. 또한 지열발전설비시장은 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 신규 납품업체가 진입하기에는 매우 어려운 폐쇄적인 구조를 가지고 있습니다.
&cr제품 설계능력 관련하여 지열발전소는 고객이 프로젝트별로 요구하는 지열발전설비의 형태, 재질, 길이 등에 차이가 존재하므로 제품 설계능력이 하나의 진입장벽으로 작용합니다. 당사는 바이너리사이클발전의 주요 EPC 사업자인 ORMAT, EXERGY와 지속적인 거래를 수행하여 왔으며, 해당 고객의 설계 요구를 항상 충족하여 왔습니다. 이러한 과정에서 당사의 제품 설계능력이 누적되어 왔으며, 다양한 환경에서 최적화된 지열발전이 가능하도록 설계데이터 표준화능력을 보유하고 있습니다.&cr&cr원가경쟁력 관련하여 당사는 동일한 열교환율을 유지하면서 재질을 보다 저렴한 원재료로 변경하거나 직선을 곡선으로 변경하여 투입되는 원재료를 감소하는 등의 비용을 최소화 하는 노력을 해왔습니다. 이러한 원가경쟁력은 하나의 진입장벽으로 작용하며, 또한 신규 납품업체가 연구개발활동을 수행하는데 최소 2년 이상이 소요되므로 이러한 비용도 진입장벽으로 작용 합니다.&cr&cr 나. 회사의 현황&cr &cr(1) 영업 개황&cr
당사는 대부분의 매출이 해외매출이며, 당사가 속한 지열발전시장은 과거 지열발전설비의 공급실적에 따라 제품 수주가 결정되는 경향이 있으므로 영업활동을 위하여 ORMAT, EXERGY 등의 거래처에 대한 실적관리, 품질관리 등을 수행하고 있습니다. 또한 대부분의 프로젝트가 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 거래처와 유대관계를 유지하고 있습니다. 당사의 전세계 매출현황은 하기와 같습니다.
전세계 매출현황.jpg 전세계 매출현황
또한 당사는 지열발전설비의 최근 Trend 및 최신기술 등을 파악하기 위하여 주기적으로 국제전시회에 참여하고 있으며, 최근에는 IPP 사업을 위해 Developer인 각 국가의 국영회사 등에 대한 영업활동을 수행하고 있습니다.&cr&cr(2) 목표 시장
당사는 지열발전설비 중에서 열수기화기, 응축기 및 배관 생산업체로서 해당 제품의 최종 수요처는 ORMAT, EXERGY 등의 EPC 사업자 및 IPP 사업자 입니다.
지열발전설비 시장은 과거 수주 실적 및 원가경쟁력에 따른 진입장벽이 존재하는 시장 입니다. 당사는 뛰어난 기술력 및 가격경쟁력을 바탕으로 ORMAT, EXERGY의 판매망을 확고히 지키고, 나아가 새로운 거래처 및 지열발전설비(터빈 등) 생산을 통한 매출 증대를 목표로 하고 있습니다.
&cr(3) 회사의 핵심 경쟁력&cr
1) 설계데이터 표준화 능력
지열발전소는 프로젝트별로 요구되는 지열발전설비의 형태, 재질, 길이 등에 차이가 존재하며, 당사는 다양한 환경에서 요구되는 발전용량별 지열발전이 가능하도록 최적화된 설계데이터 표준화능력을 보유하고 있습니다. 당사는 바이너리사이클발전의 주요 EPC 사업자인 ORMAT, EXERGY와 지속적인 거래를 수행하여 왔으며, 해당 고객의 비범용적인 설계 요구를 항상 충족하여 왔습니다. 이처럼 우수한 설계데이터 표준화능력을 바탕으로 당사는 주요 EPC 사업자와 지속적인 신뢰관계를 형성하고 있습니다.
2) 수주 실적
지열발전설비시장은 과거 수주실적 및 제품의 안정성이 인증되어야 거래처와 지속적으로 거래가 가능하며, 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 최초에 신규업체가 진입하기 어렵습니다. 당사는 2010년부터 ORMAT와 거래를 하고 있으며, 2014년부터는 EXERGY를 주요 거래처로 추가하여 거래를 수행하고 있으므로 지열발전설비 관련하여 수주 실적이 지속적으로 누적되어 왔으며, 이러한 수주 실적이 비교우위로 작용하고 있습니다.
3) 원가경쟁력
당사는 동일한 기화율을 유지하면서 재질을 보다 저렴한 원재료로 변경하거나 직선을 곡선으로 변경하여 투입되는 원재료를 감소하는 등의 비용을 최소화 하는 노력을 꾸준히 수행해왔습니다. 이러한 지속적인 노력을 통하여 당사는 원가경쟁력을 보유하게 되었으며, 이는 비교우위로 작용하고 있습니다. 또한 신규 납품업체가 연구개발활동을 수행하는데 최소 2년 이상이 소요되며, 확정된 거래처가 없는 상황에서 지출되는 연구개발 비용은 신규 납품업체에게 큰 부담으로 작용하고 있습니다.
&cr 다. 신규 사업&cr
(1) 터빈(Turbine) 공급
터빈(Turbine)은 지열에너지를 기계적 동력으로 변환하는 장치이며, 지열발전설비시장 중에서 터빈의 공급은 ORMAT, EXERGY, Mitsubishi, Toshiba, Fuji 등의 주요 몇 개의 회사가 과점시장을 형성하고 있습니다. 당사는 바이너리사이클발전과 관련된 터빈의 공급을 위하여 연구개발 중에 있으며, 현재 시제품을 생산 하기 위한 단계 입니다.
&cr(2) IPP사업
IPP(Independent Power Producer) 사업자는 지열발전과정 중에서 운영단계에 참여하며, Developer로부터 구입한 PPA계약을 근거로 National Power Utility에 전력을 판매합니다. 전세계적으로 지열발전과 관련된 IPP사업자로 약 20개정도의 회사가 경쟁하고 있으며, 크게 국가에서 운영하던 회사, 글로벌 IPP 사업자, 네트워킹과 자금조달에 강점을 보유한 상사로 분류 됩니다. Top-tier로는 과거 국가에서 운영하던 회사(현재에는 민영회사)로서 Enel(Italy), CFE(Mexico), EDC(Philippines)가 있으며, 글로벌 IPP 사업자로는 ORMAT, EXERGY, Chevron이 있으며, 상사로는 Mitsubishi, Itochu 등의 회사가 존재합니다.&cr당사는 IPP사업을 참여하기 위하여 2018년 6월 26일 터키 아이딘 지역에 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company)을 설립하였으나 터키 경제 불안 및 발전소 건설 일정지연 등의 사유로 현재 종속회사 지분을 전량 처분 하였습니다.&cr&cr(3) Tube사업&crTube는 당사의 제품에 필수적으로 사용되는 원재료로 최근 공급처 부족현상이 발생되고 있습니다. 이는 원재료의 납기 및 품질에 대한 문제점의 원인으로 당사는 고객사에 고품질의 제품 공급은 물론 원가절감의 일환으로 Tube 제조시설을 운영중에 있습니다.
&cr
2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr &cr 가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지열발전&cr설비 | 수출 | 8,147 | 47.6% | 15,800 | 67.2% | 19,683 | 82.0% |
| 내수 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 8,147 | 47.6% | 15,800 | 67.2% | 19,683 | 82.0% | |
| 화공/LNG&cr설비 증 | 수출 | 8,507 | 49.7% | 6,987 | 29.7% | 4,333 | 18.0% |
| 내수 | 470 | 2.7% | 735 | 3.1% | - | - | |
| 합계 | 8,976 | 52.4% | 7,722 | 32.8% | 4,333 | 18.0% | |
| 합계 | 수출 | 16,654 | 97.3% | 22,787 | 96.9% | 24,016 | 100.0% |
| 내수 | 470 | 2.7% | 735 | 3.1% | - | - | |
| 합계 | 17,124 | 100.0% | 23,522 | 100.0% | 24,016 | 100.0% |
| 지열발전설비 | 열수기화기(Vaporizer by Brine) : 뜨거운 지열수(Brine)와 2차유체 사이의 열교환을 이용하여 2차 유체를 기화시킴으로 인하여 바이너리사이클발전이 가능하게 하는 장치 |
| 응축기(Condenser) : 터빈을 통과한 후에 나오는 기체를 응축시키는 장치로 물을 이용하는 수냉식과 Air를 이용하는 공냉식(Air cooled Condenser)이 존재 |
|
| 배관(Piping Spool) : 각 Equipment를 연결해주는 배관장치로 배관을 지나가는 유체의 종류(액체, 기체), 압력강하 등의 요소에 따라 재질, 길이 등의 차이가 존재 |
|
| 분리기(Separator) : 2상(액체+기체) 상태인 유체를 분리해주는 장치로 바이너리사이클발전 과정에서 유입정에서 나오는 액체와 기체 중에서 액체만을 이동시킬 수 있도록 만드는 장치 |
|
| 화공/LNG설비 | 열교환기(Heat Exchanger) : 일반적으로 말하는 열교환기이며, 2개의 유체가 서로 열을 교환 하는 장치 |
| 공냉식 응축기(Air Cooled Condenser) : 공기를 이용하여, 유체를 액화 또는 냉각시키는 장치 |
|
| 압력용기(Pressure Vessel) : 내부에 유체(액체 또는 기체)를 저장하는 장치 이며, 대기압보다 높은 압력을 저장 |
|
| 타워(Vacuum Tower) : 압력용기의 일부이며, 일반적인 타워에서 처리하기 힘든 끓는점이 높은 액체들에 Vacuum을 걸어서 감압을 시켜 끓는점을 낮추는 정유플랜트의 핵심장치 |
|
| 계량 장치(Metering System) : 유체의 유량을 계량하는 시스템으로 LNG플랜트에 주로 공급 |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 &cr당사는 주문방식에 의한 100% 수주제품을 생산하며 제품마다 규격과 원재료가 상이하여 일률적인 제품가격 산정이 불가합니다.&cr&cr
3. 주요 원재료 등에 관한 사항&cr &cr 가. 주요 원재료 매입 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 4,604 | 10,736 | 9,792 |
| 외주가공 | 3,286 | 4,108 | 4,132 |
&cr 나. 주요 원재료 가격 변동 현황
(단위 : KG/원)
| 재질 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | |
|---|---|---|---|---|
| Carbon | PLATE | 900 | 900 | 870 |
| TUBE | 1,800 | 1,800 | 1,800 | |
| PIPE | 1,600 | 1,550 | 1,500 | |
| SUS | PLATE | 4,200 | 4,000 | 3,950 |
| PIPE | 10,600 | 9,900 | 9,780 |
&cr
4. 생산 및 설비&cr &cr 가. 생산능력, 생산실적 생산가동률 관련 사항&cr 당사가 영위하는 사업은 수주사업으로 생산능력의 산출이 불가능합니다.&cr
나. 생산설비에 관한 사항
(단위 : 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,097,313 | 379,410 | 135,646 | 277,076 | 221,379 | 387,000 | 28,229,145 |
| 감가상각누계액 | - | 1,152,544 | 99,670 | 1,982,260 | 272,463 | 80,697 | 232,978 | 164,164 | - | 3,984,776 |
| 장부금액 | 14,805,923 | 5,537,054 | 136,130 | 3,115,053 | 106,946 | 54,949 | 44,098 | 57,215 | 387,000 | 24,244,368 |
&cr
5. 매출에 관한 사항&cr &cr 가. 매출 실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지열발전&cr설비 | 응축기 | 수출 | 3,936 | 5,736 | 10,928 |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | 3,936 | 5,736 | 10,928 | ||
| 열수기화기 | 수출 | 2,070 | 6,511 | 5,943 | |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | 2,070 | 6,511 | 5,943 | ||
| 배관류 등 | 수출 | 2,141 | 3,553 | 2,812 | |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | 2,141 | 3,553 | 2,812 | ||
| 화공/LNG&cr설비 등 | 열교환기 등 | 수출 | 8,507 | 6,987 | 4,333 |
| 내수 | 470 | 735 | - | ||
| 소계 | 8,976 | 7,722 | 4,333 | ||
| 합계 | 수출 | 16,654 | 22,787 | 24,016 | |
| 내수 | 470 | 735 | - | ||
| 합계 | 17,124 | 23,522 | 24,016 |
&cr 나. 판매 경로 및 판매 전략&cr &cr(1) 판매 경로&cr당사는 전량 고객으로부터 직접 주문을 받아 제조 판매를 하고 대금을 회수하고 있습니다.&cr&cr(2) 판매 전략&cr당사는 납품실적을 기반으로 기술, 품질 경쟁력 우위를 유지 향상시키고자 노력하고 있습니다.&cr또한, 지열발전의 핵심인 지열수와 연결되는 Data를 분석하여, 고객의 Needs를 선제적으로 파악 및 최적화하여 가격 경쟁력을 높히려고 합니다.&cr&cr
6. 수주상황
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 : 백만원 ) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| C001(열교환기) | 2018.01.18 | 2019.03.15 | - | 3,096 | - | 3,096 | - | - |
| E050(열수기화기) | 2018.05.30 | 2019.03.20 | - | 1,867 | - | 1,867 | - | - |
| OZMEN(열수기화기, 공랭식 응축기) | 2018.06.28 | 2019.04.30 | - | 5,437 | - | 5,437 | - | - |
| HRSG(열교환기 등) | 2018.11.12 | 2019.04.01 | - | 2,463 | - | 2,463 | - | - |
| E052(공냉식 응축기) | 2018.12.04 | 2019.07.15 | - | 1,446 | - | 1,248 | - | 198 |
| LBCTH(공냉식 응축기) | 2019.07.10 | 2020.03.02 | - | 1,951 | - | 930 | - | 1,021 |
| 기타 | - | - | - | 32,465 | - | 27,603 | - | 4,862 |
| 합 계 | - | 48,725 | - | 42,644 | - | 6,081 |
&cr 7. 시장위험과 위험관리&cr &cr 당사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.&cr
가. 환위험
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
&cr(1) 환위험에 대한 노출&cr 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | EUR | USD | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,594,226 | 52,023 | 2,910,335 | 733,646 |
| 단기금융자산 | - | - | 1,799,395 | - |
| 매출채권및기타채권(*) | 5,435,029 | 2,948,083 | 7,402,158 | 1,480,401 |
| 합계 | 8,255,318 | 3,000,106 | 12,111,888 | 2,214,047 |
(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다. &cr&cr(2) 민감도분석&cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결회사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결회사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 412,766 | (412,766) | 605,594 | (605,594) |
| EUR | 150,005 | (150,005) | 110,702 | (110,702) |
&cr 나. 이자율위험&cr&cr (1) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 11,640,000 | 13,199,395 |
| 금융부채 | (400,000) | (400,000) |
| 합계 | 11,240,000 | 12,799,395 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | (14,523,600) | (13,630,000) |
| 합계 | (14,523,600) | (13,630,000) |
(2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 손익 | 자본 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 100bp 상승 | 100bp 하락 | 100bp 상승 | 100bp 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 변동이자율 금융상품 | (145,236) | 145,236 | (145,236) | 145,236 |
| 전기말 | ||||
| 변동이자율 금융상품 | (136,300) | 136,300 | (136,300) | 136,300 |
&cr
8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr
당사는 전기 중 우리은행과 FX선물환 계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 미결제 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 계약금액 | 거래형태 | 행사가격 | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 2019-03-06 | 2020-04-03 | USD 2,100,000 | RF(Redemption Forward) | 1,140.0 | (123,204) |
당사는 상기 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.&cr&cr
9. 경영상의 주요계약&cr &cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr &cr
10. 연구개발활동&cr
당사의 연구개발 조직은 기술연구소 및 설계부 입니다. 제품의 설계, 원가, 개발 초도품의 생산 및 양산 안정화에 이르기까지 기술 파트 업무를 수행하고 있으며, 각 부문의 유기적인 협조로 연구개발 효과가 극대화 되도록 운영되고 있습니다.&cr&cr 가. 주요 연구개발 실적 &cr
(1) 원통 다관형 열교환기의 성능향상 (화공/LNG)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 최적설계기법을 이용한&cr원통다관형열교환기의&cr성능향상을 위한 연구 ① PAZA 2012-New DiselHydrotreater&cr 유동해석수행 ② 위 해석결과를 통한 설계변수설정 Tube, Baffle 변수에 따른 온도 및&cr 압력 구배 검토 |
동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/&cr당사 기술개발팀 | 2011년&cr~&cr2012년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
&cr(2) Oil Cooler 열교환기 유한요소 모델 생성 (화공/LNG)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ Solid Works를 통한 Oil Cooler&cr열교환기 유한요소 모델 생성&cr및 3D형상 모델링 ① 유동해석 및 해석결과를 통한 설계&cr 변수설정 ② 각각의 인자에 대한 영향도 평가 압력강하와 온도차에 대해서 변수&cr 들의 영향을 계산 결과를 통해 &cr 확인함 |
동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/ 당사 기술개발팀 |
2011년&cr~&cr2012년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
&cr(3) Feed Evaporator(기화기) 유한요소 모델 생성 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ Solid Works를 통한 Feed Evaporator&cr(기화기) 유한요소 모델 생성 및&cr3D 형상 모델링 | 동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/ 당사 기술개발팀 |
2011년&cr~&cr2012년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
(4) 원심식 기수분리장치 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 지열발전 시스템에 관련하여 증기와&cr물이 혼합된 유체에서 증기와 물을&cr원심분리하여 배출할 수 있도록 한&cr원심식 기수분리장치, 싸이클론본체, &cr유입관, 드레인관, 증기배출관, 필터 등&cr의 구성을 분석함. | 동아대학교 산학협력단&cr/&cr기계공학과&cr/&cr당사기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
(5) 폐열회수용 핀타입 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 폐열회수용 열수기화기의 핀타입&cr최적화 시험평가 | 동아대학교 산학협력단&cr/&cr기계공학과&cr/&cr당사기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계&cr및 상품화 | 제작완료 |
&cr(6) 지열발전 열수기화기 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 수치해석(FEM, FVM)을 이용한 열유동&cr특성을 예측. ■ 지열발전용기화기 (Kettle type)의&crANSYS V13.0 CFX를통한 열수기화기 &cr유동해석수행 |
동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/&cr당사 기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계 및 상품화 | 제작완료 |
&cr(7) 지열발전 예열기 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 지열발전용 예열기의 설계기술 개선 및&cr시제품 제작. REG(Recovered Energy &crGeneration)시스템 시제품 완성 | 동아대학교 기계공학과&cr이권희 교수 및 산하연구실&cr/&cr당사 기술개발팀 | 2013년&cr~&cr2014년 | 제작을 위한 최적설계 및 상품화 | 제작완료 |
&cr 나. 연구개발 계획&cr
(1) 바이너리사이클 터빈 개발
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 소규모발전용 바이너리사이클발전용&cr터빈에 대하여 자체적으로 완료되어 &cr있는 설계기술을 공인기관으로부터&cr검증 및 Performance Test 수행 | 설계공인검증기관 및&crPerformance Test&cr공인검증기관 | 2017년&cr~&cr2019년 (예정) |
터빈 판매 | &cr&cr&cr&cr&cr |
&cr 다. 연구개발 비용
(단위: 백만원)
| 구 분 | 2019년도 3분기 | 2018년도 | 2017년도 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용&cr처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 76 | 148 | 109 | |
| 합 계 | 76 | 148 | 109 | |
| (매출액 대비 비율) | (0.44%) | (0.63%) | (0.46%) |
&cr당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 반영하여 처리하고 있으며, 자산처리 된 연구개발비용은 없습니다.
&cr
11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr
가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 &cr 바이너리사이클지열발전소의 경우 180℃ 이하의 지열수가 존재하는 경우 사용되는 방식입니다. 전형적인 바이너리사이클지열발전소 방식은 120℃ 이상의 지열수를 확보할 수 있는 제한적인 지역에서만 사용가능하나, 당사의 경우 100℃ 이하에서도 사용가능한 방식에 대한 특허권을 보유하고 있어 지열발전소 설치 가능지역 확대에 따른 매출 증대에 기여하고 있습니다.
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 저온 지열 발전 장치 및 방법 | ㈜이더블유케이 | 2010.07.02 | 2012.12.20 | 지열발전설비 | 특허청 |
&cr 나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정
해외 대부분의 국가에서는 지열에너지자원 개발 관련하여 광업법에 포함시키거나 지열에너지자원에 대한 법률이 별도로 제정되어 있으며, 이에 근거한 지원제도를 마련해놓고 있습니다. 해외 지열발전소 설치를 위한 법제화 유형은 지열에너지법, 광업법, 석유법, 자원관리법 등에 명시되어 있으며, 해당 법률에는 지열발전 탐사단계에서 Test Drilling에 대한 시추허가 등에 대한 내용이 명시되어 있습니다.
해외 지열발전 법제화 유형
| 지열에너지법 | 광업법 | 석유법 | 자원관리법 |
|---|---|---|---|
| 필리핀 인도네시아 Victoria State(호주) Queensland State(호주) |
독일 프랑스 New South Wales State(호주) |
South Australia State(호주) Western Australia State(호주) |
스위스 아이슬란드 뉴질랜드 California State(미국) Tasmania State(호주) |
국내에는 신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법이 존재하지만, 지열에너지자원 개발을 담당하는 특별법이 존재하지 않습니다. 시추공 굴착은 '지하수법'의 대상이고 고온지열수의 경우에는 온수로서의 성격과 지하수로서의 성격을 동시에 가지고 있어서 '온천법' 또는 '지하수법'의 대상이나 이를 규정하는 명확한 법률이 없습니다.
&cr 다. 종속회사 지분 양도 및 청산
주식회사 비앤이의 2018년 12월 31일 기준 자산총액은 297백만원 입니다.&cr 주1) 주식회사 비앤이 청산 진행중( 사업에 미치는 영향 없음)&cr주2)당사는 IPP사업을 참여하기 위하여 2018년 6월 26일 터키 아이딘 지역에 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company)을 설립하였으나 터키 경제 불안 및 발전소 건설 일정지연 등의 사유로 현재 종속회사 지분을 전량 처분 하였습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득금액 | 처분금액 | 손실금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company |
- | 1,832,758 | 1,350,887 | 481,871 | - |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
당사의 제11기 3분기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제10기 및 제9기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.&cr다만, 당사는 제10기 부터 연결재무제표 작성 대상기업으로 변경되었으므로 비교표시되는 제9기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 별도 재무제표 입니다.&cr
주식회사 이더블유케이와 그 종속기업 (단위 : 원)
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| 2019년 9월말 | 2018년 12월말 | 2017년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 27,298,303,156 | 30,888,544,206 | 18,640,441,146 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 6,119,607,523 | 6,909,038,362 | 3,332,226,621 |
| ㆍ단기금융자산 | 11,640,000,000 | 13,199,394,645 | 4,738,063,934 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 4,203,010,202 | 6,539,957,425 | 5,972,683,791 |
| ㆍ미청구공사 | 4,295,873,338 | 3,431,109,656 | 4,057,670,758 |
| ㆍ재고자산 | 600,931,309 | 206,374,303 | 264,915,382 |
| ㆍ기타유동자산 | 438,880,784 | 602,669,815 | 274,880,660 |
| ㆍ당기법인세자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 24,519,115,585 | 23,018,416,998 | 23,204,493,649 |
| ㆍ매도가능금융자산 | - | - | 45,038,880 |
| ㆍ장기금융자산 | - | - | 63,508,141 |
| ㆍ유형자산 | 24,244,367,588 | 22,931,772,712 | 23,042,113,244 |
| ㆍ무형자산 | 29,559,117 | 41,455,406 | 53,683,384 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 | - |
| ㆍ장기매출채권및기타채권 | 200,150,000 | 150,000 | 150,000 |
| 자산총계 | 51,817,418,741 | 53,906,961,204 | 41,844,934,795 |
| [유동부채] | 9,374,717,185 | 12,114,253,516 | 11,449,491,571 |
| [비유동부채] | 13,790,189,359 | 17,033,762,398 | 7,513,334,025 |
| 부채총계 | 23,164,906,544 | 29,148,015,914 | 18,962,825,596 |
| ㆍ자본금 | 4,263,472,000 | 3,690,472,000 | 3,690,472,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 13,867,558,162 | 9,487,146,074 | 9,487,146,074 |
| ㆍ기타자본항목 | 1,460,170,535 | 1,444,756,291 | 2,456,041,775 |
| ㆍ이익잉여금 | 8,949,866,555 | 9,569,163,935 | 7,248,449,350 |
| [지배기업 소유주지분] | 28,541,067,252 | 24,191,538,300 | 22,882,109,199 |
| [비지배지분] | 111,444,945 | 567,406,990 | - |
| 자본총계 | 28,652,512,197 | 24,758,945,290 | 22,882,109,199 |
| 2019년 1월~9월 | 2018년 1월~12월 | 2017년 1월~12월 | |
| 매출액 | 17,123,533,558 | 23,521,556,665 | 24,015,543,513 |
| 영업이익 | 828,587,879 | 2,070,210,291 | 2,240,195,257 |
| 법인세비용차감전순이익 | (538,448,636) | 3,728,249,501 | 812,132,768 |
| 연결총당기순이익 | (621,745,091) | 2,810,885,325 | 711,876,985 |
| 지배기업 소유주지분 | (616,116,990) | 2,840,235,208 | 711,876,985 |
| 비지배지분 | (5,628,101) | (29,349,883) | - |
| 기본주당순이익 | (85) | 393 | 124 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2개 | 2개 | - |
주) 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 나.요약별도재무정보&cr 당사의 제11기 3분기 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제10기 및 제9기 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.&cr
주식회사 이더블유케이 (단위 : 원)
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| 2019년 9월말 | 2018년 12월말 | 2017년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 27,031,148,175 | 28,260,327,913 | 18,640,441,146 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 5,852,452,542 | 4,490,811,897 | 3,332,226,621 |
| ㆍ단기금융자산 | 11,640,000,000 | 13,199,394,645 | 4,738,063,934 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 4,203,010,202 | 6,499,228,939 | 5,972,683,791 |
| ㆍ미청구공사 | 4,295,873,338 | 3,431,109,656 | 4,057,670,758 |
| ㆍ재고자산 | 600,931,309 | 206,374,303 | 264,915,382 |
| ㆍ기타유동자산 | 438,880,784 | 433,408,473 | 274,880,660 |
| ㆍ당기법인세자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 24,706,615,585 | 25,038,127,006 | 23,204,493,649 |
| ㆍ매도가능금융자산 | - | - | 45,038,880 |
| ㆍ장기금융자산 | - | - | 63,508,141 |
| ㆍ종속기업투자주식 | 187,500,000 | 2,020,258,480 | - |
| ㆍ유형자산 | 24,244,367,588 | 22,931,224,240 | 23,042,113,244 |
| ㆍ무형자산 | 29,559,117 | 41,455,406 | 53,683,384 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 | - |
| ㆍ장기매출채권및기타채권 | 200,150,000 | 150,000 | 150,000 |
| 자산총계 | 51,737,763,760 | 53,298,454,919 | 41,844,934,795 |
| [유동부채] | 9,374,748,725 | 11,919,803,989 | 11,449,491,571 |
| [비유동부채] | 13,820,189,359 | 17,063,762,398 | 7,513,334,025 |
| 부채총계 | 23,194,938,084 | 28,983,566,387 | 18,962,825,596 |
| [자본금] | 4,263,472,000 | 3,690,472,000 | 3,690,472,000 |
| [자본잉여금] | 13,867,558,162 | 9,487,146,074 | 9,487,146,074 |
| [기타자본항목] | 1,460,170,535 | 1,460,170,535 | 2,456,041,775 |
| [이익잉여금] | 8,951,624,979 | 9,677,099,923 | 7,248,449,350 |
| 자본총계 | 28,542,825,676 | 24,314,888,532 | 22,882,109,199 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2019년 1월~9월 | 2018년 1월~12월 | 2017년 1월~12월 | |
| 매출액 | 17,123,533,558 | 23,521,556,665 | 24,015,543,513 |
| 영업이익 | 878,213,285 | 2,175,018,638 | 2,240,195,257 |
| 법인세비용차감전순이익 | (638,998,099) | 3,865,535,372 | 812,132,768 |
| 당기순이익 | (722,294,554) | 2,948,171,196 | 711,876,985 |
| 기본주당순이익 | (100) | 407 | 124 |
주) 제9기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1011호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_11_00961507_(주)이더블유케이.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 11 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 10 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기말 | 제 10 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 27,298,303,156 | 30,888,544,206 |
| 현금및현금성자산 | 6,119,607,523 | 6,909,038,362 |
| 단기금융자산 | 11,640,000,000 | 13,199,394,645 |
| 매출채권 및 기타채권 | 4,203,010,202 | 6,539,957,425 |
| 미청구공사 | 4,295,873,338 | 3,431,109,656 |
| 재고자산 | 600,931,309 | 206,374,303 |
| 기타유동자산 | 438,880,784 | 602,669,815 |
| 비유동자산 | 24,519,115,585 | 23,018,416,998 |
| 유형자산 | 24,244,367,588 | 22,931,772,712 |
| 무형자산 | 29,559,117 | 41,455,406 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 200,150,000 | 150,000 |
| 자산총계 | 51,817,418,741 | 53,906,961,204 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 9,374,717,185 | 12,114,253,516 |
| 매입채무 및 기타채무 | 2,198,294,934 | 3,911,694,236 |
| 초과청구공사 | 127,794,661 | 1,067,985,429 |
| 단기차입금 | 5,780,000,000 | 5,780,000,000 |
| 유동성장기부채 | 1,039,200,000 | 851,666,667 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 123,204,382 | 93,472,896 |
| 선수금 | 56,960,740 | 133,927,907 |
| 예수금 | 24,313,770 | 33,069,451 |
| 당기법인세부채 | 24,948,698 | 242,436,930 |
| 비유동부채 | 13,790,189,359 | 17,033,762,398 |
| 장기차입금 | 8,104,400,000 | 7,398,333,333 |
| 전환사채 | 2,716,542,251 | 4,820,410,833 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 2,284,705,000 | 3,697,150,000 |
| 확정급여부채 | 14,808,599 | 115,647,349 |
| 이연법인세부채 | 669,733,509 | 1,002,220,883 |
| 부채총계 | 23,164,906,544 | 29,148,015,914 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 28,541,067,252 | 24,191,538,300 |
| 자본금 | 4,263,472,000 | 3,690,472,000 |
| 자본잉여금 | 13,867,558,162 | 9,487,146,074 |
| 기타자본항목 | 1,460,170,535 | 1,444,756,291 |
| 이익잉여금 | 8,949,866,555 | 9,569,163,935 |
| 비지배지분 | 111,444,945 | 567,406,990 |
| 자본총계 | 28,652,512,197 | 24,758,945,290 |
| 자본과부채총계 | 51,817,418,741 | 53,906,961,204 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기 | 제 10 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,715,524,167 | 17,123,533,558 | 6,038,719,385 | 18,299,139,896 |
| 매출원가 | 3,055,667,884 | 14,357,438,986 | 4,535,987,165 | 13,580,805,394 |
| 매출총이익 | 659,856,283 | 2,766,094,572 | 1,502,732,220 | 4,718,334,502 |
| 판매비와관리비 | 532,748,842 | 1,937,506,693 | 844,344,058 | 2,488,313,723 |
| 영업이익(손실) | 127,107,441 | 828,587,879 | 658,388,162 | 2,230,020,779 |
| 금융수익 | 461,758,175 | 1,227,626,167 | 293,617,280 | 895,615,100 |
| 금융비용 | 88,004,338 | 2,140,734,945 | 252,697,212 | 770,668,445 |
| 기타수익 | 165,416 | 30,802,340 | 167,730 | 2,331,214 |
| 기타비용 | 38,082,957 | 484,730,077 | 5,215,359 | 5,215,385 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 462,943,737 | (538,448,636) | 694,260,601 | 2,352,083,263 |
| 법인세비용 | 347,256,706 | 83,296,455 | 156,570,915 | 435,609,442 |
| 당기순이익(손실) | 115,687,031 | (621,745,091) | 537,689,686 | 1,916,473,821 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 115,695,289 | (616,116,990) | 513,995,996 | 1,893,854,148 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (8,258) | (5,628,101) | 23,693,690 | 22,619,673 |
| 기타포괄손익 | (3,180,390) | (35,554,075) | ||
| 후속적 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 순확정급여부채의 재측적요소 | (3,180,390) | (35,554,075) | ||
| 총포괄손익 | 115,687,031 | (624,925,481) | 537,689,686 | 1,880,919,746 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 115,695,289 | (619,297,380) | 513,995,996 | 1,858,300,073 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (8,258) | (5,628,101) | 23,693,690 | 22,619,673 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 17 | (85) | 71 | 261 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 3,690,472,000 | 9,487,146,074 | 2,456,041,775 | 7,248,449,350 | 22,882,109,199 | 22,882,109,199 | |
| 회계변경효과 | (484,548,998) | (484,548,998) | (484,548,998) | ||||
| 자기주식의 취득 | (995,871,240) | (995,871,240) | (995,871,240) | ||||
| 연결실체의 변동(종속기업투자 취득 및 처분) | 532,721,871 | 532,721,871 | |||||
| 전환사채의 전환권행사 | |||||||
| 당기순이익(손실) | 1,893,854,148 | 1,893,854,148 | 22,619,673 | 1,916,473,821 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (35,554,075) | (35,554,075) | (35,554,075) | ||||
| 해외사업환산손익 | (233,422,868) | (233,422,868) | (233,422,868) | ||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 3,690,472,000 | 9,487,146,074 | 1,226,747,667 | 8,622,200,425 | 23,026,566,166 | 555,341,544 | 23,581,907,710 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 3,690,472,000 | 9,487,146,074 | 1,444,756,291 | 9,569,163,935 | 24,191,538,300 | 567,406,990 | 24,758,945,290 |
| 회계변경효과 | |||||||
| 자기주식의 취득 | |||||||
| 연결실체의 변동(종속기업투자 취득 및 처분) | 15,414,244 | 15,414,244 | (450,333,944) | (434,919,700) | |||
| 전환사채의 전환권행사 | 573,000,000 | 4,380,412,088 | 4,953,412,088 | 4,953,412,088 | |||
| 당기순이익(손실) | (616,116,990) | (616,116,990) | (5,628,101) | (621,745,091) | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (3,180,390) | (3,180,390) | (3,180,390) | ||||
| 해외사업환산손익 | |||||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 4,263,472,000 | 13,867,558,162 | 1,460,170,535 | 8,949,866,555 | 28,541,067,252 | 111,444,945 | 28,652,512,197 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기 | 제 10 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,382,860,935) | 2,620,755,460 |
| 당기순이익(손실) | (621,745,091) | 1,916,473,821 |
| 조정항목 | (23,362,421) | 1,031,122,451 |
| 이자수취(영업) | 210,941,201 | 78,064,806 |
| 이자지급(영업) | (316,319,596) | (233,357,678) |
| 법인세납부(환급) | (632,375,028) | (171,547,940) |
| 투자활동현금흐름 | 259,602,547 | (10,794,506,595) |
| 단기대여금의 회수 | 948,716,000 | 94,933,000 |
| 단기금융자산의 감소 | 1,559,394,645 | |
| 유형자산의 처분 | 177,472,726 | |
| 단기금융자산의 증가 | (10,385,677,570) | |
| 유형자산의 취득 | (2,222,620,824) | (499,429,971) |
| 무형자산의 취득 | (3,360,000) | (4,332,054) |
| 장기기타채권의 증가 | (200,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 269,825,545 | 11,543,602,475 |
| 단기차입금의 증가 | 6,425,911,132 | |
| 장기차입금의 증가 | 1,350,000,000 | 1,000,000,000 |
| 전환사채의 증가 | 10,000,000,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (5,116,616,480) | |
| 유동성장기부채의 상환 | (456,400,000) | (270,000,000) |
| 자기주식의 취득 | (995,871,240) | |
| 연결자본거래로 인한 현금유입 | (623,774,455) | 500,179,063 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 64,002,004 | (219,086,488) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (789,430,839) | 3,150,764,852 |
| 기초현금및현금성자산 | 6,909,038,362 | 3,332,226,621 |
| 기말현금및현금성자산 | 6,119,607,523 | 6,482,991,473 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 11 기 3분기 2019년 09월 30일 현재 |
| 제 10 기 2018년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 이더블유케이와 그 종속기업 |
1. 연결회사의 개요&cr&cr(1) 지배기업&cr&cr한국채택국제회계기준 제1027호(연결재무제표와 별도재무제표)에 의한 지배기업인주식회사 이더블유케이는 열수 기화기, 응축기, 압력용기 및 공조설비의제조를 주요 사업목적으로 2009년 5월 19일 설립되었습니다. 지배회사는 2013년 3월 21일자 주주 총회에서 회사명을 주식회사 엘리스앤왓츠코리아에서 주식회사 이더블유케이로 변경하였으며, 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동)에 본점을 두고 있습니다. &cr또한, 지배회사는 2017년 8월 16일 공모를 통한 자본금 865,800천원의 유상증자를 실시하여, 2017년 8월 22일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr한편, 지배회사는 당분기중 전환사채의 전환권행사 및 주식양수도로 인한 최대주주의 변경 등으로 인해 당분기말 현재 납입자본금은 4,263,472천원이며, 최대주주는 (주)스포츠웍스(지분율 49.9%) 입니다&cr&cr(2) 종속기업&cr&cr① 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요사업내용 |
|---|---|---|---|---|
| (주)비앤이 | 62.5% | 대한민국 | 12월 | 공조설비 등 제조 |
&cr2) 전기말
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요사업내용 |
|---|---|---|---|---|
| (주)비앤이 | 62.5% | 대한민국 | 12월 | 공조설비 등 제조 |
| EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY &crProduction Joint Stock Company (*) | 78.96% | 터키 | 12월 | 전기에너지 생산 |
&cr(*) 당분기중 전액 처분되어 종속기업에서 제외되었습니다.&cr&cr② 보고기간 종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.&cr&cr 1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당분기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)비앤이 | 297,187 | - | - | 11 |
| EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY &crProduction Joint Stock Company (*) | - | - | - | (26,769) |
&cr(*) 당분기중 전액 처분되어 당분기말 현재 종속기업에서 제외되었으며, 당분기순손익은 처분시점까지 발생한 손익입니다.&cr&cr2) 전기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)비앤이 | 297,175 | - | - | (2,825) |
| EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY &crProduction Joint Stock Company | 2,361,625 | 194,485 | - | (134,461) |
상기 종속기업은 모두 전기중 신규로 투자하여 설립하였습니다.&cr&cr2. 연결재무제표 작성기준&cr&cr당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사)의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 종료일인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr
(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr① 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
연결회사사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 최초적용에 따른 누적효과는 없습니다.
연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결회사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.&cr
변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
&cr1) 리스이용자의 회계처리
가. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약
동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 다음과 같이 변경됩니다.
·최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사 용권자산과 리스부채로 인식
·사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식
나. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약
금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. &cr
2) 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).
&cr한편, 보고기간 종료일 현재 연결회사의 리스계약은 단기리스계약에 해당하므로 상기 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)&cr&cr동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
③ 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr④ 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제1012호 법인세&cr
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr2) 기업회계기준서 제1023호 차입원가&cr
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
3) 기업회계기준서 제1103호 사업결합&cr
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
4) 기업회계기준서 제1111호 공동약정&cr
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
⑤ 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결회사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
&cr⑥ 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
⑦ 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
1) 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다 른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.&cr
2) 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당 국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세 무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.&cr
| - | 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. |
| - | 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. |
동 해석서가 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표됐으나 시행일이 도래하지 않아, 연결회사가 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr &cr 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr분기재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr연결분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr &cr4. 금융위험관리&cr&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
&cr(1) 위험관리 정책&cr
연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
연결회사의 감사는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 6,119,608 | 6,909,038 |
| 단기금융자산 | 11,640,000 | 13,199,395 |
| 매출채권및기타채권 | 4,403,160 | 6,540,107 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 합계 | 22,207,807 | 26,693,579 |
매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 4,203,010 | 200,150 | 6,539,957 | 150 |
| 대손충당금 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 4,203,010 | 200,150 | 6,539,957 | 150 |
보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기일 미도래 | 4,403,160 | - | 6,540,107 | - |
| 6개월 이하 | - | - | - | - |
| 6개월 초과 1년 이하 | - | - | - | - |
| 1년 초과 3년 이하 | - | - | - | - |
| 3년 초과 | - | - | - | - |
| 합계 | 4,403,160 | - | 6,540,107 | - |
&cr 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권은 없습니다.
&cr(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 연결회사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
&cr 당분기말 현재 연결회사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월이내 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 3년 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,780,000 | 5,780,000 | 1,900,000 | 3,880,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | 9,143,600 | 9,143,600 | 214,800 | 824,400 | 919,400 | 810,000 | 6,375,000 |
| 전환사채 | 2,716,542 | 5,000,000 | - | - | - | - | 2,716,542 |
| 매입채무및기타채무 | 2,198,295 | 2,198,295 | 2,198,295 | - | - | - | - |
| 합계 | 19,838,437 | 22,121,895 | 4,313,095 | 4,704,400 | 919,400 | 810,000 | 9,091,542 |
&cr (4) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
&cr연결회사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.&cr
① 환위험
연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
&cr가) 환위험에 대한 노출&cr
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | EUR | USD | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,594,226 | 52,023 | 2,910,335 | 733,646 |
| 단기금융자산 | - | - | 1,799,395 | - |
| 매출채권및기타채권(*) | 5,435,029 | 2,948,083 | 7,402,158 | 1,480,401 |
| 합계 | 8,255,318 | 3,000,106 | 12,111,888 | 2,214,047 |
&cr(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다. &cr&cr나) 민감도분석&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결회사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결회사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 412,766 | (412,766) | 605,594 | (605,594) |
| EUR | 150,005 | (150,005) | 110,702 | (110,702) |
&cr② 이자율위험&cr
가) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 11,640,000 | 13,199,395 |
| 금융부채 | (400,000) | (400,000) |
| 합계 | 11,240,000 | 12,799,395 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | (14,523,600) | (13,630,000) |
| 합계 | (14,523,600) | (13,630,000) |
나) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr
당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 손익 | 자본 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 100bp 상승 | 100bp 하락 | 100bp 상승 | 100bp 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 변동이자율 금융상품 | (145,236) | 145,236 | (145,236) | 145,236 |
| 전기말 | ||||
| 변동이자율 금융상품 | (136,300) | 136,300 | (136,300) | 136,300 |
&cr(5) 자본관리&cr&cr연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채비율: | ||
| 부채총계 | 23,164,907 | 29,148,016 |
| 자본총계 | 28,652,512 | 24,758,945 |
| 부채비율 | 80.8% | 117.7% |
| 순차입금비율: | ||
| 현금및현금성자산 | (6,119,608) | (6,909,038) |
| 단기금융자산 | (11,640,000) | (13,199,395) |
| 사채및차입금 | 19,924,847 | 22,547,561 |
| 순차입금 | 2,165,240 | 2,439,128 |
| 순차입금비율 | 7.6% | 9.9% |
&cr 5 . 금융상품 &cr&cr (1) 범주별 금융상품자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비유동금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 보증금 | 200,150 | 150 |
| 비유동금융자산 합계 | 245,189 | 45,189 |
| 유동금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 6,119,608 | 6,909,038 |
| 단기금융자산 | 11,640,000 | 13,199,395 |
| 매출채권 | 4,087,239 | 5,451,450 |
| 미수수익 | 115,771 | 99,063 |
| 단기대여금 | - | 948,716 |
| 유동금융자산 합계 | 21,962,618 | 26,607,662 |
| 합 계 | 22,207,807 | 26,652,851 |
&cr (2) 범주별 금융상품부채&cr
연결회사의 범주별 금융상품부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는 &cr금융부채 | 합 계 | 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로 &cr 측정하는 &cr금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동금융부채 | ||||||
| 사채및차입금 | 2,284,705 | 10,820,942 | 13,105,647 | 3,697,150 | 12,218,744 | 15,915,894 |
| 유동금융부채 | ||||||
| 사채및차입금 | - | 5,780,000 | 5,780,000 | - | 6,631,667 | 6,631,667 |
| 매입채무 | - | 1,759,672 | 1,759,672 | - | 3,468,794 | 3,468,794 |
| 미지급금 | - | 246,733 | 246,733 | - | 236,963 | 236,963 |
| 미지급비용 | - | 191,890 | 191,890 | - | 152,348 | 152,348 |
| 파생금융부채 | 123,204 | - | 123,204 | 93,473 | - | 93,473 |
| 유동부채 합계 | 123,204 | 7,978,295 | 8,101,499 | 93,473 | 10,489,772 | 10,583,245 |
| 합 계 | 2,407,909 | 18,799,237 | 21,207,146 | 3,790,623 | 22,708,516 | 26,499,139 |
&cr(3) 범주별 금융수익과 금융비용&cr
당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 기타손익(*2) | 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 4,585 | 12,930 | - | - | 175,452 | 193,839 | 180,037 | 206,769 |
| 단기금융자산 | 225,639 | 97,362 | - | - | 202,969 | (1,594) | 428,608 | 95,768 |
| 대여금및수취채권 | - | - | - | - | 451,103 | 159,693 | 451,103 | 159,693 |
| 매도가능금융자산 | - | - | - | - | - | 43,059 | - | 43,059 |
| 당기손익인식금융부채 | - | - | - | - | (1,051,886) | (150,353) | (1,051,886) | (150,353) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | (920,971) | (240,306) | - | 10,317 | (920,971) | (229,989) |
| 합계 | 230,224 | 110,292 | (920,971) | (240,306) | (222,362) | 254,961 | (913,109) | 124,947 |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 기타손익은 당기손익-공정가치금융부채평가손익, 파생상품거래손익, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다. &cr&cr(4) 공정가치
① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 6,119,608 | 6,119,608 | 6,909,038 | 6,909,038 |
| 단기금융자산 | 11,640,000 | 11,640,000 | 13,199,395 | 13,199,395 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 45,039 | 45,039 | 45,039 | 45,039 |
| 매출채권및기타채권 | 4,403,160 | 4,403,160 | 6,540,107 | 6,540,107 |
| 합 계 | 22,207,807 | 22,207,807 | 26,693,579 | 26,693,579 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 2,198,295 | 2,198,295 | 3,911,694 | 3,911,694 |
| 사채및차입금 | 17,640,142 | 17,640,142 | 18,850,411 | 18,850,411 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | 2,407,909 | 2,407,909 | 3,790,623 | 3,790,623 |
| 합 계 | 22,246,346 | 22,246,346 | 26,552,728 | 26,552,728 |
&cr② 공정가치 서열체계
연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
&cr보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 전환사채 전환권부채(*) | - | - | 2,284,705 | 2,284,705 |
| 파생상품 금융부채 | - | 123,204 | - | 123,204 |
| <전기말> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 전환사채 전환권부채(*) | - | - | 3,697,150 | 3,697,150 |
| 파생상품 금융부채 | - | 93,473 | - | 93,473 |
&cr(*) 전환사채의 전환권은 가치평가기법으로 이항모형이 적용됩니다. 주가의 변동성 등을고려하여 옵션의 최종가격을 산정한 후 이를 현재가치로 할인하여 측정됩니다.
&cr 한편, 보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타포괄손익-공정가치금융자산의 경우 설비건설공제조합 출자금으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측 정하고 있습니 다(주석 11 참조).&cr
6. 영업부문&cr&cr(1) 연결회사는 열수 기화기 등의 제조 및 판매 부문으로 단일화된 매출, 매출원가, 영업손익, 유형자산 등을 측정 및 공시하고 있습니다. &cr&cr(2) 당분기 중 단일 외부 고객으로부터 수익이 연결회사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 5개사로 수익 금액의 합계는 12,597백만원 입니다. &cr&cr 7. 현금및현금성자산 등&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 6,087 | 3,116 |
| 은행예금 | 6,113,521 | 6,905,922 |
| 합계 | 6,119,608 | 6,909,038 |
8. 매출채권과 기타채권&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 4,087,239 | - | 5,451,450 | - |
| 대손충당금 | - | - | - | - |
| 소 계 | 4,087,239 | - | 5,451,450 | - |
| 기타채권: | ||||
| 미수금 | - | - | 40,728 | - |
| 미수수익 | 115,771 | - | 99,063 | - |
| 대여금 | - | - | 948,716 | - |
| 보증금 | - | 200,150 | - | 150 |
| 소 계 | 115,771 | 200,150 | 1,088,507 | 150 |
| 합 계 | 4,203,010 | 200,150 | 6,539,957 | 150 |
&cr (2) 보고기간 종료일 현재 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 4,295,873 | - | 4,295,873 | 3,431,110 | - | 3,431,110 |
&cr(3) 매출채권및기타채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및&cr기타채권 | 미청구공사 | 합계 | 매출채권및 기타채권 |
미청구공사 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | - | - | 1,202,686 | 1,202,686 |
| 충당금 설정 | - | - | - | - | - | - |
| 대손 처리 | - | - | - | - | (1,202,686) | (1,202,686) |
| 기말 | - | - | - | - | - | - |
&cr9. 재고자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 325,287 | - | 325,287 | 121,856 | - | 121,856 |
| 제품 | 22,656 | - | 22,656 | 2,133 | - | 2,133 |
| 재공품 | 252,989 | - | 252,989 | 82,385 | - | 82,385 |
| 합계 | 600,931 | - | 600,931 | 206,374 | - | 206,374 |
&cr10. 기타유동자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 170,686 | 407,497 |
| 선급비용 | 82,202 | 63,098 |
| 부가세대급금 | 185,993 | 132,074 |
| 합계 | 438,881 | 602,670 |
11. 기타포괄손익-공정가치금융자산
보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 종목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시장성없는 지분상품: | |||
| 설비건설공제조합 | 출자금 | 45,039 | 45,039 |
보고기간 종료일 현재 상기 출자금은 비상장지분상품으로 공정가치와 원가의 차이가유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측정하고 있습니다.&cr&cr 12. 유형자산&cr
(1) 당분기 및 전기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr &cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 6,632,921 | 117,800 | 3,630,783 | 443,924 | 96,110 | 266,387 | 181,379 | 110,000 | 26,285,228 |
| 취득 | - | 678 | - | 12,200 | 213,504 | 39,536 | 11,373 | - | 1,945,330 | 2,222,621 |
| 처분 | - | - | - | - | (278,019) | - | - | - | - | (278,019) |
| 대체증감 | - | 56,000 | 118,000 | 1,454,330 | - | - | - | 40,000 | (1,668,330) | - |
| 기타증감&cr(환율변동차이) | - | - | - | - | - | - | (1) | - | - | (1) |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | - | - | - | - | - | - | (683) | - | - | (683) |
| 당분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,097,313 | 379,410 | 135,646 | 277,076 | 221,379 | 387,000 | 28,229,145 |
| 감가상각누계액: | ||||||||||
| 당기초 | - | 997,416 | 70,059 | 1,574,942 | 274,640 | 68,402 | 219,947 | 148,048 | - | 3,353,454 |
| 처분 | - | - | - | - | (66,365) | - | - | - | - | (66,365) |
| 감가상각 | - | 155,127 | 29,611 | 407,317 | 64,188 | 12,295 | 13,192 | 16,116 | - | 697,846 |
| 연결범위의 변동으로 인한 증감 | - | - | - | - | - | - | (161) | - | - | (161) |
| 당분기말 | - | 1,152,544 | 99,670 | 1,982,260 | 272,463 | 80,697 | 232,978 | 164,164 | - | 3,984,776 |
| 장부금액: | ||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 5,635,505 | 47,741 | 2,055,841 | 169,284 | 27,708 | 46,440 | 33,331 | 110,000 | 22,931,773 |
| 당분기말 | 14,805,923 | 5,537,054 | 136,130 | 3,115,053 | 106,946 | 54,949 | 44,098 | 57,215 | 387,000 | 24,244,368 |
&cr② 전기
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||||
| 당기초 | 14,774,717 | 6,493,697 | 117,800 | 3,186,783 | 403,107 | 96,110 | 244,320 | 181,379 | 120,000 | 25,617,914 |
| 취득 | 31,206 | 139,224 | - | 51,200 | 40,817 | - | 22,051 | - | 382,800 | 667,298 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체증감 | - | - | - | 392,800 | - | - | - | - | (392,800) | - |
| 기타증감 | - | - | - | - | - | - | 16 | - | - | 16 |
| 당기말 | 14,805,923 | 6,632,921 | 117,800 | 3,630,783 | 443,924 | 96,110 | 266,387 | 181,379 | 110,000 | 26,285,228 |
| 감가상각누계액: | ||||||||||
| 당기초 | - | 792,551 | 47,959 | 1,143,227 | 209,192 | 57,602 | 192,488 | 132,782 | - | 2,575,801 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | 204,866 | 22,100 | 431,716 | 65,448 | 10,800 | 27,456 | 15,266 | - | 777,652 |
| 기타증감 | - | - | - | - | - | - | 3 | - | - | 3 |
| 당기말 | - | 997,417 | 70,059 | 1,574,943 | 274,640 | 68,402 | 219,947 | 148,048 | - | 3,353,456 |
| 장부금액: | ||||||||||
| 당기초 | 14,774,717 | 5,701,147 | 69,841 | 2,043,556 | 193,914 | 38,508 | 51,832 | 48,597 | 120,000 | 23,042,113 |
| 당기말 | 14,805,923 | 5,635,505 | 47,741 | 2,055,841 | 169,284 | 27,708 | 46,440 | 33,331 | 110,000 | 22,931,773 |
&cr(2) 토지 재평가&cr&cr연결회사는 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며 2016년 12월 31일 및 2014년 12월 31일을 기준일로 하여 당사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 연결회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가모형 | 14,805,923 | 14,805,923 |
| 원가모형 | 11,657,151 | 11,657,151 |
&cr상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,456,042천원은 법인세 효과를 반영한후의 금액이며 기타자본항목인 재평가이익으로 인식하였습니다.
(3) 공정가치 측정&cr&cr토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 | 주요 관측불가능한 변수와 &cr공정가치의 상관관계 |
|---|---|---|
| 공시지가기준평가법 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) |
| 지역요인 | 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) | |
| 개별요인 | 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인 | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) |
&cr한편, 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 9,944백만원 입니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 연결회사의 유형자산은 MG손해보험(주)에 9,481,979천원의 화재보험에 가입되어 있으며, 동 부보금액 중 6,559,795천원은 우리은행에 질권 설정되어 있습니다. 또한 차량운반구는 자동차종합보험 및 책임보험에 가입되어 있습니다.&cr
(5) 당분기말 현재 연결회사의 토지, 건물 및 기계장치는 연결회사의 차입금과 관련하여 우리은행에 25,800백만원을 채권최고액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr 13. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 |
| --- | --- |
| 취득원가: | |
| 전기초 | 92,293 |
| 취득 | 6,816 |
| 처분 | - |
| 전기말 | 99,109 |
| 취득 | 3,360 |
| 처분 | - |
| 당분기말 | 102,469 |
| 상각누계액: | |
| 전기초 | 38,610 |
| 상각 | 19,044 |
| 전기말 | 57,654 |
| 상각 | 15,256 |
| 당분기말 | 72,910 |
| 장부금액: | |
| 전기말 | 41,455 |
| 당분기말 | 29,559 |
| 잔여상각내용연수(년) | 4.25 |
&cr(2) 연구개발비&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 경상개발비는 각각 75,724천원과 112,601천원이며, 연결회사의 경상연구개발비로 반영되어 있습니다.
14. 매입채무및기타채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,759,672 | 3,468,794 |
| 미지급금 | 246,733 | 236,963 |
| 미지급비용 | 191,890 | 205,937 |
| 합 계 | 2,198,295 | 3,911,694 |
&cr15. 당기손익-공정가치금융부채 (파생상품 관련)&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 유동성 당기손익-공정가치금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 123,204 | 93,473 |
&cr(2) 연결회사는 당분기 중 우리은행과 FX선물환 계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 미결제 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 계약금액 | 거래형태 | 행사가격 | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 2019-03-06 | 2020-04-03 | USD 2,100,000 | RF(Redemption Forward) | 1,140.0 | (123,204) |
&cr연결회사는 상기 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.&cr&cr16. 차입금 등&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금: | ||||
| 우리은행 | 운전자금 | 3.20 ~ 3.79 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 경남은행 | 운전자금 | 3.27 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| KEB하나은행 | 무역금융 | 2.10 ~ 3.07 | 2,280,000 | 2,280,000 |
| 단기차입금 계 | 5,780,000 | 5,780,000 | ||
| 장기차입금: | ||||
| 우리은행 | 시설자금 | 2.09 ~ 3.68 | 8,130,000 | 7,050,000 |
| KEB하나은행 | 운전자금 | 2.10 | 180,000 | 200,000 |
| 신한은행 | 운전자금 | 3.48 | 833,600 | 1,000,000 |
| 소계 | 9,143,600 | 8,250,000 | ||
| 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) | (1,039,200) | (851,667) | ||
| 장기차입금 계 | 8,104,400 | 7,398,333 |
&cr(2) 전환사채&cr&cr① 내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제2회 전환사채 | 0% | 5,000,000 | 10,000,000 |
| 가산: 상환할증금 | - | - | |
| 차감: 사채할인발행차금 | (2,283,458) | (5,179,589) | |
| 합 계 | 2,716,542 | 4,820,411 | |
| 차감: 1년 이내 만기도래분 | - | - | |
| 전환사채(비유동) | 2,716,542 | 4,820,411 |
&cr당분기중 사채 액면금액 5,000백만원에 해당하는 금액이 전환권행사로 인해 자본으로 전환되었습니다.&cr&cr② 발행 조건
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2018-07-23 |
| 최종 상환일 | 2023-07-23 |
| 이자지급시기 | - (이자율 0%) |
| 전환청구기간 | 사채발행일 이후 1년이 경과한날(2019.07.23)로부터 상환만기 2일전(2023.07.21)까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 6,232원/주 |
| 조정후 전환가액 | 4,363원/주 (2019-01-23일 조정) |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환 사채또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우&crB. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우&crC. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우&crD. 사채 발행후 3개월이 경과한 날 을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 사채 발행일로 부터 2년이 지난(2020년7월23일) 날 이후 2022년 4월 23일까지 매 3개월마다 본 사채의 권면금액100%에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 중도상환청구권&cr(Call Option) | 당사및 당사가 지정하는 자는 본사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 7월23일부터 2020년 7월23일까지 매 1개월에 해당되는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본사채를 매수할 수 있으며, 당사는 콜옵션 행사금액 (연1.8%) 만큼 사채권자에게 조기상환함으로써 해당사채를 소멸시킬수 있다. 단, 당사는 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 권면금액의 50%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없다. |
③ 전환권가치&cr&cr상기 전환사채는 일정 요건에 따라 전환가액을 조정할 수 있는 옵션을 전환사채 보유자에게 부여한 것으로서, 당사는 전환권가치를 부채로 분류하여 다음과 같이 당기손익-공정가치금융부채로 계상하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융부채 | 2,284,705 | 3,697,150 |
&cr(3) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 화폐 | 명목이자율 | 만기 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보부 은행대출 | 원화 | 2.09% ~ 3.36% | 2020.9.30 이내 | 2,860,000 |
| 2021.9.30 이내 | 360,000 | |||
| 2022.9.30 이내 | 360,000 | |||
| 2022.10.1 이상 | 5,700,000 | |||
| 무담보부 은행차입금 | 원화 | 2.10% ~ 3.79% | 2020.9.30 이내 | 3,959,200 |
| 2021.9.30 이내 | 446,900 | |||
| 2022.9.30 이내 | 450,000 | |||
| 2022.10.1 이상 | 787,500 | |||
| 합계 | 14,923,600 |
&cr17. 종업원급여&cr&cr(1) 연결회사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 328,085 | 485,200 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (313,277) | (369,553) |
| 재무상태표상 확정급여채무 | 14,809 | 115,647 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 485,200 | 341,281 |
| 당기근무원가 | 60,396 | 144,381 |
| 이자비용 | 6,297 | 10,323 |
| 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 | - | - |
| 퇴직금지급액 | (222,545) | (43,143) |
| 보험수리적손익 | ||
| 인구통계적 가정 | - | - |
| 재무적 가정 | (1,233) | (1,730) |
| 경험조정 | (29) | 34,088 |
| 기말 | 328,085 | 485,200 |
&cr(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 369,552 | 404,789 |
| 기대수익 | 5,339 | 16,477 |
| 기여금불입액 | 170,178 | - |
| 지급액 | (226,453) | (39,236) |
| 보험수리적손익 | (5,339) | (12,478) |
| 기말 | 313,277 | 369,552 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 60,396 | 114,784 |
| 이자원가 | 6,297 | 5,162 |
| 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 | - | - |
| 사외적립자산 기대수익 | (5,339) | (8,238) |
| 합계 | 61,354 | 111,707 |
(5) 보험수리적가정&cr
보고기간 종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기말 할인율 | 2.77% | 2.71% |
| 기초 사외적립자산 기대수익률 | 2.77% | 2.71% |
| 미래임금인상률 | 승급률 | 승급률 |
&cr(6) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 임금상승률의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | 22,816 | (19,953) |
| 할인율의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | (19,707) | 22,966 |
&cr(7) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 만기는 각각 7.9년 및 7.59년 입니다.&cr
18. 자본금과 자본잉여금&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 지배회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 50,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 8,526,944주 | 7,380,944주 |
| 보통주자본금 | 4,263,472 | 3,690,472 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 지배회사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 7,380,944 | 7,380,944 |
| 유상증자 | - | - |
| 전환사채의 전환권 행사 | 1,146,000 | - |
| 기말 발행주식수 | 8,526,944 | 7,380,944 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 13,867,558 | 9,487,146 |
(4) 당분기중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 자본금 | 자본잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 3,690,472 | 9,487,146 |
| 전환사채의 전환권 행사 | 573,000 | 4,380,412 |
| 기말 | 4,263,472 | 13,867,558 |
&cr19. 기타자본항목&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가이익(*) | 2,456,042 | 2,456,042 |
| 자기주식 | (995,871) | (995,871) |
| 해외사업환산손익 | - | (15,414) |
| 합 계 | 1,460,171 | 1,444,756 |
&cr(*) 토지를 재평가모형으로 평가함에 따른 평가이익으로서 법인세 효과를 차감한 후의 금액 입니다.&cr
20. 이익잉여금&cr&cr(1) 이익잉여금의 구성내역
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 30,000 | 30,000 |
| 미처분이익잉여금 | 8,919,867 | 9,539,164 |
| 합 계 | 8,949,867 | 9,569,164 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 9,569,164 | 7,248,449 |
| 회계변경효과 | - | (484,549) |
| 지배기업 소유주 지분에 대한 순이익(손실) | (616,117) | 2,840,235 |
| 보험수리적손익 | (3,180) | (34,972) |
| 기말금액 | 8,949,867 | 9,569,164 |
21. 건설계약&cr
(1) 당분기와 전기 중 건설계약 잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 11,911,999 | 5,470,647 |
| 회계변경효과 (*1) | - | (349,175) |
| 변동 (*2) | 9,098,813 | 27,526,267 |
| 수익 인식 | (16,130,913) | (20,934,524) |
| 환율차이 | 586,846 | 198,784 |
| 기말 | 5,466,745 | 11,911,999 |
(*1) 전기부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'적용에 따라 일부 계약의 수익인식기준이 변경됨에 따른 효과 입니다.&cr&cr(*2) 당분기의 신규수주 및 계약변경증액은 10,249백만원 이며, 계약변경 감소액은 1,150백만원 입니다. 한편, 전기의 신규수주 및 계약변경증액은 27,917백만원 이며, 계약변경 감소액은 대손제각 처리에 따른 관련 계약잔액 감소액 391백만원 입니다.&cr
(2) 당분기와 전기말에 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다. &cr
① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 선수금 | 회수보류액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| E052(공랭식 응축기) | 1,235,617 | 1,609,957 | (374,340) | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 909,728 | 662,498 | 247,230 | - | - |
| 기타 | 4,950,030 | 4,515,152 | 434,878 | 56,961 | - |
| 합계 | 7,095,375 | 6,787,607 | 307,768 | 56,961 | - |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 선수금 | 회수보류액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| C001(열교환기) | 2,790,897 | 2,245,760 | 545,138 | - | - |
| E050(열수기화기) | 1,578,246 | 1,256,848 | 321,398 | - | - |
| OZMEN(열수기화기, 공랭식 응축기) | 3,342,085 | 2,651,239 | 690,846 | - | - |
| HRSG(열교환기 등) | 135 | 99 | 36 | - | - |
| 기타 | 3,231,597 | 2,315,343 | 916,254 | - | - |
| 합계 | 10,942,960 | 8,469,289 | 2,473,671 | - | - |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. &cr① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 청구채권 | 미청구공사 | 선수금 | 초과청구공사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| E050(열수기화기) | 1,120,073 | - | - | - |
| E052(공랭식 응축기) | - | 984,770 | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 149,922 | 539,502 | - | - |
| 기타 | 2,817,243 | 2,771,602 | 56,961 | 127,795 |
| 합계 | 4,087,239 | 4,295,873 | 56,961 | 127,795 |
&cr ② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 청구채권 | 미청구공사(*) | 선수금 | 초과청구공사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| C001(열교환기) | 1,444,529 | 835,866 | - | - |
| OZMEN(열수기화기, 공랭식 응축기) | 1,322,403 | - | - | - |
| 기타 | 2,684,517 | 2,595,243 | 133,928 | 1,067,985 |
| 합계 | 5,451,450 | 3,431,110 | 133,928 | 1,067,985 |
(*) 상기 미청구공사는 대손충당금이 차감되기 전의 총 금액임.&cr &cr(4) 당분기 및 전기중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 매출채권(공사미수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| C001(열교환기) | 2018.01.18 | 2019.03.15 | 100% | - | - | 321,815 | - |
| E050(열수기화기) | 2018.05.30 | 2019.03.20 | 100% | - | - | 1,120,073 | - |
| OZMEN(열수기화기, &cr공랭식 응축기) | 2018.06.28 | 2019.04.30 | 100% | - | - | - | - |
| HRSG(열교환기 등) | 2018.11.12 | 2019.04.01 | 100% | - | - | - | - |
| E052(공랭식 응축기) | 2018.12.04 | 2019.07.15 | 99% | 984,770 | - | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 2019.07.10 | 2020.03.02 | 48% | 539,502 | - | 149,922 | - |
&cr② 전기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 매출채권(공사미수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LIMGAZ(열수기화기) | 2017.07.27 | 2018.01.31 | 100% | - | - | - | - |
| LDG(공냉식 응축기) | 2017.09.14 | 2018.04.30 | 100% | - | - | - | - |
| E047(열수기화기) | 2017.11.21 | 2018.06.22 | 100% | - | - | - | - |
| C001(열교환기) | 2018.01.18 | 2019.03.15 | 99% | 835,866 | - | 1,444,529 | - |
| E050(열수기화기) | 2018.05.30 | 2019.03.20 | 92% | 201,991 | - | 635,743 | - |
| OZMEN&cr(열수기화기, 공랭식 응축기) | 2018.06.28 | 2019.04.30 | 58% | - | - | 1,322,403 | - |
| HRSG(열교환기 등) | 2018.11.12 | 2019.04.01 | 0% | - | - | 137 | - |
&cr(5) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 해당하나, 공시예외사항에 해당하는 항목은 없습니다.&cr &cr(6) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추청총계약수익의 변동 | 추청총계약원가의 변동 | 당기 손익에&cr 미치는 영향 | 미래 손익에 &cr미치는 영향 | 미청구공사(초과청구공사) 변동 | 공사손실&cr충당부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 열수 기화기 외&cr(전체 부문) | (629,096) | 1,161,412 | (1,097,510) | - | - | - |
&cr22. 성격별 비용
&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 7,923,196 | 8,399,164 |
| 제품과 재공품의 변동 | (191,126) | 791,461 |
| 종업원급여 | 1,361,508 | 1,259,244 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 713,103 | 592,654 |
| 외주가공비 | 3,471,820 | 2,939,276 |
| 지급수수료 | 317,537 | 563,666 |
| 기타비용 | 2,698,907 | 1,523,656 |
| 합 계(*) | 16,294,945 | 16,069,121 |
(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계 입니다.
23. 판매비와관리비&cr
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 577,601 | 493,124 |
| 퇴직급여 | 46,079 | 56,751 |
| 복리후생비 | 49,807 | 48,456 |
| 여비교통비 | 66,132 | 86,556 |
| 통신비 | 6,442 | 8,122 |
| 수도광열비 | 185 | - |
| 세금과공과 | 76,294 | 67,196 |
| 임차료 | 28,412 | 3,717 |
| 수선비 | 1,550 | 1,061 |
| 보험료 | 70,839 | 93,062 |
| 접대비 | 24,282 | 32,305 |
| 차량유지비 | 12,193 | 12,802 |
| 운반비 | 67 | 407 |
| 수수료비용 | 185,246 | 433,029 |
| 광고선전비 | 14,050 | 15,681 |
| 소모품비 | 14,552 | 7,122 |
| 감가상각비 | 98,700 | 90,852 |
| 무형자산상각비 | 15,256 | 14,088 |
| 교육훈련비 | 408 | 450 |
| 도서인쇄비 | 1,020 | 75 |
| 경상연구개발비 | 75,724 | 112,600 |
| 수출제비용 | 572,667 | 910,858 |
| 합계 | 1,937,507 | 2,488,314 |
24. 금융수익과 금융비용&cr
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 금융수익 | ||
| 이자수익 | 230,224 | 110,291 |
| 외환차익 | 552,018 | 514,123 |
| 외화환산이익 | 444,731 | 258,637 |
| 파생상품거래이익 | 653 | 11,499 |
| 합 계 | 1,227,626 | 894,550 |
| (2) 금융비용 | ||
| 이자비용 | 920,971 | 240,306 |
| 외환차손 | 167,224 | 195,775 |
| 외화환산손실 | - | 43,851 |
| 파생상품거래손실 | 96,631 | 33,684 |
| 당기손익-공정가치금융부채평가손실 | 955,909 | 128,167 |
| 합 계 | 2,140,735 | 641,783 |
25. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | 3,902 | - |
| 잡이익 | 26,900 | 2,331 |
| 합계 | 30,802 | 2,331 |
| (2) 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | 38,083 | - |
| 종속기업투자처분손실 | 481,798 | - |
| 잡손실 | 92,156 | 5,215 |
| 합계 | 612,037 | 5,215 |
&cr26. 법인세비용&cr
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로&cr인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세부담액 | 141,862 | 445,185 |
| 법인세추납액(*1) | 273,024 | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (332,487) | (19,604) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용(*2) | 897 | 10,028 |
| 법인세비용 | 83,296 | 435,609 |
(*1) 당분기중 발생한 과거 사업연도(2015년 ~ 2017년)에 대한 세무조사 결과 과세관청으로부터의 추징액임.&cr
(*2) 자본에 직접 반영된 법인세비용
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험수리적손익 | (4,077) | 897 | (3,180) | (45,582) | 10,028 | (35,554) |
&cr27. 주당이익&cr
(1) 기본주당이익&cr
당분기와 전분기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr
① 가중평균유통보통주식수
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 7,380,944 | 7,380,944 |
| 전환권행사 조정 | 29,385 | |
| 가중평균 자기주식수 차감 | (184,438) | (131,912) |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,225,891 | 7,249,032 |
&cr ② 기본주당손익&cr&cr기본주당순손익은 연결회사의 지배기업소유주주지분 보통주분기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실)(지배기업소유주지분) | (616,116,990) | 1,893,854,148 |
| (2) 가중평균유통보통주식수 | 7,225,891주 | 7,249,032주 |
| (3) 기본주당이익(손실)[(1)÷(2)] | (85) | 261 |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr당분기 및 전분기는 희석주당손익 산출을 위하여 잠재적 보통주의 희석효과 산출을 위한 보통주의 평균시장가격을 합리적으로 산출하기 어려우므로 별도의 희석주당손익을 산출하지 아니합니다.
&cr28. 우발부채 및 약정사항 등&cr
(1) 금융기관과의 약정사항
| (외화단위:USD,EUR, 원화단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 종류 | 약정한도 | 사용액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 매입외환 | 4,000,000 | - |
| 외화지급보증 | USD 6,660,000 | EUR 216,300 | |
| USD 2,535,189 | |||
| 경남은행 | 외화지급보증 | USD 1,000,000 | - |
&cr(2) 금융자산의 양도&cr
연결회사는 보고기간 종료일 현재 은행과의 수출채권 할인 계약을 통해 매출채권을 할인하는 거래에 대하여 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하 고 있습니다. 한편, 당분기 및 전기말 현재 상기와 같은 매출채권 할인액 중 만기가 미도래한 금액은 없습니다.
29. 담보제공자산 등&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융자산 | 경남은행 | 240,000 | 100,000 | 질권 설정 (차입금 담보) |
&cr (2) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 기계장치 | 25,800,000 | 장단기차입금 | 우리은행 |
&cr (3) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화 단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증 내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 285,417 | 한국에머슨프로세스매니지먼트 외 | 이행하자보증 등 |
| 한국무역보험공사 | 1,152,000 | KEB하나은행 등 | 차입금 보증 등 |
| 기술보증기금 | 1,042,000 | 우리은행 등 | 차입금 보증 |
30. 특수관계자&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리사주조합원 | 단기대여금 | - | 948,716 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리사주조합원 | - | 948,716 | - | 94,933 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 202,694 | 264,377 |
| 퇴직급여 | 15,338 | 67,150 |
| 합 계 | 218,032 | 224,523 |
&cr상기의 주요 경영진은 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. &cr
(4) 당분기말 현재 연결회사는 대표이사 등로부터 차입금 등과 관련하여 연대보증 및 예금 담보를 제공받고 있습니다.
31. 현금흐름표
&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 연결분기순이익(손실) | (621,745) | 1,916,474 |
| (2) 조정항목 | (23,362) | 1,031,122 |
| 퇴직급여 | 61,354 | 111,707 |
| 감가상각비 | 697,846 | 578,565 |
| 무형자산상각비 | 15,256 | 14,088 |
| 이자비용 | 920,971 | 240,306 |
| 외화환산손실 | - | 172,735 |
| 종속기업투자처분손실 | 354,491 | - |
| 유형자산처분손실 | 38,083 | - |
| 공정가치-당기손익인식금융부채평가손실 | 955,909 | 128,167 |
| 법인세비용 | 83,296 | 435,609 |
| 이자수익 | (227,649) | (109,635) |
| 외화환산이익 | (444,731) | (259,702) |
| 유형자산처분이익 | (3,902) | - |
| 매출채권의 (증가)감소 | 1,739,223 | 198,377 |
| 미청구공사의 (증가)감소 | (864,764) | (1,469,720) |
| 미수금의 (증가)감소 | 8,252 | (72,687) |
| 기타유동자산의 (증가)감소 | 8,541 | (168,528) |
| 재고자산의 (증가)감소 | (394,557) | 581,568 |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,709,122) | 272,049 |
| 초과청구공사의 증가(감소) | (940,191) | 314,926 |
| 미지급금의 증가(감소) | 34,716 | 221,552 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (107,778) | 12,881 |
| 선수금의 증가(감소) | (76,967) | (178,558) |
| 예수금의 증가(감소) | (5,370) | 7,421 |
| 퇴직금의 지급 | (222,545) | (33,884) |
| 사외적립자산의 (증가)감소 | 56,275 | 33,884 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (645,108) | 2,947,596 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성대체 | 643,933 | 436,667 |
| 전환사채의 자본 전환 | 4,953,412 | - |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 1,668,330 | 120,000 |
32. 주 식기준보상&cr&cr(1) 당분기 및 전기말 현재 연결회사가 종업원에게 부여한 주식매수선택권과 관련한 주요사항은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 부여일 | 2018년 03월 29일 |
| 발행할 주식의 총수 | 13,000주 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 |
| 행사가격 | 5,500원 |
| 행사가능기간 | 2020년 03월 29일 ~ 2023년 03월 28일 |
&cr(2) 연결회사가 부여한 주식매수선택권의 추정 공정가치 및 블랙숄즈모형에 따라 산정한 결정변수 및 가정 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 부여일 전일의 주가 | 5,340원 |
| 행사가격 | 5,500원 |
| 기대행사기간 | 3.5년 |
| 무위험이자율 | 2.31% |
| 기대주가변동성 | 76.68% |
&cr(3) 당분기 및 전기말 현재 주식기준보상원가로 인하여 인식한 보상원가는 없습니다.&cr
33. 보고기간 후 사건&cr
(1) 지배회사의 전환사채 발행 결정&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 자금조달 목적 | 운영자금 및 타법인 증권 취득자금 |
| 사채 종류 | 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 사채의 권면총액(원) | 50,000,000,000 |
| 사채 발행방법 | 사모 |
| 발행대상 사채권자 | 주식회사 케이앤엘코퍼레이션 |
| 사채 청약일 | 2019-07-29 |
| 사채 납입일 | 2019-12-13 |
| 사채 만기일 | 2022-12-13 |
| 사채의 이율 | 표면이자율 0%, 만기이자율 5% |
| 전환청구기간 | 2020년 12월 14일 부터 2022년 9월 29일 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환에 따라 발행할 &cr주식 | 8,944,543주 |
| 전환가액의 조정에 관한 사항 | 일정 요건 해당시 전환가액 조정하는 조건 |
| 옵션에 관한 사항 | - 사채권자에게 만기 전 상환청구권(Put Option) 부여 : 사채권자는 사채 발행일로부터 만기일 전일까지 매 3개 월에 해당되는 날에 본 사채의 일부 또는 전부의 조기상환을 청구할 수 있음.&cr- 매도청구권자의 콜옵션(Call Option) : 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "매도청구권자")는 2020년 6월 13일부터 12개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채에 대해 매수 할 수 있는 권리를 가짐. 단, 매도청구권자는 본 사채 발행가액의 50%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없음. |
&cr(2) 지배회사의 유상증자 결정&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 자금조달 목적 | 운영자금 및 타법인 증권 취득자금 |
| 신주의 종류와 수 | 보통주식 2,061,855주 |
| 신주 발행가액 | 주당 4,850원 |
| 신주의 총 발행금액 | 9,999,996,750원 |
| 증자방식 | 제3자배정증자 |
| 제3자배정 대상자 | 주식회사 바르코 |
| 신주 납입일 | 2019-11-26 |
| 신주의 상장 예정일 | 2019-12-12 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 11 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 10 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기말 | 제 10 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 27,031,148,175 | 28,260,327,913 |
| 현금및현금성자산 | 5,852,452,542 | 4,490,811,897 |
| 단기금융자산 | 11,640,000,000 | 13,199,394,645 |
| 매출채권 및 기타채권 | 4,203,010,202 | 6,499,228,939 |
| 미청구공사 | 4,295,873,338 | 3,431,109,656 |
| 재고자산 | 600,931,309 | 206,374,303 |
| 기타유동자산 | 438,880,784 | 433,408,473 |
| 비유동자산 | 24,706,615,585 | 25,038,127,006 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 187,500,000 | 2,020,258,480 |
| 유형자산 | 24,244,367,588 | 22,931,224,240 |
| 무형자산 | 29,559,117 | 41,455,406 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 200,150,000 | 150,000 |
| 자산총계 | 51,737,763,760 | 53,298,454,919 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 9,374,748,725 | 11,919,803,989 |
| 매입채무 및 기타채무 | 2,198,294,934 | 3,719,265,240 |
| 초과청구공사 | 127,794,661 | 1,067,985,429 |
| 단기차입금 | 5,780,000,000 | 5,780,000,000 |
| 유동성장기부채 | 1,039,200,000 | 851,666,667 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 123,204,382 | 93,472,896 |
| 선수금 | 56,960,740 | 133,927,907 |
| 예수금 | 24,313,770 | 31,013,680 |
| 당기법인세부채 | 24,980,238 | 242,472,170 |
| 비유동부채 | 13,820,189,359 | 17,063,762,398 |
| 장기차입금 | 8,104,400,000 | 7,398,333,333 |
| 전환사채 | 2,716,542,251 | 4,820,410,833 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 2,284,705,000 | 3,697,150,000 |
| 확정급여부채 | 14,808,599 | 115,647,349 |
| 이연법인세부채 | 669,733,509 | 1,002,220,883 |
| 기타비유동부채 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 부채총계 | 23,194,938,084 | 28,983,566,387 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,263,472,000 | 3,690,472,000 |
| 자본잉여금 | 13,867,558,162 | 9,487,146,074 |
| 기타자본항목 | 1,460,170,535 | 1,460,170,535 |
| 이익잉여금 | 8,951,624,979 | 9,677,099,923 |
| 자본총계 | 28,542,825,676 | 24,314,888,532 |
| 자본과부채총계 | 51,737,763,760 | 53,298,454,919 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기 | 제 10 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,715,524,167 | 17,123,533,558 | 6,038,719,385 | 18,299,139,896 |
| 매출원가 | 3,055,667,884 | 14,357,438,986 | 4,535,987,165 | 13,580,805,394 |
| 매출총이익 | 659,856,283 | 2,766,094,572 | 1,502,732,220 | 4,718,334,502 |
| 판매비와관리비 | 532,655,092 | 1,887,881,287 | 785,082,356 | 2,426,074,021 |
| 영업이익(손실) | 127,201,191 | 878,213,285 | 717,649,864 | 2,292,260,481 |
| 금융수익 | 461,686,445 | 1,204,759,021 | 84,238,012 | 686,139,967 |
| 금융비용 | 88,004,338 | 2,140,734,945 | 230,285,053 | 748,256,286 |
| 기타수익 | 165,416 | 30,802,340 | 167,730 | 2,313,125 |
| 기타비용 | 38,082,957 | 612,037,800 | 17 | 43 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 462,965,757 | (638,998,099) | 571,770,536 | 2,232,457,244 |
| 법인세비용 | 347,256,706 | 83,296,455 | 128,869,203 | 407,907,730 |
| 당기순이익(손실) | 115,709,051 | (722,294,554) | 442,901,333 | 1,824,549,514 |
| 기타포괄손익 | (3,180,390) | (35,554,075) | ||
| 후속적 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 순확정급여부채의 재측적요소 | (3,180,390) | (35,554,075) | ||
| 총포괄손익 | 115,709,051 | (725,474,944) | 442,901,333 | 1,788,995,439 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 16 | (100) | 62 | 252 |
| 자본변동표 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 3,690,472,000 | 9,487,146,074 | 2,456,041,775 | 7,248,449,350 | 22,882,109,199 |
| 회계변경효과 | (484,548,998) | (484,548,998) | |||
| 자기주식의 취득 | (995,871,240) | (995,871,240) | |||
| 전환사채의 전환권행사 | |||||
| 당기순이익(손실) | 1,824,549,514 | 1,824,549,514 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (35,554,075) | (35,554,075) | |||
| 2018.09.30 (기말자본) | 3,690,472,000 | 9,487,146,074 | 1,460,170,535 | 8,552,895,791 | 23,190,684,400 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 3,690,472,000 | 9,487,146,074 | 1,460,170,535 | 9,677,099,923 | 24,314,888,532 |
| 회계변경효과 | |||||
| 자기주식의 취득 | |||||
| 전환사채의 전환권행사 | 573,000,000 | 4,380,412,088 | 4,953,412,088 | ||
| 당기순이익(손실) | (722,294,554) | (722,294,554) | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (3,180,390) | (3,180,390) | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 4,263,472,000 | 13,867,558,162 | 1,460,170,535 | 8,951,624,979 | 28,542,825,676 |
| 현금흐름표 |
| 제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기 | 제 10 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,212,241,169) | 2,462,559,045 |
| 당기순이익(손실) | (722,294,554) | 1,824,549,514 |
| 조정항목 | 248,015,420 | 964,987,785 |
| 이자수취(영업) | 210,736,289 | 77,902,374 |
| 이자지급(영업) | (316,319,596) | (233,357,678) |
| 법인세납부(환급) | (632,378,728) | (171,522,950) |
| 투자활동현금흐름 | 1,610,562,547 | (12,476,095,075) |
| 단기대여금의 회수 | 948,716,000 | 94,933,000 |
| 단기금융자산의 감소 | 1,559,394,645 | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 1,350,960,000 | |
| 유형자산의 처분 | 177,472,726 | |
| 단기금융자산의 증가 | (10,385,677,570) | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (1,681,588,480) | |
| 유형자산의 취득 | (2,222,620,824) | (499,429,971) |
| 무형자산의 취득 | (3,360,000) | (4,332,054) |
| 장기기타채권의 증가 | (200,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 893,600,000 | 11,073,423,412 |
| 단기차입금의 증가 | 6,425,911,132 | |
| 장기차입금의 증가 | 1,350,000,000 | 1,000,000,000 |
| 전환사채의 증가 | 10,000,000,000 | |
| 임대보증금의 증가 | 30,000,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (5,116,616,480) | |
| 유동성장기부채의 상환 | (456,400,000) | (270,000,000) |
| 자기주식의 취득 | (995,871,240) | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 69,719,267 | (11,468,656) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 1,361,640,645 | 1,048,418,726 |
| 기초현금및현금성자산 | 4,490,811,897 | 3,332,226,621 |
| 기말현금및현금성자산 | 5,852,452,542 | 4,380,645,347 |
5. 재무제표 주석
| 제 11 기 3분기 2019년 09월 30일 현재 |
| 제 10 기 2018년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 이더블유케이 |
1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 이더블유케이(이하 "당사")는 열수 기화기, 응축기, 압력용기 및 공조설비의제조를 주요 사업목적으로 2009년 5월 19일 설립되었습니다. 당사는 2013년 3월 21일자 주주 총회에서 회사명을 주식회사 엘리스앤왓츠코리아에서 주식회사 이더블유케이로 변경하였으며, 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동)에 본점을 두고 있습니다. &cr또한, 당사는 2017년 8월 16일 공모를 통한 자본금 865,800천원의 유상증자를 실시하여, 2017년 8월 22일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr한편, 당사는 당분기중 전환사채의 전환권행사 및 주식양수도로 인한 최대주주의 변경 등으로 인해 당분기말 현재 납입자본금은 4,263,472천원이며, 최대주주는 (주)스포츠웍스(지분율 49.9%) 입니다.&cr
2. 재무제표 작성기준&cr&cr당사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 종료일인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr① 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당반기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 최초적용에 따른 누적효과는 없습니다.
당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.&cr
변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
&cr1) 리스이용자의 회계처리
가. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약
동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 다음과 같이 변경됩니다.
·최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사 용권자산과 리스부채로 인식
·사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식
나. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약
금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. &cr
2) 리스제공자의 회계처리
리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). &cr&cr한편, 보고기간 종료일 현재 당사의 리스계약은 단기리스계약에 해당하므로 상기 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)&cr&cr동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
③ 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)
동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr④ 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원가', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제1012호 법인세&cr
동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr2) 기업회계기준서 제1023호 차입원가&cr
기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.
3) 기업회계기준서 제1103호 사업결합&cr
제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.
4) 기업회계기준서 제1111호 공동약정&cr
기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.
상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
⑤ 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)
동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
&cr또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 당사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.
동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
&cr⑥ 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)
동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
⑦ 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)
동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.
1) 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다 른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.&cr
2) 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당 국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세 무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.&cr
| - | 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. |
| - | 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. |
동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표됐으나 시행일이 도래하지 않아, 당사가 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.&cr &cr 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr &cr4. 금융위험관리&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
&cr(1) 위험관리 정책&cr
당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고 적절한 위험 한계치및 통제를 설정하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다.
&cr당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.
(2) 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 현금및현금성자산의 경우, 신용위험의 노출정도가 제한적입니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 5,852,453 | 4,490,812 |
| 단기금융자산 | 11,640,000 | 13,199,395 |
| 매출채권및기타채권 | 4,403,160 | 6,499,379 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 합계 | 21,940,652 | 24,234,624 |
매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간 종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권 총장부금액 | 4,203,010 | 200,150 | 6,499,229 | 150 |
| 대손충당금 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 순장부금액 | 4,203,010 | 200,150 | 6,499,229 | 150 |
보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된금액 | 채권잔액 | 손상된금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기일 미도래 | 4,403,160 | - | 6,499,379 | - |
| 6개월 이하 | - | - | - | - |
| 6개월 초과 1년 이하 | - | - | - | - |
| 1년 초과 3년 이하 | - | - | - | - |
| 3년 초과 | - | - | - | - |
| 합계 | 4,403,160 | - | 6,499,379 | - |
보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권은 없습니다.
&cr(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
&cr 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월이내 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 3년 | 3년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,780,000 | 5,780,000 | 1,900,000 | 3,880,000 | - | - | - |
| 장기차입금 | 9,143,600 | 9,143,600 | 214,800 | 824,400 | 919,400 | 810,000 | 6,375,000 |
| 전환사채 | 2,716,542 | 5,000,000 | - | - | - | - | 2,716,542 |
| 매입채무및기타채무 | 2,198,295 | 2,198,295 | 2,198,295 | - | - | - | - |
| 합계 | 19,838,437 | 22,121,895 | 4,313,095 | 4,704,400 | 919,400 | 810,000 | 9,091,542 |
&cr (4) 시장위험&cr
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
&cr당사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융자산 및 부채를 발생시키고 있으며, 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.&cr
① 환위험&cr
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR 등입니다.
&cr가) 환위험에 대한 노출&cr
보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | EUR | USD | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,594,226 | 52,023 | 2,910,335 | 733,646 |
| 단기금융자산 | - | - | 1,799,395 | - |
| 매출채권및기타채권(*) | 5,435,029 | 2,948,083 | 7,402,158 | 1,480,401 |
| 합계 | 8,255,318 | 3,000,106 | 12,111,888 | 2,214,047 |
&cr(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있습니다. &cr&cr나) 민감도분석&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다.이와 같은 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 당분기와 전기 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익(법인세반영후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 412,766 | (412,766) | 605,594 | (605,594) |
| EUR | 150,005 | (150,005) | 110,702 | (110,702) |
&cr② 이자율위험&cr
가) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 11,640,000 | 13,199,395 |
| 금융부채 | (400,000) | (400,000) |
| 합계 | 11,240,000 | 12,799,395 |
| 변동이자율 | ||
| 금융자산 | - | - |
| 금융부채 | (14,523,600) | (13,630,000) |
| 합계 | (14,523,600) | (13,630,000) |
&cr나) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr
당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 손익 | 자본 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 100bp 상승 | 100bp 하락 | 100bp 상승 | 100bp 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | ||||
| 변동이자율 금융상품 | (145,236) | 145,236 | (145,236) | 145,236 |
| 전기말 | ||||
| 변동이자율 금융상품 | (136,300) | 136,300 | (136,300) | 136,300 |
&cr(5) 자본관리&cr&cr당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채비율: | ||
| 부채총계 | 23,194,938 | 28,983,566 |
| 자본총계 | 28,542,826 | 24,314,889 |
| 부채비율 | 81.3% | 119.2% |
| 순차입금비율: | ||
| 현금및현금성자산 | (5,852,453) | (4,490,812) |
| 단기금융자산 | (11,640,000) | (13,199,395) |
| 사채및차입금 | 19,924,847 | 22,547,561 |
| 순차입금 | 2,432,395 | 4,857,354 |
| 순차입금비율 | 8.5% | 20.0% |
&cr 5 . 금융상품 &cr&cr (1) 범주별 금융상품자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비유동금융자산 | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 45,039 | 45,039 |
| 보증금 | 200,150 | 150 |
| 비유동금융자산 계 | 245,189 | 45,189 |
| 유동금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 5,852,453 | 4,490,812 |
| 단기금융자산 | 11,640,000 | 13,199,395 |
| 매출채권 | 4,087,239 | 5,451,450 |
| 미수수익 | 115,771 | 99,063 |
| 단기대여금 | - | 948,716 |
| 유동금융자산 계 | 21,695,463 | 24,189,436 |
| 합 계 | 21,940,652 | 24,234,625 |
&cr(2) 범주별 금융상품부채&cr
당사의 범주별 금융상품부채 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는 &cr금융부채 | 합 계 | 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로 &cr 측정하는 &cr금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동금융부채 | ||||||
| 사채및차입금 | 2,284,705 | 10,820,942 | 13,105,647 | 3,697,150 | 12,218,744 | 15,915,894 |
| 유동금융부채 | ||||||
| 사채및차입금 | - | 5,780,000 | 5,780,000 | - | 6,631,667 | 6,631,667 |
| 매입채무 | - | 1,759,672 | 1,759,672 | - | 3,468,794 | 3,468,794 |
| 미지급금 | - | 246,733 | 246,733 | - | 44,534 | 44,534 |
| 미지급비용 | - | 191,890 | 191,890 | - | 152,348 | 152,348 |
| 파생금융부채 | 123,204 | - | 123,204 | 93,473 | - | 93,473 |
| 유동부채 계 | 123,204 | 7,978,295 | 8,101,499 | 93,473 | 10,297,343 | 10,390,816 |
| 합 계 | 2,407,909 | 18,799,237 | 21,207,146 | 3,790,623 | 22,516,087 | 26,306,710 |
&cr(3) 범주별 금융수익과 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 이자수익 | 이자비용(*1) | 기타손익(*2) | 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,806 | 12,111 | - | - | 155,364 | 7,595 | 157,170 | 19,706 |
| 단기금융자산 | 225,639 | 97,362 | - | - | 202,969 | (1,594) | 428,608 | 95,768 |
| 대여금및수취채권 | - | - | - | - | 451,103 | 159,693 | 451,103 | 159,693 |
| 매도가능금융자산 | - | - | - | - | - | 43,059 | - | 43,059 |
| 당기손익인식금융부채 | - | - | - | - | (1,051,886) | (150,353) | (1,051,886) | (150,353) |
| 상각후원가측정금융부채 | - | - | (920,971) | (240,306) | - | 10,317 | (920,971) | (229,989) |
| 합계 | 227,445 | 109,473 | (920,971) | (240,306) | (242,450) | 68,717 | (935,976) | (62,116) |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 기타손익은 당기손익-공정가치금융부채평가손익, 파생상품거래손익, 외화환산손익 및 외환차손익 등으로 구성되어 있습니다. &cr
&cr(4) 공정가치
① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,852,453 | 5,852,453 | 4,490,812 | 4,490,812 |
| 단기금융자산 | 11,640,000 | 11,640,000 | 13,199,395 | 13,199,395 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 45,039 | 45,039 | 45,039 | 45,039 |
| 매출채권및기타채권 | 4,403,160 | 4,403,160 | 6,499,379 | 6,499,379 |
| 합 계 | 21,940,652 | 21,940,652 | 24,234,625 | 24,234,625 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 2,198,295 | 2,198,295 | 3,719,265 | 3,719,265 |
| 사채및차입금 | 17,640,142 | 17,640,142 | 18,850,411 | 18,850,411 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | 2,407,909 | 2,407,909 | 3,790,623 | 3,790,623 |
| 합 계 | 22,246,346 | 22,246,346 | 26,360,299 | 26,360,299 |
&cr② 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
&cr보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 전환사채 전환권부채(*) | - | - | 2,284,705 | 2,284,705 |
| 파생상품 금융부채 | - | 123,204 | - | 123,204 |
| <전기말> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 전환사채 전환권부채(*) | - | - | 3,697,150 | 3,697,150 |
| 파생상품 금융부채 | - | 93,473 | - | 93,473 |
&cr(*) 전환사채의 전환권은 가치평가기법으로 이항모형이 적용됩니다. 주가의 변동성 등을 고려하여 옵션의 최종가격을 산정한 후 이를 현재가치로 할인하여 측정됩니다. &cr 한편, 보고기간 종료일 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치금융자산의 경우 설비건설공제조합 출자금으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측 정하고 있습니 다(주석 11 참조).&cr
6. 영업부문&cr&cr(1) 당사는 열수 기화기 등의 제조 및 판매 부문으로 단일화된 매출, 매출원가, 영업손익, 유형자산 등을 측정 및 공시하고 있습니다. &cr&cr(2) 당분기 중 단일 외부 고객으로부터 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 5개사로 수익 금액의 합계는 12,597백만원 입니다. &cr
&cr 7. 현금및현금성자산 등&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 6,087 | 3,116 |
| 은행예금 | 5,846,366 | 4,487,696 |
| 합계 | 5,852,453 | 4,490,812 |
8. 매출채권과 기타채권&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||||
| 매출채권 | 4,087,239 | - | 5,451,450 | - |
| 대손충당금 | - | - | - | - |
| 소 계 | 4,087,239 | - | 5,451,450 | - |
| 기타채권: | ||||
| 미수수익 | 115,771 | - | 99,063 | - |
| 대여금 | - | - | 948,716 | - |
| 보증금 | - | 200,150 | - | 150 |
| 소 계 | 115,771 | 200,150 | 1,047,779 | 150 |
| 합 계 | 4,203,010 | 200,150 | 6,499,229 | 150 |
&cr (2) 보고기간 종료일 현재 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 4,295,873 | - | 4,295,873 | 3,431,110 | - | 3,431,110 |
&cr(3) 매출채권및기타채권과 미청구공사에 대한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및&cr기타채권 | 미청구공사 | 합계 | 매출채권및 기타채권 |
미청구공사 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | - | - | 1,202,686 | 1,202,686 |
| 충당금 설정 | - | - | - | - | - | - |
| 대손 처리 | - | - | - | - | (1,202,686) | (1,202,686) |
| 기말 | - | - | - | - | - | - |
&cr9. 재고자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 325,287 | - | 325,287 | 121,856 | - | 121,856 |
| 제품 | 22,656 | - | 22,656 | 2,133 | - | 2,133 |
| 재공품 | 252,989 | - | 252,989 | 82,385 | - | 82,385 |
| 합계 | 600,931 | - | 600,931 | 206,374 | - | 206,374 |
&cr10. 기타유동자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 170,686 | 238,236 |
| 선급비용 | 82,202 | 63,098 |
| 부가세대급금 | 185,993 | 132,074 |
| 합계 | 438,881 | 433,408 |
&cr11. 기타포괄손익-공정가치금융자산
보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 종목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시장성없는 지분상품: | |||
| 설비건설공제조합 | 출자금 | 45,039 | 45,039 |
보고기간 종료일 현재 상기 출자금은 비상장지분상품으로 공정가치와 원가의 차이가유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측정하고 있습니다.&cr&cr12. 종속기업투자&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)비앤이 | 대한민국 | 62.5 | 187,500 | 187,500 |
| EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY &crProduction Joint Stock Company | 터키 | 78.96 | - | 1,832,758 |
| 계 | 187,500 | 2,020,258 |
&cr상기 종속기업투자는 시장성 없는 비상장기업 입니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전기중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)비앤이 | EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company | 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 187,500 | 1,832,758 | 2,020,258 |
| 취 득 | - | - | - |
| 처 분 | - | (1,832,758) | (1,832,758) |
| 기 말 금 액 | 187,500 | - | 187,500 |
② 전기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)비앤이 | EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company | 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | - | - | - |
| 취 득 | 187,500 | 1,832,758 | 2,020,258 |
| 처 분 | - | - | - |
| 기 말 금 액 | 187,500 | 1,832,758 | 2,020,258 |
13. 유형자산&cr
(1) 당분기 및 전기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 6,632,921 | 117,800 | 3,630,783 | 443,924 | 96,110 | 265,703 | 181,379 | 110,000 | 26,284,543 |
| 취득 | - | 678 | - | 12,200 | 213,504 | 39,536 | 11,373 | - | 1,945,330 | 2,222,621 |
| 처분 | - | - | - | - | (278,019) | - | - | - | - | (278,019) |
| 대체증감 | - | 56,000 | 118,000 | 1,454,330 | - | - | - | 40,000 | (1,668,330) | - |
| 당분기말 | 14,805,923 | 6,689,599 | 235,800 | 5,097,313 | 379,410 | 135,646 | 277,076 | 221,379 | 387,000 | 28,229,145 |
| 감가상각누계액: | ||||||||||
| 당기초 | - | 997,417 | 70,059 | 1,574,943 | 274,640 | 68,402 | 219,809 | 148,048 | - | 3,353,318 |
| 처분 | - | - | - | - | (66,365) | - | - | - | - | (66,365) |
| 감가상각 | - | 155,127 | 29,611 | 407,317 | 64,188 | 12,295 | 13,169 | 16,116 | - | 697,823 |
| 당분기말 | - | 1,152,544 | 99,670 | 1,982,260 | 272,463 | 80,697 | 232,978 | 164,164 | - | 3,984,776 |
| 장부금액: | ||||||||||
| 당기초 | 14,805,923 | 5,635,504 | 47,741 | 2,055,840 | 169,284 | 27,708 | 45,894 | 33,331 | 110,000 | 22,931,224 |
| 당분기말 | 14,805,923 | 5,537,054 | 136,130 | 3,115,053 | 106,946 | 54,949 | 44,098 | 57,215 | 387,000 | 24,244,368 |
&cr ② 전기
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 시설장치 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||||
| 당기초 | 14,774,717 | 6,493,697 | 117,800 | 3,186,783 | 403,107 | 96,110 | 244,320 | 181,379 | 120,000 | 25,617,914 |
| 취득 | 31,206 | 139,224 | - | 51,200 | 40,817 | - | 21,383 | - | 382,800 | 666,629 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대체증감 | - | - | - | 392,800 | - | - | - | - | (392,800) | - |
| 재평가 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기말 | 14,805,923 | 6,632,921 | 117,800 | 3,630,783 | 443,924 | 96,110 | 265,703 | 181,379 | 110,000 | 26,284,543 |
| 감가상각누계액: | ||||||||||
| 당기초 | - | 792,551 | 47,959 | 1,143,227 | 209,192 | 57,602 | 192,488 | 132,782 | - | 2,575,801 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | 204,866 | 22,100 | 431,716 | 65,448 | 10,800 | 27,321 | 15,266 | - | 777,517 |
| 당기말 | - | 997,417 | 70,059 | 1,574,943 | 274,640 | 68,402 | 219,809 | 148,048 | - | 3,353,318 |
| 장부금액: | ||||||||||
| 당기초 | 14,774,717 | 5,701,147 | 69,841 | 2,043,556 | 193,914 | 38,508 | 51,832 | 48,597 | 120,000 | 23,042,113 |
| 당기말 | 14,805,923 | 5,635,504 | 47,741 | 2,055,840 | 169,284 | 27,708 | 45,894 | 33,331 | 110,000 | 22,931,224 |
(2) 토지 재평가&cr&cr당사는 토지에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며 2016년 12월 31일 및 2014년 12월 31일을 기준일로 하여 당사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로합리성을 검토하였습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 당사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가모형 | 14,805,923 | 14,805,923 |
| 원가모형 | 11,657,151 | 11,657,151 |
&cr상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,456,042천원은 법인세 효과를 반영한후의 금액이며 기타자본항목인 재평가이익으로 인식하였습니다.
(3) 공정가치 측정&cr&cr토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 | 주요 관측불가능한 변수와 &cr공정가치의 상관관계 |
|---|---|---|
| 공시지가기준평가법 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) |
| 지역요인 | 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) | |
| 개별요인 | 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인 | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) |
&cr한편, 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 9,944백만원 입니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 당사의 유형자산은 MG손해보험(주)에 9,481,979천원의 화재보험에 가입되어 있으며, 동 부보금액 중 6,559,795천원은 우리은행에 질권 설정되어 있습니다. 또한 차량운반구는 자동차종합보험 및 책임보험에 가입되어 있습니다.&cr
(5) 당분기말 현재 당사의 토지, 건물 및 기계장치는 당사의 차입금과 관련하여 우리은행에 25,800백만원을 채권최고액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr14. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 소프트웨어 |
| --- | --- |
| 취득원가: | |
| 전기초 | 92,293 |
| 취득 | 6,816 |
| 처분 | - |
| 전기말 | 99,109 |
| 취득 | 3,360 |
| 처분 | - |
| 당분기말 | 102,469 |
| 상각누계액: | |
| 전기초 | 38,610 |
| 상각 | 19,044 |
| 전기말 | 57,654 |
| 상각 | 15,256 |
| 당분기말 | 72,910 |
| 장부금액: | |
| 전기말 | 41,455 |
| 당분기말 | 29,559 |
| 잔여상각내용연수(년) | 4.25 |
&cr(2) 연구개발비&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 경상개발비는 각각 75,724천원과 112,601천원이며, 당사의 경상연구개발비로 반영되어 있습니다.
15. 매입채무및기타채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,759,672 | 3,468,794 |
| 미지급금 | 246,733 | 44,534 |
| 미지급비용 | 191,890 | 205,938 |
| 합 계 | 2,198,295 | 3,719,265 |
&cr16. 당기손익-공정가치금융부채 (파생상품 관련)&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 유동성 당기손익-공정가치금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 123,204 | 93,473 |
&cr(2) 당사는 당분기 중 우리은행과 FX선물환 계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 미결제 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 계약일 | 만기일 | 계약금액 | 거래형태 | 행사가격 | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 2019-03-06 | 2020-04-03 | USD 2,100,000 | RF(Redemption Forward) | 1,140.0 | (123,204) |
&cr당사는 상기 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.&cr&cr17. 차입금 등&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금: | ||||
| 우리은행 | 운전자금 | 3.20 ~ 3.79 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 경남은행 | 운전자금 | 3.27 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| KEB하나은행 | 무역금융 | 2.10 ~ 3.07 | 2,280,000 | 2,280,000 |
| 단기차입금 계 | 5,780,000 | 5,780,000 | ||
| 장기차입금: | ||||
| 우리은행 | 시설자금 | 2.09 ~ 3.68 | 8,130,000 | 7,050,000 |
| KEB하나은행 | 운전자금 | 2.10 | 180,000 | 200,000 |
| 신한은행 | 운전자금 | 3.48 | 833,600 | 1,000,000 |
| 소계 | 9,143,600 | 8,250,000 | ||
| 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) | (1,039,200) | (851,667) | ||
| 장기차입금 계 | 8,104,400 | 7,398,333 |
&cr(2) 전환사채&cr&cr① 내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제2회 전환사채 | 0% | 5,000,000 | 10,000,000 |
| 가산: 상환할증금 | - | - | |
| 차감: 사채할인발행차금 | (2,283,458) | (5,179,589) | |
| 합 계 | 2,716,542 | 4,820,411 | |
| 차감: 1년 이내 만기도래분 | - | - | |
| 전환사채(비유동) | 2,716,542 | 4,820,411 |
&cr당분기중 사채 액면금액 5,000백만원에 해당하는 금액이 전환권행사로 인해 자본으로 전환되었습니다.&cr&cr② 발행 조건
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 최초 발행일 | 2018-07-23 |
| 최종 상환일 | 2023-07-23 |
| 이자지급시기 | - (이자율 0%) |
| 전환청구기간 | 사채발행일 이후 1년이 경과한날(2019.07.23)로부터 상환만기 2일전(2023.07.21)까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환비율 | 각 사채 권면금액의 100%를 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 하고, 1주미만의 단수주는 배정하지 않고 단수주에 해당하는 금액을 현금으로 지급함. |
| 초기 전환가액 | 6,232원/주 |
| 조정후 전환가액 | 4,363원/주 (2019-01-23일 조정) |
| 전환가액의 조정 사유 | A. 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환 사채또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우&crB. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우&crC. 감자 및 주식병합등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우&crD. 사채 발행후 3개월이 경과한 날 을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 1개월가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 사채 발행일로 부터 2년이 지난(2020년7월23일) 날 이후 2022년 4월 23일까지 매 3개월마다 본 사채의 권면금액100%에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기전 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 중도상환청구권&cr(Call Option) | 당사및 당사가 지정하는 자는 본사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2019년 7월23일부터 2020년 7월23일까지 매 1개월에 해당되는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본사채를 매수할 수 있으며, 당사는 콜옵션 행사금액 (연1.8%) 만큼 사채권자에게 조기상환함으로써 해당사채를 소멸시킬수 있다. 단, 당사는 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 권면금액의 50%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없다. |
③ 전환권가치&cr&cr상기 전환사채는 일정 요건에 따라 전환가액을 조정할 수 있는 옵션을 전환사채 보유자에게 부여한 것으로서, 당사는 전환권가치를 부채로 분류하여 다음과 같이 당기손익-공정가치금융부채로 계상하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융부채 | 2,284,705 | 3,697,150 |
&cr(3) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 화폐 | 명목이자율 | 만기 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보부 은행대출 | 원화 | 2.09% ~ 3.36% | 2020.9.30 이내 | 2,860,000 |
| 2021.9.30 이내 | 360,000 | |||
| 2022.9.30 이내 | 360,000 | |||
| 2022.10.1 이상 | 5,700,000 | |||
| 무담보부 은행차입금 | 원화 | 2.10% ~ 3.79% | 2020.9.30 이내 | 3,959,200 |
| 2021.9.30 이내 | 446,900 | |||
| 2022.9.30 이내 | 450,000 | |||
| 2022.10.1 이상 | 787,500 | |||
| 합계 | 14,923,600 |
&cr18. 종업원급여&cr&cr(1) 당사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 328,085 | 485,200 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (313,277) | (369,553) |
| 재무상태표상 확정급여채무 | 14,809 | 115,647 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 485,200 | 341,281 |
| 당기근무원가 | 60,396 | 144,381 |
| 이자비용 | 6,297 | 10,323 |
| 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 | - | - |
| 퇴직금지급액 | (222,545) | (43,143) |
| 보험수리적손익 | ||
| 인구통계적 가정 | - | - |
| 재무적 가정 | (1,233) | (1,730) |
| 경험조정 | (29) | 34,088 |
| 기말 | 328,085 | 485,200 |
&cr(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 369,552 | 404,789 |
| 기대수익 | 5,339 | 16,477 |
| 기여금불입액 | 170,178 | - |
| 지급액 | (226,453) | (39,236) |
| 보험수리적손익 | (5,339) | (12,478) |
| 기말 | 313,277 | 369,552 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 60,396 | 114,784 |
| 이자원가 | 6,297 | 5,162 |
| 과거근무원가와 정산으로 인한 손익 | - | - |
| 사외적립자산 기대수익 | (5,339) | (8,238) |
| 합계 | 61,354 | 111,707 |
(5) 보험수리적가정&cr
보고기간 종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기말 할인율 | 2.77% | 2.71% |
| 기초 사외적립자산 기대수익률 | 2.77% | 2.71% |
| 미래임금인상률 | 승급률 | 승급률 |
&cr(6) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 임금상승률의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | 22,816 | (19,953) |
| 할인율의 변동 | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | (19,707) | 22,966 |
&cr(7) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 만기는 각각 7.9년 및 7.59년 입니다.&cr&cr19. 자본금과 자본잉여금&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 50,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 8,526,944주 | 7,380,944주 |
| 보통주자본금 | 4,263,472 | 3,690,472 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 7,380,944 | 7,380,944 |
| 유상증자 | - | - |
| 전환사채의 전환권 행사 | 1,146,000 | - |
| 기말 발행주식수 | 8,526,944 | 7,380,944 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 13,867,558 | 9,487,146 |
&cr(4) 당분기중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 자본금 | 자본잉여금 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 3,690,472 | 9,487,146 |
| 전환사채의 전환권 행사 | 573,000 | 4,380,412 |
| 기말 | 4,263,472 | 13,867,558 |
&cr20. 기타자본항목&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가이익(*) | 2,456,042 | 2,456,042 |
| 자기주식 | (995,871) | (995,871) |
| 합 계 | 1,460,171 | 1,460,171 |
(*) 토지를 재평가모형으로 평가함에 따른 평가이익으로서 법인세 효과를 차감한 후의 금액 입니다.&cr
21. 이익잉여금&cr&cr(1) 이익잉여금의 구성내역
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 30,000 | 30,000 |
| 미처분이익잉여금 | 8,921,625 | 9,647,100 |
| 합 계 | 8,951,625 | 9,677,100 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 9,677,100 | 7,248,449 |
| 회계변경효과 | - | (484,549) |
| 당(분)기순이익(손실) | (722,295) | 2,948,172 |
| 보험수리적손익 | (3,180) | (34,972) |
| 기말금액 | 8,951,625 | 9,677,100 |
&cr 22. 건설계약&cr&cr(1) 당분기와 전기 중 건설계약 잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 11,911,999 | 5,470,647 |
| 회계변경효과 (*1) | - | (349,175) |
| 변동 (*2) | 9,098,813 | 27,526,267 |
| 수익 인식 | (16,130,913) | (20,934,524) |
| 환율차이 | 586,846 | 198,784 |
| 기말 | 5,466,745 | 11,911,999 |
(*1) 전기부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'적용에 따라 일부 계약의 수익인식기준이 변경됨에 따른 효과 입니다.&cr&cr(*2) 당분기의 신규수주 및 계약변경증액은 10,249백만원 이며, 계약변경 감소액은 1,150백만원 입니다. 한편, 전기의 신규수주 및 계약변경증액은 27,917백만원 이며, 계약변경 감소액은 대손제각 처리에 따른 관련 계약잔액 감소액 391백만원 입니다.&cr
(2) 당분기와 전기말에 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다. &cr
① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 선수금 | 회수보류액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| E052(공랭식 응축기) | 1,235,617 | 1,609,957 | (374,340) | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 909,728 | 662,498 | 247,230 | - | - |
| 기타 | 4,950,030 | 4,515,152 | 434,878 | 56,961 | - |
| 합계 | 7,095,375 | 6,787,607 | 307,768 | 56,961 | - |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 누적수익 | 누적발생원가 | 누적손익 | 선수금 | 회수보류액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| C001(열교환기) | 2,790,897 | 2,245,760 | 545,138 | - | - |
| E050(열수기화기) | 1,578,246 | 1,256,848 | 321,398 | - | - |
| OZMEN(열수기화기, 공랭식 응축기) | 3,342,085 | 2,651,239 | 690,846 | - | - |
| HRSG(열교환기 등) | 135 | 99 | 36 | - | - |
| 기타 | 3,231,597 | 2,315,343 | 916,254 | - | - |
| 합계 | 10,942,960 | 8,469,289 | 2,473,671 | - | - |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. &cr① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 청구채권 | 미청구공사 | 선수금 | 초과청구공사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| E050(열수기화기) | 1,120,073 | - | - | - |
| E052(공랭식 응축기) | - | 984,770 | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 149,922 | 539,502 | - | - |
| 기타 | 2,817,243 | 2,771,602 | 56,961 | 127,795 |
| 합계 | 4,087,239 | 4,295,873 | 56,961 | 127,795 |
&cr ② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 청구채권 | 미청구공사(*) | 선수금 | 초과청구공사 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| C001(열교환기) | 1,444,529 | 835,866 | - | - |
| OZMEN(열수기화기, 공랭식 응축기) | 1,322,403 | - | - | - |
| 기타 | 2,684,517 | 2,595,243 | 133,928 | 1,067,985 |
| 합계 | 5,451,450 | 3,431,110 | 133,928 | 1,067,985 |
(*) 상기 미청구공사는 대손충당금이 차감되기 전의 총 금액임.&cr &cr(4) 당분기 및 전기중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 매출채권(공사미수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| C001(열교환기) | 2018.01.18 | 2019.03.15 | 100% | - | - | 321,815 | - |
| E050(열수기화기) | 2018.05.30 | 2019.03.20 | 100% | - | - | 1,120,073 | - |
| OZMEN(열수기화기, &cr공랭식 응축기) | 2018.06.28 | 2019.04.30 | 100% | - | - | - | - |
| HRSG(열교환기 등) | 2018.11.12 | 2019.04.01 | 100% | - | - | - | - |
| E052(공랭식 응축기) | 2018.12.04 | 2019.07.15 | 99% | 984,770 | - | - | - |
| LITTLE BARFORD COOLING TOWER HYBRIDISATION&cr(공랭식 응축기) | 2019.07.10 | 2020.03.02 | 48% | 539,502 | - | 149,922 | - |
&cr② 전기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 매출채권(공사미수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LIMGAZ(열수기화기) | 2017.07.27 | 2018.01.31 | 100% | - | - | - | - |
| LDG(공냉식 응축기) | 2017.09.14 | 2018.04.30 | 100% | - | - | - | - |
| E047(열수기화기) | 2017.11.21 | 2018.06.22 | 100% | - | - | - | - |
| C001(열교환기) | 2018.01.18 | 2019.03.15 | 99% | 835,866 | - | 1,444,529 | - |
| E050(열수기화기) | 2018.05.30 | 2019.03.20 | 92% | 201,991 | - | 635,743 | - |
| OZMEN&cr(열수기화기, 공랭식 응축기) | 2018.06.28 | 2019.04.30 | 58% | - | - | 1,322,403 | - |
| HRSG(열교환기 등) | 2018.11.12 | 2019.04.01 | 0% | - | - | 137 | - |
&cr(5) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 해당하나, 공시예외사항에 해당하는 항목은 없습니다.&cr &cr(6) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추청총계약수익의 변동 | 추청총계약원가의 변동 | 당기 손익에&cr 미치는 영향 | 미래 손익에 &cr미치는 영향 | 미청구공사(초과청구공사) 변동 | 공사손실&cr충당부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 열수 기화기 외&cr(전체 부문) | (629,096) | 1,161,412 | (1,097,510) | - | - | - |
&cr23. 성격별 비용
&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 7,923,196 | 8,399,164 |
| 제품과 재공품의 변동 | (191,126) | 791,461 |
| 종업원급여 | 1,343,973 | 1,259,244 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 713,080 | 592,654 |
| 외주가공비 | 3,471,820 | 2,939,276 |
| 지급수수료 | 314,076 | 502,960 |
| 기타비용 | 2,670,301 | 1,522,122 |
| 합 계(*) | 16,245,320 | 16,006,879 |
(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계 입니다.
24. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 560,066 | 493,124 |
| 퇴직급여 | 46,079 | 56,751 |
| 복리후생비 | 47,145 | 48,456 |
| 여비교통비 | 65,489 | 86,556 |
| 통신비 | 6,442 | 8,122 |
| 세금과공과 | 76,200 | 65,662 |
| 임차료 | 3,702 | 3,717 |
| 수선비 | 1,550 | 1,061 |
| 보험료 | 70,839 | 93,062 |
| 접대비 | 23,974 | 32,305 |
| 차량유지비 | 12,193 | 12,802 |
| 운반비 | 63 | 407 |
| 수수료비용 | 181,785 | 372,323 |
| 광고선전비 | 14,050 | 15,681 |
| 소모품비 | 14,552 | 7,122 |
| 감가상각비 | 98,677 | 90,852 |
| 무형자산상각비 | 15,256 | 14,088 |
| 교육훈련비 | 408 | 450 |
| 도서인쇄비 | 1,020 | 75 |
| 경상연구개발비 | 75,724 | 112,600 |
| 수출제비용 | 572,667 | 910,858 |
| 합계 | 1,887,881 | 2,426,074 |
25. 금융수익과 금융비용&cr
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 금융수익 | ||
| 이자수익 | 227,445 | 109,473 |
| 외환차익 | 531,930 | 303,082 |
| 외화환산이익 | 444,731 | 258,637 |
| 파생상품거래이익 | 653 | 11,499 |
| 합 계 | 1,204,759 | 682,691 |
| (2) 금융비용 | ||
| 이자비용 | 920,971 | 240,306 |
| 외환차손 | 167,224 | 153,109 |
| 외화환산손실 | - | 43,851 |
| 파생상품거래손실 | 96,631 | 33,684 |
| 당기손익-공정가치금융부채평가손실 | 955,909 | 128,167 |
| 합 계 | 2,140,735 | 599,117 |
&cr 26. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 기타수익 | ||
| 유형자산처분이익 | 3,902 | - |
| 잡이익 | 26,900 | 2,313 |
| 합계 | 30,802 | 2,313 |
| (2) 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | 38,083 | - |
| 종속기업투자처분손실 | 481,798 | - |
| 잡손실 | 92,156 | - |
| 합계 | 612,037 | - |
&cr27. 법인세비용&cr
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로&cr인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세부담액 | 141,862 | 417,484 |
| 법인세추납액(*1) | 273,024 | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (332,487) | (19,604) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용(*2) | 897 | 10,028 |
| 법인세비용 | 83,296 | 407,908 |
(*1) 당분기중 발생한 과거 사업연도(2015년 ~ 2017년)에 대한 세무조사 결과 과세관청으로부터의 추징액임.&cr
(*2) 자본에 직접 반영된 법인세비용
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | 일시적차이 등 | 법인세효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보험수리적손익 | (4,077) | 897 | (3,180) | (45,582) | 10,028 | (35,554) |
&cr28. 주당이익&cr
(1) 기본주당이익&cr
당분기와 전분기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr
① 가중평균유통보통주식수
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 7,380,944 | 7,380,944 |
| 전환권행사 조정 | 29,385 | - |
| 가중평균 자기주식수 차감 | (184,438) | (131,912) |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,225,891 | 7,249,032 |
&cr ② 기본주당이익&cr&cr기본주당순이익은 당사의 보통주 당기순이익을 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | (722,294,554) | 1,824,549,514 |
| (2) 가중평균유통보통주식수 | 7,225,891주 | 7,249,032주 |
| (3) 기본주당이익(손실)[(1)÷(2)] | (100) | 252 |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr당분기 및 전분기는 희석주당손익 산출을 위하여 잠재적 보통주의 희석효과 산출을 위한 보통주의 평균시장가격을 합리적으로 산출하기 어려우므로 별도의 희석주당손익을 산출하지 아니합니다.
&cr29. 우발부채 및 약정사항 등&cr
(1) 금융기관과의 약정사항
| (외화단위:USD,EUR, 원화단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 종류 | 약정한도 | 사용액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 매입외환 | 4,000,000 | - |
| 외화지급보증 | USD 6,660,000 | EUR 216,300 | |
| USD 2,535,189 | |||
| 경남은행 | 외화지급보증 | USD 1,000,000 | - |
&cr(2) 금융자산의 양도&cr
당사는 보고기간 종료일 현재 은행과의 수출채권 할인 계약을 통해 매출채권을 할인하는 거래에 대하여 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 당사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리하 고 있습니다. 한편, 당분기 및 전기말 현재 상기와 같은 매출채권 할인액 중 만기가미도래한 금액은 없습니다.
&cr 30. 담보제공자산 등&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융자산 | 경남은행 | 240,000 | 100,000 | 질권 설정 (차입금 담보) |
&cr (2) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물 및 기계장치 | 25,800,000 | 장단기차입금 | 우리은행 |
&cr (3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화 단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증 내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 285,417 | 한국에머슨프로세스매니지먼트 외 | 이행하자보증 등 |
| 한국무역보험공사 | 1,152,000 | KEB하나은행 등 | 차입금 보증 등 |
| 기술보증기금 | 1,042,000 | 우리은행 등 | 차입금 보증 |
31. 특수관계자&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리사주조합원 | 단기대여금 | - | 948,716 |
| (주)비앤이(종속기업) | 임대보증금 | 30,000 | 30,000 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리사주조합원 | - | 948,716 | - | 94,933 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 202,694 | 264,377 |
| 퇴직급여 | 15,338 | 67,150 |
| 합 계 | 218,032 | 224,523 |
&cr상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. &cr
(4) 당분기말 현재 당사는 대표이사 등로부터 차입금 등과 관련하여 연대보증 및 예금 담보를 제공받고 있습니다.
32. 현금흐름표
&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익 | (722,295) | 1,824,550 |
| (2) 조정항목 | 248,015 | 964,988 |
| 퇴직급여 | 61,354 | 111,707 |
| 감가상각비 | 697,824 | 578,565 |
| 무형자산상각비 | 15,256 | 14,088 |
| 이자비용 | 920,971 | 240,306 |
| 외화환산손실 | - | 172,735 |
| 종속기업투자처분손실 | 481,798 | - |
| 유형자산처분손실 | 38,083 | - |
| 당기손익-공정가치금융부채평가손실 | 955,909 | 128,167 |
| 법인세비용 | 83,296 | 407,908 |
| 이자수익 | (227,445) | (109,473) |
| 외화환산이익 | (444,731) | (259,702) |
| 유형자산처분이익 | (3,902) | - |
| 매출채권의 (증가)감소 | 1,739,223 | 198,377 |
| 미청구공사의 (증가)감소 | (864,764) | (1,469,720) |
| 기타유동자산의 (증가)감소 | (5,472) | (168,528) |
| 재고자산의 (증가)감소 | (394,557) | 581,568 |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,709,122) | 272,049 |
| 초과청구공사의 증가(감소) | (940,191) | 314,926 |
| 미지급금의 증가(감소) | 202,200 | 110,270 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (107,778) | 21,577 |
| 선수금의 증가(감소) | (76,967) | (178,558) |
| 예수금의 증가(감소) | (6,700) | (1,276) |
| 퇴직금의 지급 | (222,545) | (33,884) |
| 사외적립자산의 (증가)감소 | 56,275 | 33,884 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (474,279) | 2,789,537 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성대체 | 643,933 | 436,667 |
| 전환사채의 자본 전환 | 4,953,412 | - |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 1,668,330 | 120,000 |
&cr33. 주 식기준보상&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사가 종업원에게 부여한 주식매수선택권과 관련한 주요사항은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 부여일 | 2018년 03월 29일 |
| 발행할 주식의 총수 | 13,000주 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 |
| 행사가격 | 5,500원 |
| 행사가능기간 | 2020년 03월 29일 ~ 2023년 03월 28일 |
&cr(2) 당사가 부여한 주식매수선택권의 추정 공정가치 및 블랙숄즈모형에 따라 산정한 결정변수 및 가정 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 부여일 전일의 주가 | 5,340원 |
| 행사가격 | 5,500원 |
| 기대행사기간 | 3.5년 |
| 무위험이자율 | 2.31% |
| 기대주가변동성 | 76.68% |
&cr(3) 당분기 및 전기말 현재 주식기준보상원가로 인하여 인식한 보상원가는 없습니다.&cr&cr 34. 보고기간 후 사건&cr&cr (1) 전환사채 발행 결정&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 자금조달 목적 | 운영자금 및 타법인 증권 취득자금 |
| 사채 종류 | 3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 사채의 권면총액(원) | 50,000,000,000 |
| 사채 발행방법 | 사모 |
| 발행대상 사채권자 | 주식회사 케이앤엘코퍼레이션 |
| 사채 청약일 | 2019-07-29 |
| 사채 납입일 | 2019-12-13 |
| 사채 만기일 | 2022-12-13 |
| 사채의 이율 | 표면이자율 0%, 만기이자율 5% |
| 전환청구기간 | 2020년 12월 14일 부터 2022년 9월 29일 까지 |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환에 따라 발행할 &cr주식 | 8,944,543주 |
| 전환가액의 조정에 관한 사항 | 일정 요건 해당시 전환가액 조정하는 조건 |
| 옵션에 관한 사항 | - 사채권자에게 만기 전 상환청구권(Put Option) 부여 : 사채권자는 사채 발행일로부터 만기일 전일까지 매 3개 월에 해당되는 날에 본 사채의 일부 또는 전부의 조기상환을 청구할 수 있음.&cr- 매도청구권자의 콜옵션(Call Option) : 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자(이하 "매도청구권자")는 2020년 6월 13일부터 12개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채에 대해 매수 할 수 있는 권리를 가짐. 단, 매도청구권자는 본 사채 발행가액의 50%를 초과하여 콜옵션을 행사할 수 없음. |
&cr(2) 유상증자 결정&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 자금조달 목적 | 운영자금 및 타법인 증권 취득자금 |
| 신주의 종류와 수 | 보통주식 2,061,855주 |
| 신주 발행가액 | 주당 4,850원 |
| 신주의 총 발행금액 | 9,999,996,750원 |
| 증자방식 | 제3자배정증자 |
| 제3자배정 대상자 | 주식회사 바르코 |
| 신주 납입일 | 2019-11-26 |
| 신주의 상장 예정일 | 2019-12-12 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr &cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제11기&cr3분기 | 매출채권/미청구공사 | 8,383,112 | - | 0.00% |
| 대여금 | - | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 115,771 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 200,150 | - | 0.00% | |
| 합계 | 8,699,033 | - | 0.00% | |
| 제10기 | 매출채권/미청구공사 | 8,882,560 | - | 0.00% |
| 대여금 | 948,716 | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 139,791 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 150 | - | 0.00% | |
| 합계 | 9,971,217 | - | 0.00% | |
| 제9기 | 매출채권/미청구공사 | 10,163,361 | 1,202,686 | 11.83% |
| 대여금 | 1,043,649 | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 26,031 | - | 0.00% | |
| 보증금 | 150 | - | 0.00% | |
| 합계 | 11,233,191 | 1,202,686 | 10.71% |
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | - | 1,202,686 | 695,457 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | (1,202,686) | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (1,202,686) | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | 507,229 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | 1,202,686 |
&cr(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr&cr당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr(4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일반 | 8,383,112 | - | - | - | 8,383,112 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 계 | 8,383,112 | - | - | - | 8,383,112 |
| 구성비율 | 100% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 100% |
&cr 나. 재고자산 현황 등(연결기준)&cr &cr(1) 재고자산 보유현황 &cr (단위 : 천원)
| 계정과목 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 22,656 | 2,133 | - | - |
| 상 품 | - | - | - | - |
| 재 공 품 | 252,989 | 82,385 | - | - |
| 원 재 료 | 325,287 | 121,856 | 264,915 | - |
| 저 장 품 | - | - | - | - |
| 미 착 품 | - | - | - | - |
| 합 계 | 600,932 | 206,374 | 264,915 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 1.1% | 0.4% | 0.6% | - |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 47.4 | 78.1 | 62.0 | - |
&cr(2) 재고자산 보유내역 및 평가내역&cr보고기간종료일 현재 재고자산에 대한 보유현황 및 평가내용은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 제 품 | 22,656 | - | 22,656 |
| 상 품 | - | - | - |
| 재 공 품 | 252,989 | - | 252,989 |
| 원 재 료 | 325,287 | - | 325,287 |
| 저 장 품 | - | - | - |
| 미 착 품 | - | - | - |
| 합 계 | 600,932 | - | 600,932 |
(3) 재고자산의 실사내용&cr당사는 2019년 9월 30일 재고자산 실사를 실시 했습니다.(분기말 기준일인 2019년 9월 30일 영업종료시 부터 익일 2019년 10월 1일 영업 개시전까지 재고이동 사항 없음.)&cr본사공장, 지사공장 및 구랑공장의 재고자산에 대하여 전수조사를 기본으로 실물 재고조사를 실시하고 있으며, 분기 재고자산 실사는 회사 자체적으로 확인자 및 검수자를 별도로 지정하여 실시했습니다.&cr 또한, 매 사업연도말 재고조사는 외부감사인의 입회하에 이루어지고 있습니다.&cr
다. 공정가치평가 내역&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 6,119,608 | 6,119,608 | 6,909,038 | 6,909,038 |
| 단기금융자산 | 11,640,000 | 11,640,000 | 13,199,395 | 13,199,395 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 45,039 | 45,039 | 45,039 | 45,039 |
| 매출채권및기타채권 | 4,403,160 | 4,403,160 | 6,540,107 | 6,540,107 |
| 합 계 | 22,207,807 | 22,207,807 | 26,693,579 | 26,693,579 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 2,198,295 | 2,198,295 | 3,911,694 | 3,911,694 |
| 사채및차입금 | 17,640,142 | 17,640,142 | 18,850,411 | 18,850,411 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | 2,407,909 | 2,407,909 | 3,790,623 | 3,790,623 |
| 합 계 | 22,246,346 | 22,246,346 | 26,552,728 | 26,552,728 |
&cr(2) 공정가치 서열체계
연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
&cr보고기간 종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 전환사채 전환권부채(*) | - | - | 2,284,705 | 2,284,705 |
| 파생상품 금융부채 | - | 123,204 | - | 123,204 |
| <전기말> | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 45,039 | 45,039 |
| 전환사채 전환권부채(*) | - | - | 3,697,150 | 3,697,150 |
| 파생상품 금융부채 | - | 93,473 | - | 93,473 |
&cr(*) 전환사채의 전환권은 가치평가기법으로 이항모형이 적용됩니다. 주가의 변동성 등을고려하여 옵션의 최종가격을 산정한 후 이를 현재가치로 할인하여 측정됩니다.
&cr 한편, 보고기간 종료일 현재 연결회사의 기타포괄손익-공정가치금융자산의 경우 설비건설공제조합 출자금으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측 정하고 있습니 다(주석 11 참조).&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별)
※ 진행률적용 수주계약 현황
(단위 : 천원) (주)이더블유케이LIMGAZ(열수기화기)이즈심2017.07.272018.01.312,054,223100----(주)이더블유케이LDG(공냉식 응축기)터보덴2017.09.142018.04.301,729,848100----(주)이더블유케이E047(열수기화기)엑서지2017.11.212018.06.221,739,269100----(주)이더블유케이C001(열교환기)까살레2018.01.182019.03.153,095,802100--321,815-(주)이더블유케이E050(열수기화기)엑서지2018.05.302019.03.201,866,789100--1,120,073-(주)이더블유케이OZMEN(열수기화기, 공랭식 응축기)에게심2018.06.282019.04.305,437,084100----(주)이더블유케이HRSG(열교환기 등)하몬델탁2018.11.122019.04.012,463,386100----(주)이더블유케이E052(공랭식 응축기)엑서지2018.12.042019.07.151,446,10499984,770---(주)이더블유케이LBCTH(공냉식 응축기)하몬2019.07.102020-03-021,950,91148539,502-149,922--1,524,272-1,591,811-
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
주1) 전년도 매출액의 5%이상인 계약만 표기하였음.
채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제11기 3분기(당기)부영회계법인해당사항없음해당사항 없음제10기(전기)부영회계법인적정해당사항 없음제9기(전전기)부영회계법인적정해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제11기 3분기(당기)부영회계법인별도 및 연결 분, 반기재무제표 검토 및 감사55백만원-제10기(전기)부영회계법인별도 및 연결 분, 반기재무제표 검토 및 감사35백만원532제9기(전전기)부영회계법인회계감사 및 내부통제에 대한 기본적 감사33백만원508
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제11기 3분기(당기)-----제10기(전기)-----제9기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 변경
| 변경사업연도 | 변경전 감사인 | 변경후 감사인 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 제9기(2017년) | 태성회계법인 | 부영회계법인 | 지정감사인 지정 사유 해소 |
| 제8기(2016년) | 부원회계법인 | 태성회계법인 | 지정감사인 지정(IPO) |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr &cr(1) 이사의 수&cr
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 대표이사 1인을 포함한 총 4명의 이사(사내이사3인과 사외이사 1인)로 이사회가 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다.&cr
(2) 이사회 운영에 관한 사항
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 적용범위 | 제2조 [적용범위]&cr 이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. |
| 구성 | 제4조 [구 성]&cr 이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함) 전원으로 구성한다.&cr&cr제5조 [의 장] 1. 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 2. 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제37조에 의한 순으로&cr 그 직무를 대행한다. |
| 소집 및&cr소집권자 | 제6조 [소집권자] ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 &cr 때에는 제37조에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.&cr ② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. &cr 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한&cr 이사가 이사회를 소집할 수 있다. &cr제7조 [소집절차] ① 이사회를 소집함에는 회의일을 정하고 그 1주전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야&cr 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를&cr 열수 있다. |
| 결의 및&cr결의사항 | 제8조 [결의방법] ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및&cr 음성을 동시에 송,수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, &cr 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에&cr 산입하지 아니한다. &cr제9조 [부의사항] ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,&cr 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사, 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인&cr 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 ·이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 다액의 자금도입 및 보증행위 (12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4. 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5. 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 &cr 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가&cr 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 |
&cr 나. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 |
|---|---|---|---|
| '14-1 | 2014-02-24 | 1. 외화지급보증 재약정건 | 가결 |
| '14-2 | 2014-03-14 | 1. 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '14-3 | 2014-03-27 | 1. 대출 신규 약정의 건 | 가결 |
| '14-4 | 2014-09-01 | 1. 한국산업은행 창원지점 시설자금 기한연장에 관한 건 | 가결 |
| '14-5 | 2014-11-06 | 1. 임시주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '14-6 | 2014-12-24 | 1. 신규 여신 차입에 관한 건 | 가결 |
| '15-1 | 2015-03-16 | 1. 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '15-2 | 2015-03-20 | 1. 포괄여신내 과목 증액 약정 | 가결 |
| '15-3 | 2015-03-31 | 1. 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| '15-4 | 2015-07-16 | 1. 신규 여신 거래 약정 | 가결 |
| '15-5 | 2015-10-14 | 1. 임시주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '15-6 | 2015-12-18 | 1. 본점이전의 건 | 가결 |
| '16-1 | 2016-03-14 | 1. 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '16-2 | 2016-04-07 | 1. 기타외화지급보증 증대건 | 가결 |
| '16-3 | 2016-06-07 | 1. 골프회원권 매각의 건 | 가결 |
| '16-4 | 2016-09-09 | 1. 기타외화지급보증 증대건 | 가결 |
| '16-5 | 2016-10-10 | 1. 임시주주총회 소집의 건 | 가결 |
| 2. 내부통제관리규정 제정의 건 | |||
| '16-6 | 2016-10-19 | 1. 기타외화지급보증 신청의 건 | 가결 |
| '16-7 | 2016-11-07 | 1. 기업운전자금대출 차입 신청건 | 가결 |
| '16-8 | 2016-12-01 | 1. 명의개서대리인 선정의 건&cr2. 준비금의 자본금 전입에 관한 건&cr3. 제3자배정 유상증자의 건 | 가결 |
| '16-9 | 2016-12-05 | 1. 임시주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '16-10 | 2016-12-07 | 1. 기타외화지급보증 신규건 | 가결 |
| '16-11 | 2016-12-19 | 1. 기타외화지급보증 신규건 | 가결 |
| '16-12 | 2016-12-22 | 1. 특수관계자간 거래 승인의 건 | 가결 |
| '17-1 | 2017-01-04 | 1. 기타외화지급보증 신규건 | 가결 |
| '17-2 | 2017-01-04 | 1. 기업운전자금대출 신규 신청 | 가결 |
| '17-3 | 2017-03-15 | 1. 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '17-4 | 2017-04-07 | 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 결의&cr2. 내부회계관리규정 제정의 건 | 가결 |
| '17-5 | 2017-06-09 | 1. 제8기(2016년) 감사보고서 재발행 승인의 건 | 가결 |
| '17-6 | 2017-07-10 | 1. 코스닥 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건 | 가결 |
| '17-7 | 2017-09-01 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 가결 |
| '17-8 | 2017-09-13 | 1. 전환사채 전환조건 변경의 건&cr2. 전환사채의 주식전환 청구의 건&cr3. 전환사채의 경과이자와 단주금액 송금의 건 | 가결 |
| '17-9 | 2017-09-15 | 1. 기업시설분할대출 신규(우리은행) | 가결 |
| '17-10 | 2017-09-15 | 1. 외화지급보증 및 B2B 한도증대의 건(우리은행) | 가결 |
| '17-11 | 2017-12-08 | 1. 기업운전자금대출 대환신규 신청 | 가결 |
| '18-01 | 2018-01-22 | 1. 자회사(주식회사 비앤이) 설립 투자의 건&cr2. 자회사에 대한 부동산 임대의 건 | 가결 |
| '18-02 | 2018-02-13 | 1. 2017년도 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| '18-03 | 2018-02-22 | 1. 자기주식 신탁계약 체결의 건 | 가결 |
| '18-04 | 2018-03-13 | 1. 제9기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 |
| '18-05 | 2018-03-20 | 1. 자기주식 신탁계약 체결의 건 | 가결 |
| '18-06 | 2018-03-29 | 1. 대표이사 재선임의 건 | 가결 |
| '18-07 | 2018-05-21 | 1. 운영자금 차입의 건(신한은행) | 가결 |
| '18-08 | 2018-05-23 | 1. 타법인 출자의 건&cr- 회사명(국가) : 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)&cr- 발행회사와의 관계 : (주)이더블유케이 종속회사(신규설립)&cr- 출자금액 : USD845,000 (지분율 : 75%) | 가결 |
| '18-09 | 2018-07-02 | 1. 운전자금 차입의 건(경남은행) | 가결 |
| '18-10 | 2018-07-13 | 1. 운전자금 차입의 건(우리은행) | 가결 |
| '18-11 | 2018-07-20 | 1. 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 |
| '18-12 | 2018-09-18 | 1. 타법인 출자의 건&cr- 회사명(국가) : 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)&cr- 발행회사와의 관계 : (주)이더블유케이 종속회사&cr- 출자금액 : USD494,600 (지분율 : 75%) | 가결 |
| '18-13 | 2018-12-13 | 1. 운전자금 차입의 건(우리은행) | 가결 |
| '18-14 | 2018-12-19 | 1. 타법인 출자의 건&cr- 회사명(국가) : 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)&cr- 발행회사와의 관계 : (주)이더블유케이 종속회사&cr- 출자금액 : USD300,000 | 가결 |
| '19-01 | 2019-02-22 | 1. 2018년도 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| '19-02 | 2019-02-25 | 1. 전자투표 제도 도입 승인의 건 | 가결 |
| '19-03 | 2019-03-07 | 1. 제10기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '19-04 | 2019-03-09 | 1. 종속회사 지분 전량 매도의 건(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) | 가결 |
| '19-05 | 2019-03-13 | 1. 산업은행 온렌딩 신규 대출신청의 건 | 가결 |
| '19-06 | 2019-04-30 | 1. E-매출채권모기업 차입신청의 건 | 가결 |
| '19-07 | 2019-07-29 | 1. 임시주주총회 개최의 건&cr2. 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 신규 발행의 건&cr3. 신주발행(유상증자)의 건 | 가결 |
| '19-08 | 2019-07-31 | 1. 임시주주총회 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 가결 |
| '19-09 | 2019-08-30 | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 이사 후보자 추천의 건&cr3. 감사 후보자 추천의 건 | 가결 |
| '19-10 | 2019-09-17 | 임시주주총회 의사록&cr1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 사내이사 신규 선임의 건&cr3. 사외이사 신규 선임의 건&cr4. 감사 신규 선임의 건 | 가결 |
| '19-11 | 2019-09-17 | 1. 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| '19-12 | 2019-09-25 | 1. 신주발행(유상증자) 변경의 건&cr2. 신주인수계약에 대한 변경계약의 건 | 가결 |
&cr 다. 사외이사 현황&cr &cr(1) 사외이사의 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계
| 성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|
| 마훈 | 1975.01.24 | - | 이사회 |
&cr(2) 사외이사의 주된직업 ·약력 ·당해법인과의 최근3년간 거래내역
| 성명 | 주된직업 | 약력 | 당해법인과의 최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|
| 마훈 | 변호사 | - 서울대학교 역사교육과 졸&cr- 전, 삼성그룹 법무팀&cr- 전, 서울서부지방검찰청 검사&cr- 현, 법무법인(유한) 정률 변호사 | - |
(3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 사외이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 마훈&cr(출석률 : 100%) | 조영수&cr(출석률 : 100%) | 이권희&cr(출석률 : 82%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| '16-12 | 2016-12-22 | 1. 특수관계자간 거래 승인의 건 | - | 찬성 | |
| '17-1 | 2017-01-04 | 1. 기타외화지급보증 신규건 | - | 찬성 | |
| '17-2 | 2017-01-04 | 1. 기업운전자금대출 신규 신청 | - | 찬성 | |
| '17-3 | 2017-03-15 | 1. 정기주주총회 소집의 건 | - | 찬성 | |
| '17-4 | 2017-04-07 | 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 결의&cr2. 내부회계관리규정 제정의 건 | - | 찬성 | |
| '17-5 | 2017-06-09 | 1. 제8기(2016년) 감사보고서 재발행 승인의 건 | - | 찬성 | |
| '17-6 | 2017-07-10 | 1. 코스닥 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건 | - | 찬성 | |
| '17-7 | 2017-09-01 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | - | 불참 | |
| '17-8 | 2017-09-13 | 1. 전환사채 전환조건 변경의 건&cr2. 전환사채의 주식전환 청구의 건&cr3. 전환사채의 경과이자와 단주금액 송금의 건 | - | 불참 | |
| '17-9 | 2017-09-15 | 1. 기업시설분할대출 신규(우리은행) | - | 참석 | |
| '17-10 | 2017-09-15 | 1. 외화지급보증 및 B2B 한도증대의 건(우리은행) | - | 참석 | |
| '17-11 | 2017-12-08 | 1. 기업운전자금대출 대환신규 신청 | 찬성 | - | |
| '18-01 | 2018-01-22 | 1. 자회사(주식회사 비앤이) 설립 투자의 건&cr2. 자회사에 대한 부동산 임대의 건 | 찬성 | - | |
| '18-02 | 2018-02-13 | 1. 2017년도 결산 재무제표 승인의 건 | 찬성 | - | |
| '18-03 | 2018-02-22 | 1. 자기주식 신탁계약 체결의 건 | 찬성 | - | |
| '18-04 | 2018-03-13 | 1. 제9기 정기주주총회 개최의 건 | 찬성 | - | |
| '18-05 | 2018-03-20 | 1. 자기주식 신탁계약 체결의 건 | 찬성 | - | |
| '18-06 | 2018-03-29 | 1. 대표이사 재선임의 건 | 찬성 | - | |
| '18-07 | 2018-05-21 | 1. 운영자금 차입의 건(신한은행) | 찬성 | - | |
| '18-08 | 2018-05-23 | 1. 타법인 출자의 건&cr- 회사명(국가) : 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)&cr- 발행회사와의 관계 : (주)이더블유케이 종속회사(신규설립)&cr- 출자금액 : USD845,000 (지분율 : 75%) | 찬성 | - | |
| '18-09 | 2018-07-02 | 1. 운전자금 차입의 건(경남은행) | 찬성 | - | |
| '18-10 | 2018-07-13 | 1. 운전자금 차입의 건(우리은행) | 찬성 | - | |
| '18-11 | 2018-07-20 | 1. 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 찬성 | - | |
| '18-12 | 2018-09-18 | 1. 타법인 출자의 건&cr- 회사명(국가) : 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)&cr- 발행회사와의 관계 : (주)이더블유케이 종속회사&cr- 출자금액 : USD494,600 (지분율 : 75%) | 찬성 | - | |
| '18-13 | 2018-12-13 | 1. 운전자금 차입의 건(우리은행) | 찬성 | - | |
| '18-14 | 2018-12-19 | 1. 타법인 출자의 건&cr- 회사명(국가) : 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)&cr- 발행회사와의 관계 : (주)이더블유케이 종속회사&cr- 출자금액 : USD300,000 | 찬성 | - | |
| '19-01 | 2019-02-22 | 1. 2018년도 결산 재무제표 승인의 건 | 찬성 | - | |
| '19-02 | 2019-02-25 | 1. 전자투표 제도 도입 승인의 건 | 찬성 | - | |
| '19-03 | 2019-03-07 | 1. 제10기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | - | |
| '19-04 | 2019-03-09 | 1. 종속회사 지분 전량 매도의 건(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) | 찬성 | - | |
| '19-05 | 2019-03-13 | 1. 산업은행 온렌딩 신규 대출신청의 건 | 찬성 | - | |
| '19-06 | 2019-04-30 | 1. E-매출채권모기업 차입신청의 건 | 찬성 | ||
| '19-07 | 2019-07-29 | 1. 임시주주총회 개최의 건&cr2. 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 신규 발행의 건&cr3. 신주발행(유상증자)의 건 | 찬성 | ||
| '19-08 | 2019-07-31 | 1. 임시주주총회 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 찬성 | ||
| '19-09 | 2019-08-30 | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 이사 후보자 추천의 건&cr3. 감사 후보자 추천의 건 | 찬성 | ||
| '19-10 | 2019-09-17 | 임시주주총회 의사록&cr1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 사내이사 신규 선임의 건&cr3. 사외이사 신규 선임의 건&cr4. 감사 신규 선임의 건 | 찬성 | ||
| '19-11 | 2019-09-17 | 1. 대표이사 선임의 건 | 찬성 | ||
| '19-12 | 2019-09-25 | 1. 신주발행(유상증자) 변경의 건&cr2. 신주인수계약에 대한 변경계약의 건 | 찬성 |
주) 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 사외이사는 1명(마훈)으로 2019년 09월 17일 임시주주총회에서 선임되었습니다.&cr&cr 라. 이사회내의 위원회 구성현황&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr 마. 이사의 독립성&cr 당사의 이사회는 대표이사를 포함한 사내이사 3인과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사의 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
| 구분 | 성명 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(대표이사) | 최종혁 | 이사회 | 이사회 의장&cr경영총괄 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 박종욱 | 이사회 | 이사회 이사&cr기술총괄 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 정태영 | 이사회 | 이사회 이사&cr관리총괄 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 마훈 | 이사회 | 경영투명성 강화 및 &cr경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당없음 | 해당없음 |
&cr 바. 사외이사의 전문성&cr 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사. 사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사로서 필요한 지식과 전문성을 갖추고 있음을 감안하여 교육 미실시
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr 당사는 정관 제6장 제44조(감사의 수와 선임)에서 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다고 규정하고 있습니다. 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다. &cr&cr 나. 감사(감사위원회)의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 강희천 | 서울대학교 경영학과 졸 | 없음 | 선임일 :&cr2019년 09월 17일 |
| 전, 삼정회계법인 공인회계사 | |||
| 현, 대주회계법인 공인회계사 |
&cr 다. 감사의 독립성
당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.
제 46 조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 &cr 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 &cr 수 있다.&cr⑤ 감사에 대하여는 제38조 제3항의 규정을 준용한다.&cr⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. &cr⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 &cr 이사회 소집을 청구할 수 있다.&cr⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| '15-4 | 2015-07-16 | 1. 신규 여신 거래 약정 | 가결 |
| '17-1 | 2017-01-04 | 1. 기타외화지급보증 신규건 | 가결 |
| '17-2 | 2017-01-04 | 1. 기업운전자금대출 신규 신청 | 가결 |
| '17-3 | 2017-03-15 | 1. 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '17-4 | 2017-04-07 | 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 결의&cr2. 내부회계관리규정 제정의 건 | 가결 |
| '17-5 | 2017-06-09 | 1. 제8기(2016년) 감사보고서 재발행 승인의 건 | 가결 |
| '17-6 | 2017-07-10 | 1. 코스닥 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건 | 가결 |
| '17-9 | 2017-09-15 | 1. 기업시설분할대출 신규(우리은행) | 가결 |
| '17-10 | 2017-09-15 | 1. 외화지급보증 및 B2B 한도증대의 건(우리은행) | 가결 |
| '18-01 | 2018-01-22 | 1. 자회사(주식회사 비앤이) 설립 투자의 건&cr2. 자회사에 대한 부동산 임대의 건 | 가결 |
| '18-02 | 2018-02-13 | 1. 2017년도 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| '18-03 | 2018-02-22 | 1. 자기주식 신탁계약 체결의 건 | 가결 |
| '18-04 | 2018-03-13 | 1. 제9기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 |
| '18-05 | 2018-03-20 | 1. 자기주식 신탁계약 체결의 건 | 가결 |
| '18-06 | 2018-03-29 | 1. 대표이사 재선임의 건 | 가결 |
| '18-07 | 2018-05-21 | 1. 운영자금 차입의 건(신한은행) | 가결 |
| '18-08 | 2018-05-23 | 1. 타법인 출자의 건&cr- 회사명(국가) : 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)&cr- 발행회사와의 관계 : (주)이더블유케이 종속회사(신규설립)&cr- 출자금액 : USD845,000 (지분율 : 75%) | 가결 |
| '18-09 | 2018-07-02 | 1. 운전자금 차입의 건(경남은행) | 가결 |
| '18-10 | 2018-07-13 | 1. 운전자금 차입의 건(우리은행) | 가결 |
| '18-11 | 2018-07-20 | 1. 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 |
| '18-12 | 2018-09-18 | 1. 타법인 출자의 건&cr- 회사명(국가) : 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)&cr- 발행회사와의 관계 : (주)이더블유케이 종속회사&cr- 출자금액 : USD494,600 (지분율 : 75%) | 가결 |
| '18-13 | 2018-12-13 | 1. 운전자금 차입의 건(우리은행) | 가결 |
| '18-14 | 2018-12-14 | 1. 타법인 출자의 건&cr- 회사명(국가) : 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)&cr- 발행회사와의 관계 : (주)이더블유케이 종속회사&cr- 출자금액 : USD300,000 | 가결 |
| '19-01 | 2019-02-22 | 1. 2018년도 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| '19-02 | 2019-02-25 | 1. 전자투표 제도 도입 승인의 건 | 가결 |
| '19-03 | 2019-03-07 | 1. 제10기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 |
| '19-04 | 2019-03-09 | 1. 종속회사 지분 전량 매도의 건(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) | 가결 |
| '19-05 | 2019-03-13 | 1. 산업은행 온렌딩 신규 대출신청의 건 | 가결 |
| '19-06 | 2019-04-30 | 1. E-매출채권모기업 차입신청의 건 | 가결 |
| '19-07 | 2019-07-29 | 1. 임시주주총회 개최의 건&cr2. 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 신규 발행의 건&cr3. 신주발행(유상증자)의 건 | 가결 |
| '19-08 | 2019-07-31 | 1. 임시주주총회 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 가결 |
| '19-09 | 2019-08-30 | 1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 이사 후보자 추천의 건&cr3. 감사 후보자 추천의 건 | 가결 |
| '19-10 | 2019-09-17 | 임시주주총회 의사록&cr1. 정관 일부 변경의 건&cr2. 사내이사 신규 선임의 건&cr3. 사외이사 신규 선임의 건&cr4. 감사 신규 선임의 건 | 가결 |
| '19-11 | 2019-09-17 | 1. 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| '19-12 | 2019-09-25 | 1. 신주발행(유상증자) 변경의 건&cr2. 신주인수계약에 대한 변경계약의 건 | 가결 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
마. 감사 교육 미실시 내역
당사의 감사로서 필요한 지식과 전문성을 갖추고 있음을 감안하여 교육 미실시
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
바. 감사 지원조직 현황
관리부31년 6개월주주총회 및 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
사. 준법지원인 지원조직 현황&cr 해당사항 없음.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 배제여부
당사는 정관 제34조 2항에 따라 신고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 아니합니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제34조 2항 (이사의 선임) |
2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는&cr집중투표제를 적용하지 아니한다. |
&cr 나. 서면에 의한 의결권의 행사&cr 당사는 서면에 의한 의결권 행사를 채택하지 않고 있습니다.&cr
다. 소수주주권의 행사여부&cr 해당사항 없습니다. &cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
&cr 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)스포츠웍스최대주주보통주004,255,15949.90-보통주--4,255,15949.90-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성 명 | 직책명 | 약 력 |
|---|---|---|
| (주)스포츠웍스 | - | - |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)스포츠웍스3박성이33--고계옥34------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)스포츠웍스1,1641111,0531,719470400
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
해당사항 없음
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
&cr 라. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019년 09월 17일(주)스포츠웍스4,255,15949.90주식양수도계약-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr 2. 주식의 분포&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)스포츠웍스4,255,15949.90(주)인스텍573,0006.72루인스에셋매니지먼트(주)573,0006.72--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 나. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2019년 01월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
2,87299.792,538,22734.39
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
3. 주식사무
| 정관상&cr신주인수권의 내용 | ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을&cr받을 권리를 가진다.&cr② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로&cr신주를 배정할 수 있다.&cr1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의하여 발행주식총수의 100&cr 분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 &cr 신주를 발행하는 경우&cr2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를&cr 우선배정 하는 경우&cr3. 상법 제340조의 2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로&cr 인하여 신주를 발행하는 경우&cr4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 발행주식총수의 100&cr 분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를&cr 발행하는 경우&cr5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로&cr 경영상 필요에 따라 외국인 합작법인에게, 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 &cr 금융기관에게, 기술도입을 필요로 하는 경우 그 제휴회사에게, 기타 회사의&cr 경영상 관련이 있는 자에게 신주를 발행하는 경우&cr6. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여&cr 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여&cr 신주를 발행하는 경우&cr8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게&cr 신주를 배정하는 경우&cr③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 &cr수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에서 &cr단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류 | ||
| 주식사무대행기관 | 대리인의 명칭 | 주식회사 국민은행 | |
| 사무취급 장소 | 서울특별시 중구 남대문로 84(을지로2가) | ||
| 주주의 특전 | 없음 |
&cr 4. 주가 및 주식거래실적&cr
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 4,305 | 4,340 | 4,745 | 8,510 | 11,500 | 14,950 |
| 최저 | 4,050 | 3,505 | 3,675 | 4,780 | 7,720 | 9,100 | |
| 월간거래량 | 315,727 | 356,540 | 905,480 | 30,795,065 | 6,847,208 | 3,461,442 |
주) 주가 최고/최저는 일종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최종혁남1974년 09월대표이사등기임원상근경영총괄중앙대학교 경영학과 졸&cr전, 삼정회계법인 공인회계사&cr현, 이촌회계법인 공인회계사&cr현, (주)이더블유케이 대표이사---1개월2022년 09월 17일박종욱남1973년 12월사내이사등기임원상근기술총괄서울대학교 중어중문과 졸&cr전, 마이애셋자산운용 본부장&cr전, 에스에이엠프라퍼티 대표이사&cr현, (주)이더블유케이 부사장---1개월2022년 09월 17일정태영남1972년 04월사내이사등기임원상근관리총괄청주대 회계학과 졸&cr전, 미래나노텍 전략투자팀장&cr전, 미래에스텍 사업기획실장(CFO)&cr현, (주)이더블유케이 전무이사---1개월2022년 09월 17일마훈남1975년 01월사외이사등기임원비상근사외이사서울대학교 역사교육과 졸&cr전, 삼성그룹 법무팀&cr전, 서울서부지방검찰청 검사&cr현, 법무법인(유한) 정률 변호사&cr현, (주)이더블유케이 사외이사---1개월2022년 09월 17일강희천남1970년 10월감사등기임원비상근감사서울대학교 경영학과 졸&cr전, 삼정회계법인 공인회계사&cr현, 대주회계법인 공인회계사&cr현, (주)이더블유케이 감사---1개월2022년 09월 17일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사무직남7---72년 9개월25036-사무직여21--23년 1개월7136-생산직남19---192년 1개월65034-28---282년 4개월97135-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
다. 미등기임원 보수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
17878-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
&cr(1) 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사41,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 보수지급금액
- 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 523978-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
- 유형별
(단위 : 백만원) 322174-199-----199-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr 개인별 보수가 5억원 이상인 이사ㆍ감사는 없습니다.&cr
(1) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
(2) 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
(단위 : 천원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
최형태등기임원2018년 03월 29일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주500-500-2020년 3월 29일 ~ 2023년 3월 28일5,500OOO외 15명직원2018년 03월 29일신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상보통주9,500-1,5008,0002020년 3월 29일 ~ 2023년 3월 28일5,500
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 당분기말 현재 당사 정관 제11조(주식매수선택권) 제7항에 따라 직원의 퇴직에 의해 취소 된 변동수량은 2,000주 입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr 1. 계열회사 현황&cr
- 계열회사의 총수 : 2개사
| 주요계열회사의 명칭 | 주요사업 | 사업자등록번호 | 상장여부 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 비앤이 | 신재생에너지 발전사업 | 192-87-00843 | 비상장 | 62.50% | - |
| 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키) | 신재생에너지 발전사업 | 3810731519 | 비상장 | - | - |
주1) 주식회사 비앤이의 2019년 3월 31일 기준 자산총액은 297백만원 입니다.&cr 당사는 주식회사 비앤이에 대해 청산 절차를 본 보고서 작성기준일 현재 진행 중입니다. 당사의 영업이나 기타 등에 미치는 영향은 없습니다.&cr &cr주2) 당사는 IPP사업을 참여하기 위하여 2018년 6월 26일 터키 아이딘 지역에 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company)을 설립하였으나 터키 경제 불안 및 발전소 건설 일정지연 등의 사유로 현재 종속회사 지분을 전량 처분 하였습니다.&cr &cr 2. 계열회사간 임원 및 겸직 현황
| 성명 | (주)이더블유케이 관계 | (주)비앤이 관계 |
|---|---|---|
| - | - | - |
| - | - | - |
주1) 당사는 IPP사업을 참여하기 위하여 2018년 6월 26일 터키 아이딘 지역에 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company)을 설립하였으나 터키 경제 불안 및 발전소 건설 일정지연 등의 사유로 현재 종속회사 지분을 전량 처분 하였습니다&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
주식회사 비앤이2018년 01월 25일경영188375,00062.50188---375,00062.50188297-3이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인2018년 06월 26일경영1,8338,63078.961,8338,6301,351-482---2,362-134--2,021-1,682-482--1882,659-137
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
주1) 당사는 IPP사업을 참여하기 위하여 2018년 6월 26일 터키 아이딘 지역에 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company)을 설립하였으나 터키 경제 불안 및 발전소 건설 일정지연 등의 사유로 현재 종속회사 지분을 전량 처분 하였습니다&cr 주 2) 당사는 주식회사 비앤이에 대해 청산 절차를 본 보고서 작성기준일 현재 진행 중입니다. 당사의 영업이나 기타 등에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득금액 | 처분금액 | 손실금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company |
- | 1,832,758 | 1,350,887 | 481,871 | - |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr 본 본고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 3. 대주주와 영업거래&cr 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 4. 대주주 이외 이해관계자와의 거래&cr &cr 가. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 채무 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 우리사주조합원 | 단기대여금 | - | 948,716 |
| (주)비앤이(종속기업) | 임대보증금 | 30,000 | 30,000 |
&cr 나. 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리사주조합원 | - | 948,716 | - | 94,933 |
&cr 다. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 298,326 | 264,377 |
| 퇴직급여 | 24,143 | 67,150 |
| 합 계 | 322,469 | 331,527 |
&cr상기의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있습니다. &cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr
1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황&cr &cr 가. 공시사항의 진행, 변경사항
| 신고(공시)일자 | 제목 | 신고(공시)내용 | 진행사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 7월 29일 | 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 | - 양도인 : 부태성 외 2인&cr- 양수인 : 주식회사 스포츠웍스&cr- 양수도 주식수 : 4,255,159주&cr- 1주당 가액 : 7,285원&cr- 양수도 대금 : 31,000,000,000원&cr- 변경 예정일자 : 2019년 9월 17일 | 완료 | - |
| 2019년 7월 29일 | 주주총회소집 결의 | - 일시 : 2019년 9월 17일&cr- 장소 : 부산시 강서구 범방2로 6(범방동) (주)이더블유케이 본사 4층 강당&cr- 의안 주요 내용&cr 제1호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr 제2호의안 : 사내이사 신규 선임의 건&cr 제3호의안 : 사외이사 신규 선임의 건&cr 제4호의안 : 감사 신규 선임의 건 | 완료 | |
| 2019년 9월 23일 | 전환청구권 행사 | 전환청구권 행사 주식수 : 1,146,000&cr발행주식총수 : 7,380,944 &cr(금번 전환청구권 행사 주식수 미포함)&cr발행주식총수 대비 : 15.53%&cr상장일 : 2019년 10월 14일 | 완료 | |
| 2019년 10월 29일&cr(정정공시) | 전환사채권 발행결정 | - 사채의 종류 : 제3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채&cr- 사채의 권면총액 : 50,000,000,000원&cr- 자금조달의 목적 : 운영자금 10,000,000,000원, 타법인 증권 취득자금 40,000,000,000원&cr- 전환가액 : 5,590원&cr- 사채의 이율 : 표면이자율 0%, 만기이자율 5%&cr- 사채만기일 : 2022년 12월 13일&cr- 납입일 : 2019년 12월 13일&cr- 발행 대상자명 : 주식회사 케이앤엘코퍼레이션 | 진행중 | |
| 2019년 10월 15일&cr(정정공시) | 유상증자 결정 | - 신주의 종류 : 보통주식&cr- 신주의 수 : 2,061,855주&cr- 신주 발행가액 : 4,850원&cr- 유상증자금액 : 9,999,996,750원&cr- 자금조달의 목적 : 운영자금 4,999,996,750원, 타법인 증권 취득자금 : 5,000,000,000원&cr- 증자방식 : 제3자배정증자&cr- 제3자배정 대상자 : 주식회사 바르코 | 진행중 |
&cr 나. 주주총회 현황
| 구분 | 개최일자 | 안 건 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 제5기 정기주주총회 | 2014.03.31 | 1. 제5기(2013년) 재무제표 승인의 건&cr2. 이사 보수한도액 승인의 건&cr3. 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결 |
| 2014년 임시주주총회(1차) | 2014.11.21 | 1. 정관 일부변경의 건 | 가결 |
| 제6기 정기주주총회 | 2015.03.31 | 1. 제6기(2014년) 재무제표 승인의 건&cr2. 이사 선임의 건&cr3. 감사 선임의 건&cr4. 이사 보수한도액 승인의 건&cr5. 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결 |
| 2015년 임시주주총회(1차) | 2015.10.29 | 1. 정관 일부변경의 건 | 가결 |
| 제7기 정기주주총회 | 2016.03.31 | 1. 제7기(2015년) 재무제표 승인의 건&cr2. 이사 보수한도액 승인의 건&cr3. 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결 |
| 2016년 임시주주총회(1차) | 2016.10.25 | 1. 정관 일부변경의 건&cr2. 액면분할의 건&cr3. 사업목적추가의 건&cr4. 정관 일부변경의 건&cr5. 정관 전면 개정의 건 | 가결 |
| 2016년 임시주주총회(2차) | 2016.12.21 | 1. 정관 일부변경의 건&cr2. 이사, 감사 선임의 건&cr3. 임원퇴직금 지급규정의 건 | 가결 |
| 제8기 정기주주총회 | 2017.03.30 | 1. 제8기(2016년) 재무제표 승인의 건&cr2. 이사 보수한도액 승인의 건&cr3. 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결 |
| 2017년 임시주주총회(1차) | 2017.10.17 | 1. 사외이사 신규선임의 건 | 가결 |
| 제9기 정기주주총회 | 2018.03.29 | 1. 제9기(2017년) 재무제표 승인의 건&cr2. 사내이사 선임의 건&cr2-1. 부태성 사내이사 재선임의 건&cr2-2. 부성진 사내이사 신규선임의 건&cr3. 이사보수한도 승인의 건&cr4. 감사보수한도 승인의 건&cr5. 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 |
| 제10기 정기주주총회 | 2019.03.26 | 1. 제10기(2018.01.01.~2018.12.31.) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안)) 포함 |
가결 |
| 2. 정관 일부 변경의 건 | 가결 | ||
| 3. 서기정 감사 재선임의 건 | 부결&cr(의결종족수 부족) | ||
| 4. 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 5. 감사 보수한도 승인의건 | 가결 | ||
| 제11기 임시주주총회 | 2019.09.17 | 1. 정관 일부 변경의 건 | 가결 |
| 2. 사내이사 신규 선임의 건&cr2-1 최종혁 사내이사 신규 선임의 건&cr2-2 박종욱 사내이사 신규 선임의 건&cr2-3 정태영 사내이사 신규 선임의 건 | 가결 | ||
| 3. 사외이사 신규 선임의 건&cr3-1 마훈 사외이사 신규 선임의 건 | 가결 | ||
| 4. 감사 신규 선임의 건&cr4-1 강희천 감사 신규 선임의 건 | 가결 |
&cr&cr 2. 우발채무 등&cr &cr 가. 중요한 소송사건 등&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 중요한 소송사건은 없습니다.
&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 09월 30일) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 채무보증과 관련된 사항이 없습니다.&cr
라. 채무인수약정 현황
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 채무인수약정과 관련된 사항이 없습니다.&cr
마. 그 밖의 우발부채 등&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 기타의 우발부채 등과 관련된 사항이 없습니다.&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 자본으로 인정되는 채무증권은 없습니다.&cr&cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr &cr 가. 제재현황&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 제재현황은 없습니다.&cr&cr 나. 작성기준일 이후 발행한 주요사항 &cr
| 신고(공시)일자 | 제목 | 신고(공시)내용 | 진행사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2019년 10월 29일&cr(정정공시) | 전환사채권 발행결정 | - 사채의 종류 : 제3회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채&cr- 사채의 권면총액 : 50,000,000,000원&cr- 자금조달의 목적 : 운영자금 10,000,000,000원, 타법인 증권 취득자금 40,000,000,000원&cr- 전환가액 : 5,590원&cr- 사채의 이율 : 표면이자율 0%, 만기이자율 5%&cr- 사채만기일 : 2022년 12월 13일&cr- 납입일 : 2019년 12월 13일&cr- 발행 대상자명 : 주식회사 케이앤엘코퍼레이션 | 진행중 | - |
| 2019년 10월 15일&cr(정정공시) | 유상증자 결정 | - 신주의 종류 : 보통주식&cr- 신주의 수 : 2,061,855주&cr- 신주 발행가액 : 4,850원&cr- 유상증자금액 : 9,999,996,750원&cr- 자금조달의 목적 : 운영자금 4,999,996,750원, 타법인 증권 취득자금 : 5,000,000,000원&cr- 증자방식 : 제3자배정증자&cr- 제3자배정 대상자 : 주식회사 바르코 | 진행중 | - |
다. 중소기업기준검토표
중소기업등검토기준표(1).jpg 중소기업등검토기준표(1)
중소기업등검토기준표(2).jpg 중소기업등검토기준표(2)
&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
라. 공모자금의 사용내역
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개&cr(코스닥시장 상장)2017년 08월 14일■ 제품개발 2,700&cr- Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 1,600&cr- 터빈 설계검증 용역 300&cr- 터빈 시제품 자재/가공 구입 400&cr- 터빈 시제품 제작 200&cr- 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 200&cr&cr■ 시설투자 2,100&cr- Module 공장 신설 1,200&cr- Finning 기계 증설 500&cr- 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400&cr&cr■ 차입금 상환 3,382&cr&cr============================================&cr&cr합계 8,1828,182■ 제품개발 -&cr- Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 -&cr- 터빈 설계검증 용역 -&cr- 터빈 시제품 자재/가공 구입 -&cr- 터빈 시제품 제작 -&cr- 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 -&cr&cr■ 시설투자 2,100&cr- Module 공장 신설 1,200&cr- Finning 기계 증설 500&cr- 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400&cr&cr■ 차입금 상환 3,382&cr&cr==========================================&cr&cr합계 4,5825,482■ 제품개발&cr- 차이발생액 : 2,700백만원&cr- 차이사유 : 2019년 하반기 자금사용 예정임.&cr&cr&cr&cr&cr■ 시설투자&cr- 투자 완료&cr&cr&cr&cr■ 차입금 상환&cr- 상환 완료&cr=======================================&cr현재 미사용금액인 차이발생액 2,700백만원은 &cr금융상품에 보관하고 있습니다.
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
마. 사모자금의 사용내역
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제2회&cr사모&cr전환사채2018년 07월 23일타법인 증권 취득자금10,000-0현재 미사용금액 10,000백만원은 금융상품에 보관하고 있습니다.
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
주) 당사는 IPP사업을 참여하기 위하여 2018년 6월 26일 터키 아이딘 지역에 이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company)을 설립하였으나 터키 경제 불안 및 발전소 건설 일정지연 등의 사유로 현재 종속회사 지분을 전량 처분 하였습니다
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득금액 | 처분금액 | 손실금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| EWK EGESIM GEOTHERMAL ENERGY Production Joint Stock Company |
- | 1,832,758 | 1,350,887 | 481,871 | - |
바. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2019년 03월 01일) | (단위 : 원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 내부 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
사. 보호예수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
------8,526,944
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 보호예수되어있는 주식은 없습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음.&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.
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