Cachet Pharmaceutical Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2012

Oct 25, 2012

嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

2012 年第三季度报告

（更正后）

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人丁元伟、主管会计工作负责人许帅及会计机构负责人(会计主管人员) 王新侠声明：保证季 度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

					本报告期末比上年度期末增减	本报告期末比上年度期末增减
	2012.9.30		2011.12.31
					(%)
总资产（元）	1,771,451,885.37		1,578,804,124.56		12.2%
归属于上市公司股东的所有
	1,090,554,402.88		1,058,910,157.56		2.99%
者权益（元）
股本（股）	240,000,000.00		240,000,000.00		0%
归属于上市公司股东的每股
	4.54		4.41		2.99%
净资产（元/股）
	2012年7-9月	比上年同期增减（%）		2012年1-9月		比上年同期增减（%）
营业总收入（元）	615,386,647.97	32.57%		1,831,631,940.20		48.25%
归属于上市公司股东的净利
	16,768,153.83	19.7%		56,883,976.52		28.81%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
	--	--		-107,756,700.30		-14.39%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
	--	--		-0.45		-15.12%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股）	0.07	16.67%		0.24		-4%
稀释每股收益（元/股）	0.07	16.67%		0.24		-4%
加权平均净资产收益率（%）	1.53%	0.14%		5.21%		0.95%
扣除非经常性损益后的加权
	1.03%	-0.17%		5.03%		1.03%
平均净资产收益率（%）

扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用

1

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	年初至报告期期末金
项目		说明
	额（元）
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
		其中收到政府鼓励性资金70万元，7.21暴
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	500,386.36	雨捐赠款23万元，其他为处置电脑等设备
		款
		公司持有上市公司中青旅股份的2011年度
其他符合非经常性损益定义的损益项目	2,071,990.16	的分红款及对子公司北京嘉事堂连锁药店
		有限责任公司对北京三九朝阳医药有限公
		司29%股权前三季度应确认的投资收益
少数股东权益影响额
所得税影响额	-643,094.13
合计	1,929,282.39	--

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明

项目	涉及金额（元）	说明
其他符合非经常性损益定		公司持有上市公司中青旅股份的2011年度的分红款及子公司北京
	2,071,990.16
义的项目		嘉事堂连锁药店有限责任公司对北京三九朝阳医药有限公司29%

2

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股权前三季度应确认的投资收益

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

报告期末股东总数（户）	16,530	16,530	16,530
	前十名无限售条件流通股股东持股情况
	期末持有无限售条件股份的	股份种类及数量
股东名称
	数量	种类	数量
上海张江高科技园区开发股份 有限公司	37,722,906
		人民币普通股	37,722,906
新产业投资股份有限公司	16,634,341	人民币普通股	16,634,341
中国青少年发展基金会	14,145,992	人民币普通股	14,145,992
银谷控股集团有限公司	13,746,000	人民币普通股	13,746,000
北京海淀置业集团有限公司	12,760,800	人民币普通股	12,760,800
中协宾馆	12,169,368	人民币普通股	12,169,368
中国工商银行－国投瑞银核心 企业股票型证券投资基金	9,144,814
		人民币普通股	9,144,814
北京市朝阳区人民政府国有资 产监督管理委员会	7,043,022
		人民币普通股	7,043,022
北京市裕丰投资经营公司	5,014,826	人民币普通股	5,014,826
北京市房山区人民政府国有资 产监督管理委员会	2,856,337
		人民币普通股	2,856,337
股东情况的说明

三、重要事项

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

• 1、货币资金较年初减少18,837.79万元，减少36.73%，主要系公司业务增长较快，为增强市场竞争力对供应商及 时付款及支付募投项目物流公司三期工程款所致；

• 2、应收账款较年初增加23,203.47万元，增长54.11%，主要系公司批发纯销业务增长较快所致；

• 3、预付款项较年初减少1,718.32万元，减少56.69%，主要系预付款商品及时入库减少挂账所致；

• 4、存货较年初增加11,179.18万元，增长86.8%，主要系公司销售增长较快需增加库存以保证销售所致；

• 5、在建工程较年初增加3,726.93万元，增长83.2%，主要系支付募投项目物流公司三期工程款所致；

• 6、递延所得税资产较年初增加36.96万元，增长30.03%，主要系计提坏账准备确认的递延所得税资产所致；

• 7、应付票据较年初减少4,723.27万元，减少75.63%，主要系公司开出的承兑汇票到期支付所致；

• 8、应付账款较年初增加20,825.04万元，增长56.98%，主要系公司业务增长较快从而使进货量增加导致应付账款 增加所致；

• 9、预收账款较年初减少136.89万元，减少82.6%，主要系公司对预收货款及时发货所致；

• 10、应付股利较年初减少6.39万元，减少100%，主要系已支付股东分红款所致；

• 11、流动负债较年初增加15,682.32万元，增长34.53%，主要系应付账款增加所致；

• 12、负债较年初增加16,041万元，增长32.84%，主要系流动负债增加所致；

• 13、营业总收入较上年同期增加59,611.31万元，增长48.25%，主要系公司医疗纯销业务快速发展所致；

• 14、营业成本较上年同期增加56,270万元，增长50.55%，主要系公司销售增长从而相应导致营业成本增加所致；

• 15、营业税金及附加较上年同期增加172.61万元，增长45.35%，主要系公司销售增长及2012年增加地方教育附 加费所致；

• 16、管理费用较上年同期增加563.77万元，增长42.02%，主要系公司业务发展较快从而引进管理人员增加及公 司提高对管理人员薪酬待遇所致；

3

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• 17、资产减值损失较上年同期增加304.4万元，增长194.43%，主要系公司计提坏账准备所致；

• 18、投资收益较上年同期增营业利润较上年同期增加79.32万元，增长62.02%，主要系公司投资的子公司再投资 增加利润所致；

• 19、营业利润较上年同期增加1,826.22万元，增长30.66%，主要系公司医疗纯销业务增长较快所致；

• 20、营业外收入较上年同期增加73.55万元，增长55200.22%，主要系公司收到政府鼓励性资金70万元所致；

• 21、营业外支出较上年同期减少31.96万元，减少57.48%，主要系公司公益性捐赠减少所致；

• 22、利润总额较上年同期增加1,931.73万元，增长32.73%，主要系公司批发业务增长较快所致；

• 23、净利润较上年同期增加1,517.35万元，增长34.33%，主要系公司销售增长从而利润总额增长而增长所致；

• 24、少数股东损益较上年同期增加245.16万元，较上年同期增长5847.81%，主要系公司控股子公司北京嘉事盛 世医疗器械有限公司注册资金到位，应享有的少数股东损益增加所致；

• 25、其他综合收益较上年同期增加812.51万元，增长308.33%，主要系公司持有上市公司中青旅股票股价变动所 致；

• 26、归属于少数股东的综合收益总额较上年同期增加245.16万元，增长5847.81%，主要系公司控股子公司北京 嘉事盛世医疗器械有限公司少数股东注册资本金到位，应享有的少数股东损益增加所致。

• 27、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少8754.85万元，减少213.17%，主要系由于公司2011年处置药 厂收回款所致；

• 28、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少817.33万元，减少31.47%，主要系由于2011年吸收少数股东 投资金额较今年多，2012年公司控股子公司重庆嘉事晟大医药有限公司减资退回股东减资款所致。

（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

1 、非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

2 、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

3 、日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

4 、其他

□ 适用 √ 不适用

（三）公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺	无	无
收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺
	无	无
资产置换时所作承诺	无	无
发行时所作承诺	公司控股股东	自嘉事堂药业
	中国青年实业	股份有限公司	2010年08月18
	发展总公司在	股票上市之日		3年	履行
			日
	公司上市前承	起三十六个月
	诺	内，不转让或者

4

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		委托他人管理
		其本次发行前
		已持有的嘉事
		堂药业股份有
		限公司股份，也
		不由嘉事堂药
		业股份有限公
		司回购该部分
		股份。
其他对公司中小股东所作承诺	公司首次公开
	发行股票上市
	前，控股股东中
	国青年实业发
	展总公司仅持
	有公司24.36%
	的股份，股权比	在公司股票上
	较分散，本次发
		市后将择机从
	行成功后，各股
		二级市场增持
	东所持股权份
		公司股份，以加
	额进一步摊薄，
		强对发行人的 控制力同时
	中国青年实业
	发展总公司持	；， 公司高级管理	2010年08月18	择机	履行
	有的发行人股		日
	权将降至	人员也持有本 公司股份，有力
	18.27%，容易导
		保证了公司经
	致公司被举牌
		营发展过程中
	收购，从而引起
		的人员稳定和
	公司控股股东、
		可持续发展。
	实际控制人的
	变动，乃至进一
	步影响公司经
	营方针的稳定
	性。对此，中国
	青年实业发展
	总公司承诺
承诺是否及时履行	√是□否□不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题	□是□否√不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况

（四）对 2012 年度经营业绩的预计

2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2012年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
	0%	至	10%
度
2012年度归属于上市公司股东的净利润变动区
	6,369	至	7,000
间（万元）
2011年度归属于上市公司股东的净利润（元）	63,682,549.58
	2011年度扣非后主营业务利润4992.06万元，2012年至目前扣非利润
业绩变动的原因说明
	5495.47 万元，目前公司主营业务正常稳定增长，预计年度主营利润增长在

5

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0~30%。

（五）其他需说明的重大事项

1 、证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

							占期末证券
				最初投资成	期末持有数	期末账面价		报告期损益
序号	证券品种	证券代码	证券简称				总投资比例
				本（元）	量（股）	值（元）		（元）
							（%）
1	股票	600138	中青旅	9,931,724.38	9,759,881	161,330,832.	100%	0.00
						93
期末持有的其他证券投资					--
报告期已出售证券投资损益				--	--	--	--
合计				9,931,724.38	--	161,330,832.	100%	0.00
						93
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期

证券投资情况的说明

公司为中青旅公司的发起人。报告期内公司未曾出售持有的中青旅股份，故不产生报告期内损益。因中青旅股 价变动影响公司报告期内资本公积增加1076.03万元，递延所得税负债增加269.01万元。

2 、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

4 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

					谈论的主要内容及
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					提供的资料
	公司总部二楼会议			摩根士丹利华鑫证
2012年09月05日		实地调研	机构		公司概况
	室			券

5 、发行公司债券情况

是否发行公司债券

□ 是 √ 否

四、附录

（一）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元

6

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1 、合并资产负债表

编制单位： 嘉事堂药业股份有限公司

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	324,551,544.31	512,929,490.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	1,420,700.00
应收账款	660,875,585.85	428,840,897.96
预付款项	13,125,268.82	30,308,420.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	4,579,571.05	3,866,026.85
买入返售金融资产
存货	240,582,594.96	128,790,788.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,245,135,264.99	1,104,735,623.45
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	161,330,832.93	146,983,807.86
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,038,708.96	1,918,695.00
投资性房地产	8,902,504.26	9,089,131.77
固定资产	224,548,972.72	223,707,393.51
在建工程	82,065,827.40	44,796,509.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	32,899,121.74	33,591,407.27
开发支出
商誉
长期待摊费用	12,930,059.88	12,750,572.85
递延所得税资产	1,600,592.49	1,230,983.45
其他非流动资产

7

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非流动资产合计	526,316,620.38	474,068,501.11
资产总计	1,771,451,885.37	1,578,804,124.56
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	15,216,129.93	62,448,872.99
应付账款	573,706,356.76	365,456,001.43
预收款项	288,396.86	1,657,314.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	2,386,315.39	1,943,490.12
应交税费	6,789,587.19	5,584,592.24
应付利息
应付股利		63,912.24
其他应付款	12,621,321.07	17,030,685.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	611,008,107.20	454,184,868.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	37,849,777.14	34,263,020.87
其他非流动负债
非流动负债合计	37,849,777.14	34,263,020.87
负债合计	648,857,884.34	488,447,889.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	240,000,000.00	240,000,000.00
资本公积	463,494,765.23	452,734,496.43
减：库存股
专项储备
盈余公积	46,619,237.20	46,619,237.20
一般风险准备
未分配利润	340,440,400.45	319,556,423.93

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外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,090,554,402.88	1,058,910,157.56
少数股东权益	32,039,598.15	31,446,077.43
所有者权益（或股东权益）合计	1,122,594,001.03	1,090,356,234.99
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,771,451,885.37	1,578,804,124.56

法定代表人：丁元伟 主管会计工作负责人：许帅 会计机构负责人：王新侠

2 、母公司资产负债表

编制单位： 嘉事堂药业股份有限公司

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	258,554,436.88	354,188,255.45
交易性金融资产
应收票据	167,600.00
应收账款	535,727,961.12	378,881,234.69
预付款项	717,545.96	20,040,544.85
应收利息
应收股利		32,366,699.20
其他应收款	20,870,367.84	758,406.50
存货	138,099,858.81	92,341,132.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	954,137,770.61	878,576,272.73
非流动资产：
可供出售金融资产	161,330,832.93	146,983,807.86
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	357,624,867.28	372,924,867.28
投资性房地产	8,902,504.26	9,089,131.77
固定资产	70,935,344.21	66,748,594.06
在建工程	2,726,174.84	500,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	19,557,922.18	19,859,217.74
开发支出
商誉
长期待摊费用	11,897,958.48	11,842,467.98
递延所得税资产	1,415,699.54	1,046,090.50
其他非流动资产

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非流动资产合计	634,391,303.72	628,994,177.19
资产总计	1,588,529,074.33	1,507,570,449.92
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据	15,216,129.93	61,448,872.99
应付账款	434,545,885.31	309,341,140.41
预收款项		669,839.42
应付职工薪酬	1,118,735.39	1,049,820.77
应交税费	2,304,134.05	927,605.82
应付利息
应付股利		63,912.24
其他应付款	53,768,327.06	62,698,724.46
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	506,953,211.74	436,199,916.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	37,849,777.14	34,263,020.87
其他非流动负债
非流动负债合计	37,849,777.14	34,263,020.87
负债合计	544,802,988.88	470,462,936.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	240,000,000.00	240,000,000.00
资本公积	468,902,547.41	458,142,278.61
减：库存股
专项储备
盈余公积	46,619,237.20	46,619,237.20
一般风险准备
未分配利润	288,204,300.84	292,345,997.13
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	1,043,726,085.45	1,037,107,512.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,588,529,074.33	1,507,570,449.92

法定代表人：丁元伟 主管会计工作负责人：许帅 会计机构负责人：王新侠

3 、合并本报告期利润表

编制单位： 嘉事堂药业股份有限公司

单位： 元

10

嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	615,386,647.97	464,187,300.30
其中：营业收入	615,386,647.97	464,187,300.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	593,678,462.56	448,065,693.45
其中：营业成本	564,776,833.87	424,474,302.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,621,920.24	1,297,342.68
销售费用	21,298,591.87	18,878,503.20
管理费用	6,565,323.23	4,478,556.87
财务费用	-620,127.89	-1,553,321.15
资产减值损失	35,921.24	490,309.23
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	1,998,521.23	1,951,976.20
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	23,706,706.64	18,073,583.05
加 ：营业外收入	18,482.00
减 ：营业外支出	230,581.11	1,114.08
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	23,494,607.53	18,072,468.97
减：所得税费用	5,349,021.59	4,030,123.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	18,145,585.94	14,042,345.76
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润	16,768,153.83	14,008,641.10
少数股东损益	1,377,432.11	33,704.66
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.07	0.06
（二）稀释每股收益	0.07	0.06
七、其他综合收益	-10,613,870.59	10,979,866.12
八、综合收益总额	7,531,715.35	25,022,211.88
归属于母公司所有者的综合收益总	6,154,283.24	24,988,507.22

11

嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

额
归属于少数股东的综合收益总额	1,377,432.11	33,704.66

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

法定代表人：丁元伟 主管会计工作负责人：许帅 会计机构负责人：王新侠

4 、母公司本报告期利润表

编制单位： 嘉事堂药业股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	464,952,678.66	348,581,955.85
减：营业成本	464,952,678.66	348,581,955.85
营业税金及附加	723,606.03	449,953.24
销售费用	12,489,772.89	11,695,096.03
管理费用	3,722,475.70	2,761,559.09
财务费用	-405,848.94	-1,228,544.35
资产减值损失	354,083.94	490,309.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	1,951,976.20	1,951,976.20
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	11,369,597.10	8,744,429.96
加：营业外收入	18,482.00
减：营业外支出	200,079.80	1,114.08
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	11,187,999.30	8,743,315.88
减：所得税费用	2,309,005.77	1,697,834.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	8,878,993.53	7,045,480.96
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.04	0.03
（二）稀释每股收益	0.04	0.03
六、其他综合收益	-10,613,870.59	10,979,866.12
七、综合收益总额	-1,734,877.06	18,025,347.08

法定代表人：丁元伟 主管会计工作负责人：许帅 会计机构负责人：王新侠

5 、合并年初到报告期末利润表

编制单位： 嘉事堂药业股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,831,631,940.20	1,235,518,874.81
其中：营业收入	1,831,631,940.20	1,235,518,874.81

12

嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,755,872,457.73	1,177,228,385.25
其中：营业成本	1,675,887,174.42	1,113,187,163.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	5,532,756.75	3,806,631.68
销售费用	59,197,289.84	54,501,070.59
管理费用	19,054,118.43	13,416,393.15
财务费用	-5,277,317.83	-6,117,295.84
资产减值损失	1,478,436.12	-1,565,577.65
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	2,071,990.16	1,278,811.79
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	77,831,472.63	59,569,301.35
加 ：营业外收入	736,847.80	1,332.45
减 ：营业外支出	236,461.44	556,066.65
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	78,331,858.99	59,014,567.15
减：所得税费用	18,954,361.75	14,810,590.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	59,377,497.24	44,203,976.55
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润	56,883,976.52	44,162,053.19
少数股东损益	2,493,520.72	41,923.36
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.24	0.25
（二）稀释每股收益	0.24	0.25
七、其他综合收益	10,760,268.80	2,635,167.87
八、综合收益总额	70,137,766.04	46,839,144.42
归属于母公司所有者的综合收益总
	67,644,245.32	46,797,221.06
额
归属于少数股东的综合收益总额	2,493,520.72	41,923.36

年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

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嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

法定代表人：丁元伟 主管会计工作负责人：许帅 会计机构负责人：王新侠

6 、母公司年初到报告期末利润表

编制单位： 嘉事堂药业股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	1,425,382,895.66	997,301,758.31
减：营业成本	1,339,400,667.26	927,480,200.11
营业税金及附加	2,305,250.30	1,373,887.59
销售费用	36,912,172.38	32,327,138.66
管理费用	10,375,565.46	8,505,880.27
财务费用	-4,216,420.09	-5,433,764.52
资产减值损失	1,478,436.12	-1,565,577.65
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	1,951,976.20	15,863,012.84
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	41,079,200.43	50,477,006.69
加：营业外收入	718,482.00	1,162.45
减：营业外支出	203,936.23	505,819.74
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	41,593,746.20	49,972,349.40
减：所得税费用	9,735,442.49	8,903,985.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	31,858,303.71	41,068,363.52
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.13	0.17
（二）稀释每股收益	0.13	0.17
六、其他综合收益	10,760,268.80	2,635,167.87
七、综合收益总额	42,618,572.51	43,703,531.39

法定代表人：丁元伟 主管会计工作负责人：许帅 会计机构负责人：王新侠

7 、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位： 嘉事堂药业股份有限公司

编制单位： 嘉事堂药业股份有限公司
		单位： 元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,864,732,806.37	1,305,805,607.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金

14

嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	25,162,009.43	37,949,914.03
经营活动现金流入小计	1,889,894,815.80	1,343,755,521.93
购买商品、接受劳务支付的现金	1,832,740,152.12	1,296,798,986.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	45,171,614.61	39,226,894.60
支付的各项税费	47,872,747.74	34,686,581.27
支付其他与经营活动有关的现金	71,867,001.63	67,246,234.40
经营活动现金流出小计	1,997,651,516.10	1,437,958,696.39
经营活动产生的现金流量净额	-107,756,700.30	-94,203,174.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,000,000.00	110,733,500.00
取得投资收益所收到的现金	1,951,976.20	1,951,976.20
处置固定资产、无形资产和其他长
	30,150.00	260,471.26
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		69,388.12
投资活动现金流入小计	3,982,126.20	113,015,335.58
购建固定资产、无形资产和其他长
	50,460,579.65	64,214,793.87
期资产支付的现金
投资支付的现金		7,633,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		97,000.00
投资活动现金流出小计	50,460,579.65	71,945,293.87
投资活动产生的现金流量净额	-46,478,453.45	41,070,041.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	12,800,000.00	19,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
	12,800,000.00	19,500,000.00
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金

15

嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	12,800,000.00	19,500,000.00
偿还债务支付的现金		3,005,555.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
	34,992,792.20	32,863,976.85
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
		1,850,416.02
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	11,950,000.00	9,600,000.00
筹资活动现金流出小计	46,942,792.20	45,469,531.85
筹资活动产生的现金流量净额	-34,142,792.20	-25,969,531.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额	-188,377,945.95	-79,102,664.60
加：期初现金及现金等价物余额	512,929,490.26	441,696,552.01
六、期末现金及现金等价物余额	324,551,544.31	362,593,887.41

法定代表人：丁元伟 主管会计工作负责人：许帅 会计机构负责人：王新侠

8 、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位： 嘉事堂药业股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,478,142,673.73	1,041,074,063.66
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	6,168,315.13	27,278,366.44
经营活动现金流入小计	1,484,310,988.86	1,068,352,430.10
购买商品、接受劳务支付的现金	1,476,978,661.86	1,104,426,402.94
支付给职工以及为职工支付的现金	16,987,842.57	14,952,110.89
支付的各项税费	26,235,965.01	18,564,763.90
支付其他与经营活动有关的现金	37,733,461.39	38,818,225.11
经营活动现金流出小计	1,557,935,930.83	1,176,761,502.84
经营活动产生的现金流量净额	-73,624,941.97	-108,409,072.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,000,000.00	110,733,500.00
取得投资收益所收到的现金	21,674,286.23	1,951,976.20
处置固定资产、无形资产和其他长
	5,000.00	9,050.78
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		69,388.12
投资活动现金流入小计	23,679,286.23	112,763,915.10
购建固定资产、无形资产和其他长
	10,695,370.63	23,397,002.74
期资产支付的现金

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嘉事堂药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

投资支付的现金		94,010,915.46
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		97,000.00
投资活动现金流出小计	10,695,370.63	117,504,918.20
投资活动产生的现金流量净额	12,983,915.60	-4,741,003.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	0.00	0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
	34,992,792.20	31,013,560.83
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	34,992,792.20	31,013,560.83
筹资活动产生的现金流量净额	-34,992,792.20	-31,013,560.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额	-95,633,818.57	-144,163,636.67
加：期初现金及现金等价物余额	354,188,255.45	361,278,828.79
六、期末现金及现金等价物余额	258,554,436.88	217,115,192.12

法定代表人：丁元伟 主管会计工作负责人：许帅 会计机构负责人：王新侠

（二）审计报告

审计意见

审计报告正文

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