Cachet Pharmaceutical Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2011

Jul 27, 2011

证券代码：002462 证券简称：嘉事堂 公告编号：2011-020

嘉事堂药业股份有限公司

关于2011 年半年度报告补充更正的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性负连带责任。

嘉事堂药业股份有限公司（简称“公司”）在事后审查2011年半年度报告过程中发现对2011年上半年度非经常性损益数据以及固定 资产、在建工程等明细未曾披露，经过公司相关人员认真审查后进行补充并更正。 公司对由此给广大投资者带来的不便表示歉意。 一、 补充非经常性损益项目明细

单位：元

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-53,620.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-500,000.00
所得税影响额	138,405.03
合计	-415,215.09	-

由此引起归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润30,153,412.09元变更为30,568,627.18元。

二、 财务报告补充内容

• 1、财务报告附注一、公司概况补充：“2011 年5 月经本公司2010 年度股东会决议，以公司现有总股本16000 万股为基数，向

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全体股东每10 股派发现金红利2 元，并以资本公积金每10 股转增5 股，本次权益分派实施后总股本增至24000 万股” 2、财务报告附注五，补充以下内容科目：

一 ( ) 货币资金

	期末余额	年初余额
项目	外币金额 折算 率 人民币金额	外币金额 折算 率 人民币金额
现金
人民币	184,091.35	165,405.00
小计	184,091.35	165,405.00
银行存款
人民币	467,662,169.6	430,364,341.65
小计	467,662,169.6	430,364,341.65
其他货币资 金
		34,978,062.23 34,978,062.23
人民币
小计
合 计	467,846,260.95	465,507,808.88

( 十一 ) 固定资产

1、 固定资产情况

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单位：元

				单位：元
项目	年初余 额	本期增加		本期减少	期末余额
一、账面原值合计：	165,172 ,583.80	4,739,772.18		59,992,314.21	109,920,041.77
其中：房屋及建筑物	117,530 ,599.53		0.00	37,704,384.17	79,826,215.36
机器设备	26,899,6 43.62	3,971,411.00		20,210,134.36	10,660,920.26
运输工具	8,455,1 74.47		520,442.41	0.00	8,975,616.88
电子设备及其他	12,287,1 66.18		455,477.18	2,285,354.09	10,457,289.27
					0.00
		本期新增	本期计提		0.00
二、累计折旧合计：	51,658,928.14		2,377,379.75	22,176,775.56	29,482,152.58
其中：房屋及建筑物	24,617,329.64	0.00	957,914.64	8,057,927.77	16,559,401.87
机器设备	15,322,495.23	0.00	513,749.12	12,818,425.34	2,504,069.89
运输工具	2,218,288.44	350,498.45	426,914.43	0.00	2,568,786.89
电子设备及其他	9,500,814.83	275,095.58	478,801.56	1,926,016.48	7,849,893.93
		0.00	0.00	0.00	0.00
三、固定资产账面净值合 计	113,513,655.66	0.00	0.00	0.00	80,437,889.16
其中：房屋及建筑物	92,913,269.89	0.00	0.00	0.00	63,266,813.46
机器设备	11,577,148.39	0.00	0.00	0.00	8,156,850.37
运输工具	6,236,886.03	0.00	0.00	0.00	6,406,830.00
电子设备及其他	2,786,351.35	0.00	0.00	0.00	2,607,395.33
		0.00	0.00	0.00	0.00
四、减值准备合计		0.00	0.00	0.00	0.00
其中：房屋及建筑物		0.00	0.00	0.00	0.00
机器设备		0.00	0.00	0.00	0.00
运输工具		0.00	0.00	0.00	0.00

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电子设备及其他 五、固定资产账面价值合 计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他	113,513,655.66 92,913,269.89 11,577,148.39 6,236,886.03 2,786,351.35	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80,140,129.19 0.00 0.00 0.00 63,266,813.46 0.00 0.00 0.00 8,130,403.88 0.00 0.00 0.00 6,240,504.06 0.00 0.00 0.00 2,502,407.79 0.00

• 本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。

2、 期末无暂时闲置的固定资产。

• 3、 期末无通过融资租赁租入的固定资产。

• 4、 期末无持有待售的固定资产情况。

• 5、 期末未办妥产权证书的固定资产。

• 6、 截止2011 年06 月30 日，公司无用于抵押或担保的固定资产。

( 十二 ) 在建工程

1、 在建工程列示

	期末余额	年初余额
项 目
	账面余额 减值准备 账面价值	账面余额 减值准备 账面价值
办公楼装修	22,023,210.49 22,023,210.49	7,549,780.64 7,549,780.64
物流仓储二期 工程 展示厅、倒班 宿舍基层及车 间建设项目 物流仓储三期 工程
	93,534,318.98 93,534,318.98	92,493,864.32 92,493,864.32
	13,340,635.06 13,340,635.06	4,873,975.50 4,873,975.50
	13,250,540.47 13,250,540.47

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嘉事大恒污水 处理工程 合 计
				692,764.96		692,764.96
	142,148,705.00		142,148,705.00	105,610,385.42		105,610,385.42

其中：物流三期使用已募投 826.62 万元，其余投入使用自有资金；嘉事大恒已经出售完成，期末不在合并范围内。

2、 重大在建工程项目变动情况

单位：万元

工程项目名 称 预算数（万 元） 年初余额 本期增加 办公楼装修 3840 754.98 1,447.34 物流仓储二 期工程 10,949.85 9,249.39 104.05 展示厅、倒 班宿舍基层 及车间建设 项目 2153.86 469.56 864.50 物流仓储三 期工程 6,176.00 0.00 1,325.05 合 计 23,119.71 10,473.93 3,740.94	转入固定资产 其他减少 工程投入 占预算比 例(%) 工程进 度(%) 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 57.35 85.42 99 180.59 61.94 90 21.45 0.00 0.00 61.48 180.59 0.00	本期利息 资本化率 (%) 资金来 源 期末余额 自筹 2,202.32 募集资金 9,353.44 自筹 1,334.06 募集与自 有资金 1,325.05 0.00 14,214.87

• 3、 期末在建工程经复核均未发生减值

• 4、 在建工程期末余额较年初余额增加 3740.94 元，主要原因是物流仓储二期工程项目及办公楼装修项目本期增加投资所致。

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3、财务报告 P41 页

( 十五 ) 长期待摊费用

项目 年初余额 门店装修费 3,075,482.49 送变电工程费用 112,500.00 合计 3,187,982.49	本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 756,375.63 524,682.39 3,307,175.73 25,050.00 87,450.00 756,375.63 549,732.39 3,394,625.73	其他减少的原因

( 十六 ) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

1 、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项 目	期末余额	年初余额
递延所得税资产：
资产减值准备	893,633.25	1,543,852.76
小 计	893,633.25	1,543,852.76
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允
价值变动	29,724,676.20	32,506,242.29
小计	29,724,676.20	32,506,242.29

2、 公司本期无未确认递延所得税资产明细。

• 3、 应纳税差异和可抵扣差异项目明细：

项目	金额
应纳税差异项目
可供出售金融资产公允价值变动		118,898,704.80
小计		118,898,704.80
可抵扣差异项目
坏账准备		3,535,611.64
长期投资减值准备		100,000.00
小计		3,635,611.64

• ( 十七 ) 资产减值准备

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			本期减少	本期减少
项 目	年初余额	本期增加			期末余额
			转 回	转 销
坏账准备	6,223,911.39	652344.74	2,708,231.62	632412.87	3,535,611.64
存货跌价准备
长期股权投资减值准备	100,000.00				100,000.00
商誉减值准备	3,039,662.78				3,039,662.78
合计	9,363,574.17	652344.74	2,708,231.62	632412.87	6,675,274.42

注解：其中转销 632412.87 元为：处置药厂后已不再合并转销出去所致 。

(十八) 短期借款

	项目	期末余额	年初余额
质押借款
抵押借款
保证借款		3,000,000.00
信用借款
	合计	3,000,000.00		0.00

注解：上述借款 300 万元为公司新投资的重庆晟大医药经营有限责任公司尚未到期的公司投 资前原借款 。

(十九) 应付票据

	种 类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票		41,408,813.69	24,898,785.38
商业承兑汇票
	合计	41,408,813.69	24,898,785.38

• 1、 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。

• 2、 期末余额中无欠关联方票据金额。

( 二十 ) 应付账款

1、 应付账款账龄列示

	项目	期末余额	年初余额
1年以内		275,874,335.90	316,459,542.44
1-2年		251,348.50	3,135,837.54
2-3年		5,021.30	297,822.38

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3-4年		1,420.00	181,428.15
4-5年		21,050.30	75,055.54
5年以上		19,020.50	179,024.14
	合 计	276,172,196.50	320,328,710.19

• 2、 期末数中无欠持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位款项。

• 3、 期末数中无欠关联方情况。

• 4、 期末数中无账龄超过一年的大额应付账款。

( 二十一 ) 预收账款

1、 预收账款列示

	项目		期末余额	年初余额
货款			4,321,167.38	3,082,400.97
	合	计	4,321,167.38	3,082,400.97

• 2、 期末数中无预收持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位款项。

• 3、 期末数中无预收关联方款项。

• ( 二十二 ) 应付职工薪酬

项目 年初余额 本期增加 本期减少 （1）工资、奖金、津贴和补贴 16,353,960.25 16,353,960.25 （2）职工福利费 1,086,445.06 1,086,445.06 （3）社会保险费 1,942,850.83 6,010,028.77 6,330,966.22 其中：医疗保险费 690,788.94 2,119,070.63 2,274,138.26 基本养老保险费 1,002,115.72 3,569,576.92 3,688,332.60 年金缴费 49,640.93 49,640.93 失业保险费 10,231.74 144,942.94 150,304.81 工伤保险费 11,406.56 63,979.36 66,698.70 生育保险费 178,666.94 112,458.92 101,850.92 （4）住房公积金 2,827,921.00 2,827,921.00 （5）辞退福利 （6）其他 906,863.39 420,572.39 116,790.44 合计 2,849,714.22 26,698,927.47 26,716,082.97

期末余额 1,621,913.38 535,721.31 883,360.04 0.00 4,869.87 8,687.22 189,274.94 1,210,645.34 2,832,558.72

2011 年上半度工会经费及职工教育经费合计计提金额 420572.39 元，支付金额 116790.44 元。

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( 二十三 ) 应交税费

税费项目	期末余额	年初余额
增值税	2,545,090.46	-2,397,682.26
消费税
营业税	375,951.31	675,446.80
企业所得税	4,744,732.46	3,004,054.57
个人所得税	1,200,827.08	210,688.90
城市维护建设税	180,217.14	38,939.39
房产税
土地增值税
教育费附加	77,235.92	19,752.01
土地使用税
其他
合计	9,124,054.37	1,551,199.41

(二十四) 其他应付款

1、 其他应付款列示

	项目		期末余额	年初余额
往来款			6,143,648.49	8,806,640.55
工程款			272,873.58	7,642,399.14
质保金			802,982.54	314,400.00
押金			259,966.00	499,544.82
其他
	合	计	7,479,470.61	17,262,984.51

• 2、 期末数中无欠持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位款项。

• 3、 期末数中无欠关联方款项。

• 4、 期末数中无账龄超过一年的大额其他应付款。

( 二十六 ) 资本公积

项目 年初余额 本期增加 本期减少 1.资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 426,915,433.82 （2）同一控制下企业合并的影响	期末余额 426,915,433.82

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（3）…… 小计 426,915,433.82 2.其他资本公积 （1）被投资单位除净损益外所有者 权益其他变动 （2）可供出售金融资产公允价值变 动产生的利得或损失 97,518,726.87 8,344,698.25 （3）其他 3,030,000.00 小计 100,548,726.87 8,344,698.25 合计 527,464,160.69 8,344,698.25	426,915,433.82 89,174,028.62 3,030,000.00 92,204,028.62 519,119,462.44

1、 公司2011 年06 月30 日持有中青旅股票数量9,759,881.00 股， 2011 年度公 允价值减少8344698.25 元，导致资本公积减少8344698.25 元。

( 二十七 ) 盈余公积

项目 年初余额 法定盈余公积 37,998,360.64 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合 计 37,998,360.64	本期增加 本期减少	期末余额 37,998,360.64 37,998,360.64
根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。 (二十八) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例 调整前 上年末未分配利润 296,494,750.91 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后 年初未分配利润 296,494,750.91 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 30,153,412.09 减：提取法定盈余公积 按净利润10%提取 提取任意盈余公积 提取储备基金

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提取企业发展基金 提取职工奖福基金 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 ……

期末未分配利润 326,648,163.00

根据2011 年5 月5 日股东会决议，以公司现有总股本16000 万股为基数，向全体 股东每10 股派发现金红利2 元，并以资本公积金每10 股转增5 股，本次权益分派 实施后总股本增至24000 万股。本次利润分配后，滚存的未分配利润结转下一年度。 上述现金红利自2011 年7 月4 日开始派发，截止2011 年7 月25 日，公司已将上 述现金红利全部派发完毕。

( 二十九 ) 营业收入和营业成本

1 、营业收入、营业成本

项	目	本期金额	上期金额
主营业务收入		760,218,467.80	590,354,304.06
其他业务收入		11,113,106.71	23,800,992.62
营业成本		688,712,860.70	532,799,896.03

2、主营业务（分行业）

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（1）工 业	0.00	0.00	43,385,226.56	37,304,260.65
（2）商 业	760,218,467.80	682,116,235.53	546,969,077.50	486,445,133.25
合计	760,218,467.80	682,116,235.53	590,354,304.06	523,749,393.90

3、主营业务（分产品）

	本期金额	上期金额
产品名称
	营业收入 营业成本	营业收入 营业成本

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1.药品批发	677,308,795.21	631,989,451.41	460,445,276.72	431,163,301.86
2.药品零售	70,347,118.55	44,404,428.33	81,620,356.40	53,331,451.09
3.药品生产			43,385,226.56	37,304,260.65
4.仓储配送	12,562,554.04	5,722,355.79	4,903,444.38	1,950,380.30
合计	760,218,467.80	682,116,235.53	590,354,304.06	523,749,393.90

4、 主营业务（分地区）

	本期金额	上期金额
地区名称
	营业收入 营业成本	营业收入 营业成本
北京地区	734,478,820.37 656,937,130.55	560,330,425.41 498,328,175.85
其他地区	25,739,647.43 25,179,104.98	30,023,878.65 25,421,218.05
合 计	760,218,467.80 682,116,235.53	590,354,304.06 523,749,393.90

5、 公司前五名客户的营业收入情况

	客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例(%)
第一名		40,116,384.00	5.28
第二名		25,033,968.00	3.29
第三名		18,881,571.80	2.48
第四名		14,933,016.00	1.96
第五名		14,440,647.62	1.90
合计		113,405,587.42	14.92

( 三十 ) 营业税金及附加

(三十) 营业税金及附加
项目	本期金额	上期金额	计缴标准
营业税	1,510,496.03	1,830,681.52	5%
城市维护建设税	686,924.85	555,402.99	7%
教育费附加	311,868.12	244,069.08	3%
土地增值税	0.00	1,039,543.26
合计	2,509,289.00	3,669,696.85

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(三十一) 销售费用

项目	本期金额	上期金额
人工费用	18,194,170.50	14,125,550.53
折旧费	1,357,789.73	1,149,637.92
办公费	3,606,171.04	3,866,266.09
租赁费	7,874,060.91	6,912,831.22
业务费	206,840.80	651,859.47
修理费	141,828.43	83,743.20
水电费	1,518,592.28	2,002,400.00
长期待摊摊销	473,336.37	983,680.36
无形资产摊销	293,270.18	618,761.10
运输费	1,956,507.15	7,494,320.38
技术使用费
其他		38,966.75
合计	35,622,567.39	37,928,017.02

(三十二) 管理费用

项目	本期金额	上期金额
人工费用	5,541,933.35	5,560,027.64
折旧费	330,709.31	273,222.04
无形资产摊销	49,403.62	38,478.54
办公费	1,230,194.95	766,223.91
房产税等税金	30,525.00	235,141.80
业务招待费	166,369.70	258,058.98
修理费	16,606.70	134,619.00
能源费	111,902.69	99,147.50
差旅费	54,416.10	69,470.40
中介机构费用	610,000.00	309,000.00
业务宣传费用	0.00	3,250.00
其他	795,774.86	441,464.47
合计	8,937,836.28	8,188,104.28

(三十三) 财务费用

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	类别	本期金额	上期金额
利息支出		17,220.50	1,621,018.05
减：利息收入		4,475,501.30	1,421,232.33
汇兑损益		11,308.20	-
其他		138,907.99	23,320.02
	合计	-4,563,974.69	223,105.74

• 5、财务报告 p 55 页

2、按权益法核算的长期股权投资收益：

被投资单位	本期金额	上期金额	本期比上期增减变动的原因
北京三九朝阳医药有限公司	0.00	61,923.18	被投资单位净利润变动
合 计	0.00	61,923.18

( 三十五 ) 资产减值损失

	项目	本期金额	上期金额
坏账损失		-2,055,886.88	-921,314.75
	合计	-2,055,886.88	-921,314.75
(三十六)	营业外收入

项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常 性损益的金额
非流动资产处置利得合计	1,332.45	55,715.49	0.00
其中：处置固定资产利得	1,332.45	55,715.49	0.00
处置无形资产利得
其他
合计	1,332.45	55,715.49	0.00

( 三十七 ) 营业外支出

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项目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	4,705.66	3,596.47	0.00
其中：固定资产处置损失	4,705.66	3,596.47	0.00
对外捐赠	500,000.00		0.00
其中：公益性捐赠支出	500,000.00		0.00
其他
合计	504,705.66	3,596.47	0.00

( 三十八 ) 所得税费用

项目	本期金额	上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税	10,266,495.67	8,364,073.23
递延所得税调整	513,971.72	233,087.23
合计	10,780,467.39	8,597,160.46

( 三十九 ) 其他综合收益

项目 本期金额 可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -11,126,264.34 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -2,781,566.09 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 合计 -8,344,698.25	上期金额 -8,295,898.85 -2,073,974.71 -6,221,924.14

( 四十 ) 现金流量表附注

1 、 收到的其他与经营活动有关的现金

	项	目	本期金额
1、利息收入
			4,194,590.70

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2、往来款
			21,858,950.29
	合	计	26,053,540.99

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

	项	目	本期金额
1、往来款			-4,753,982.97
2、销售费用支出			34,855,960.84
3、管理费用支出			8,888,432.66
4、手续费支出			138,907.99
5、配送费及运费			7,401,253.51
	合	计	46,530,572.03

3、 收到的其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期金额
其中：子公司重庆晟大吸收少数股东投资收到的现金	9,700,000.00
合 计	9,700,000.00

( 四十一 ) 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

项 目	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	48,943,537.04	42,541,127.61
加：资产减值准备	2,470,203.79	2,016,907.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧	7,220,134.46	6,891,315.88
无形资产摊销	1,314,479.28	1,147,108.83
长期待摊费用摊销	2,134,863.63	2,093,062.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）	-84,274.49	-2,787,013.44
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

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财务费用（收益以“－”号填列）	2,271,543.72	2,096,156.75
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,069,663.59	-2,153,443.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-443,615.52	-433,727.82
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-78,505,963.13	-12,775,707.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-136,335,088.48	-54,089,916.65
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	103,476,635.29	65,570,242.63
其他
经营活动产生的现金流量净额	-49,607,208.00	50,116,113.64
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额	467,846,260.95	171,493,011.55
减：现金的期初余额	471,696,552.01	212,493,482.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-3,850,291.06	-41,000,470.97

2、 现金和现金等价物的构成：

项 目	期末余额	年初余额
一、现 金	467,846,260.95	465,507,808.88
其中：库存现金	184,091.35	165,405.00
可随时用于支付的银行存款	467,662,169.60	430,364,341.65
可随时用于支付的其他货币资金		34,978,062.23
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	467,846,260.95	465,507,808.88

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三、财务报告附注八、补充资料

1 、净资产收益率及每股收益情况

1、净资产收益率及每股收	益情况
	加权平均净资产	每股收益（元/股）
2011 年半年度利润
	收益率	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.91%	0.19	0..19
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润	2.95%	0.19	0.19

2、 计算方法

上述数据采用以下计算公式计算而得：

加权平均净资产收益率

加权平均净资产收益率=P/ （E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为 归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增 的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、 归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一 月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的 月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资 产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。

基本每股收益

基本每股收益=P÷S

S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股 份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通 股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1

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为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发 行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告 期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

3 、非经常性损益项目明细

单位：元

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-53,620.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-500,000.00
所得税影响额	138,405.03
合计	-415,215.09	-

特此公告

嘉事堂药业股份有限公司董事会

2011 年 7 月 27 日

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