Cachet Pharmaceutical Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2011

Jul 21, 2011

嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

证券代码：002462 证券简称：嘉事堂 公告编号：2011-016

嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投 资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

1.2 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人丁元伟、主管会计工作负责人许帅及会计机构负责人(会计主管人员)王新侠声明：保 证半年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 上市公司基本情况

2.1 基本情况简介

股票简称	嘉事堂
股票代码	002462
上市证券交易所	深圳证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王新侠	赵媞
联系地址	北京市海淀区昆明湖南路11号	北京市海淀区昆明湖南路11号
电话	（010）88463250	（010）88433464
传真	（010）88447731	（010）88447731
电子信箱	wangxinxia@cachet.cn	zhaoti@cachet.cn

2.2 主要财务数据和指标

2.2.1 主要会计数据和财务指标

单位：元

			本报告期末比上年度期末增减
	本报告期末	上年度期末
			（％）
总资产（元）	1,435,727,577.74	1,427,174,452.00	0.60%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	1,044,643,401.54	1,021,957,272.24	2.22%
股本（股）	160,000,000.00	160,000,000.00	0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	6.53	6.39	2.19%
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入（元）	771,331,574.51	614,155,296.68	25.59%
营业利润（元）	41,495,718.30	34,281,690.89	21.04%

1

嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

利润总额（元）	40,942,098.18	34,332,809.91	19.25%
归属于上市公司股东的净利润（元）	30,153,412.09	25,455,415.66	18.46%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的	30,153,412.09	21,407,496.60	40.85%
净利润（元）
基本每股收益（元/股）	0.19	0.21	-9.52%
稀释每股收益（元/股）	0.19	0.21	-9.52%
加权平均净资产收益率 （%）	2.91%	4.44%	-1.53%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	2.91%	3.74%	-0.83%
（%）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-47,483,234.59	28,360,232.52	-267.43%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.30	0.18	-266.67%

2.2.2 非经常性损益项目

□ 适用 √ 不适用

2.2.3 境内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§ 3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表

□ 适用 √ 不适用

3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表

单位：股

	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数	18,709
前10名股东持股情况
				持有有限售条件股份	质押或冻结的股份数
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数
				数量	量
中国青年实业发展总公司	国有法人	17.45%	27,917,621	27,827,621
上海张江高科技园区开发股 份有限公司	国有法人	15.72%	25,148,604	25,148,604
新产业投资股份有限公司	境内非国有法 人	7.10%	11,361,283	11,361,283	11,361,283
中国青少年发展基金会	境内非国有法 人	5.89%	9,430,661	9,430,661
北京银谷地产集团有限公司	境内非国有法 人	5.89%	9,430,661	9,430,661
北京海淀置业集团有限公司	国有法人	5.32%	8,507,200	8,507,200
中协宾馆	国有法人	5.07%	8,112,912	8,112,912
北京市朝阳区人民政府国有 资产监督管理委员会	国有法人	2.93%	4,695,348	4,695,348
北京市裕丰投资经营公司	国有法人	2.09%	3,343,217	3,343,217

2

嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

全国社会保障基金理事会转 持三户	国有法人	1.75%	2,795,690	2,795,690	2,795,690
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
孙枚玲		304,599			人民币普通股
曾毅刚		184,300			人民币普通股
中国建设银行-信诚优胜精选股票型证券投资 基金		150,000			人民币普通股
陶武松		149,648			人民币普通股
陆丽明		144,100			人民币普通股
张雄杰		139,100			人民币普通股
齐娟		129,700			人民币普通股
郜宇琳		120,000			人民币普通股
李红英		119,418			人民币普通股
李振龙		115,985			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行	无
动的说明

3.3 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

§ 4 董事、监事和高级管理人员情况

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

§ 5 董事会报告

5.1 主营业务分行业、产品情况表

单位：万元

单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
	主营业务分行业情况
				营业收入比上	营业成本比上	毛利率比上年同
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）
				年同期增减（%）	年同期增减（%）	期增减（%）
商业收入	76,021.85	68,211.62	10.27%	28.77%	30.24%	-1.01%
	主营业务分产品情况
1.药品批发	67,730.88	63,198.95	6.69%	47.10%	46.58%	0.33%
2.药品零售	7,034.71	4,440.44	36.88%	-13.81%	-16.74%	2.22%
3.药品生产	0.00	0.00	0.00%	-100.00%	-100.00%	-14.02%
4.仓储配送	1,256.26	572.23	54.45%	156.20%	193.39%	-5.77%
合计	76,021.85	68,211.62	10.27%	28.77%	30.24%	-1.01%

3

嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

5.2 主营业务分地区情况

单位：万元

地区	营业收入	营业收入比上年增减（%）
北京	73,447.89	31.08%
外埠	2,573.96	-14.27%
合计	76,021.85	28.77%

5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

√ 适用 □ 不适用

本年度主营业务减少了生产企业，开始增加了对北京以外的其他地区投资。

5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

√ 适用 □ 不适用

一、负债表项目

• 1、报告期末，公司应收票据 3,022,374.00 元，较期初增长 32.28%，主要系报告期业务增加引起所致

• 2、报告期末，公司预付款项 15,930,386.95 元，较期初减少 65.69 %，主要系报告期预付款进货及时入库所致

• 3、报告期末，公司长期股权投资 1,791,322.63 元，较期初减少 59.23 %，主要系报告期已处置药厂连带减少药厂所属投资所 致

• 4、报告期末，公司在建工程 142,148,705.00 元，较期初增长 34.60%，主要系报告期物流二期工程付款所致

• 5、报告期末，公司开发支出 0 元，较期初减少 100.00 %，主要系报告期已处置药厂所致

• 6、报告期末，公司商誉 5,573,811.85 元，较期初减少 100.00 %，主要系报告期已处置药厂所致

• 7、报告期末，公司递延所得税资产 893,633.25 元，较期初减少 42.12%，主要系报告期坏账准备转回从而变化所致

• 8、报告期末，公司应付票据 41,408,813.69 元，较期初增长 66.31%，主要系报告期增加票据支付购货款所致

• 9、报告期末，公司预收款项 4,321,167.38 元，较期初增长 40.19%，主要系报告期加强预收款所致

• 10、报告期末，公司应交税费 9,124,054.37 元，较期初增长 488.19%，报告期投资佰明代扣缴税金增加所致

• 11、报告期末，公司其他应付款 7,479,470.61 元，较期初减少 56.67 %，主要系报告期合并范围变化引起应付款减少所致

• 12、报告期末，公司少数股东权益_14,708,218.70 元，较期初增长 437.36%，主要系报告期增加投资持有新公司股份 51%所致 二、损益表指标变动说明

• 1、报告期末，公司营业税金及附加 2,509,289.00 元，较期初减少 31.62%，主要系报告期流转税负减少所致

• 2、报告期末，公司财务费用_-4,563,974.69 元，较期初减少 2,145.66 %，主要系报告期没有贷款并收回冠城土地垫支利息款所 致 3、报告期末，公司资产减值损失-2,055,886.88 元，较期初增长 123.15%，主要系报告期收回冠城土地垫支款冲减原提坏账准 备所致

• 4、报告期末，公司投资收益-673,164.41 元，较期初减少 133.43%，主要系报告期处置完毕药厂本年度的净损失所致

• 5、报告期末，公司营业外收入 1,332.45 元，较期初减少 97.61%，主要系报告期非经营收入减少所致

• 6、报告期末，公司营业外支出 554,952.57 元，较期初增长 11,973.45%，主要系报告期因捐赠支出 50 万元所致

• 7、报告期末，公司少数股东损益 8,218.70 元，较期初减少 97.07%，主要系报告期合并范围内新增业务刚起步所致

• 8、报告期末，公司其他综合收益-8,344,698.25 元，较期初增长 159.00 %，主要系报告期公司持有中青旅股份市场价格变动所 致

三、 现金流量情况

• 1、报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额-47,483,234.59 元，较期初减少 267.43 %，主要系报告期主要系付货款周期 缩短所致

• 2、报告期末，公司投资活动产生的现金流量净额 33,055,528.07 元，较期初减少 243.01%，主要系报告期投资北京嘉事佰明医

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嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

药有限公司与重庆晟大医药经营有限责任公司所致

3、报告期末，公司筹资活动产生的现金流量净额 10,577,415.46 元，较期初减少 122.87 %，报告期重庆晟大医药经营有限责 任公司少数股东追加投资所致

5.6 募集资金使用情况

5.6.1 募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	43,501.40	43,501.40	43,501.40					2,082.71	2,082.71	2,082.71
						本报告期投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额			6,030.29
累计变更用途的募集资金总额			6,030.29							37,440.07
						已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例			14.00%
	是否
	已变	募集资			截至期		截至期末					项目可行
承诺投资项目和超募	更项	金承诺	调整后投资	本报告期投	末累计		投资进度	项目达到预	本报告期		是否达	性是否发
								定使用状	实的效		到预计
资金投向	目(含	投资总	总额(1)	入金额	投入金		(%)(3)＝	可	现			生重大变
								态日期	益		效益
	部分	额			额(2)		(2)/(1)					化
	变更)
承诺投资项目
医药物流二期建设	否	10,949. 85	10,949.85	1,250.07	10,027. 92		91.58%	2011年04月 30日	329.56		是	否
连锁药店扩张项目	是	6,030.2 9	0.00	0.00	0.00		0.00%	2011年06月 30日	0.00		否	是
医药批发业务扩展项 目	否	4,000.0 0	4,000.00	0.00	4,000.0 0		100.00%	2010年09月 15日	160.00		是	否
	-	20,980. 14	14,949.85	1,250.07	14,027. 92		-	-	489.56		-	-
承诺投资项目小计
超募资金投向
公司批发业务	是	0.00	22,521.26	0.00	22,521. 26		100.00%	2011年06月 30日	900.84		是	否
	-	5,000.0 0						-	-		-	-
归还银行贷款（如有）
	-	17,521. 26						-	-		-	-
补充流动资金（如有）
	-	22,521. 26	22,521.26	0.00	22,521. 26		-	-	900.84		-	-
超募资金投向小计
	-	43,501. 40	37,471.11	1,250.07	36,549. 18		-	-	1,390.40		-	-
合计
未达到计划进度或预	无
计收益的情况和原因
（分具体项目）
	公司三届七次董事会审议通过了《关于变更连锁药店扩展募投项目为物流建设项目的议案》，2011年 05月05日2010年年度股东大会会议审议通过了《关于变更连锁药店扩展募投项目为物流建设项目的 议案》。目前公司物流三期项目已在正常进行中。
项目可行性发生重大
变化的情况说明
	适用
超募资金的金额、用途	公司超募资金使用金额22521.26万元。其中，公司董事会第三届第四次会议，审议通过《关于使用部 分超募资金偿还银行贷款及补充公司流动资金的议案》，用超募资金偿还银行贷款5000万元，补充流 动资金10,000 万元。公司董事会第三届第六次会议，审议通过《关于使用剩余超募资金补充公司流动
及使用进展情况

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	资金的议案》，用剩余超募资金7521.26万元补充流动资金。
	适用
募集资金投资项目实
	关于变更连锁药店扩展募投项目为物流建设项目的议案，实施地点改变在北京嘉和嘉事医药物流有限 公司的基地实施。
施地点变更情况
	适用
	关于变更连锁药店扩展募投项目为物流建设项目的议案，物流三期建设总投资估算6,176万元，其中 6,030.29万元使用募集资金投资，145.71万元使用自有资金投资。本项目建设工期从2011年6月起至 2012年2月底竣工，目前已经开始按照进程进行，募投资金已经支付826.62万元，该项目尚余募投资 金5203.67万元。
募集资金投资项目实
施方式调整情况
	适用
募集资金投资项目先	募集资金投资项目——医药物流二期建设项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投 入，其中2008年12月5日至2010年8月31日实际资金支出金额为73,520,625.77元。公司募集资金 到位后对其进行了置换，置换金额为73,520,625.77元。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金	无
用途及去向
募集资金使用及披露	无
中存在的问题或其他
情况

5.6.2 变更募集资金投资项目情况表

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
单位：万元
		变	本报告期						变更后的
				截至期末	截至期末	达到定		是否
变更后的项目	对应的原承诺	更后项目 拟投入募集 资金总额1	实际投入 金额	实际累计	投资进度	项目预 可使用状态日	本报告期实	达到	项目可行 性是否发 生重大变
	项目			投入金额	(%)(3)=(2)/	期	现的效益	预计
		()		(2)	(1)			效益	化
物流三期	连锁药店扩张 项目	6,030.29	826.62	826.62	13.71%	2012年02月 28日	0.00	是	否
合计	-	6,030.29	826.62	826.62	-	-	0.00	-	-
	由于公司计划使用自有资金，完成对北京地区药店连锁网络的布局，达到原募投项目的目标和效益，为提高 募集资金的使用效率，拟将连锁药店扩展募投项目变更为现阶段更需要投资的医药物流建设项目。鉴于以上 情况，一并提请股东大会撤销2010年12月13日审议通过的《关于使用募集资金向公司全资子公司北京嘉事 堂连锁药店有限责任公司增资的议案》。为巩固公司在医药物流方面的优势地位，拓展更多优质第三方客户资 源，鉴于刚刚建成运营的募投项目物流二期项目商业前景远超出预期，储位在不久的将来会再次呈现饱和状 态，公司拟建设物流三期项目。该建设项目已经公司2010年第二次临时股东大会审议通过。目前该项目已在 正常进行中。
变更原因、决策
程序及信息披
露情况说明(分
具体项目)
未达到计划进
度或预计收益
的情况和原因
(分具体项目)
变更后的项目
可行性发生重
大变化的情况
说明

6

嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

5.7 董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

5.8 对 2011 年 1-9 月经营业绩的预计

2011年1-9月预计的经营业绩	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度	0.00%		30.00%
			～～
	为：
2011年1-9月净利润同比变动
	公司销售、利润将继续保持增长，医疗批发业务继续扩大。一方面是公司与上下游客户的合作 越来越紧密，公司实施重点医院服务工程，为医院提供专业服务，拓展业务；另一方面是医院 新药会陆续召开，新医保目录品种自7月1日开始实施，也带动医疗市场份额的增长。
幅度的预计范围
2010年1-9月经营业绩	归属于上市公司股东的净利润（元）：	36,256,163.56
业绩变动的原因说明	无

5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□ 适用 √ 不适用

§ 6 重要事项

6.1 收购、出售资产及资产重组

6.1.1 收购资产

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

				自购买日起至 报告期末为公	本年初至报告 期末为公司贡					与交易 对方的
								所涉及	所涉及
交易对方或	被收购或置	购买日	交易价格	司贡献的净利	献的净利润	是否为 关联交 易	定价原	的资产 产权是 否已全	的债权 债务是 否已全	关联关 系（适用
最终控制方	入资产			润（适用于非	（适用于同一		则
				同一控制下的 企业合并）	控制下的企业 合并）			部过户	部转移	关联交 易情形）
北京嘉事佰 明医药有限 公司	全部股权	2011年05月 01日	753.65	10.15	0.00	否	评估并 协商定 价	是	是	非关联 方
重庆晟大医 药有限责任 公司	51%股权	2011年05月 24日	2,550.00	0.85	0.00	否	评估并 协商定 价	是	是	非关联 方

6.1.2 出售资产

√ 适用 □ 不适用

									单位：万元	单位：万元
	被出售或置 出资产			本年初起至	出售产	是否为关		所涉及	所涉及	与交易对
交易对方		出售日	交易价格				定价原则
				出售日该出	生的损	联交易		的资产	的债权	方的关联

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				售资产为公	益			产权是	债务是	关系（适
				司贡献的净				否已全	否已全	用关联交
				利润				部过户	部转移	易情形）
北京天酬佳 成科技发展 有限公司	北京大恒倍 生制药厂有 限公司、北 京嘉事大恒 制药有限公 司	2011年01月31 日	8,073.35	-67.32	1,391.10	否	评估并协 商定价	是	是	非关联方

6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况 的影响

√ 适用 □ 不适用

公司在 2011 年 5 月 1 日投资收购北京嘉事佰明医药有限公司全部股权后，截止报告期末为公司贡献收入 1087.25 万元，净利 润 10.15 万元；在 2011 年 5 月 24 日投资并增资重庆晟大医药有限责任公司，截止报告期末为公司贡献收入 2573.96 万元，净 利润 0.85 万元。

6.2 担保事项

□ 适用 √ 不适用

6.3 非经营性关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

6.4 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

6.5.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

6.5.2 持有其他上市公司股权情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

			占该公司股		报告期损	报告期所有	会计核算科 目
证券代码	证券简称	初始投资金额		期末账面值				股份来源
			权比例		益	者权益变动
600138	中青旅	9,931,724.38	2.35%	128,830,429. 20	0.00	-8,344,698.2 5	可供出售金 融资产	购买原始 股
		9,931,724.38	-	128,830,429. 20	0.00	-8,344,698.2 5	-	-
合计

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6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表

□ 适用 √ 不适用

6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺	无	无	无
收购报告书或权益变动报告书中所作承	无	无	无
诺
重大资产重组时所作承诺	无	无	无
	中国青年实业发 展总公司、其他 股东、公司董事、 监事或高级管理 人员的股东许 帅、翁先定、李 铁军、王英、王 新侠、博世俊	公司实际控制人、控股 股东中国青年实业发展 总公司（持股29,227,248 股）承诺：自嘉事堂药 业股票上市之日起三十 六个月内，不转让或者 委托他人管理其本次发 行前已持有的嘉事堂药 业股份，也不由嘉事堂 药业回购该部分股份。 其他股东承诺：自嘉事 堂药业股票上市之日起 十二个月内，不转让或 者委托他人管理其本次 发行前已持有的嘉事堂 药业股份。担任公司董 事、监事或高级管理人 员的股东许帅、翁先定、 李铁军、王英、王新侠、 博世俊承诺：自嘉事堂 药业股票上市之日起十 二个月内，不转让或者 委托他人管理其本次发 行前已持有的嘉事堂药 业股份，也不由嘉事堂 药业回购该部分股份； 上市之日起十二个月 后，每年通过集中竞价、 大宗交易、协议转让等 方式转让的股份不超过 其所持嘉事堂药业股份 总数的25%；在离任后 六个月内，不转让所持 嘉事堂药业股份，离任 六个月后的十二个月内 转让的股份不超过所持 嘉事堂药业股份总数的 50%。公司自然人股东 汪碧衡和刘杰分别系另 一自然人股东许帅的岳 父和岳母，两人锁定股 份的承诺与许帅保持一	报告期内均严格履行
发行时所作承诺

9

嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

		致。
	中国青年实业发 展总公司／／中 青实业、超市发、 中协宾馆、朝阳 区国资委、裕丰 投资、房山区国 资委和宏润投 资、张江高科	本次发行前，公司实际 控制人中青实业仅持有 本公司24.36%的股份， 股权比较分散，本次发 行成功后，各股东所持 股权份额进一步摊薄， 中青实业持有的发行人 股权将降至18.27%，容 易导致公司被举牌收 购，从而引起公司控股 股东、实际控制人的变 动，乃至进一步影响公 司经营方针的稳定性。 对此，中青实业承诺， 在公司股票上市后将择 机从二级市场增持公司 股份，以加强对发行人 的控制力；同时，公司 高级管理人员也持有本 公司股份，有力保证了 公司经营发展过程中的 人员稳定和可持续发展 ／／严格按照《境内证 券市场转持部分国有股 充实全国社会保障基金 实施办法》（财企 [2009]94号）的规定以 及国务院国资委《关于 嘉事堂药业股份有限公 司国有股转持有关问题 的批复》（国资产权 [2009]457号）批复，分 别将持有的嘉事堂药业 1,399,627股、427,881 股、408,050股、236,159 股、168,151股、95,775 股和60,047股划归全 国社会保障基金理事会 持有；国有股股东张江 高科承诺将按照 645,269股公司股份乘 以首次发行价的等额现 金上缴全国社会保障基 金理事会。	履行
其他承诺（含追加承诺）

6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

6.5.6 其他综合收益细目

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	-8,344,698.25	-3,221,924.14
减：可供出售金融资产产生的所得税影响

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嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	-8,344,698.25	-3,221,924.14
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	-8,344,698.25	-3,221,924.14

6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。

§ 7 财务报告

7.1 审计意见

财务报告 √未经审计 □审计

7.2 财务报表

7.2.1 资产负债表

编制单位：嘉事堂药业股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位： 元

	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	467,846,260.95	319,016,703.75	465,507,808.88	361,278,828.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产

11

嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

应收票据	3,022,374.00	3,022,374.00	2,284,902.87	1,909,473.15
应收账款	364,015,391.70	324,393,021.73	282,700,615.89	260,865,219.30
预付款项	15,930,386.95	50,825,412.84	46,429,041.25	41,318,118.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	8,128,041.76	863,080.21	9,037,484.72	43,840,147.43
买入返售金融资产
存货	169,086,745.19	113,268,142.70	191,371,743.33	119,281,226.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,280,637.44
流动资产合计	1,029,309,837.99	811,388,735.23	997,331,596.94	828,493,014.33
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	128,830,429.20	128,830,429.20	139,956,693.54	139,956,693.54
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,791,322.63	342,728,015.46	4,393,704.05	326,788,323.44
投资性房地产	9,213,550.11	9,213,550.11	9,337,968.45	9,337,968.45
固定资产	80,437,889.19	32,957,147.03	113,513,655.66	33,597,738.52
在建工程	142,148,705.00	22,023,210.49	105,610,385.42	7,549,780.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	39,707,584.64	25,714,735.13	43,881,499.15	26,067,320.33
开发支出			2,843,301.69
商誉			5,573,811.85
长期待摊费用	3,394,625.73	2,454,331.72	3,187,982.49	1,866,312.40
递延所得税资产	893,633.25	896,038.32	1,543,852.76	1,410,010.04
其他非流动资产
非流动资产合计	406,417,739.75	564,817,457.46	429,842,855.06	546,574,147.36
资产总计	1,435,727,577.74	1,376,206,192.69	1,427,174,452.00	1,375,067,161.69
流动负债：
短期借款	3,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	41,408,813.69	41,408,813.69	24,898,785.38	24,898,785.38
应付账款	276,172,196.50	246,256,485.71	320,328,710.19	293,930,022.71

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嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

预收款项	4,321,167.38	4,321,167.38	3,082,400.97	1,206,654.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	2,832,558.72	1,708,757.27	2,849,714.22	1,683,424.36
应交税费	9,124,054.37	5,647,107.96	1,551,199.41	1,942,252.05
应付利息
应付股利	2,313,020.03
其他应付款	7,479,470.61	43,832,588.60	17,262,984.51	41,271,368.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	346,651,281.30	343,174,920.61	369,973,794.68	364,932,507.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	29,724,676.20	29,724,676.20	32,506,242.29	32,506,242.29
其他非流动负债
非流动负债合计	29,724,676.20	29,724,676.20	32,506,242.29	32,506,242.29
负债合计	376,375,957.50	372,899,596.81	402,480,036.97	397,438,750.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	160,000,000.00	160,000,000.00	160,000,000.00	160,000,000.00
资本公积	519,996,877.90	524,527,244.62	527,464,160.69	532,871,942.87
减：库存股
专项储备
盈余公积	37,998,360.64	37,998,360.64	37,998,360.64	37,998,360.64
一般风险准备
未分配利润	326,648,163.00	280,780,990.62	296,494,750.91	246,758,108.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	1,044,643,401.54	1,003,306,595.88	1,021,957,272.24	977,628,411.57
少数股东权益	14,708,218.70		2,737,142.79
所有者权益合计	1,059,351,620.24	1,003,306,595.88	1,024,694,415.03	977,628,411.57
负债和所有者权益总计	1,435,727,577.74	1,376,206,192.69	1,427,174,452.00	1,375,067,161.69

7.2.2 利润表

编制单位：嘉事堂药业股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元

项目 本期金额 上期金额

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嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	771,331,574.51	648,719,802.46	614,155,296.68	544,829,919.63
其中：营业收入	771,331,574.51	648,719,802.46	614,155,296.68	544,829,919.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	729,162,691.80	620,898,262.37	581,887,505.17	527,850,427.98
其中：营业成本	688,712,860.70	599,859,071.26	532,799,896.03	504,779,990.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2,509,289.00	923,934.35	3,669,696.85	2,489,188.23
销售费用	35,622,567.39	20,632,042.63	37,928,017.02	15,144,363.37
管理费用	8,937,836.28	5,744,321.18	8,188,104.28	6,235,795.42
财务费用	-4,563,974.69	-4,205,220.170	223,105.74	6,930.21
资产减值损失	-2,055,886.88	-2,055,886.88	-921,314.75	-805,839.30
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号	-673,164.41	13,911,036.64	2,013,899.38	1,951,976.20
填列）
其中：对联营企业和合			61,923.18
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	41,495,718.30	41,732,576.73	34,281,690.89	18,931,467.85
列）
加：营业外收入	1,332.45	1,162.45	55,715.49	55,457.37
减：营业外支出	554,952.57	504,705.66	4,596.47	1,615.22
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	40,942,098.18	41,229,033.52	34,332,809.91	18,985,310.00
号填列）
减：所得税费用	10,780,467.39	7,206,150.96	8,597,160.46	4,947,787.33
五、净利润（净亏损以“-”号填	30,161,630.79	34,022,882.56	25,735,649.45	14,037,522.67
列）
归属于母公司所有者的净	30,153,412.09	34,022,882.56	25,455,415.66	14,037,522.67
利润
少数股东损益	8,218.70		280,233.79
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.19		0.21	0.12
（二）稀释每股收益	0.19		0.21	0.12

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嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

七、其他综合收益	-8,344,698.25	-8,344,698.25	-3,221,924.14	-3,221,924.14
八、综合收益总额	21,816,932.54	25,678,184.31	22,513,725.31	10,815,598.53
归属于母公司所有者的综	21,808,713.84	25,678,184.31	22,233,491.52	10,815,598.53
合收益总额
归属于少数股东的综合收	8,218.70		280,233.79
益总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

7.2.3 现金流量表

编制单位：嘉事堂药业股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	827,227,097.35	693,084,889.99	625,134,787.30	576,751,652.30
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关	26,053,540.99	22,591,961.99	16,936,197.49	27,261,905.26
的现金
经营活动现金流入小计	853,280,638.34	715,676,851.98	642,070,984.79	604,013,557.56
购买商品、接受劳务支付的	808,728,124.17	721,731,234.83	545,737,046.69	525,819,222.11
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	25,882,990.64	9,748,135.37	23,990,767.83	7,366,585.49

15

嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

付的现金
支付的各项税费	19,622,186.09	10,777,576.31	17,230,043.44	8,555,346.31
支付其他与经营活动有关	46,530,572.03	28,473,214.33	26,752,894.31	37,111,721.75
的现金
经营活动现金流出小计	900,763,872.93	770,730,160.84	613,710,752.27	578,852,875.66
经营活动产生的现金	-47,483,234.59	-55,053,308.86	28,360,232.52	25,160,681.90
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	110,733,500.00	110,733,500.00
取得投资收益收到的现金			1,951,976.20	1,951,976.20
处置固定资产、无形资产和	11,150.78	9,050.78	8,299,087.59	8,299,087.59
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关	69,388.12	69,388.12
的现金
投资活动现金流入小计	110,814,038.90	110,811,938.90	10,251,063.79	10,251,063.79
购建固定资产、无形资产和	40,354,895.37	15,317,139.62	33,364,919.78	2,576,250.78
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	37,348,615.46	112,648,615.46
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关	55,000.00	55,000.00
的现金
投资活动现金流出小计	77,758,510.83	128,020,755.08	33,364,919.78	2,576,250.78
投资活动产生的现金	33,055,528.07	-17,208,816.18	-23,113,855.99	7,674,813.01
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金	9,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东	9,700,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金			30,000,000.00	30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关	877,415.46
的现金
筹资活动现金流入小计	10,577,415.46		30,000,000.00	30,000,000.00
偿还债务支付的现金			60,600,000.00	60,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息			15,646,847.50	15,646,847.50
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计			76,246,847.50	76,246,847.50
筹资活动产生的现金	10,577,415.46		-46,246,847.50	-46,246,847.50

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流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-3,850,291.06	-72,262,125.04	-41,000,470.97	-13,411,352.59
加：期初现金及现金等价物	471,696,552.01	391,278,828.79	212,493,482.52	154,719,577.08
余额
六、期末现金及现金等价物余额	467,846,260.95	319,016,703.75	171,493,011.55	141,308,224.49

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嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

7.2.4 合并所有者权益变动表

编制单位：嘉事堂药业股份有限公司 2011 半年度 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额					上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益										归属于母公司所有者权益
										所有者										所有者
项目	实收资								少数股		实收资								少数股
		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合
	本（或							其他	东权益		本（或							其他	东权益
		积	存股	备	积	险准备	利润			计		积	存股	备	积	险准备	利润			计
	股本）										股本）
	160,00 0,000.0 0	527,46 4,160.6 9			37,998, 360.64		296,49 4,750.9 1		2,737,1 42.79	1,024,6 94,415. 03	120,00 0,000.0 0	141,23 5,217.0 0			35,485, 331.40		264,86 5,410.8 7		2,335,9 75.03	563,92 1,934.3 0
一、上年年末余额
加：会计政策变更										0.00
前期差错更正										0.00
其他										0.00
	160,00 0,000.0 0	527,46 4,160.6 9			37,998, 360.64		296,49 4,750.9 1		2,737,1 42.79	1,024,6 94,415. 03	120,00 0,000.0 0	141,23 5,217.0 0			35,485, 331.40		264,86 5,410.8 7		2,335,9 75.03	563,92 1,934.3 0
二、本年年初余额
		-7,467, 282.79					30,153, 412.09		11,971, 075.91	34,657, 205.21	40,000, 000.00	386,22 8,943.6 9			2,513,0 29.24		31,629, 340.04		401,16 7.76	460,77 2,480.7 3
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
							30,153, 412.09		8,218.7 0	30,161, 630.79							48,542, 369.28		401,16 7.76	48,943, 537.04
（一）净利润
		-8,344, 698.25								-8,344, 698.25		-11,785 ,056.31								-11,785 ,056.31
（二）其他综合收益

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		-8,344, 698.25					30,153, 412.09		8,218.7 0	21,816, 932.54		-11,785 ,056.31					48,542, 369.28		401,16 7.76	37,158, 480.73
上述（一）和（二）小计
		877,41 5.46							11,962, 857.21	12,840, 272.67	40,000, 000.00	395,01 4,000.0 0								435,01 4,000.0 0
（三）所有者投入和减少
资本
									14,700, 000.00	14,700, 000.00	40,000, 000.00	395,01 4,000.0 0								435,01 4,000.0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有		877,41 5.46								877,41 5.46
者权益的金额
									-2,737, 142.79	-2,737, 142.79
3．其他
															2,513,0 29.24		-16,913 ,029.24			-14,400 ,000.00
（四）利润分配
															2,513,0 29.24		-2,513, 029.24
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）																	-14,400 ,000.00			-14,400 ,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本

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（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
												3,000,0 00.00								3,000,0 00.00
（七）其他
	160,00 0,000.0 0	519,99 6,877.9 0	0.00	0.00	37,998, 360.64	0.00	326,64 8,163.0 0	0.00	14,708, 218.70	1,059,3 51,620. 24	160,00 0,000.0 0	527,46 4,160.6 9	0.00	0.00	37,998, 360.64	0.00	296,49 4,750.9 1	0.00	2,737,1 42.79	1,024,6 94,415. 03
四、本期期末余额

7.2.5 母公司所有者权益变动表

编制单位：嘉事堂药业股份有限公司 2011 半年度 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	实收资本								实收资本
项目			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权
	（或股	资本公积		专项储备	盈余公积				（或股	资本公积		专项储备	盈余公积
			股			准备	润	益合计			股			准备	润	益合计
	本）								本）
	160,000,0 00.00	532,871,9 42.87			37,998,36 0.64		246,758,1 08.06	977,628,4 11.57	120,000,0 00.00	149,642,9 99.18			35,485,33 1.40		238,540,8 44.87	543,669,1 75.45
一、上年年末余额
加：会计政策变更								0.00
前期差错更正								0.00
其他								0.00

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嘉事堂药业股份有限公司 2011 年半年度报告摘要

	160,000,0 00.00	532,871,9 42.87			37,998,36 0.64		246,758,1 08.06	977,628,4 11.57	120,000,0 00.00	149,642,9 99.18			35,485,33 1.40		238,540,8 44.87	543,669,1 75.45
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减		-8,344,69 8.25					34,022,88 2.56	25,678,18 4.31	40,000,00 0.00	383,228,9 43.69			2,513,029 .24		8,217,263 .19	433,959,2 36.12
少以“-”号填列）
							34,022,88 2.56	34,022,88 2.56							25,130,29 2.43	25,130,29 2.43
（一）净利润
		-8,344,69 8.25						-8,344,69 8.25		-11,785,0 56.31						-11,785,0 56.31
（二）其他综合收益
		-8,344,69 8.25					34,022,88 2.56	25,678,18 4.31		-11,785,0 56.31					25,130,29 2.43	13,345,23 6.12
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少								0.00	40,000,00 0.00	395,014,0 00.00						435,014,0 00.00
资本
								0.00	40,000,00 0.00	395,014,0 00.00						435,014,0 00.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有								0.00
者权益的金额
3．其他								0.00
								0.00					2,513,029 .24		-16,913,0 29.24	-14,400,0 00.00
（四）利润分配
								0.00					2,513,029 .24		-2,513,02 9.24
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备								0.00
3．对所有者（或股东）								0.00							-14,400,0 00.00	-14,400,0 00.00
的分配

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4．其他								0.00
（五）所有者权益内部结								0.00
转
1．资本公积转增资本								0.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本								0.00
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损								0.00
4．其他								0.00
（六）专项储备								0.00
1．本期提取								0.00
2．本期使用								0.00
（七）其他								0.00
	160,000,0 00.00	524,527,2 44.62	0.00	0.00	37,998,36 0.64	0.00	280,780,9 90.62	1,003,306 ,595.88	160,000,0 00.00	532,871,9 42.87			37,998,36 0.64		246,758,1 08.06	977,628,4 11.57
四、本期期末余额

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7.3 报表附注

7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数

□ 适用 √ 不适用

7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数

√ 适用 □ 不适用

公司在 2011 年 1 月 31 日出售北京嘉事大恒制药有限公司与北京大恒倍生制药厂有限公司完成，不再纳入公司合并范围；同 时纳入合并范围的有在报告期内 2011 年 5 月 1 日新投资北京嘉事佰明医药有限公司，持有其股权比例 100%；在 2011 年 5 月 24 日投资重庆晟大医药经营有限公司，持有其股份比例 51%。

7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

□ 适用 √ 不适用

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