Cachet Pharmaceutical Co., Ltd. — Governance Information 2011

Apr 14, 2011

嘉事堂药业股份有限公司

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独立董事年报工作制度

2010 年04 月12 日 北京 经三届董事会第七次会议审议通过

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为完善公司治理机制，加强内部控制建设，充分发挥独立董事在 年报工作中的作用，根据中国证监会的有关规定，特制定公司独立董 事年报工作制度。

第一条 独立董事应在公司年报编制和披露过程中切实履行独 立董事的责任和义务，勤勉尽责。

第二条 每个会计年度结束后，公司管理层应向每位独立董事全 面汇报公司本年度的经营情况和重大事项的进展情况。同时，公司应 安排每位独立董事进行实地考察。

第三条 独立董事应在年审会计师事务所进场审计前，与年审注 册会计师沟通审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险 及舞弊的测试和评价方法、本年度审计重点。

公司财务负责人应向每位独立董事书面提交本年度审计工作安 排及其他相关材料。独立董事应听取公司财务负责人对公司本年度财 务状况和经营成果的汇报。

第四条 公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后至召开 董事会审议年报前，至少安排一次每位独立董事与年审注册会计师的 见面会，沟通审计过程中发现的问题，独立董事应履行见面的职责。 见面会应有书面记录及当事人签字。

第五条 独立董事应在召开董事会审议年报前，与年审注册会计 师见面沟通初审意见；独立董事应审查董事会召开的程序、必备文件 以及能够做出合理准确判断的资料信息的充分性，如发现与召开董事 会相关规定不符或判断依据不足的情形，独立董事应提出补充、整改 和延期召开董事会的意见，未获采纳时可拒绝出席董事会，并要求公 司披露其未出席董事会的情况及原因。公司应当在董事会决议公告中 披露独立董事未出席董事会的情况及原因。

第六条 独立董事应高度关注上市公司年审期间发生改聘会计 师事务所的情形，一旦发生改聘情形，独立董事应当发表意见并及时

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向北京市证监局和交易所报告。

上述沟通情况、意见及建议均应书面记录并由当事人签字。 第七条 在年报编制和审议期间，独立董事负有保密义务，在年 度报告披露前，严防内幕信息泄漏、内幕交易等违法违规行为发生。

第八条 公司董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层的沟 通，积极为独立董事在年报编制过程中履行职责创造必要的条件。

第九条 独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大 事项发表独立意见。

第十条 独立董事应当对年度报告签署书面确认意见。 独立董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。

第十一条 本制度由公司董事会负责修订并解释。

第十二条 本制度自公司董事会会议通过后生效，修改时亦同。

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