Cachet Pharmaceutical Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2013

Mar 27, 2013

证券简称：嘉事堂 证券代码： 002462 公告编号：2013-005

嘉事堂药业股份有限公司

2012 年度募集资金专项报告

按照《募集资金使用管理办法》的相关规定，对2012 年1-12 月 募集资金存放和使用情况进行了审计，报告如下：

一、 募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到账情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]907 号文核准，我公 司于2010 年8 月4 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万 股，发行价格为每股人民币12.00 元，募集资金总额为人民币 48,000.00 万元，扣除发行费用人民币4,498.60 万元后，实际募集 资金净额为人民币43,501.4 万元。

以上募集资金已经立信会计师事务所于2010 年8 月10日出具信 会师报字[2010]第80810 号《验资报告》确认。

（二）2012 年1-12 月募集资金使用及账户余额情况

截至2012 年12 月31 日，募集资金专户实有余额共计847626.02 元。根据募集资金专户银行提供的对账单，2012 年1-12 月嘉事堂募 集资金使用情况如下：

• 1、嘉事堂兴业银行专户（该专户用于公司募集资金及超募资

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金的存储和使用及连锁药店扩展项目），截至2012 年12 月31 日， 此户资金余额为0。

• 2、嘉和嘉事招商银行专户（该专户用于公司医药物流二期及

• 三期建设项目募集资金的存储和使用）

截至2012 年12 月31 日，嘉和嘉事招商银行专户资金余额 847626.02 元。其中：

（1）上期结转余额36312400.27 元。

• （2）1-12 月共收到银行利息收入194702.86 元。

（3）1-12 月共支出35659477.11 元。其中：二期工程款及相 关支出2652680.35 元；三期工程款33005683.96 元，付银行手续费 及工本费1112.80 元。

二、募集资金管理及使用情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，公司根 据《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公 司特别规定》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细 则》的规定，严格按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用 募集资金，始终坚持募集资金专户管理，并专款专用。同时公司出台 了《募集资金管理制度》，对募集资金的储存、使用、审批、变更、监 督及使用情况披露等进行了规定。

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（二）三方监管情况

根据深圳证券交易所和有关规定的要求，经公司三届三次董事会 审议通过，公司与华泰联合证券有限责任公司与中国工商银行股份有 限公司北京海淀西区支行、招商银行北京分行建国路支行、兴业银行 北京分行三家募集资金存放机构分别签订了《募集资金三方监管协 议》，明确了各方的权力和义务，报告期内三方监管协议得到了切实履 行。

三、募集资金投资项目的使用情况

（一） 物流二期工程：

2009 年经北京市通州区发改委《关于北京嘉和嘉事医药物流有限 公司建设项目转正的核准批复》及《关于北京嘉和嘉事医药物流有限 公司转正项目部分内容变更的核准批复》，公司于2009 年2 月1 日召 开第二届董事会第十一次会议，会议决定，物流二期建设项目，总投 资额10949.85 万元。

此工程投入资金 10949.85 万元，实际投资金额10967.38 万元。 超过募集资金计数17.53 万元（超出部分已用企业自有资金补充）

本项目于2009 年6 月开工建设，2011 年6 月试运转。并于2011 年9 月公司委托立信会计师事务所有限公司对物流仓库二期工程项目 进行了财务竣工决算审计。

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2012 年1-12 月支出二期工程尾款265.27 万元，截止到2012 年 12 月31 日尚有未付款84.36 万元。

目前，此项目已竣工运转，只待逐步付工程尾款。

（二）物流三期工程：

2010 年11 月15 日公司第三届董事会第六次会议决议，审议通过 了《关于投资建设医药物流三期项目的议案》，物流三期建设项目是对 现有一期、二期的补充，此项投资预计投资总额6176 万元（募投资金 6030.29 万元，自有资金145.71 万元），截止到2012 年12 月31 日， 实际累计支出6243.27 万元累计，超计划投资67.27 万元。超过募集 资金部分用自有资金进行补充。

单位：万元

项目名称	医药物流三期建设项目
计划投资额	6176
本年度投资额	3378.08
累计投资额	6243.27
项目完成时间	2013 年
是否符合预期效益	是
投资审批程序	经2010 年第2 次临时股东大会审议通过

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四．募集资金专项审计结论

（一）募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	43,501.40	43,501.40	43,501.40
报告期内变更用途的募集资金总						本年度投入募集资金总额				3565.84
额			6,030.29
累计变更用途的募集资金总额			6,030.29
累计变更用途的募集资金总额比						已累计投入募集资金总额				43493.73
例			13.86%
	是否				截至
		募集					截至期					项目可
	已变				期末						是否
		资金					末投资	项目达到预	本年度			行性是
承诺投资项目和超	更项		调整后投	本年度投	累计						达到
		承诺					进度	定可使用状	实现的			否发生
募资金投向	目(含		资总额(1)	入金额	投入						预计
		投资					(%)(3)＝	态日期	效益			重大变
	部分				金额						效益
		总额					(2)/(1)					化
	变更)				(2)
承诺投资项目
医药物流二期建设 项目	否	10,949 .85	10,949.85	265.27	10883 .98		99.4%	2011年09 月26日	1232		是	否
医药物流三期建设 项目	否	0.00	6,030.29	3300.57	6030. 29		100%	2012年12 月01日	0.00		是	否
连锁药店扩展项目	是	6,030. 29	0.00	0.00	0.00		0.00%	2011年04 月14日	0.00		否	是
医药批发业务扩展 项目	否	4,000. 00	4,000.00	0.00	4,000. 00		100.00%	2010年12 月01日	441		是	否
	-	20,980 .14	20,980.14	3565.84	20914 .27		-	-	1673		-	-
承诺投资项目小计
超募资金投向
归还银行贷款	否	5,000. 00	5,000.00	0.00	5,000. 00		100.00%	2011年12 月31日	225.00		不 适 用	否
补充流动资金	否	17,579 .46	17,579.46	0.00	17,57 9.46		100.00%	2011年12 月31日	1936.00		不 适 用	否
归还银行贷款（如	-							-	-		-	-
有）
补充流动资金（如	-							-	-		-	-
有）
	-	22,579 .46	22,579.46	0.00	22,57 9.46		-	-	2161.00		-	-
超募资金投向小计
	-	43,559 .60	43,559.60	3565.84	43493 .73		-	-	3834.00		-	-
合计
未达到计划进度或	不适用

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预计收益的情况和
原因（分具体项目）
项目可行性发生重	不适用
大变化的情况说明
	适用
	2010年8月公司上市后，实际募集资金净额为43501.40万元，募投项目使用募集资金 投资额为20980.14万元，取得超募资金22521.26万元。 公司董事会第三届第四次会议，审议通过《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及补充 公司流动资金的议案》，议案计划用超募资金偿还银行贷款5000万元，补充流动资金 10,000万元。公司董事会第三届第六次会议，审议通过《关于使用剩余超募资金补充公 司流动资金的议案》，公司拟用剩余超募资金7521.26万元补充流动资金。 根据上述决议，公司截止2010年12月31日止，利用超募资金补充流动资金17521.26 万元，超募资金孳生的利息净收入补充流动资金58.20万元，合计补充流动资金17579.46 万元；利用超募资金归还银行贷款5000万元。
超募资金的金额、
用途及使用进展情
况
	适用
募集资金投资项目	北京通州光机电一体化产业基地
实施地点变更情况
	适用
	根据公司2011年4月14日董事会《关于变更连锁药店扩展募投项目为医药物流建设项 目》的公告，决定将原投资连锁药店扩展项目的6,030.29万元。变更为投资医药物流三 期建设项目和一期扩建项目。2011年5月5日公司2010年年度股东大会决议公告通过 了《关于变更连锁药店扩展募投项目为物流建设项目的议案》。截止2012年12月31日， 医药物流三期建设项目已使用募集资金6030.29万元。
募集资金投资项目
实施方式调整情况
	适用
	截止2010年12月31日，物流二期工程项目投资10618.71万元。该项目建设在募集资 金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，其中2008年12月5日至2010年8 月31日实际资金支出金额为7352.06万元。公司募集资金到位后对其进行了置换，置换 金额为7352.06万元。上述筹资金预先投入募投项目置换情况已经立信会计师事务所进 行审计，并出具了信会师报字2010第80833号的审计报告。2010年9月7日，公司董 事会及监事会第三届第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项 目的自筹资金的议案》，公司于2010年10月25日进行了资金置换。
募集资金投资项目
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂	不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集	适用
资金结余的金额及	截至2012年12月31日止，募集资金余额为84.76万元，实际为二期工程的质保金尾 款。
原因
尚未使用的募集资	截至2012年12月31日止，募集资金余额为84.76万元，将用于医药物流三期建设项 目。
金用途及去向
募集资金使用及披	截至2012年12月31日止，募集资金使用和监管执行情况良好。
露中存在的问题或
其他情况

（二）变更募集资金投资项目情况表

单位：万元

									变更后的
		变更后项目		截至期末	截至期末			是否
			本年度实			项目达到预定			项目可行
	对应的原承诺	拟投入募集		实际累计	投资进度		本年度实现	达到
变更后的项目			际投入金			可使用状态日			性是否发
	项目	资金总额		投入金额	（%）		的效益	预计
			额			期			生重大变
		（1）		(2)	(3)=(2)/(1)			效益
									化
医药物流三期 建设项目	连锁药店扩展 项目	6,030.29	3300.57	6030.29	100%	2013年06月 30日	0.00	是	是
合计	-	6,030.29	3300.57	6030.29	-	-	0.00	-	-
	由于公司计划使用自有资金，完成对北京地区药店连锁网络的布局，达到原募投项目的目标和效益，为提高 募集资金的使用效率，拟将连锁药店扩展募投项目变更为现阶段更需要投资的医药物流建设项目。根据公司 2011年4月14日，公司第三届第七次董事会《关于变更连锁药店扩展募投项目为医药物流建设项目》的决 议，决定将原投资连锁药店扩展项目的6,030.29万元募集资金变更为投资医药物流三期建设项目，2011年5 月5日公司2010年年度股东大会决议公告通过了《关于变更连锁药店扩展募投项目为物流建设项目的议案》。
变更原因、决策
程序及信息披
露情况说明（分
具体项目）
未达到计划进	不适用
度或预计收益
的情况和原因
（分具体项目）
变更后的项目	不适用
可行性发生重
大变化的情况
说明

经过核查，我部门认为：公司物流建设项目按照有关规定履行了 审批程序；按照项目内容与合作方订立建设合同并履行；公司指派专 人负责研究和评估重大投资项目的可行性、投资风险和投资收益，并 跟踪监督重大投资项目的进展情况，项目规划建设符合GSP 标准的医 药仓储的要求，并符合相关法律法规的要求。

同时公司严格按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使 用募集资金，始终坚持募集资金专户管理，并专款专用。公司未将募

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集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资，募 集资金不存在被占用或挪用现象。

嘉事堂药业股份有限公司审计部

2013 年 2 月 26 日

组长：刘兰萍

组员：陈慧玲、庞江宏

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