Cachet Pharmaceutical Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

Apr 26, 2017

华泰联合证券有限责任公司

关于嘉事堂药业股份有限公司

2016年度募集资金使用情况的专项核查意见

“ ” “ ” 华泰联合证券有限责任公司（以下简称 华泰联合 、 保荐机构 ）作为嘉事 “ ” “ ” 堂药业股份有限公司（以下简称 嘉事堂 、公司 ）非公开发行股票的保荐机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作 指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规 的要求，华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”） 对嘉事堂2016年度募集资金使用情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况 如下：

一、募集资金情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准嘉事堂药业股份有限公司非公开发行 股票的批复》（证监许可[2015]3110 号）核准，公司采取向特定投资者非公开发 行股票的方式，发行人民币普通股 10,526,315 股，发行价格为每股 38.00 元，募 集资金总额为人民币 399,999,970.00 元，扣除公司为本次股票发行所支付的预付 承销及保荐费、审计验资费、律师费、上市相关手续费等费用合计人民币 10,667,182.50 元，实际募集资金净额为人民币 389,332,787.50 元。上述资金已于 2016 年 1 月 27 日到位，经立信会计师事务所特殊普通合伙验证，并出具信会师 报字[2016]第 210044 号《验资报告》。公司已按照相关规定对上述募集资金进行 专户存储管理。

经公司2015年第一次临时股东大会会议决议批准，本次发行股票募集资金拟 投资项目为药品快速配送平台网络项目、医疗器械物流配送网络平台（一期）建 设项目、补充流动资金项目，概况如下：

序号	项目名称	项目	总投资（万元）	拟投入募集资金 （万元）
1	药品快速配送平台网 络项目	总投资	27,199.15	22,749.21
		建设投资	23,964.15

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

		铺底流动资金	3,235.00
2	医疗器械物流配送网 络平台（一期）建设项 目	总投资	6,211.79	5,250.79
		建设投资	5,250.79
		铺底流动资金	961.00
3	补充流动资金项目	总投资	12,000.00	10,933.28
合计			45,410.94	38,933.28

二、2016 年度募集资金的存放与实际使用情况

为保证募集资金的管理更加规范，嘉事堂在2016 年2 月22 日与华泰联合证 券有限责任公司及北京银行股份有限公司国兴家园支行、北京农村商业银行股份 有限公司四季青支行两家开户银行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协 议》，并开设了募集资金专项账户。截止报告期末，三方监管协议履行情况良好。 截至 2016 年12 月31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

（单位 : 人民币元） :

			（单位:人民币元）
银行名称	账号	2016年12月31 日	存储方式
北京银行国兴家 园支行	20000001092500001265017	32,998,811.67	活期
北京农村商业银 行四季青支行紫 竹院分理处	0404140103000018285	0.00	账户已于2016年10 月26日注销

截止 2016 年 12 月 31 日募集资金累计使用金额及余额如下：

项 目	金 额（元）
募集资金净额	389,332,787.50
减：累计投入募投项目	161,898,502.08
其中：置换预先投入募投项目的自筹资金	40,275,130.68
减：暂时补充流动资金	194,666,300.00
加：募集资金利息净额（扣除手续费后）	230,826.25
截止2016年12月31日募集资金余额	32,998,811.67

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

三、募集资金项目先期投入及置换情况

2016 年3 月11 日，嘉事堂召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关 于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，董事会同意使用募集资金置换 预先投入的自筹资金40,275,130.68 元。募集资金投资项目—医疗器械物流配送 网络平台（一期）建设项目在募集资金可以使用之前已由公司自筹资金先行投入， 实际资金支出情况如下：

序号	项目	付款单位名称	预算金额	已付款金额 （应置换金 额）
1	北京器械库房	嘉事堂药业股份有限公司	17,330,800.00	16,436,172.33
2	上海嘉和诚康医疗器 械有限公司库房	嘉事堂药业股份有限公司	10,928,000.00	8,529,024.67
		上海嘉和诚康医疗器械有 限公司		293,480.00
3	广州嘉和上品医疗器 械有限公司库房	嘉事堂药业股份有限公司	10,928,000.00	6,768,707.91
		广州嘉和上品医疗器械有 限公司		2,081506.00
4	安徽嘉和事兴医疗器 械物流有限公司库房	嘉事堂药业股份有限公司	6,660,560.00	5,415,407.84
		安徽嘉和事兴医疗器械物 流有限公司		485,600.00
5	四川嘉事顺远宏医疗 器械有限公司库房	嘉事堂药业股份有限公司	6,660,560.00	229,983.93
		四川嘉事顺远宏医疗器械 有限公司		35,248.00
合计			52,507,920.00	40,275,130.68

本次使用募集资金置换预先投入的自筹资金事项，未违反公司本次非公开发 行申请文件中关于募集资金投资项目的承诺，不影响募集资金投资项目的正常进 行，不存在变相改变募集资金用途损害股东利益的情况。

四、使用闲置募集资金补充流动资金情况

根据嘉事堂募集资金使用计划及募投项目的建设进度情况，2016 年3 月14 日嘉事堂第五届董事会第四次会议决议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

时补充流动资金的议案》；同意公司将一定时间内处于暂时闲置状态的募集资金 194,666,300.00 元暂时补充流动资金。用于公司主营业务相关的经营使用，使 用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12 个月。

五、变更募集资金投资项目的资金使用情况

无。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

截至2016 年12 月31 日，嘉事堂不存在不及时、真实、准确、完整披露募 集资金相关信息及募集资金管理违规的情形。

七、保荐机构核查意见

报告期内，保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等方式对嘉事堂募 集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行核查。主要核查内容包括： 查阅公司募集资金专户银行对账单、支付凭证等；审阅与募集资金使用有关的公 告、公司内部决策文件、独立董事发表的独立意见等文件；现场核查了解募集资 金项目实施情况等。

经核查，保荐机构华泰联合证券认为：公司严格执行了有关募集资金管理制 度，募集资金监管协议得到有效执行；募集资金投资项目不存在持有交易性金融 资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等情况；募集资金不存在被控 股股东、实际控制人或其他关联方占用或挪用的情况；募集资金的使用履行了必 要的审批程序，不存在违规使用募集资金的情况，公司募集资金使用情况与已披 露情况一致。保荐机构对嘉事堂2016 年度募集资金存放与使用情况无异议。

附表 1：募集资金使用情况对照表 （以下无正文）

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

(本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于嘉事堂药业股份有限公司

2016 年度募集资金使用情况的专项核查意见》之签章页)

保荐代表人：

冀东晓 滕建华

华泰联合证券有限责任公司

年 月 日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

编制单位：嘉事堂药业股份有限公司 2016 年度

单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额			38,933.2788			本年度投 入募集资 金总额	16,189.8502
报告期内变更用途的募集资金总额			0			已累计投 入募集资 金总额	16,189.8502
累计变更用途的募集资金总额			0
累计变更用途的募集资金总额比例			0
承诺投资项目和 超募资金投向	是否 已变 更项 目 （含 部分 变 更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额(1)	本年度投 入 金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末 投入进度 （%） (3)＝(2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可行性是 否发生重大变 化
承诺投资项目
1.药品快速配送 平台网络项目	否	22749.2100	22749.2100	-	-	-	-	-	-	否
2.医疗器械物流 配送网络平台 （一期）建设项 目	否	5250.7920	5250.7920	5256.5685	5256.5685	100.11%	2016.9.20	-606.81	是	否
3.补充流动资金 项目	否	10933.2818	10933.2818	10933.2818	10933.2818	100.00%			是	否
承诺投资项目小 计		38933.2838	38933.2838	16189.8502	16189.8502	41.58%		-606.81
超募资金投向	不适用
未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具 体项目）	药品快速配送平台网络项目未达到计划进度，主要原因是国家网上处方销售政策出台讨论方案稿后，后续方案细节还在征求意见 中，影响了在全国范围内实施药品快速配送平台网点实施。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

项目可行性发生 重大变化的情况 说明	不适用
超募资金的金 额、用途及使用 进展情况	不适用
募集资金投资项 目实施地点变更 情况	不适用
募集资金投资项 目实施方式调整 情况	不适用
募集资金投资项 目先期投入及置 换情况	2016年3月11日，公司召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，董事 会同意使用募集资金置换预先投入的自筹资金40,275,130.68元。
用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况	根据公司募集资金使用计划及募投项目的建设进度情况，2016年3月14日嘉事堂第五届董事会第四次会议决议，审议通过了《关 于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》；同意公司将一定时间内处于暂时闲置状态的募集资金194,666,300.00元暂时补 充流动资金，用于公司主营业务相关的经营使用，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12 个月。
项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因	截止2016年12月31日，募集资金账户余额为32,998,811.67元（含：银行利息收入231,122.17元，银行费用支出295.92元）。
尚未使用的募集 资金用途及去向	截止2016年12月31日，尚未使用的募集资金，继续完成计划尚未完成的项目。
募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况	截止2016年12月31日，募集资金使用和监管执行情况良好。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==