Cachet Pharmaceutical Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Sep 22, 2011

关于嘉事堂〈中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表〉的核查意见

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华泰联合证券有限责任公司

关于嘉事堂药业股份有限公司

《中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表》的核查意见

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）作为嘉事堂药业 股份有限公司（以下简称“嘉事堂”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保 荐机构，根据深圳证券交易所《关于开展“加强中小企业板上市公司内控规则落 实”专项活动的通知》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的 要求，对《嘉事堂药业股份有限公司〈中小企业板上市公司内部控制规则落实情 况自查表〉》的有关情况进行了核查，并出具了核查意见，现将有关情况汇报如 下：

一、嘉事堂落实内部控制规则的自查开展情况

嘉事堂严格按照相关文件的要求，并依据《公司章程》等内部规章制度的要 求，对公司内部控制规则的落实情况进行了自查，并就自查中发现的问题出具了 相关的整改计划。经过自查，公司在内部控制规则的落实方面存在的有待改进的 问题如下：

1、公司未及时与具有从事代办股份转让券商业务资格的证券公司签署《委 托代办股份转让协议》；

2、董事会各专门委员会的作用需进一步发挥；

3 、董事、监事、高级管理人员在法律、法规的学习和培训方面需进一步加 强。

二、自查过程中存在问题的整改计划情况

针对在自查后暴露出来的问题，嘉事堂将进一步落实公司的内部控制规则，

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关于嘉事堂〈中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表〉的核查意见

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并制定了详细的整改计划，将每项计划的执行落实到具体的负责人，具体情况如 下：

1 、公司未及时与具有从事代办股份转让券商业务资格的证券公司签署《委 托代办股份转让协议》

按照《深圳证券交易所中小企业板块证券上市协议》的要求，公司应在股票 上市后六个月内，与具有从事代办股份转让券商业务资格的证券公司签署《委托 代办股份转让协议》。约定一旦公司股票终止上市，该证券公司立即成为公司代 办股份转让的主办券商。

公司将尽快与具有从事代办股份转让券商业务资格的证券公司签署《委托代 办股份转让协议》，并在签署相关协议后将相关情况予以公告。

2、董事会各专门委员会的作用需进一步发挥

公司董事会已按规定设立了董事会专门委员会，并制定了各自的工作细则。 在今后的工作中，公司将创造积极条件为各专门委员会的工作提供更大的便利， 持续充分发挥各专门委员会的职能，进一步提高公司的科学决策、经营管理、人 才选聘、绩效考核、内部控制及审计和风险防范能力。

3 、董事、监事、高级管理人员在法律、法规的学习和培训方面需进一步加 强

公司已经按照有关规定，组织公司董事、监事、高级管理人员参加了深圳证 券交易所、北京证监局、华泰联合组织的有关培训。公司将继续做好对公司董事、 监事、高级管理人员关于上市公司相关法律法规和规则制度的持续培训工作，必 要情况下公司将聘请律师、会计师、保荐人对相关人员进行持续培训。公司将安 排专门人员收集整理证券市场最新法律法规及监管部门文件，及时发送给公司董 事、监事、高级管理人员，保证公司董事、监事、高级管理人员对政策环境的及 时了解和深入贯彻，以强化其规范运作意识，提高责任感和业务水平，促使其更 加忠实、勤勉、规范地履行职责，进一步提升公司规范运作水平。

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关于嘉事堂〈中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表〉的核查意见

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三、自查和整改过程的其他事项说明

嘉事堂内部控制规则的落实情况较为规范，不存在重大缺陷，但个别环节仍 然不够完备。对照自查活动中发现的问题，公司制定了整改计划，进行完善和持 续改进。

四、核查措施及核查意见

本保荐机构查阅了嘉事堂的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》等相关规则及各项管理制度，审阅了《嘉事堂药业 股份有限公司〈中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表〉》及《整改 计划》，并与嘉事堂的部分董事和高级管理人员进行了谈话，通过上述核查，本 保荐机构的核查意见如下：

嘉事堂本次公司内部控制规则落实情况的自查活动真实、有效，整改计划切 实可行，本保荐机构对《嘉事堂药业股份有限公司〈中小企业板上市公司内部控 制规则落实情况自查表〉》无异议。

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关于嘉事堂〈中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表〉的核查意见

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此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于嘉事堂药业股份有限公司 〈中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表〉的核查意见》之签章页。

保荐代表人(签字)：

郑守林 杜卫民

华泰联合证券有限责任公司(公章)

年 月 日

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