Cachet Pharmaceutical Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 14, 2011

嘉事堂药业股份有限公司

嘉事堂药业股份有限公司

独立董事对相关事项发表的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证 券交易所《中小企业板上市公司董事行为指引》及《嘉事堂药业股份有限公司章 程》的有关规定，作为嘉事堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董 事，对公司第三届董事会第七次会议审议通过的《2010 年度内部控制自我评价 报告》、《关于续聘2011 年度会计师事务所的议案》等事项，对公司年度报告相 关的《控股股东及关联方资金占用情况》、《证券投资情况》等事项，在审阅有关 文件及尽职调查后，基于独立判断的立场，发表以下独立意见：

一、对董事会内部控制自我评价报告发表的独立意见

经审核，公司已建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全， 符合有关法律法规和证券监管规章的要求。公司内部控制制度能得到有效的执 行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和 健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控制是有效的。公司编制的《2010 年度内部控制自我评价报告》客观、公正、真实、完整的反映出公司内部控制的 现状，同意编制并对外披露。

二、对公司续聘2011 年度会计师事务所发表的独立意见

经董事会审计委员会核查，我们认为立信会计师事务所在担任公司2009 年 度审计机构并进行各项专项审计和财务报表审计过程中，能够严格按照中国注册 会计师独立审计准则的规定执行审计工作，很好的履行了双方签订的《业务约定 书》所规定的责任和义务，同意董事会继续聘请立信会计师事务所作为公司2011 年度审计机构，年度审计费用由董事会制订。

三、对聘任薛翠平女士为公司总经理助理发表的独立意见

经总经理提名，参考董事会提名委员会的提名意见，我们仔细审阅了薛翠平 女士的工作经历，并参与了董事会对上述议案的讨论后，我们认为提名薛翠平女 士为公司总经理助理是根据公司需要提出的，同意聘任。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

嘉事堂药业股份有限公司

四、对变更连锁药店扩展募投项目为物流三期建设项目并撤销对连锁公司 增资议案发表的独立意见

经过核查，我们认为公司本次部分变更募集资金投向，是在原募投项目有其 他安排的基础之上提出，同时变更后的募投项目亦是公司原计划用自有资金投资 的项目，是根据公司业务需要势在必行的项目，符合公司发展长远战略的要求， 符合上市公司及全体股东的利益，有利于公司的持续发展。同意将该事项提交股 东大会审议决定。董事会在审议该议案时，决策程序符合有关法律法规和公司《章 程》的规定。本次募集资金变更符合公司股东的利益，没有发现损害公司股东特 别是中小股东利益的情况。

六、 对公司2010 年度证券投资情况发表的独立意见

经过核查，我们认为公司 2010 年度未进行新的证券投资行为，其持有中青 旅股票的行为符合公司相关制度的规定，未影响公司主营业务的发展。公司 2010 年度证券投资行为已按规定履行了相应的信息披露义务。

七、控股股东及关联方资金占用情况的专项说明及独立意见

经过核查，我们认为公司2010 年度控股股东及关联方资金占用情况不存在 异常现象，符合相关规定，未损害中小股东的利益，会计师事务所已对公司2010 年控股股东及关联方资金占用情况做了说明。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

嘉事堂药业股份有限公司

（此页无正文，为嘉事堂药业股份有限公司独立董事对三届七次董事会及年报

相关事项发表意见的签署页）：

刘建华 熊 焰 武文生 马永义

签署时间： 2011 年04 月12 日

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==