Cachet Pharmaceutical Co., Ltd. — Annual Report 2019

Apr 27, 2020

嘉事堂药业股份有限公司 2019 年年度报告摘要

证券代码：002462 证券简称：嘉事堂 公告编号：2020-009

嘉事堂药业股份有限公司 2019 年年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒 体仔细阅读年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

姓名 职务 内容和原因

声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以 291,707,120.00 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4 元（含 税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1 、公司简介

股票简称	嘉事堂	股票代码		002462
股票上市交易所	深圳证券交易所
联系人和联系方式	董事会秘书		证券事务代表
姓名	王新侠		王文鼎
办公地址	北京市海淀区昆明湖南路11号1号楼		北京市海淀区昆明湖南路11号1号楼
电话	010-88433464		010-88433464
电子信箱	wangxinxia@cachet.cn		wangwending@cachet.cn

2 、报告期主要业务或产品简介

（一）公司从事的主要业务

报告期内，一方面，公司在保持了北京地区药品配送龙头企业地位的同时，进一步对业务流程深化管理， 提升公司运营水平、降低管理费用、提高资金使用效率，深挖终端潜力，增强集中配送服务能力，保证了 稳中有进的持续增长。另一方面，公司始终秉持“服务百姓，共同发展”的理念，顺应国家医改步伐，在重 点区域拓展药品配送业务，在全国范围内拓展医疗器械、医用耗材商业服务通过跨省复制、物流支撑、集

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

嘉事堂药业股份有限公司 2019 年年度报告摘要

中配送，在实现业务发展的同时，不断践行“让健康、快乐陪伴美好生活”的社会责任。

• 1、积极把握药品二票制变革机遇，药品销售保持增长

持续加强等级医院药品销售，继续深入挖潜多种药事服务合作项目，销售继续保持提升。社区销售主动加 大与上下游终端客户合作和沟通，积极拓展，业务增长创新高。

• 2、高值耗材销售业务继续保持增长

2019年器械板块整体销售保持平稳增长。以国有上市公司的品牌优势和专业人员资源，积极配合和支持各 地器械公司招标工作，不断推进医院合作项目，增强终端服务；加强与厂家合作，补强终端医院覆盖。 3、物流资源优化，加强知名医药外企第三方业务合作

对北京医药物流中心及外阜器械物流中心的人员管理、运输管理和客户资源进行调整，提高服务效能和协 同能力，持续引进第三方高端客户，加深医院物流服务，为经营业务提供有力支撑。

4、采购中心保证供应，全力参与阳光招标、二票制产品配送，取得成效

通过阳光采购招标，公司实现医药新品开户，配送品种的质量和数量都迈上新的台阶。和上游企业进行采 购合作，保证与二票制实施顺利对接，支持公司销售增长。

5、提高规范经营意识，加强风险控制

在业务发展同时，公司把经营风险的控制作为重中之重。继续落实国有企业“三重一大”决策程序，加强业 务过程的审计工作，加强应收账款的管理，提高风险防范水平。

（二）报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点

2019年是“十三五”规划的第四年。随着带量采购、阳光招标、两票制推行等医改政策的持续推进，整个医 药行业整合的步伐不断加速。2019年也是医疗器械行业深化变革的一年。2019全年中国医疗器械市场在整 个医疗行业中的重要地位越发凸显，潜力巨大且活跃，随着一系列相关国家战略、政策法规的持续落地， 医疗器械行业受到了高度的重视和广泛的关注，中国医疗器械行业的创新发展和合规经营将会成为必然趋 势。

（三）公司所处的行业地位

根据中国医药商业协会统计数据，公司2018年销售收入规模全国医药商业排名第14位，公司位次不断提高。

3 、主要会计数据和财务指标

（ 1 ）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：元

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入	22,186,572,874.61	17,959,885,466.92	23.53%	14,238,899,716.88
归属于上市公司股东的净利润	375,957,176.99	327,633,235.42	14.75%	263,641,638.78
归属于上市公司股东的扣除非经
	369,705,753.25	323,695,828.92	14.21%	263,774,062.97
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	293,114,556.75	-291,756,508.88	-200.47%	-374,038,429.40
基本每股收益（元/股）	1.44	1.31	9.92%	1.05
稀释每股收益（元/股）	1.44	1.31	9.92%	1.05
加权平均净资产收益率	13.38%	13.93%	-0.55%	12.59%
	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
资产总额	13,037,391,923.99	10,850,365,413.55	20.16%	9,204,580,842.02
归属于上市公司股东的净资产	3,425,524,154.59	2,497,261,595.67	37.17%	2,207,207,307.50

（ 2 ）分季度主要会计数据

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

单位：元

2

嘉事堂药业股份有限公司 2019 年年度报告摘要

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	4,839,082,160.07	5,399,669,943.35	5,566,019,067.11	6,381,801,704.08
归属于上市公司股东的净利润	98,737,958.33	112,591,814.46	84,322,601.60	80,304,831.27
归属于上市公司股东的扣除非	98,246,179.84	112,000,958.87	83,545,282.31	77,070,815.20
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-50,182,482.22	150,361,121.84	268,646,712.61	-75,710,795.48

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

4 、股本及股东情况

（ 1 ）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

单位：股

		23,140	23,140	年度报告披露日前	年度报告披露日前	21,885	报告期末表决权	报告期末表决权	0	年度报告披露日前一	年度报告披露日前一	年度报告披露日前一	0
报告期末普通股股
				一个月末普通股股			恢复的优先股股			个月末表决权恢复的
东总数
				东总数			东总数			优先股股东总数
			前10名股东持股情况
								持有有限售条件的股份数			质押或冻结情况
股东名称	股东性质		持股比例		持股数量
								量			股份状态	数量
中国青年实业 发展总公司	国有法人		14.36%		41,876,431
												41,876,431
中国光大集团 股份公司	国有法人		14.12%		41,180,805			41,180,805
北京海淀置业 集团有限公司	国有法人		4.37%		12,760,800
												12,760,800
中协宾馆	国有法人		4.17%		12,169,368							12,169,368
北京市朝阳区 人民政府国有 资产监督管理 委员会	国有法人		2.41%		7,043,022
												7,043,022
尹俊涛	境内自然人		1.96%		5,719,261							5,719,261
北京市盛丰顺 业投资经营有 限责任公司	国有法人		1.72%		5,014,826
												5,014,826
中央汇金资产 管理有限责任 公司	国有法人		1.53%		4,454,900
												4,454,900
北京市房山区 人民政府国有 资产监督管理 委员会	国有法人		0.98%		2,856,337
												2,856,337
北京宏润投资 经营公司	国有法人		0.61%		1,790,808
												1,790,808
上述股东关联关系或一致行
			中国青年实业发展总公司是中国光大集团股份公司全资子公司
动的说明
参与融资融券业务股东情况			无
说明（如有）

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

3

嘉事堂药业股份有限公司 2019 年年度报告摘要

（ 2 ）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

• （ 3 ）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

==> picture [363 x 253] intentionally omitted <==

5 、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

三、经营情况讨论与分析

1 、报告期经营情况简介

2019年公司实现营业收入2,218,657.29万元，同比增长23.53%；实现净利润65,980.24万元，同比增长15.63%； 实现归属于上市公司股东的净利润37,595.72万元，同比增长14.75%；实现归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润36,970.57万元，同比增长14.21%。

• 1、强化北京药品销售业务

2019年北京实施药品二票制和国家基本药物的改革调整的深化年。公司精心组织，各部门全力配合，上下 游服务到位，确保业务平稳过渡。社区医疗把握销售下沉机会，通过扩大业务覆盖区域，加大重点医院合 作，销售再创新高。同事公司也加强对北京以外各药品公司的管理和支持力度，推动业务不断增长。 2、做精高值耗材全国销售网络

整体销售取得大幅增长。市场覆盖进一步扩大，重点区域集中度提升。加强业务管理，扩大终端网络。加 强应收账款和库存管理，减少超期账款；加强各级管理者规范经营意识。

• 3、物流板块服务集团，服务第三方客户，提升收益

适应二票制变化以及销售规模增长趋势，通过分仓联动，增加人员岗位，保证集团物流服务，高峰作业处 理能力响应能力明显改进。同时公司也着重加强了五家外阜物流中心的管理。

• 4、积极应对二票制和带量采购，采购板块保证供应，新增优质配送产品，最大限度支持销售增长。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

4

嘉事堂药业股份有限公司 2019 年年度报告摘要

2 、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3 、占公司主营业务收入或主营业务利润 10% 以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

	单位：元 营业收入 营业利润 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业利润比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 21,775,934,544.6 7 2,193,793,946.86 10.14% 23.51% 25.46% 0.23%	单位：元 营业收入 营业利润 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业利润比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 21,775,934,544.6 7 2,193,793,946.86 10.14% 23.51% 25.46% 0.23%	单位：元 营业收入 营业利润 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业利润比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 21,775,934,544.6 7 2,193,793,946.86 10.14% 23.51% 25.46% 0.23%	单位：元 营业收入 营业利润 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业利润比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 21,775,934,544.6 7 2,193,793,946.86 10.14% 23.51% 25.46% 0.23%	单位：元 营业收入 营业利润 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业利润比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 21,775,934,544.6 7 2,193,793,946.86 10.14% 23.51% 25.46% 0.23%	单位：元 营业收入 营业利润 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业利润比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 21,775,934,544.6 7 2,193,793,946.86 10.14% 23.51% 25.46% 0.23%
				营业收入比上年	营业利润比上年	毛利率比上年同
产品名称	营业收入	营业利润	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
医药批发	21,775,934,544.6	2,193,793,946.86	10.14%	23.51%	25.46%	0.23%
	7

4 、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5 、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生 重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

6 、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7 、涉及财务报告的相关事项

（ 1 ）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会 计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计 准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）。本公司自2019年1月1日开始按 照新金融工具准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准 则与现行准则的差异追溯调整2019年年初未分配利润或其他综合收益。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业 需考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益工具投资需按公 允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择将非交易性权益工具投资不可撤 销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用 于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以 及贷款承诺和财务担保合同。

本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

5

嘉事堂药业股份有限公司 2019 年年度报告摘要

以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本公司2019年1月1日之后将这些应收票据 重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产，列报为应收款项融资。

本公司于2019年1月1日之后将部分持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。

在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量结果 对比如下：

本公司

本公司
	修订前的金融工具确认和计量准则		修订后的金融工具确认和计量准则
	计量类别	账面价值	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	1,080,112,648.75	摊余成本	1,080,112,648.75
	（贷款和应收款）
应收票据	摊余成本	81,552,872.50	以公允价值计量且其变	81,552,872.50
	（贷款和应收款）		动计入其他综合收益
应收账款	摊余成本	6,226,519,766.34	摊余成本	6,226,519,766.34
	（贷款和应收款）
其他应收款	摊余成本	73,090,745.26	摊余成本	73,090,745.26
	（贷款和应收款）
股权投资	以成本计量	787,608.80	以公允价值计量且其变	787,608.80
	（可供出售类资产）		动计入其他综合收益
			（指定）

母公司

母公司	母公司
修订前的金融工具确认和计量准则 修订后的金融工具确认和计量准则
计量类别	账面价值 计量类别 账面价值
货币资金 摊余成本	217,660,638.33 摊余成本 217,660,638.33
（贷款和应收款）
应收票据 摊余成本	10,954,490.32以公允价值计量且其变 10,954,490.32
（贷款和应收款）	动计入其他综合收益
应收账款 摊余成本	1,750,078,174.82 摊余成本 1,750,078,174.82
（贷款和应收款）
其他应收款 摊余成本	1,113,051,508.25 摊余成本 1,113,051,508.25
（贷款和应收款）

在首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行 分类和计量的新金融资产账面价值的调节表：

本公司

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6

嘉事堂药业股份有限公司 2019 年年度报告摘要

附注五 按原金融工具准则 重分类 重新计量 按新金融工具准则 列示的账面价值 列示的账面价值 2018年12月31日 2019年1月1日 以公允价值计量且其变动计 入 其他综合收益的金融资 产 - 股权投资可供出售金融资产 按原金融工具准则列示的余额 787,608.80 - - 减：转出至以公允价值计 - (787,608.80 ) - - 量且 其变动计入其他综合收 益-权益工具 （新金融工具准则） 按新金融工具准则列示的余额 - 787,608.80 - 787,608.80 - 公允价值计量且其变动计入 787,608.80 787,608.80 - 其他综合收益的总金融资 产 - 总计 787,608.80 787,608.80 -

在首次执行日，按照新金融工具准则计提损失准备的金额与按原金融工具准则计提损失准备 的金额无重大差异，本公司未对年初未分配利润进行调整。 财务报表列报方式变更

根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）和《关于修 订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）要求，资产负债表中，“应 ” “ ” “ ” “ ” 收票据及应收账款 项目分拆为 应收票据 及 应收账款 ， 应付票据及应付账款 项目分拆为 “应付票据”及“应付账款”，摊销期在一年内的递延成本和长期待摊费用分别在“其他非流动资 产”和“长期待摊费用”中列示。利润表中，新增“信用减值损失”项目。该会计政策变更对合并 及公司净利润和股东权益无影响。

上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下：

本公司

	会计政策变更前	会计政策变更	会计政策变更	会计政策变更后
	2018年末余额	新金融工具准则	其他财务报表列报	2019年初余额
		的影响	方式变更影响
应收票据及应收账款	6,308,072,638.84	-	(6,308,072,638.84)	-
应收票据	-	-	-	81,552,872.50
应收账款	-	-	-	6,226,519,766.34
应付票据及应付账款	3,209,842,984.07	-	(3,209,842,984.07)	-

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

7

嘉事堂药业股份有限公司 2019 年年度报告摘要

应付票据	-	-	-	534,063,455.26
应付账款	-	-	-	2,675,779,528.81

母公司

	会计政策变更前	会计政策变更	会计政策变更	会计政策变更后
	2018年末余额	新金融工具准则	其他财务报表列报	2019年初余额
		的影响	方式变更影响
应收票据及应收账款	1,761,032,665.14	-	(1,761,032,665.14)	-
应收票据	-	-	-	10,954,490.32
应收账款	-	-	-	1,750,078,174.82
应付票据及应付账款	1,213,736,861.89	-	(1,213,736,861.89)	-
应付票据	-	-	-	171,111,446.48
应付账款	-	-	-	1,042,625,415.41

（ 2 ）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（ 3 ）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1. 非同一控制下企业合并

本年内，本公司以现金人民币510,000.00元收购了北京嘉事伟业医疗器械有限公司51%股权， 购买日确定为2019年1月31日。

2. 处置子公司

	注册地	业务性质	本集团合计	本集团合计享有	不再成为
			持股比例	的表决权比例	子公司原因
			（%）	（%）
陕西嘉事堂医药有限责任公司	陕西省西安市	药品销售	51.08	51.08	转让股权

注：本公司所属陕西嘉事堂医药有限责任公司与个人股东李建玉于2019年12月16日签订产权 交易合同，以人民币19,079,300.00元出售其所持有陕西嘉事堂医药有限责任公司的51.08%股 权，处置日为2019年12月31日。故自2019年12月31日起，本公司不再将陕西嘉事堂医药有限 责任公司纳入合并范围。

3. 其他原因的合并范围变动

（1）新设子公司

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

8

嘉事堂药业股份有限公司 2019 年年度报告摘要

公司名称	成立	注册	注册资本	经营范围	持股比例（%）	持股比例（%）	表决权
	时间	地址			直接	间接	比例
广州嘉事星辰医疗科技有限公司	2019年	南宁市	人民币1000万元	医疗器械销售	-	55%	55%
浙江嘉事乾棠医疗器械有限公司	2019年	杭州市	人民币1000万元	医疗器械销售	-	51%	51%
江苏嘉事国康医疗器械有限公司	2019年	宿迁市	人民币1000万元	医疗器械销售	-	51%	51%
陕西嘉事裕泽医疗科技有限公司	2018年	西安市	人民币2000万元	医疗器械销售	-	51%	51%
安徽嘉事乐康医疗器械有限责任	2019年	合肥市	人民币1000万元	医疗器械销售	-	51%	51%
公司
浙江嘉事蓝石医疗器械有限公司	2019年	杭州市	人民币1000万元	医疗器械销售	-	51%	51%

（2）注销子公司

于2019年12月31日，本公司合并范围未包括于本年内完成注销的子公司。注销子公司均为本 公司的下属子公司，详情如下：

于2019年本公司之子公司北京嘉事唯众医疗器械有限公司注销子公司河北嘉事唯健科技有限 公司。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

9