Quarterly Report • Oct 3, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| A. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI3 | |
|---|---|
| B. WYBRANE DANE FINANSOWE4 | |
| C. PÓŁROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2017 R. DO 30 | |
| CZERWCA 2017 R. 5 | |
| INFORMACJE OGÓLNE5 | |
| I. DANE JEDNOSTKI:5 | |
| II. CZAS TRWANIA JEDNOSTKI: 5 | |
| III. OKRESY PREZENTOWANE 5 | |
| IV. SKŁAD ORGANÓW JEDNOSTKI WEDŁUG STANU NA DZIEŃ 30.06.2017 R.: 5 | |
| V. FIRMA AUDYTORSKA:6 | |
| VI. ZNACZĄCY AKCJONARIUSZE:6 | |
| VII. PODMIOTY POWIĄZANE KAPITAŁOWO NA DZIEŃ 30.06.2017 ROKU: 6 | |
| VIII.PODMIOTY POWIĄZANE OSOBOWO NA DZIEŃ 30.06.2017 ROKU: 6 | |
| IX. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 7 | |
| Śródroczny skrócony rachunek zysków i strat7 | |
| Śródroczne skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów 8 | |
| Śródroczne skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej 9 | |
| Śródroczne skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych13 | |
| INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 15 | |
| I. ZGODNOŚĆ Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ 15 | |
| II. PODSTAWA SPORZĄDZENIA SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO18 | |
| III. ZAŁOŻENIE KONTYNUACJI DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ18 | |
| IV. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI DZIAŁALNOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI19 | |
| V. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA PREZENTACJI19 | |
| VI. ISTOTNE WARTOŚCI OPARTE NA PROFESJONALNYM OSĄDZIE I SZACUNKACH20 | |
| VII. OPIS POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, PASYWA, KAPITAŁ, WYNIK FINANSOWY NETTO ORAZ PRZEPŁYWY | |
| ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, KTÓRE SĄ NIETYPOWE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ,21 | |
| VIII. OPIS KOREKTY BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW21 | |
| IX. INFORMACJE O ISTOTNYCH ZMIANACH WIELKOŚCI SZACUNKACH 27 | |
| X. SEGMENTY OPERACYJNE32 | |
| XI. EMISJA, WYKUP I SPŁATA DŁUŻNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH 32 | |
| XII. ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE35 | |
| XIII. WYPŁACONA (LUB ZADEKLAROWANA) DYWIDENDA 37 | |
| XIV. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI37 | |
| XV. NIESPŁACONE POŻYCZKI LUB NARUSZENIE POSTANOWIEŃ UMOWY POŻYCZKOWEJ, W SPRAWACH KTÓRYCH | |
| NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH ANI PRZED DNIEM BILANSOWYM ANI W TYM DNIU39 | |
| XVI. ZMIANA ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU | |
| ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO40 | |
| XVII. INSTRUMENTY FINANSOWE I NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE – INFORMACJE NA TEMAT WARTOŚCI | |
| GODZIWEJ41 | |
| XVIII. ZMIANY W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ DOKONANE W CIĄGU PÓŁROCZA 42 | |
| XIX. ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH 42 | |
| XX. ZDARZENIA PO DACIE BILANSU42 | |
Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2014 r poz. 133 z późniejszymi zmianami), Zarząd Spółki oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy.
Zarząd Spółki oświadcza także, że sprawozdanie z działalności emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Niniejsze półroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało przygotowane przy zastosowaniu zasad rachunkowości, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejska oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2014 r poz. 133 z późniejszymi zmianami). Sprawozdanie to obejmuje okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 roku.
Zarząd Spółki oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten i biegli rewidenci, dokonujący tego przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu tego sprawozdania, zgodnie z obowiązującymi przepisami i standardami zawodowymi.
Zgodnie ze Statutem Spółki, biegły rewident został wybrany przez Radę Nadzorczą Emitenta uchwałą nr 5/2017 z dnia 08.06.2017 roku w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do przeglądu i badania sprawozdań finansowych za rok obrotowy 2017.
| Wyszczególnienie | 01.01.2017 - 30.06.2017 | 01.01.2016 - 30.06.2016 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| PLN | EUR | EUR | |||
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | |||||
| Przychody netto ze sprzedażyproduktów, towarów i materiałów |
30 839 | 7 261 | 29 831 | 6 810 | |
| Koszt własny sprzedaży | 23 345 | 5 496 | 26 571 | 6 066 | |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej |
4 382 | 1 032 | 3 494 | 798 | |
| Zysk (strata) brutto | 1 521 | 358 | 326 | 74 | |
| Zysk (strata) netto | 1 277 | 301 | -58 | -13 | |
| Liczba udziałów/akcji w sztukach | 78 739 759 | 78 739 759 | 64 468 029 | 64 468 029 | |
| Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro) |
0,02 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 30.06.2017 | 30.06.2016 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ |
|||||
| Aktywa trwałe | 138 719 | 32 821 | 127 703 | 28 856 | |
| Aktywa obrotowe | 46 690 | 11 047 | 44 143 | 9 975 | |
| Kapitał własny | 84 587 | 20 013 | 69 902 | 15 795 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 33 923 | 8 026 | 36 829 | 8 322 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 66 899 | 15 828 | 67 406 | 15 231 | |
| Wartość księgowa na akcję (zł/euro) | 1,07 | 0,25 | 1,08 | 0,25 |
| 01.01.2017 - 30.06.2017 | 01.01.2016 - 30.06.2016 |
|---|---|
| SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
6 488 | 1 528 | -2 425 | -554 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-4 754 | -1 119 | -555 | -127 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-1 876 | -442 | 2 774 | 633 |
| Kurs EUR/PLN | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 31.12.2016 |
|---|---|---|---|
| - dla danych sprawozdania z sytuacji finansowej | 4,2265 | 4,4255 | 4,4240 |
| - dla danych rachunku zysków i strat | 4,2474 | 4,3805 | 4,3757 |
Do przeliczenia danych sprawozdania z sytuacji finansowej użyto kursu średniego NBP na dzień bilansowy. Do przeliczenia pozycji rachunku zysków i strat oraz sprawozdanai z przepływów pieniężnych użyto kursu będącego średnią arytmetyczną kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień poszczególnych miesięcy danego okresu.
| Nazwa: | Bumech Spółka Akcyjna |
|---|---|
| Forma prawna: | Spółka akcyjna |
| Siedziba: | Katowice ul. Krakowska 191, 40-389 Katowice |
| Kraj rejestracji: | Polska |
| Podstawowy przedmiot działalności: | |
| - drążenie wyrobisk podziemnych, | |
| - serwis, utrzymanie ruchu oraz remontu maszyn, | |
| - produkcji urządzeń i maszyn górniczych, | |
| - produkcja wyrobów gumowych, | |
| - produkcja wyrobów metalowych, | |
| Organ prowadzący rejestr: | Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach, Wydział VIII Gospodarczy KRS |
| Numer statystyczny REGON: | 272129154 |
Spółka została utworzona na czas nieoznaczony.
Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2016 roku dla skróconego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 1 stycznia 2016 roku do 30 czerwca 2016 roku dla skróconego rachunku zysków i strat, skróconego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz skróconego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym.
Zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki w okresie sprawozdawczym: W okresie od 01 stycznia 2017 roku do 30 czerwca 2017 roku nie nastąpiły zmiany w składzie Rady nadzorczej.
Dnia 07.02.2017 roku Pani Kamila Kliszka – członek Rady Nadzorczej Spółki złożyła rezygnację z pełnionej funkcji z dniem 07.02.2017 roku, nie podając przyczyny swojej decyzji.
Ponadto dnia 07.02.2017 roku do składu Rady Nadzorczej Spółki został powołany Pan Marek Otto. Powołanie Pana Marka Otto zostało dokonane w trybie przewidzianym przez § 13a Statutu Spółki, tj. uzupełnienia składu Rady Nadzorczej na miejsce członka, którego mandat wygasł w czasie trwania wspólnej kadencji Rady Nadzorczej.
Dnia 06.04.2017 rezygnację z funkcji Członka RN złożyli Panowie Marcin Rudzki oraz Michał Kwiatkowski; zaś z dniem 09.06.2017 roku rezygnację z pełnionej funkcji złożył Pan Łukasz Rosiński.
Zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki po okresie sprawozdawczym:
Dnia 11.09.2017 roku Rada Nadzorcza w drodze kooptacji powołała do swojego grona Panów: Edwarda Brzózko oraz Andrzeja Bukowczyka. Zatem w dniu publikacji skonsolidowanego raportu okresowego Grupy Kapitałowej Buech SA za pierwsze półrocze 2017 roku skład Rady Nadzorczej Bumechjest następujący:
PKF Consult Spółka z ograniczona odpowiedzialnością Sp. k. ul. Orzycka 6 lok. 1B 02-695 Warszawa wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 477
Według najlepszej wiedzy Emitenta stan na dzień 30.06.2017 r. akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy byli:
| Akcjonariusze | Liczba akcji | Wartość nominalna akcji (w PLN) |
Udział w kapitale zakładowym%* |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA (%)* |
|---|---|---|---|---|---|
| Fundacja Przystań w Ścinawie** | 10 078 124 | 7 558 593,00 | 12,80 | 10 078 124 | 12,80 |
| G Investments Sp. z o.o. wraz ze Zdzisławem Gdaniec |
5 622 182 | 4 216 637,00 | 7,14 | 5 622 182 | 7,14 |
| Edward Brzózko | 3 949 954 | 2 962 465,50 | 5,02 | 3 949 954 | 5,02 |
| Razem | 19 650 260 | 14 737 695,50 | 2,96 | 19 650 260 | 24,96 |
*Wyliczenia własne Spółki uwzględniające ostatnie podwyższenie kapitału zakładowego dokonane dnia 30.06.2017 roku. Od dnia 30.06.2017 roku kapitał zakładowy Spółki wynosi 59.054.819,25 zł i dzieli się na 78.739.759 akcji o wartości nominalnej 0,75 zł każda
** Fundacja Przystań w Ścinawie jest podmiotem powiązanym z Bumech poprzez Panią Dorotą Giżewską – Wiceprzewodniczącą RN Bumech i Prezesa Fundacji oraz poprzez Pana Marcina Sutkowskiego – Prezesa Zarządu Emitenta i Członka Rady Fundacji
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu 02.10.2017 roku.
| Dane przekształcone do porównywalności |
||
|---|---|---|
| 01.01.2017 - 30.06.2017 | 01.01.2016 - 30.06.2016 | |
| Przychody ze sprzedaży | 30 839 | 29 831 |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 5 832 | 4 338 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 24 543 | 21 963 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 464 | 3 530 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 23 345 | 26 571 |
| Koszty wytworzenia sprzedanych produktów i usług | 23 217 | 26 571 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 128 | |
| Zysk (strata) brutto na sprzedaży | 7 494 | 3 260 |
| Różnica z tytułu przekazania aktywów niegotówkowych właścicielom | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 483 | 4 762 |
| Koszty sprzedaży | 376 | 505 |
| Koszty ogólnego zarządu | 2 689 | 3 370 |
| Nakłady na prace badawcze i rozwojowe | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 530 | 653 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 4 382 | 3 494 |
| Przychody finansowe | 1 | 78 |
| Koszty finansowe | 2 862 | 3 246 |
| Udział w zyskach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 1 521 | 326 |
| Podatek dochodowy | 244 | 384 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 1 277 | -58 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | ||
| Zysk (strata) netto | 1 277 | -58 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł) | 0,02 | 0,00 |
| Podstawowy za okres obrotowy | 0,02 | 0,00 |
| Rozwodniony za okres obrotowy | 0,02 | 0,00 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności kontynuowanej (w zł) | 0,02 | 0,00 |
| Podstawowy za okres obrotowy | 0,02 | 0,00 |
| Rozwodniony za okres obrotowy | 0,02 | 0,00 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności zaniechanej (w zł) |
Katowice, dnia 02.10.2017 r.
Prezes Zarządu – Marcin Sutkowski Wiceprezes Zarządu – Dariusz Dźwigoł
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
Główny Księgowy – Ewa Biernat
| Dane przekształcone do porównywalności |
||
|---|---|---|
| 01.01.2017 - 30.06.2017 | 01.01.2016 - 30.06.2016 | |
| Zysk (strata) netto | 1 277 | -58 |
| Wycena rzeczowych aktywów trwałych | ||
| Wycena zobowiązań z tytułu świadczeń po okresie zatrudnienia | ||
| Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do wyniku | ||
| Podatek dochodowy związany z elementami pozostałych całkowitych dochodów, nie podlegającymi przeklasyfikowaniu do wyniku |
||
| Zmiana wartości aktywów dostępnych do sprzedaży | ||
| Zabezpieczenia przepływów pieniężnych | ||
| Udział w pozostałych całkowitych dochodach inwestycji wycenianych metodą praw własności |
||
| Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do wyniku | ||
| Podatek dochodowy związany z elementami pozostałych całkowitych dochodów, podlegającymi przeklasyfikowaniu do wyniku |
||
| Suma dochodów całkowitych | 1 277 | -58 |
Prezes Zarządu – Marcin Sutkowski Wiceprezes Zarządu – Dariusz Dźwigoł
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
Główny Księgowy – Ewa Biernat
| AKTYWA | 30.06.2017 | Dane przekształcone do porównywalności 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 138 719 | 140 728 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 105 863 | 106 759 |
| Wartości niematerialne | 7 111 | 7 737 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 2 291 | 2 291 |
| Inwestycje w jednostkach podporządkowanych | 17 569 | 15 070 |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | ||
| Pozostałe aktywa finansowe | ||
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 5 885 | 8 871 |
| Pozostałe aktywa trwałe | ||
| Aktywa obrotowe | 46 690 | 46 019 |
| Zapasy | 16 324 | 16 855 |
| Należności handlowe | 26 202 | 24 775 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 0 | 184 |
| Pozostałe należności | 2 950 | 2 796 |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | ||
| Aktywa finansowe wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy | ||
| Pozostałe aktywa finansowe | 74 | 74 |
| Rozliczenia międzyokresowe | 830 | 883 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 310 | 452 |
| Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 2 499 | |
| AKTYWA RAZEM | 185 409 | 189 246 |
Katowice, dnia 02.10.2017 r.
Prezes Zarządu – Marcin Sutkowski Wiceprezes Zarządu – Dariusz Dźwigoł
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie: Główny Księgowy – Ewa Biernat
| PASYWA | 30.06.2017 | Dane przekształcone do porównywalności 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Kapitał własny | 84 587 | 80 637 |
| Kapitał zakładowy | 59 055 | 48 351 |
| Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej | ||
| Akcje własne | ||
| Pozostałe kapitały | 31 841 | 36 034 |
| Niepodzielony wynik finansowy | -7 586 | -4 696 |
| Wynik finansowy bieżącego okresu | 1 277 | 948 |
| Zobowiązanie długoterminowe | 33 923 | 39 535 |
| Kredyty i pożyczki | 12 551 | 11 998 |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 7 957 | 8 668 |
| Inne zobowiązania długoterminowe | 2 277 | |
| Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 9 963 | 12 704 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 3 390 | 3 781 |
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne | 62 | 107 |
| Pozostałe rezerwy | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 66 899 | 69 075 |
| Kredyty i pożyczki | 14 311 | 17 883 |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 11 618 | 13 291 |
| Zobowiązania handlowe | 17 935 | 18 742 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 0 | |
| Pozostałe zobowiązania | 20 960 | 17 646 |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 1 538 | 782 |
| Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne | 110 | 460 |
| Pozostałe rezerwy | 427 | 271 |
| Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
||
| PASYWA RAZEM | 185 409 | 189 246 |
Katowice, dnia 02.10.2017 r.
Podpisy Członków Zarządu:
Prezes Zarządu – Marcin Sutkowski Wiceprezes Zarządu – Dariusz Dźwigoł
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
Główny Księgowy – Ewa Biernat
| Kapitał zakładowy |
Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej |
Akcje własne |
Pozostałe kapitały |
Niepodzielony wynik finansowy |
Wynik finansowy bieżącego okresu |
Kapitał własny ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2017r. | |||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2017 r. | 48 351 | 0 | 0 | 36 034 | 3 836 | 0 | 88 221 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | 0 | ||||||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów | -7 586 | -7 586 | |||||
| Kapitał własny po korektach 01.01.2017 r. | 48 351 | 0 | 0 | 36 034 | -3 750 | 0 | 80 635 |
| Emisja akcji | 10 704 | -8 029 | 2 675 | ||||
| Koszty emisji akcji | 0 | ||||||
| Płatność w formie akcji własnych | 0 | ||||||
| Podział zysku netto | 3 836 | -3 836 | 0 | ||||
| Wypłata dywidendy | 0 | ||||||
| Suma dochodów całkowitych | 1 277 | 1 277 | |||||
| Kapitał własny na dzień 30.06.2017 r. | 59 055 | 0 | 0 | 31 841 | -7 586 | 1 277 | 84 587 |
| dwanaście miesięcy zakończonych 31.12.2016r. | |||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2016 | 64 468 | 0 | -1 700 | 14 750 | -2 862 | 0 | 74 656 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | 0 | ||||||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów | 0 | ||||||
| Kapitał własny po korektach | 64 468 | 0 | -1 700 | 14 750 | -2 862 | 0 | 74 656 |
| Emisja akcji | 8 029 | 8 029 | |||||
| Obniżenie kapitału (pokrycie straty) | -16 117 | 16 117 | 0 | ||||
| Zbycie akcji własnych | 1 700 | 1 700 | |||||
| Podział zysku netto | -2 862 | 2 862 | 3 836 | 3 836 | |||
| Korekta wyniku netto do danych porównywalnych | -4 696 | -2 888 | -7 584 | ||||
| Wypłata dywidendy | 0 |
| Suma dochodów całkowitych | 0 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał własny na dzień 31.12.2016 | 48 351 | 0 | 0 | 36 034 | -4 696 | 948 | 80 637 | |
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2016r. | ||||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2016 | 64 468 | 0 | -1 700 | 14 751 | -2 863 | 74 656 | ||
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości | 0 | |||||||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów | 0 | |||||||
| Kapitał własny po korektach | 64 468 | 0 | -1 700 | 14 751 | -2 863 | 0 | 74 656 | |
| Emisja akcji | 0 | |||||||
| Koszty emisji akcji | 0 | |||||||
| Wynik netto za rok obrotowy | 675 | 675 | ||||||
| Korekta wyniku netto do danych porównywalnych | -4 696 |
-733 | -5 429 | |||||
| Podział zysku netto, reklasyfikacja | 8 893 | -8 893 | 0 | |||||
| Wypłata dywidendy | 0 | |||||||
| Suma dochodów całkowitych | 0 | |||||||
| Kapitał własny na dzień 30.06.2016 | 64 468 | 0 | -1 700 | 23 644 | -16 452 | -58 | 69 902 |
Katowice, dnia 02.10.2017 r.
Podpisy Członków Zarządu: Prezes Zarządu – Marcin Sutkowski
Wiceprezes Zarządu – Dariusz Dźwigoł
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
Główny Księgowy – Ewa Biernat
| 01.01.2017 - 30.06.2017 | Dane przekształcone do porównywalności 01.01.2016 - 30.06.2016 |
|
|---|---|---|
| DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 1 521 | 326 |
| Korekty razem | 4 783 | -2 855 |
| Amortyzacja | 5 045 | 4 420 |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | ||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 2 064 | -666 |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -15 | 49 |
| Zmiana stanu rezerw | -238 | 696 |
| Zmiana stanu zapasów | 531 | 893 |
| Zmiana stanu należności | -2 586 | -335 |
| Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -436 | -7 409 |
| Zmiana stanu pozostałych aktywów | 418 | -678 |
| Inne korekty z działalności operacyjnej | 0 | 175 |
| Gotówka z działalności operacyjnej | 6 304 | -2 529 |
| Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony | 184 | 104 |
| A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
6 488 | -2 425 |
| DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA | ||
| Wpływy | 1 254 | 1 697 |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 249 | 521 |
| Zbycie inwestycji w nieruchomości | 5 | 0 |
| Zbycie aktywów finansowych | 50 | |
| Dywidendy i udziały w zyskach | 1 000 | 1 124 |
| Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 2 | |
| Wydatki | 6 008 | 2 252 |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 6 008 | 2 252 |
| Nabycie inwestycji w nieruchomości | ||
| Wydatki na aktywa finansowe | ||
| Inne wydatki inwestycyjne | ||
| B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-4 754 | -555 |
| DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA | ||
| Wpływy | 6 770 | 23 316 |
| Wpływ netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów | ||
| kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 2 675 | |
| Kredyty i pożyczki | 3 007 | 4 450 |
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | 4 000 | |
| Inne wpływy finansowe | 1 088 | 14 866 |
| Wydatki | 8 646 | 20 542 |
| Nabycie udziałów (akcji) własnych | ||
| Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli | ||
| Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | ||
| Spłaty kredytów i pożyczek | 6 037 | 10 162 |
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | 150 | |
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | ||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 1 103 | 1 444 |
| Odsetki | 1 506 | 2 003 |
| Inne wydatki finansowe | 6 783 | |
| C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-1 876 | 2 774 |
| D. Przepływy pieniężne netto razem (A+B+C) |
-142 | -206 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: |
-142 | -206 |
| – zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu |
452 | 530 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D) | 310 | 324 |
Katowice, dnia 02.10.2017 r.
Prezes Zarządu – Marcin Sutkowski Wiceprezes Zarządu – Dariusz Dźwigoł
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie: Główny Księgowy – Ewa Biernat
Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz zgodnie z odpowiednimi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz interpretacjami wydanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości zatwierdzonymi przez Unię Europejską, na mocy Rozporządzenia w sprawie MSSF (Komisja Europejska 1606/2002), zwanymi dalej "MSSF UE".
MSSF UE obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej (KIMSF), zatwierdzone do stosowania w UE i obowiązujące na dzień 30 czerwca 2017 roku.
Porównywalne dane finansowe za okres 6 miesięcy kończący się 30 czerwca 2016 zostały przygotowane w oparciu o te same podstawy sporządzenia sprawozdania finansowego.
Sporządzając śródroczne sprawozdanie finansowe jednostka stosuje takie same zasady rachunkowości jak przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego za rok 2016.
Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki winno być czytane łącznie ze skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zatwierdzonym do publikacji przez Zarząd i opublikowanym powyżej jednostkowego sprawozdania finansowego , celem uzyskania pełnej informacji o sytuacji majątkowej i finansowej grupy na dzień 30 czerwca 2017 roku oraz wyniku finansowego za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 roku zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską.
Spółka nie skorzystała z możliwości wcześniejszego zastosowania standardów i zmian do standardów zatwierdzonych przez Unię Europejską, które obowiązują dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2017 roku:
a) MSSF 9 " Instrumenty finansowe" (z 12 listopada 2009 r. wraz z późniejszymi zmianami do MSSF 9 i MSSF 7 z 16 grudnia 2011 r.) – obowiązującym w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2018
Nowy standard zastępuje wytyczne zawarte w MSR 39 Instrumenty Finansowe: ujmowanie i wycena, na temat klasyfikacji oraz wyceny aktywów finansowych. Standard eliminuje istniejące w MSR 39 kategorie utrzymywane do terminu wymagalności, dostępne do sprzedaży oraz pożyczki i należności. W momencie początkowego ujęcia aktywa finansowe będą klasyfikowane do jednej z dwóch kategorii:
aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu; lub
aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej.
Składnik aktywów finansowych jest wyceniany według zamortyzowanego kosztu jeżeli spełnione są następujące dwa warunki: aktywa utrzymywane są w ramach modelu biznesowego, którego celem jest utrzymywanie aktywów w celu uzyskiwania przepływów wynikających z kontraktu; oraz, jego warunki umowne powodują powstanie w określonych momentach przepływów pieniężnych stanowiących wyłącznie spłatę kapitału oraz odsetek od niespłaconej części kapitału.
Zyski i straty z wyceny aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej ujmowane są w wyniku finansowym bieżącego okresu, z wyjątkiem sytuacji, gdy inwestycja w instrument finansowy nie jest przeznaczona do obrotu. MSSF 9 daje możliwość decyzji o wycenie takich instrumentów finansowych, w momencie ich początkowego ujęcia, w wartości godziwej przez inne całkowite dochody. Decyzja taka jest nieodwracalna. Wyboru takiego można dokonać dla każdego instrumentu osobno. Wartości ujęte w innych całkowitych dochodach nie mogą w późniejszych okresach zostać przekwalifikowane do rachunku zysków i strat.
MSSF 9 wprowadzono nowy model w zakresie ustalania odpisów aktualizujących tj. model oczekiwanych strat kredytowych. Istotny jest także wprowadzony przez MSSF 9 wymóg ujawniania w pozostałych całkowitych dochodach skutków zmian własnego ryzyka kredytowego z tytułu zobowiązań finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy.
b) MSSF 15 Przychody z umów z klientami – obowiązujący w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2018 roku
MSSF 15 określa, w jaki sposób i kiedy należy rozpoznawać przychody, jak również wymaga od podmiotów stosujących MSSF istotnych ujawnień. Standard wprowadza jednolity modelu pięciu kroków, oparty na zasadach, który ma być stosowany dla wszystkich umów z klientami przy rozpoznawaniu przychodu.
Standardy i interpretacje przyjęte przez RMSR, które nie zostały jeszcze zatwierdzone przez UE do stosowania:
a) MSSF 14: Działalność objęta regulacją cen; salda pozycji odroczonych – obowiązujący w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2016 roku
Standard ten został opublikowany w ramach większego projektu Działalność o regulowanych cenach, poświęconego porównywalności sprawozdań finansowych jednostek działających w obszarach, w których ceny podlegają regulacji przez określone organy regulacyjne bądź nadzorcze (w zależności od jurysdykcji do takich obszarów należą często dystrybucja energii elektrycznej i ciepła, sprzedaż energii i gazu, usługi telekomunikacyjne itp.).
MSSF 14 nie odnosi się w szerszym zakresie do zasad rachunkowości dla działalności o regulowanych cenach, a jedynie określa zasady wykazywania pozycji stanowiących przychody bądź koszty kwalifikujące do ujęcia ich w wyniku obowiązujących przepisów w zakresie regulacji cen, a które w świetle innych MSSF nie spełniają warunków ujęcia jako składniki aktywów lub zobowiązania.
Zastosowanie MSSF 14 jest dozwolone wtedy, gdy jednostka prowadzi działalność objętą regulacjami cen i w sprawozdaniach finansowych sporządzanych zgodnie z wcześniej stosowanymi zasadami rachunkowości ujmowała kwoty kwalifikujące się do uznania za "salda pozycji odroczonych".
Zgodnie z opublikowanym MSSF 14 takie pozycje powinny natomiast podlegać prezentacji w odrębnej pozycji sprawozdania z pozycji finansowej (bilansu) odpowiednio w aktywach oraz w pasywach. Pozycje te nie podlegają podziałowi na obrotowe i trwałe i nie są określane mianem aktywów czy zobowiązań. Dlatego "pozycje odroczone" wykazywane w ramach aktywów są określane jako "salda debetowe pozycji odroczonych", natomiast te, które są wykazywane w ramach pasywów – jako "salda kredytowe pozycji odroczonych".
W sprawozdaniu z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów jednostki powinny wykazywać zmiany netto w "pozycjach odroczonych" odpowiednio w sekcji pozostałych dochodów całkowitych oraz w sekcji zysków lub strat (lub w jednostkowym sprawozdaniu z zysków lub strat).
Standard ten, jako standard przejściowy, zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej, nie będzie podlegał procesowi przyjęcia.
b) MSSF 16 Leasing – obowiązujący w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2019 roku
MSSF 16 zastępuje obowiązujące dotychczas rozwiązania w zakresie leasingu obejmujące MSR 17, KIMSF 4, SKI 15 i SKI 27. MSSF wprowadza jeden model ujmowania leasingu u leasingobiorcy wymagający ujęcia aktywa i zobowiązania, chyba że okres leasingu wynosi 12 miesięcy i mniej lub składnik aktywów ma niską wartość. Podejście od strony leasingodawcy pozostaje zasadniczo niezmienione w stosunku do rozwiązań z MSR 17 - nadal wymagana jest klasyfikacja leasingu jako operacyjnego lub finansowego.
c) MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe – obowiązujący w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2021 roku
MSSF 17 zastępuje MSSF 4 Umowy ubezpieczeniowe. MSSF 17 wprowadza jednolite zasady ujmowania i wyceny umów ubezpieczenia i reasekuracji według ich wartości bieżącej. MSSF 17 wymaga, aby umowy ubezpieczenia były ujmowane w oparciu o bieżące szacunki i założenia, które odzwierciedlają oczekiwane przyszłe przepływy pieniężne oraz niepewności z nimi związane. Przychody z tytułu umowy ubezpieczenia (umowna marża) są rozpoznawane wraz ze świadczeniem usługi objętej umową ubezpieczenia przez okres objęty ubezpieczeniem.
Zmiany w szacunkach dotyczących przyszłych przepływów pomiędzy datami bilansowymi ujmowane są w sprawozdaniu z wyniku lub jako korekta oczekiwanej marży umownej w zależności od charakteru zmiany oraz przyczyny je wystąpienia. Jednostka ma wybór w jaki sposób rozpoznawać niektóre zmiany w stopie dyskontowej: w sprawozdaniu z wyniku lub w sprawozdaniu z całkowitych dochodów za dany okres.
Wcześniejsze zastosowanie MSSF 17 jest możliwe pod warunkiem wdrożenia MSSF 9 oraz MSSF 15.
Zmiany te wprowadzają 2 dodatkowe zwolnienia mające na celu obniżenie kosztów i zawiłości dla jednostek przy wdrażaniu standardu.
g) Zmiany dotyczące MSSF 2 Płatności oparte na akcjach - obowiązujące w odniesieniu do okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2018 roku,
Zmiany doprecyzowują w jaki sposób ujmować niektóre typy płatności w formie akcji. Zmiany te wprowadzają wymogi dotyczące ujmowania:
Zmiana MSR 1 Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy Poprawka dotyczy eliminacji krótkoterminowych zwolnień przewidzianych w par. E3-E7 MSSF 1, ponieważ dotyczyły one minionych okresów sprawozdawczych i spełniły już swoje zadanie. Zwolnienia te umożliwiały jednostkom stosującym MSSF po raz pierwszy skorzystanie z tych samych ujawnień, jakie przysługiwały jednostkom stosującym je od dawna w odniesieniu do:
Poprawka precyzuje zakres MSSF 12 wskazując, że wymogi ujawniania informacji zawarte w tym standardzie, z wyjątkiem wymogów par. B10-B16, dotyczą udziałów klasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży, przeznaczone do podziału między właścicieli lub jako działalność zaniechana zgodnie z MSSF 5. Poprawka powstała w związku z niejasnościami dotyczącymi wzajemnego oddziaływania wymogów ujawniania informacji zawartych w MSSF 5 i MSSF 12.
Zmiany MSR 28 Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach
W poprawce doprecyzowano, że decyzja dotycząca wyceny inwestycji w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach w wartości godziwej przez wynik finansowy ( a nie metoda praw własności), którą mogą podjąć organizacje typu venture capital lub inne kwalifikujące się jednostki (np. fundusze wzajemne, fundusze powiernicze) podejmowana jest indywidualnie dla każdej inwestycji w chwili jej początkowego ujęcia. Poprawka dotyczy także możliwości wyboru metody wyceny jednostki inwestycyjnej, będącej podmiotem stowarzyszonym lub wspólnym przedsięwzięciem jednostki niebędącej jednostka inwestycyjną – może ona zachować wycenę w wartości godziwej wykorzystywana przez ten podmiot, stosując jednocześnie metodę praw własności.
dochodowego. Interpretacja dotyczy sytuacji gdy ujęcie danej transakcji lub okoliczności w prawie podatkowym jest niejasne lub sytuacji gdy jednostka nie jest pewna czy organy podatkowe zaakceptują podejście jednostki lub jej interpretację prawa podatkowego.
Według szacunków Spółki, wymienione wyżej standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie będą miały istotnego wpływu na skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki i śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki
Dane w niniejszym skróconym śródrocznym sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich (zł), które są walutą funkcjonalna i prezentacji Spółki, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem kapitałów własnych które zostały przeszacowane zgodnie z MSR 29 oraz za wyjątkiem aktywów i zobowiązań wycenianych według wartości godziwej: instrumentów pochodnych, instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej z odniesieniem wpływu na wynik finansowy.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym sprawozdaniem finansowym Spółki za 2016 r. obejmującym noty, za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 roku sporządzonym według MSSF zatwierdzonych przez UE.
Ostatnie sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to sprawozdanie finansowe za 2016 rok.
Niniejsze skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe podlegało przeglądowi. Raport z przeglądu publikowany jest wraz z niniejszym sprawozdaniem.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółki z Grupy Kapitałowej Bumech SA w dającej się przewidzieć przyszłości.
Zdaniem Zarządu Emitenta okoliczności, które mogłyby skutkować zagrożeniem kontynuacji działalności Bumech, jak i całej Grupy Kapitałowej w okresie kolejnych 12 miesięcy, w związku z zagrożeniem utraty płynności finansowej, są następujące:
Koniunktura w branży wydobywczej węgla kamiennego to najważniejszy czynnik, który ma wpływ na dynamikę rozwoju Grupy Kapitałowej. W pierwszym półroczu 2017 roku spółki z GK działały w bardzo trudnych warunkach rynkowych. To kolejny okres problemów z płynnością finansową górnośląskich kopalń, która nadal jest mocno odczuwana przez Emitenta. W pierwszym półroczu 2017 roku we wszystkich spółkach wydobywczych węgla kamiennego nie zaobserwowano wzrostu nakładów inwestycyjnych, z jednoczesną presją na wydłużanie terminów płatności dla umów już realizowanych oraz w ogłaszanych postępowaniach przetargowych, co bezpośrednio wpłynęło na zmniejszenie przychodów i pogorszenie płynności finansowej spółek z Grupy. Należy podkreślić, iż w pierwszym półroczu 2017 roku Bumech realizował kontrakty zawarte wcześniej, a więc przy niższych poziomach cenowych od tych, które są osiągane w aktualnie rozstrzyganych przetargach ogłaszanych przez spółki węglowe.
Dodatkową bolączką Spółki są długie terminy płatności obowiązujące w umowach z Zamawiającymi. Powoduje to konieczność ponoszenia istotnych kosztów finansowych, podczas, gdy instytucje finansowe w zasadzie zawiesiły kredytowanie branży górniczej. Tymczasem Emitent musi na bieżąco regulować wynagrodzenia, a płatności za okres zatrudnienia pracowników otrzymuje po kilku miesiącach. Przystępowanie do przetargów wiąże się z posiadaniem aktualnych zaświadczeń o niezaleganiu z podatkami i składkami na ubezpieczenia społeczne, co również oznacza konieczność ich zapłaty w terminie. Dlatego też utrzymanie płynności jest bardzo ważnym dla funkcjonowania spółek z Grupy Kapitałowej.
Stopień realizacji robót w ramach zamówień ze strony spółek węglowych i co za tym idzie pozyskiwanie przychodów z tego tytułu jest uzależniony od warunków geologiczno-górniczych oraz od zabezpieczenia przez Zamawiających robót pod kątem logistycznym, organizacyjno – technicznym i materiałowym. W zadaniach okresowo występują: wcześniej nieprzewidziane trudności, późniejsze przekazanie frontu robót lub wydłużenie prac, będące efektem odmiennych założeń, nieujętych w Specyfikacji Istotnych Warunków Zamówienia na etapie procedur przetargowych. Zamawiający w określonych przypadkach może ograniczyć zakres prac. Problemy płynnościowe spółek węglowych negatywnie rzutują na wywiązywanie się przez nich z warunków umów, powodując przestoje w dostawach materiałów eksploatacyjnych i pogorszenie wydajności pracy Emitenta. Przekłada się to w sposób bezpośredni na rentowności poszczególnych kontraktów.
Zważywszy na powyższe okoliczności na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego Zarząd Spółki identyfikuje okoliczności, które mogłyby wskazywać na zagrożenia kontynuowania działalności spółek z Grupy Kapitałowej w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym, tj. 30.06.2017 roku wynikające z poziomu zadłużenia krótkoterminowego Spółki przekraczającego aktywa obrotowe oraz niskiego poziomu wskaźników płynności:
mln zł wyraził zgodę na przesunięcie terminu spłaty tych papierów wartościowych o dwa lata. W chwili obecnej trwają rozmowy z ww. Obligatariuszem ws. konwersji ww. długu na kapitał. Ponadto Spółka prowadzi negocjacje z obligatariuszami obligacji serii Z, których termin wykupu upłynął w czerwcu br., w sprawie wydłużenia terminów spłaty długu w wysokości 700 tys. zł w 6 ratach, począwszy od 16.10.2017 roku do dnia 15.03.2018 roku. W obszarze zobowiązań kredytowych Spółka celem odbudowy bieżącego kapitału obrotowego obniżyła wysokość rat dwóch z pięciu kredytów oraz kontynuuje rozmowy z pozostałymi kredytodawcami w zakresie wydłużenia okresów ich spłaty.
Reasumując, pomimo faktu, iż spółki z Grupy Kapitałowej borykają się z problemami bieżącej płynności finansowej, Emitentowi r/r udało się nieznacznie poprawić przychody przy znaczącej poprawie sytuacji operacyjnej spółki (przepływy). Od początku roku do momentu publikacji niniejszego Sprawozdania Emitent znacznie zmniejszył zobowiązania własne.
Spłata zobowiązań równa półrocznym przychodom spowodowała znaczące pogorszenie płynności finansowej, która to poprawiona została poprzez zdarzenia jednorazowe (np. transakcja z Famur) oraz pozyskiwanie kapitału z tytułu emisji akcji serii H. Zarząd konsekwentnie dąży do spłaty zobowiązań finansowanych powodujących nadmierne zapotrzebowanie na trudnopozyskiwalny i wysokokosztowy kapitał obrotowy.
W ocenie Zarządu Emitenta powyższe okoliczności i działania mogą przynieść pozytywne rezultaty i wpłynąć na poprawę sytuacji finansowej Grupy. Dlatego też Zarząd Bumech ocenia, iż w przypadku spełnienia powyższych założeń, kontynuacja działalności spółek z Grupy nie będzie zagrożona. Gdyby jednak oczekiwania w tym względzie nie znalazły odzwierciedlenia w rzeczywistości biznesowej, Zarządy spółek z Grupy rozważą możliwość podjęcia przewidzianych prawem działań ochronnych.
W I półroczu 2017 roku w działalności Spółki nie zaobserwowano sezonowości oraz cykliczności.
Pozycje zawarte w sprawozdaniu finansowym wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym Spółka prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w złotych polskich (PLN), który jest walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Spółki.
Transakcje wyrażone w walutach obcych przelicza się na walutę funkcjonalną według kursu obowiązującego w dniu transakcji. Zyski i straty kursowe z rozliczenia tych transakcji oraz wyceny bilansowej aktywów i zobowiązań pieniężnych wyrażonych w walutach obcych ujmuje się w rachunku zysków i strat, o ile nie odracza się ich w kapitale własnym, gdy kwalifikują się do uznania za zabezpieczenie przepływów pieniężnych i zabezpieczenie udziałów w aktywach netto.
Sporządzenie śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego zgodnie z MSR 34 wymaga dokonania przez Zarząd określonych szacunków i założeń, które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Większość szacunków oparta jest na analizach i jak najlepszej wiedzy Zarządu. Jakkolwiek przyjęte założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą się różnic od przewidywanych. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają weryfikacji. Zmiana szacunków księgowych jest ujęta w okresie, w którym dokonano zmiany szacunku lub w okresach bieżącym i przyszłych, jeżeli dokonana zmiana szacunku dotyczy zarówno okresu bieżącego, jak i okresów przyszłych. Oceny dokonywane przez Zarząd przy zastosowani MSR 34, które maja istotny wpływ na sprawozdanie finansowe, a także szacunki, obciążone znaczącym ryzykiem zmian w przyszłych latach zostały przedstawione w śródrocznym sprawozdaniu finansowym.
W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych poniżej, największe znaczenie, oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd kierownictwa.
Spółka dokonuje klasyfikacji leasingu jako operacyjnego lub finansowego w oparciu o ocenę, w jakim zakresie ryzyko i pożytki z tytułu posiadania przedmiotu leasingu przypadają w udziale leasingodawcy, a w jakim leasingobiorcy. Ocena ta opiera się na treści ekonomicznej każdej transakcji.
Poniżej omówiono podstawowe założenia dotyczące przyszłości i inne kluczowe źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym.
Spółka przeprowadza na koniec każdego okresu sprawozdawczego testy na utratę wartości środków trwałych.
Wartość bilansowa środka trwałego podlega zmniejszeniu z tytułu utraty wartości do wysokości jego wartości odzyskiwalnej, jeżeli wartość bilansowa danego środka trwałego (lub ośrodka wypracowującego środki pieniężne, do którego on należy) jest wyższa od jego oszacowanej wartość odzyskiwalnej.
Dla celów przeprowadzenia testu na utratę wartości, składniki aktywów alokowane są do ośrodków wypracowujących środki pieniężne (OWSP) i czerpią korzyści z synergii połączenia.
Jeżeli przeprowadzony test na utratę wartości wykaże, iż wartość odzyskiwalna (tj. wyższa z dwóch kwot: wartość godziwa pomniejszona o koszty zbycia i wartość użytkowa) danego składnika aktywów lub ośrodka wypracowującego środki pieniężne jest niższa od wartości bilansowej, różnica stanowi odpis aktualizujący
Jeżeli przeprowadzony test na utratę wartości wykaże, iż wartość odzyskiwalna składnika aktywów lub OWSP jest wyższa od wartości bilansowej wówczas następuje odwrócenie odpisu aktualizującego. Po odwróceniu odpisu aktualizującego wartość składnika aktywów nie powinna przekroczyć wartości bilansowej tego składnika, jaka zostałaby ustalona, gdyby nie ujmowano odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości w latach ubiegłych.
Odpisy z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych i ich odwrócenia odnoszone są do wyniku finansowego jako pozostałe koszty i przychody operacyjne.
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych zostały oszacowane za pomocą własnej wyceny.
Spółka rozpoznaje składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskiwanych wyników podatkowych w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby się nieuzasadnione.
Wartość godziwą instrumentów finansowych, dla których nie istnieje aktywny rynek wycenia się wykorzystując odpowiednie techniki wyceny. Przy wyborze odpowiednich metod i założeń Spółka kieruje się profesjonalnym osądem.
Spółka przy rozliczaniu kontraktów stosuje metodę procentowego zaawansowania prac - udziałem kosztów poniesionych od dnia zawarcia umowy do dnia ustalenia przychodu w całkowitych kosztach wykonania usługi.
Budżety przygotowane na etapie zawierania umów o usługi budowlane, monitorowane są w trakcie realizacji kontraktu. I korygowane z uwzględnieniem zmian. Przychody z umów obejmują początkową kwotę przychodów ustaloną w umowie oraz wszelkie zmiany w zakresie prac, roszczenia oraz premie w takim stopniu, w jakim istnieje prawdopodobieństwo, że przyniosą przychód oraz możliwe jest wiarygodne ustalenie ich wartości, zaś strona zamawiająca zmiany te zaakceptuje.
W przypadku, kiedy wyniku kontraktu nie można wiarygodnie oszacować, przychody z tego kontraktu są ujmowane do wysokości poniesionych kosztów, w odniesieniu, do których istnieje prawdopodobieństwo ich odzyskania. Koszty związane z kontraktem ujmowane są jako koszty okresu, w którym zostały poniesione.
W przypadku, gdy istnieje prawdopodobieństwo, iż łączne koszty kontraktu przekroczą łączne przychody z tytułu tego kontraktu, przewidywana strata na kontrakcie jest ujmowana bezzwłocznie jako koszt.
Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowego majątku trwałego oraz wartości niematerialnych. Spółka corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów ekonomicznej użyteczności na podstawie bieżących szacunków.
W sprawozdaniu finansowych za okres 01.01.2017 – 30.06.2017 nie wystąpiły pozycje nietypowe mające wpływ na aktywa, pasywa , wynik finansowy oraz przepływy środków pieniężnych ze względu na ich rodzaj.
Zmiany kapitału z tytułu błędów podstawowych zostały opisane w punkcie VIII.
W okresie sprawozdawczym Emitent dokonał korekt błędów poprzednich okresów :
z tytułu wyceny kontraktów o usługi budowlane sporządzonej w latach ubiegłych ( rozliczenia międzyokresowe ) w wysokości 6.193 tys. zł oraz korekty podatku odroczonego z tego tytułu w wysokości 1.177 tys. zł; wpływ na kapitał ( wynik lat ubiegłych ) – 5.016 tys. zł. (wpływ na jedną akcję -0,08 zł); Spółka uwzględniła w szacowanych przychodach stratę spowodowaną kosztami nieprzewidzianymi - na etapie sporządzania wyceny - związanymi z nietypowymi warunkami geologicznymi i górniczymi na obszarze prowadzonych prac w ramach zawartych kontraktów, dodatkowo zwiększoną awaryjnością sprzętu oraz postojami ze względu na zachowanie bezpieczeństwa pracy pracowników dotyczącego w szczególności odmiennych warunków wentylacyjnych i klimatycznych.
korekty wysokości spornego roszczenia od Bumech Technika Górnicza Sp.z o.o. z tytułu odszkodowania za utracone korzyści z kontraktu na terenie Czarnogóry; wpływ na na kapitał ( wynik lat ubiegłych ) - 2 131 tys. zł pomniejszone ( wpływ na jedną akcję - 0,05 zł).
Korekta wynika z wyliczenia wewnętrznej noty w ramach GK Bumech, celem prawidłowego rozdziału kosztów między spółkami z Grupy, na podstawie otrzymanych błędnych parametrów od BCG d .o.o., a obciążających Bumech Technika Górnicza dla usług na terenie Czarnogóry. Błędnie obliczono dane wsadowe wydajnościowe oraz ilość dni postoju kombajnów. Weryfikacja nastąpiła w maju 2017r na wniosek spółki obciążanej notą, w ramach procesu okresowej kontroli wewnętrznej.
| Ilość dni postoju | Wydobycie w Tonach |
Opis cena 1 T | wartość noty w PLN | |
|---|---|---|---|---|
| przed korektą | 83 | 900,00 | € 15,0000 | 4 865 659,20 zł |
| po korekcie | 55 | 370,40 | € 13,0000 | 1 150 000,00 zł |
Poniżej przedstawiono wpływ dokonanych korekt w celu uzyskania danych porównywalnych do okresów analogicznych
| za okres 01.01.2016- 30.06.2016 po korekcie |
nota dane porównywalne korekta |
za okres 01.01.2016- 30.06.2016 przed korektą |
|
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 29 831 | 0 | 29 831 |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 4 338 | 4 338 | |
| Przychody ze sprzedaży usług | 21 963 | 21 963 | |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 3 530 | 3 530 | |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | 26 571 | 905 | 25 666 |
| Koszty wytworzenia sprzedanych produktów i usług | 26 571 | 905 | 25 666 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | |||
| Zysk (strata) brutto na sprzedaży | 3 260 | -905 | 4 165 |
| Różnica z tytułu przekazania aktywów niegotówkowych właścicielom | |||
| Pozostałe przychody operacyjne | 4 762 | 4 762 | |
| Koszty sprzedaży | 505 | 505 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 3 370 | 3 370 | |
| Nakłady na prace badawcze i rozwojowe | |||
| Pozostałe koszty operacyjne | 653 | 653 | |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 3 494 | -905 | 4 399 |
| Przychody finansowe | 78 | 78 | |
| Koszty finansowe | 3 246 | 3 246 | |
| Udział w zyskach netto jednostek wycenianych metodą praw własności | |||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 326 | -905 | 1 231 |
| Podatek dochodowy | 384 | -172 | 556 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | -58 | -733 | 675 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | |||
| Zysk (strata) netto | -58 | -733 | 675 |
| za okres 01.01.2016- 30.06.2016 po korekcie |
nota dane porównywaln e korekta |
za okres 01.01.2016- 30.06.2016 przed korektą |
|
|---|---|---|---|
| Zysk (strata) netto | -58 | -733 | 675 |
| Wycena rzeczowych aktywów trwałych | |||
| Wycena zobowiązań z tytułu świadczeń po okresie zatrudnienia | |||
| Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do wyniku | |||
| Podatek dochodowy związany z elementami pozostałych całkowitych dochodów, nie podlegającymi przeklasyfikowaniu do wyniku |
|||
| Zmiana wartości aktywów dostępnych do sprzedaży | |||
| Zabezpieczenia przepływów pieniężnych | |||
| Udział w pozostałych całkowitych dochodach inwestycji wycenianych metodą praw własności |
|||
| Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do wyniku | |||
| Podatek dochodowy związany z elementami pozostałych całkowitych dochodów, podlegającymi przeklasyfikowaniu do wyniku |
|||
| Suma dochodów całkowitych | -58 | -733 | 675 |
Dokonane zmiany do danych porównywalnych za okres 01.01.2016 – 30.06.2016 roku dotyczą:
zwiększenie kosztów wytworzenia sprzedanych produktów o korektę wyceny umów o usługi budowlane na kwotę 905 tys. zł
zmniejszenie rezerwy na podatek odroczony o kwotę 172 tys. zł
zmniejszenie sumy dochodów całkowitych o kwotę 733 tys zł
| stan na 31.12.2016 po korekcie |
nota dane porównywalne korekta |
stan na 31.12.2016 przed korektą |
|
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 140 728 | 0 | 140 728 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 106 759 | 106 759 | |
| Wartoście niematerialne | 7 737 | 7 737 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | 2 291 | 2 291 | |
| Inwestycje w jednostkach podporządkowanych | 15 070 | 15 070 | |
| Aktywa finansowe dostepne do sprzedaży | |||
| Pozostałe aktywa finansowe | |||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
8 871 | 8 871 | |
| Pozostałe aktywa trwałe | |||
| Aktywa obrotowe | 46 019 | -8 543 | 54 562 |
| Zapasy | 16 855 | 16 855 | |
| Należności handlowe | 24 775 | -3 500 | 28 275 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
184 | 184 | |
| Pozostałe należności | 2 796 | 1 150 | 1 646 |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | |||
| Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy |
|||
| Pozostałe aktywa finansowe | 74 | 74 | |
| Rozliczenia międzyokresowe | 883 | -6 193 | 7 076 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 452 | 452 | |
| Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży |
2 499 | 2 499 | |
| AKTYWA RAZEM | 189 246 | -8 543 | 197 789 |
Dokonane zmiany do danych porównywalnych na dzień 31.12.2016 roku dotyczą:
zmniejszenia rozliczeń międzyokresowych o korektę wyceny umów o usługi budowlane na kwotę 6 193 tys. zł
zmniejszenie należności handlowych o korektę noty z tytułu odszkodowania na kwotę 3 500 tys. zł
zwiększenie pozostałych należności o korektę uznanej noty odszkodowawczej o kwotę 1 150 tys. zł
| PASYWA | stan na 31.12.2016 po korekcie |
nota dane porównywalne korekta |
satan na 31.12.2016 przed korektą |
|---|---|---|---|
| Kapitał własny | 80 637 | -7 584 | 88 221 |
| Kapitał zakładowy | 48 351 | 48 351 | |
| Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej |
|||
| Akcje własne | |||
| Pozostałe kapitały | 36 034 | 36 034 | |
| Niepodzielony wynik finansowy | -4 696 | -4 696 | |
| Wynik finansowy bieżącego okresu | 948 | -2 888 | 3 836 |
| Zobowiązanie długoterminowe | 39 535 | -958 | 40 493 |
| Kredyty i pożyczki | 11 998 | 11 998 | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 8 668 | 8 668 | |
| Inne zobowiązania długoterminowe | 2 277 | 2 277 |
| Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
12 704 | -958 | 13 662 |
|---|---|---|---|
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 3 781 | 3 781 | |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne |
107 | 107 | |
| Pozostałe rezerwy | |||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 69 075 | 0 | 69 075 |
| Kredyty i pożyczki | 17 883 | 17 883 | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 13 291 | 13 291 | |
| Zobowiązania handlowe | 18 742 | 18 742 | |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego |
0 | 0 | |
| Pozostałe zobowiązania | 17 646 | 17 646 | |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 782 | 782 | |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne |
460 | 460 | |
| Pozostałe rezerwy | 271 | 271 | |
| Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży |
|||
| PASYWA RAZEM | 189 246 | -8 543 | 197 789 |
Dokonane zmiany do danych porównywalnych na 31.12.2016 roku dotyczą:
zmniejszenie rezerwy na podatek odroczony o korektę wyceny umów o usługi budowlane na kwotę 1 177 tys. zł oraz zwiększenie rezerwy na podatek odroczony o korektę z tytułu rozwiązania odpisu na notę odszkodowawczą na kwotę 219 tys. zł
zmniejszenie wyniku finansowego bieżącego okresu o korektę wyceny umów o usługi budowlane na kwotę 320 tys. zł oraz o korektę przychodów z tytułu noty odszkodowawczej o kwotę 2 568 tys. zł
zmniejszenie niepodzielonego wyniku finansowego o korektę wyceny umów o usługi budowlane na kwotę 5 873 tys zł oraz zmniejszenie rezerwy na podatek odroczony na kwotę 1 177 tys zł
| za okres 01.01.2016- 30.06.2016 po korekcie |
nota dane porównywalne korekta |
za okres 01.01.2016- 30.06.2016 przed korektą |
|
|---|---|---|---|
| DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA | |||
| Zysk / Strata przed opodatkowaniem | 326 | -905 | 1 231 |
| Korekty razem: | -2 855 | 905 | -3 760 |
| Amortyzacja | 4 420 | 4 420 | |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | |||
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -666 | -666 | |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 49 | 49 | |
| Zmiana stanu rezerw | 696 | 696 | |
| Zmiana stanu zapasów | 893 | 893 | |
| Zmiana stanu należności | -335 | -335 | |
| Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -7 409 | -7 409 | |
| Zmiana stanu pozostałych aktywów | -678 | 905 | -1 583 |
| Inne korekty | 175 | 175 | |
| Gotówka z działalności operacyjnej | -2 529 | 0 | -2 529 |
| Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony | 104 | 104 | |
| A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -2 425 | 0 | -2 425 |
| DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA | |||
| Wpływy | 1 697 | 0 | 1 697 |
| Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
521 | 521 | |
| Zbycie inwestycji w nieruchomości | 0 | 0 |
| BUMECH S.A. | ||||
|---|---|---|---|---|
| RAPORT PÓŁROCZNY ZA OKRES 01.01. – 30.06.2017 R. | ||||
| (wszystkie kwoty podane są w tys. złotych o ile nie podano inaczej) |
| Zbycie aktywów finansowych | 50 | 50 | |
|---|---|---|---|
| Dywidendy i udziały w zyskach | 1 124 | 1 124 | |
| Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 2 | 2 | |
| Wydatki | 2 252 | 0 | 2 252 |
| Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych akywów trwałych |
2 252 | 2 252 | |
| Nabycie inwestycji w nieruchomości | |||
| Wydatki na aktywa finansowe | |||
| Inne wydatki inwestycyjne | |||
| B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -555 | 0 | -555 |
| DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA | |||
| Wpływy | 23 316 | 0 | 23 316 |
| Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
|||
| Kredyty i pożyczki | 4 450 | 4 450 | |
| Emisja dłużnych papierów wartościowych | 4 000 | 4 000 | |
| Inne wpływy finansowe | 14 866 | 14 866 | |
| Wydatki | 20 542 | 0 | 20 542 |
| Nabycie udziałów (akcji) własnych | |||
| Dywidendy i inne wpłaty na rzecz właścicieli | |||
| Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
|||
| Spłaty kredytów i pożyczek | 10 162 | 10 162 | |
| Wykup dłużnych papierów wartościowych | 150 | 150 | |
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych | |||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 1 444 | 1 444 | |
| Odsetki | 2 003 | 2 003 | |
| Inne wydatki finansowe | 6 783 | 6 783 | |
| C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 2 774 | 0 | 2 774 |
| D. Przepływy pieniężne netto razem | -206 | 0 | -206 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym | -206 | -206 | |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | |||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 530 | 530 | |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu | 324 | 0 | 324 |
Dokonane zmiany do danych porównywalnych za okres 01.01.2016 – 30.06.2016 roku dotyczą:
| Kapitał zakładowy |
Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej |
Akcje własne |
Pozostałe kapitały |
Niepodzielony wynik finansowy |
Wynik finansowy bieżącego okresu |
Kapitał własny ogółem |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| dwanaście miesięcy zakończonych 31 12 2016 r. | ||||||||||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2016 r. |
48 351 | 0 | 0 | 36 034 | 0 | 3 836 | 88 221 | |||||
| Kortekta do danych porównywalnych |
-4 696 | -2 888 | -7 584 | |||||||||
| Kapitał własny na 31.12.2016 przekształcony do danych porównywalnych |
48 351 | 0 | 0 | 36 034 | -4 696 | 948 | 80 637 | |||||
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2016r. | ||||||||||||
| Kapitał własny na dzień 30.06.2016 r. |
64 468 | 0 | -1 700 | 23 644 | -11 756 | 675 | 75 331 | |||||
| Kortekta do danych porównywalnych |
-4696 | -733 | -5 429 | |||||||||
| Kapitał własny na 30.06.2016 przekształcony do danych porównywalnych |
64 468 | 0 | -1 700 | 23 644 | -16 452 | -58 | 69 902 |
Dokonane zmiany do danych porównywalnych na 31.12.2016 roku dotyczą:
zmniejszenie wyniku finansowego bieżącego okresu o korektę wyceny umów o usługi budowlane na kwotę 320 tys. zł oraz o korektę przychodów z tytułu noty odszkodowawczej o kwotę 2 568 tys. zł
zmniejszenie niepodzielonego wyniku finansowego o korektę wyceny umów o usługi budowlane na kwotę 5 873 tys zł oraz zmniejszenie rezerwy na podatek odroczony na kwotę 1 177 tys zł
Dokonane zmiany do danych porównywalnych na 30.06.2016 roku dotyczą:
zmniejszenie wyniku finansowego bieżącego okresu o korektę wyceny umów o usługi budowlane na kwotę 733 tys. zł
zmniejszenie niepodzielonego wyniku finansowego o korektę wyceny umów o usługi budowlane na kwotę 5 873 tys zł oraz
zmniejszenie rezerwy na podatek odroczony na kwotę 1 177 tys zł
| Dodatnie różnice przejściowe będące podstawą do tworzenia rezerwy z tytułu podatku odroczonego |
Stan na 31.12.2016 przed korektą |
korekta danych porównywalnych |
Stan na 31.12.2016 po korekcie |
|---|---|---|---|
| Dodatnia róznica pomiędzy wartością bilansową a podatkową środków trwałych |
52 785 | 52 785 | |
| Wycena kontraktów | 6 193 | -6193 | 0 |
| Nalezności z tytułu nieotrzymanych odszkodowań | 12 931 | 12 931 | |
| Przychody należne | 0 | 1150 | 1 150 |
| Suma dodatnich różnic przejściowych | 71 909 | -5 043 | 66 866 |
| stawka podatkowa | 19% | 19% | 19% |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu: | 13 662 | -959 | 12 704 |
Dokonane zmiany do danych porównywalnych na 31.12.2016 roku dotyczą:
zmniejszenia podstawy podatku odroczonego korektę wyceny umów o usługi budowlane na kwotę 6 193 tys. zł
zwiększenie podstawy podatku odroczonego o przychody należne z tytułu noty odszkodowawczej na kwotę 1 150 tys. zł
| Wyszczególnienie | Grunty | Budynki i budowle |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Pozostałe środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na dzień 01.01.2017 roku |
0 | 13 257 | 135 931 | 2 619 | 19 479 | 6 398 | 177 684 |
| Zwiększenia, z tytułu: | 0 | 5 111 | 2 459 | 0 | 4 | 1 529 | 9 103 |
| - nabycia środków trwałych | 12 | 1 529 | 1 541 | ||||
| - wytworzenia we własnym | |||||||
| zakresie środków trwałych | 2 447 | 2 447 | |||||
| - połączenia jednostek | 0 | ||||||
| gospodarczych | |||||||
| - zawartych umów leasingu | 0 | ||||||
| - przeszacowania | 0 | ||||||
| - otrzymanie aportu | 0 | ||||||
| - inne | 5 111 | 4 | 5 115 | ||||
| Zmniejszenia, z tytułu: | 0 | 0 | 4 | 242 | 0 | 5 344 | 5 590 |
| - zbycia | 242 | 242 | |||||
| - likwidacji | 0 | ||||||
| - sprzedaży spółki zależnej | 0 | ||||||
| - przeszacowania | 0 | ||||||
| - wniesienia aportu | 0 | ||||||
| - inne | 4 | 5 344 | 5 348 | ||||
| Wartość bilansowa brutto na dzień 30.06.2017 roku |
0 | 18 368 | 138 386 | 2 377 | 19 483 | 2 583 | 181 197 |
| Umorzenie na dzień 01.01.2017 roku |
0 | 1 878 | 63 479 | 1 265 | 4 303 | 0 | 70 925 |
| Zwiększenia, z tytułu: | 0 | 171 | 3 711 | 155 | 386 | 0 | 4 423 |
| - amortyzacji | 171 | 3 711 | 155 | 382 | 4 419 | ||
| - przeszacowania | 0 | ||||||
| - inne | 4 | 4 | |||||
| Zmniejszenia, z tytułu: | 0 | 0 | 4 | 10 | 0 | 0 | 14 |
| - likwidacji | 0 | ||||||
| - sprzedaży | 10 | 10 | |||||
| - przeszacowania | 0 | ||||||
| - inne | 4 | 4 | |||||
| Umorzenie na dzień 30.06.2017 roku |
0 | 2 049 | 67 186 | 1 410 | 4 689 | 0 | 75 334 |
| Odpisy aktualizujące na | |||||||
| 01.01.2017 roku | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zwiększenia, z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - utraty wartości | 0 | ||||||
| - inne | 0 | ||||||
| Zmniejszenia, z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - odwrócenie odpisów | 0 | ||||||
| aktualizujących | |||||||
| - likwidacji lub sprzedaży | 0 | ||||||
| - inne | 0 | ||||||
| Odpisy aktualizujące na 30.06.2017 roku |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2017 roku |
0 | 16 319 | 71 200 | 967 | 14 794 | 2 583 | 105 863 |
| Wyszczególnienie | Koszty prac rozwojow ych1 |
Znaki towarowe2 |
Patenty i licencje2 |
Oprogramow anie komputerow 2 e |
Wartość firmy |
Inne2 | Wartości niemateri alne w budowie |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa brutto na dzień 01.01.2017 roku |
5 109 | 3 632 | 1 966 | 210 | 0 | 569 | 41 | 11 527 |
| Zwiększenia, z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - nabycia | 0 | |||||||
| - przeszacowania | 0 | |||||||
| - połączenia jednostek gospodarczych | 0 | |||||||
| - inne | 0 | |||||||
| Zmniejszenia, z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - zbycia | 0 | |||||||
| - likwidacji | 0 | |||||||
| - przeszacowania | 0 | |||||||
| - inne | 0 | |||||||
| Wartość bilansowa brutto na dzień 30.06.2017 roku |
5 109 | 3 632 | 1 966 | 210 | 0 | 569 | 41 | 11 527 |
| Umorzenie na dzień 01.01.2017 roku | 1 587 | 44 | 1 523 | 149 | 0 | 487 | 3 790 | |
| Zwiększenia, z tytułu: | 503 | 22 | 78 | 15 | 0 | 8 | 0 | 626 |
| - amortyzacji | 503 | 22 | 78 | 15 | 0 | 8 | 0 | 626 |
| - przeszacowania | 0 | |||||||
| - inne | 0 | |||||||
| Zmniejszenia, z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - likwidacji | 0 | |||||||
| - sprzedaży | 0 | |||||||
| - przeszacowania | 0 | |||||||
| - inne | 0 | |||||||
| Umorzenie na dzień 30.06.2017 roku | 2 090 | 66 | 1 601 | 164 | 0 | 495 | 0 | 4 416 |
| Odpisy aktualizujące na 01.01.2017 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zwiększenia, z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - utraty wartości | 0 | |||||||
| - inne | 0 | |||||||
| Zmniejszenia, z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - odwrócenie odpisów aktualizujących | 0 | |||||||
| - likwidacji lub sprzedaży | 0 | |||||||
| - inne | 0 | |||||||
| Odpisy aktualizujące na 30.06.2017 roku |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2017 roku |
3 019 | 3 566 | 365 | 46 | 0 | 74 | 41 | 7 111 |
1Wytworzone we własnym zakresie,
2 Zakupione/powstałe w wyniku połączenia jednostek gospodarczych
| Nazwa spółki | Wartość udziałów wg ceny nabycia |
Odpisy aktualizujące wartość |
Wartość bilansowa udziałów |
Procent posiadanych udziałów |
Procent posiadanych głosów |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|---|---|
| KOBUD S.A. | 15 070 | 0 | 15 070 | 87 | 87 | Pełna |
| BTG Sp. z o.o. | 2 498 | 0 | 2 498 | 100 | 100 | Pełna |
| BCG d .o.o. | 0 | 0 | 0 | 100 | 100 | nie konsolidowana |
Zarząd Emitenta, wraz ze zmianą koncepcji działań Grupy Kapitałowej BUMECH i pojawieniem się nowych szerszych perspektyw dla rozwoju działalności Bumech - Technika Górnicza Sp. z o.o., podjął decyzję o utrzymaniu tej spółki w strukturze Grupy. Spółka ta posiada unikalne, aktywne referencje w branży w zakresie posiadanych umiejętności górniczych – pozwalające na samodzielne konkurowanie na rynku usług górniczych w Polsce i zagranicą. W związku z tym prezentacja aktywów – udziały spółki Bumech - Technika Górnicza na dzień 30.06.2017 roku zostały wykazane w pozycji " Inwestycje w jednostkach podporządkowanych", czyli odmiennie niż na dzień 31.12.2016 roku, kiedy to zostały wykazane w pozycji "Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży".
| Wyszczególnienie | 30.06.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Materiały na potrzeby produkcji | 7 681 | 7 076 |
| Pozostałe materiały | 930 | |
| Półprodukty i produkcja w toku | 9 145 | 8 910 |
| Produkty gotowe | 1 324 | 1 817 |
| Towary | ||
| Zapasy brutto | 18 150 | 18 733 |
| Odpis aktualizujący stan zapasów | 1 826 | 1 878 |
| Zapasy netto | 16 324 | 16 855 |
| Wyszczególnienie | Odpisy aktualizujące materiały |
Odpisy aktualizujące półprodukty i produkty w toku |
Odpisy aktualizujące produkty gotowe |
Odpisy aktualizujące towary |
Razem odpisy aktualizujące zapasy |
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na dzień 01.01.2017 roku | 952 | 926 | 1 878 | ||
| Zwiększenia w tym: | 838 | 0 | 0 | 0 | 838 |
| - utworzenie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi |
838 | 838 | |||
| - przemieszczenia | 0 | ||||
| - inne | 0 | ||||
| Zmniejszenia w tym: | 0 | 0 | 890 | 0 | 890 |
| - rozwiązanie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi |
890 | 890 | |||
| - wykorzystanie odpisów | 0 | ||||
| - przemieszczenia | 0 | ||||
| Stan na dzień 30.06.2017 roku | 1 790 | 0 | 36 | 0 | 1 826 |
| Wyszczególnienie | 30.06.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Należności krótkoterminowe | 28 881 | 27 755 |
| - od jednostek powiązanych | 4 350 | 1 193 |
| - od pozostałych jednostek | 24 531 | 26 562 |
| Odpisy aktualizujące (wartość dodatnia) | 15 352 | 16 746 |
| Należności krótkoterminowe brutto | 44 233 | 44 501 |
| Należności handlowe | Pozostałe należności | |
|---|---|---|
| Jednostki powiązane | ||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności na 01.01.2017 r. |
1 365 | 0 |
| Zwiększenia, w tym: | 0 | 0 |
| Zmniejszenia w tym: | 1 365 | 0 |
| - odszkodowanie z BTG zgodnie z porozumieniem | 1 365 | |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności na 30.06.2017 r. |
0 | 0 |
| Jednostki pozostałe | ||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności na 01.01.2017 r. |
15 381 |
| Zwiększenia, w tym: | 0 | 0 |
|---|---|---|
| Zmniejszenia w tym: | 29 | 0 |
| - REPORTER spłata wierzytelności | 29 | |
| - inne | ||
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności na 30.06.2017 r. |
15 352 | 0 |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności powiązanych i pozostałych na 30.06.2017 r. |
15 352 | 0 |
| Nie | Przeterminowanie w dniach | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Razem | przetermino wane |
< 60 dni | 61 – 90 dni | 91 –180 dni |
181 – 360 dni |
>360 dni |
| Jednostki powiązane | |||||||
| należności brutto | 3 170 | 2 110 | 475 | 42 | 488 | 36 | 19 |
| odpisy aktualizujące | 0 | ||||||
| należności netto | 3 170 | 2 110 | 475 | 42 | 488 | 36 | 19 |
| Jednostki pozostałe | |||||||
| należności brutto | 38 384 | 20 791 | 1 378 | 262 | 322 | 107 | 15 524 |
| odpisy aktualizujące | 15 352 | 15 352 | |||||
| należności netto | 23 032 | 20 791 | 1 378 | 262 | 322 | 107 | 172 |
| Ogółem | |||||||
| należności brutto | 41 554 | 22 901 | 1 853 | 304 | 810 | 143 | 15 543 |
| odpisy aktualizujące | 15 352 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 352 |
| należności netto | 26 202 | 22 901 | 1 853 | 304 | 810 | 143 | 191 |
| UJEMNE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE BĘDĄCE PODSTAWĄ DO TWORZENIA AKTYWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO |
31.12.2016 | zwiększenia | zmniejszenia | 30.06.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne |
290 | 245 | 535 | |
| Rezerwa na niewykorzystane urlopy | 446 | 336 | 110 | |
| Rezerwa na zobowiązanie z tytułu prowizji | 2 260 | 2 260 | ||
| Pozostałe rezerwy | 271 | 6 | 277 | |
| Ujemne różnice kursowe | 43 | 1 | 44 | |
| Straty możliwe do odliczenia od przyszłych dochodów do opodatkowania |
21 198 | 2 310 | 18 888 | |
| Ubezpieczenia społeczne niezapłacone | 2 865 | 1 457 | 1 004 | 3 318 |
| Odpisy aktualizujace udziały i inne aktywa trwałe |
412 | 412 | ||
| Odpisy aktualizujące zapasy | 1 879 | 838 | 891 | 1 826 |
| Odpisy aktualizujące należności | 15 362 | 12 942 | 2 420 | |
| Korekta kosztów z tyt. "złych długów" | 818 | 121 | 697 | |
| Odsetki od zobowiązań niezapłacone, naliczone opłaty prolongacyjne |
847 | 121 | 781 | 187 |
| Suma ujemnych różnic przejściowych | 46 691 | 2 668 | 18 385 | 30 974 |
| stawka podatkowa | 19% | 19% | 19% | 19% |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku | 8 871 | 507 | 3 493 | 5 885 |
| DODATNIE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE BĘDĄCE PODSTAWĄ DO TWORZENIA REZERWY Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO |
Stan na 31.12.2016 po korekcie |
zwiększenia | zmniejszenia | 30.06.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Dodatnia róznica pomiędzy wartością bilansową a podatkową środków trwałych |
52 785 | 1 500 | 51 285 | |
| Wycena kontraktów | 0 | 6 193 | 0 | |
| Nalezności z tytułu nieotrzymanych odszkodowań |
12 931 | 12 931 | 0 | |
| Przychody należne | 1 150 | 1 150 | 1 150 | |
| Suma dodatnich różnic przejściowych | 66 866 | 1 150 | 20 624 | 52 435 |
| stawka podatkowa | 19% | 19% | 19% | 19% |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu: |
12 704 | 219 | 3 919 | 9 963 |
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 5 885 | 8 871 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego – działalność kontynuowana |
9 774 | 13 662 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego – działalność zaniechana | ||
| Aktywa/Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego | -3 889 | -4 791 |
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| Rezerwy na odprawy emerytalne i rentowe | 62 | 121 |
| Rezerwy na nagrody jubileuszowe | ||
| Rezerwy na urlopy wypoczynkowe | 110 | 446 |
| Rezerwy na pozostałe świadczenia | ||
| Razem, w tym: | 172 | 567 |
| - długoterminowe | 62 | 107 |
| - krótkoterminowe | 110 | 460 |
| Rezerwy na odprawy emerytalne i |
Rezerwy na nagrody jubileuszowe |
Rezerwy na urlopy wypoczynkowe |
Rezerwy na pozostałe świadczenia |
|
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2017 | rentowe 121 |
446 | pracownicze 0 |
|
| Utworzenie rezerwy | ||||
| Koszty wypłaconych świadczeń | ||||
| Rozwiązanie rezerwy | 59 | 336 | ||
| Stan na 30.06.2017, w tym: | 62 | 0 | 110 | 0 |
| - długoterminowe | 62 | |||
| - krótkoterminowe | 110 |
| Wyszczególnienie | 30.06.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Rezerwy na naprawy gwarancyjne oraz zwroty | 253 | 237 |
| Rezerwa na delegacje | 150 | |
| Rezerwa na badanie sprawozdania | 24 | 34 |
| Razem, w tym: | 427 | 271 |
| - długoterminowe | ||
| - krótkoterminowe | 427 | 271 |
| Wyszczególnienie | Rezerwy na naprawy gwarancyjne oraz zwroty |
Rezerwa restrukturyzacyjna |
Inne rezerwy | Ogółem |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2017 | 237 | 34 | 271 | |
| Utworzone w ciągu roku obrotowego | 16 | 174 | 190 | |
| Wykorzystane | 34 | 34 | ||
| Rozwiązane | 0 | |||
| Korekta z tytułu różnic kursowych | 0 | |||
| Korekta stopy dyskontowej | 0 | |||
| Stan na 30.06.2017, w tym: | 253 | 0 | 174 | 427 |
| - długoterminowe | 0 | |||
| - krótkoterminowe | 253 | 174 | 427 |
Spółka tworzy rezerwę na koszty przewidywanych napraw gwarancyjnych oraz zwrotów produktów sprzedanych w ciągu ostatnich 5 lat obrotowych w oparciu o poziom napraw gwarancyjnych oraz zwrotów odnotowanych w latach ubiegłych. Przewiduje się, że większość tych kosztów zostanie poniesiona w następnym roku obrotowym, a ich całość w ciągu 5 lat od dnia bilansowego. Założenia zastosowane do obliczenia rezerwy na naprawy gwarancyjne i zwroty oparte zostały na bieżących poziomach sprzedaży i aktualnych dostępnych informacjach na temat zwrotów i 5 letnim okresie gwarancyjnym na wszystkie sprzedane produkty.
Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów niewykorzystanych urlopów w szczególności dokonywane są na urlopy wszystkich pracowników zatrudnionych w Bumech.
Emitent dokonuje również we własnym zakresie wyliczeń biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających z obowiązku wykonania przyszłych świadczeń na rzecz pracowników z tytułu odpraw. Koszty przyszłych świadczeń, których kwotę można oszacować w sposób wiarygodny klasyfikowane są jako rezerwy. Przy ustalaniu wartości rezerwy przyjęto wskaźnik stopę dyskonta 5% oraz wskaźnik rotacji pracowników wynoszący 50%.
Emitent nie tworzy rezerwy restrukturyzacyjnej.
Inne rezerwy dotyczą kosztów przeglądu śródrocznych finansowych sprawozdań oraz kosztów delegacji pracowniczych .
Zostały zamieszczone w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku.
| Rodzaj emisji/ seria | 30.06.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| serii A | 10 068 | 9 797 |
| serii Z | 718 | 974 |
| Razem zobowiązania z tytułu dłużnych papierów wartościowych |
10 786 | 10 771 |
| - długoterminowe | 7 066 | 7 234 |
| - krótkoterminowe | 3 720 | 3 537 |
Bumech ani jego spółki zależne nie emitowały papierów dłużnych.
W I półroczu 2017 roku Bumech dokonał wypłaty odsetek z tytułu wyemitowanych obligacji w łącznej kwocie 22 tys. zł.
Zarząd ZWG S.A. (prawa i obowiązki spółki działającej pod firmą ZWG S.A. z siedzibą w Iwinach zostały przejęte przez Bumech S.A. wskutek połączenia z ZWG S.A.) dnia 05.09.2013 roku przydzielił 10.000 zabezpieczonych obligacji na okaziciela serii A, nie mających formy dokumentu (dalej: Obligacje A), o wartości nominalnej 1.000,00 zł każda i łącznej wartości nominalnej 10.000.000,00 zł, oprocentowanych według stopy procentowej równej stawce WIBOR 3M powiększonej o marżę, o maksymalnym terminie wykupu do 36 miesięcy licząc od dnia ich przydziału subskrybentom i po cenie emisyjnej jednej Obligacji równej wartości nominalnej jednej Obligacji. Szczegóły dotyczące powyższej emisji zawierał raport bieżący ZWG SA nr 35/2013 z dnia 10.09.2013 roku.
Bumech dnia 08.08.2016 roku nabył od Obligatariusza celem umorzenia 451 sztuk Obligacji A o łącznej wartości nominalnej 451 000,00 zł. Dnia 09.08.2016 roku Zarząd Emitenta podjął uchwałę o umorzeniu ww. papierów wartościowych. Szczegółowe informacje dotyczące powyższego zawierał raport bieżący nr 56/2016 z dnia 09.08.2016 roku.
W dniu 06.09.2016 roku Emitent podpisał z jedynym Obligatariuszem obligacji A porozumienie, na mocy którego Obligatariusz wyraził zgodę na zmianę warunków emisji obligacji serii A (dalej: WEO). WEO w nowym brzmieniu określa świadczenia wynikające z 9.549 (451 sztuk obligacji Emitent nabył od Obligatariusza celem umorzenia, o czym mowa powyżej) sztuk obligacji A, sposób ich realizacji oraz związane z nimi prawa i obowiązki Emitenta i Obligatariuszy. WEO zakłada m.in., że:
Termin wykupu obligacji przesuwa się z 06.09.2016 roku na dzień 06.09.2018 roku;
Oprocentowanie obligacji (WIBOR 3M powiększony o marżę) pozostaje bez zmian;
Odsetki płatne co trzy miesiące;
W określonych przypadkach i na wskazanych zasadach Obligatariusz uprawniony jest do żądania wcześniejszego wykupu Obligacji. WEO określa również dokładnie formy i zakres zabezpieczeń Obligacji. Szczegóły nt. zmian WEO zawierał raport bieżący Emitenta nr 64/2016 z dnia 07.09.2016 roku.
Dnia 07.12.2015 roku Spółka dokonała przydziału 1 100 sztuk 18 – miesięcznych, zabezpieczonych obligacji serii Z, o wartości nominalnej i emisyjnej 1 000,00 zł każda, z kwartalną wypłatą odsetek, oprocentowanych według stałej stopy procentowej wynoszącej 8,5 % (dalej: Obligacje Z). Bumech pozyskał w ten sposób 1,1 mln zł środków finansowych, które zostały wykorzystane na wykup obligacji serii B w kwocie 2 775 tys. zł. Termin wykupu obligacji minąl 07.06.2017.. Emitent jest w trakcie negocjacji z obligatoriuszami w sprawie wydłużenia terminów spłaty zobowiązania z tytułu obligacji w wysokości 700 tys zł w 6 ratach począwszy od 16.10.2017 roku do dnia 15.03.2018 roku
W dniu 31.03.2016 roku Bumech na podstawie umowy podpisanej z Obligatariuszem nabył 150 sztuk Obligacji serii Z o łącznej wartości nominalnej 150 000,00 zł celem ich umorzenia. Ponadto dnia 24.03.2017 roku Spółka na podstawie umowy podpisanej z Obligatariuszem nabyła 250 sztuk Obligacji serii Z o łącznej wartości nominalnej 250 000,00 zł celem ich umorzenia.
Informacje o Obligacjach Z Bumech publikował raportami bieżącymi nr: 63/2016 z dnia 08.12.2015 roku, 11/2016 z dnia 31.03.2016 roku oraz 36/2017 z dnia 27.03.2017 roku.
| Wyszczególnienie | 30.06.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Liczba akcji | 78 739 759 | 64 468 029 |
| Wartość nominalna akcji | 0,75 | 0,75 |
| Kapitał zakładowy | 59 055 | 48 351 |
| Wyszczególnienie | 30.06.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Kapitał na początek okresu | 48 351 | 64 468 |
| Zwiększenia, z tytułu: | 10 704 | 0 |
| - emisja akcji serii G | 4 834 | |
| - emisja akcji serii H | 5 870 | |
| Zmniejszenia, z tytułu: | 0 | 16 117 |
| - obniżenie wartości nominalnej z 1,00 do 0,75 zł | 16 117 | |
| - hiperinflacja | ||
| Kapitał na koniec okresu | 59 055 | 48 351 |
Wszystkie wyemitowane akcje posiadają wartość nominalną wynoszącą 0,75 PLN i zostały w pełni opłacone. W pierszej połowie 2017 roku kapitał zakładowy został podwyższony o kwotę 10 704 tysięcy PLN jako rezultat emisji akcji serii G i H
Dnia 29 marca 2016 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenia Bumech podjęło Uchwałę nr 4/2016 z dnia w sprawie warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki Bumech S.A., emisji obligacji serii B1 zamiennych na akcje serii G, wyłączenia prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy obligacji serii B1 zamiennych na akcje oraz prawa poboru akcji, które zostaną wyemitowane w związku z zamianą obligacji serii B1 zamiennych na akcje oraz zmiany Statutu Spółki i dematerializacji akcji, które zostaną wyemitowane w związku z zamianą obligacji serii B1 zamiennych na akcje (dalej: Uchwała). W ramach realizacji postanowień Uchwały dnia 21.12.2016 roku Zarząd Bumech przydzielił 4.835 Obligacji B1 o łącznej wartości nominalnej i emisyjnej 4 835 000,00 zł. Tego samego dnia do Spółki wpłynęły oświadczenia o zamianie wszystkich 4.835 Obligacji B1 na 6.445.055 sztuk akcji serii G w ramach warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Bumech.
Dnia 08.03.2017 roku Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (dalej; KDPW) podjął uchwałę o warunkowej rejestracji akcji serii G. Następnie dnia 17.03.2017 roku Zarząd Giełdy papierów Wartościowych w Warszawie S.A. podjął uchwałę ws. dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych na okaziciela serii G o wartości nominalnej 0,75 zł każda. Ponadto Zarząd GPW postanowił wprowadzić z dniem 21.03.2017 roku w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku równoległym akcje Spółki, o których mowa powyżej, pod warunkiem dokonania przez KDPW w dniu 21.03.2017 roku rejestracji tych akcji i oznaczenia ich kodem "PLBMECH00012". Ostatecznie dnia 21.03.2017 roku w KDPW nastąpiła rejestracja 6.445.055 akcji Bumech oznaczonych ww. kodem.
W konsekwencji powyższego procesu dnia 21.03.2017 roku na rachunkach papierów wartościowych zostało zapisanych 6 445 055 akcji zwykłych na okaziciela serii G o wartości nominalnej 0,75 zł. W związku z tym doszło do podwyższenia kapitału zakładowego Spółki o kwotę 4 833 791,25 złotych i związanej z nim zmiany Statutu Bumech. Zatem dnia 21.03.2017 roku kapitał zakładowy Emitenta wynosił 53.184.813,00 zł.
Informacje o emisji Obligacji B1 oraz akcji serii G zostały podane w raportach bieżących o numerach: 10/2016 z dnia 30.03.2016 roku, 88/2016 z dnia 19.12.2016 roku oraz 91/2016 z dnia 21.12.2016 roku, 78/2016 z dnia 05.12.2016 roku; 3/2017 z dnia 04.01.2017 roku, 21/2017 z dnia 09.03.2017 roku, 28/2017 z dnia 17.03.2017 roku, 30/2017 z dnia 21.03.2017 roku, 31/2017 z dnia 21.03.2017 roku.
Nadzwyczajne Walne Emitenta z dnia 31.12.2016 roku (dalej: NWZ) pojęło m.in. uchwałę nr 4 ws. emisji warrantów subskrypcyjnych serii C z prawem pierwszeństwa do objęcia akcji serii H, warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego w drodze emisji akcji serii H z pozbawieniem dotychczasowych akcjonariuszy prawa poboru oraz w sprawie zmiany statutu Spółki (dalej: Uchwała). Na mocy Uchwały Bumech emituje nie więcej niż 28.866.971 imiennych warrantów subskrypcyjnych serii C, z prawem do objęcia akcji serii H Spółki z pierwszeństwem przed pozostałymi akcjonariuszami (dalej: Warranty). Każdy Warrant uprawnia do objęcia jednej akcji serii H Emitenta (dalej: Akcje). Warranty mają formę dokumentu, są imienne i emitowane nieodpłatnie. Prawo do objęcia Akcji może być wykonywane w terminie do 31.12.2025 r. Treść Uchwały zawiera raport bieżący nr 97/2016 z 31.12.2016 roku.
Do dnia 30.06.2017 roku oraz dnia publikacji niniejszego Sprawozdania Zarząd Emitenta dokonał przydziału 7 826 675 Warrantów według poniższej specyfikacji:
• dnia 19.01.2017 roku 5.960.008 sztuk Warrantów w transzy oznaczonej symbolem C1 - Warranty były oferowane nieodpłatnie, a każdy uprawniał do objęcia jednej Akcji po cenie emisyjnej w wysokości 0,75 zł każda; w wykonaniu praw z Warrantów dnia 19.01.2017 roku Spółka otrzymała oświadczenia o objęciu łącznie 5.960.008 sztuk Akcji. (Raport bieżący nr 6/2017 z dnia 19.01.2017 roku);
• dnia 15.02.2017 roku 533.333 sztuk Warrantów w transzy oznaczonej symbolem C2 - Warranty były oferowane nieodpłatnie, a każdy uprawniał do objęcia jednej Akcji po cenie emisyjnej w wysokości 0,75 zł każda; w wykonaniu praw z Warrantów - dnia 15.02.2017 roku Spółka otrzymała oświadczenia o objęciu łącznie 533.333 sztuk Akcji. (Raport bieżący nr 17/2017 z dnia 15.02.2017 roku);
• dnia 03.03.2017 roku 1.333.334 sztuk Warrantów w transzy oznaczonej symbolem C4 - Warranty były oferowane nieodpłatnie, a każdy uprawniał do objęcia jednej Akcji po cenie emisyjnej w wysokości 0,75 zł każda; w wykonaniu praw z Warrantów dnia 03.03.2017 roku Spółka otrzymała oświadczenia o objęciu łącznie 1.333.334 sztuk Akcji. (Raport bieżący nr 19/2017 z dnia 03.03.2017 roku).
Wskutek powyższego do dnia publikacji niniejszego Sprawozdania zostało objętych 7 826 675 akcji serii H o łącznej wartości nominalnej i emisyjnej wynoszącej 5 870 006,25 zł.
Dnia 19.05.2017 roku Sąd Rejonowy Katowice – Wchód w Katowicach, Wydział VIII Gospodarczy KRS (dalej: Sąd) postanowił o zmianie § 4a Statutu Spółki, tj. Sąd dokonał wpisu warunkowego kapitału zakładowego Bumech S.A. uchwalonego uchwałą nr 4 przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta z dnia 31.12.2016 roku (raport bieżący nr 58/2017 z dnia 24.05.2017 roku).
Na skutek powyższego od dnia 26.05.2017 roku do dnia 30.06.2017 roku Emitent wszystkim osobom i podmiotom, które złożyły oświadczenia o objęciu Akcji wydał dokumenty akcji serii H. W związku z tym w tym okresie doszło do podwyższenia kapitału zakładowego Spółki o łączną kwotę 5 870 006,25 złotych i związanej z nim zmiany Statutu Bumech. Wydanie Akcji było równoznaczne z nabyciem praw z Akcji. Zatem od dnia 30.06.2017 roku kapitał zakładowy Spółki wynosi 59.054.819,25 zł i dzieli się na 78.739.759 akcji o wartości nominalnej 0,75 zł każda, z czego akcji dopuszczonych do publicznego obrotu jest 70 913 084. Bumech informował o kolejnych podwyższeniach kapitału zakładowego w związku z emisją akcji serii H raportami bieżącymi o numerach: 62/2017, 67/2017, 73/2017, 74/2017, 77/2017 oraz 85/2017.
W nawiązaniu do powyższej Uchwały NWZ Emitent informuje, iż dnia 02.02.2017 roku do Sądu Okręgowego w Katowicach, XIII Wydział Gospodarczy (dalej: Sąd) od Akcjonariusza uczestniczącego w NWZ – Pana Adama Konopki – wpłynął pozew o stwierdzenie nieważności Uchwały, ewentualnie o uchylenie Uchwały (dalej: Pozew). Emitent dnia 10.04.2017 roku wysłał odpowiedź na Pozew w oznaczonym przez Sąd terminie, uzasadniając, iż powództwo wniesione przez Pan Adama Konopkę jest bezzasadne.
Przed złożeniem Pozwu Pan Adam Konopka wniósł do Sądu wniosek o udzielenie zabezpieczenia powództwa, który został dnia 25.01.2017 roku przez Sąd oddalony. Pan Adam Konopka wniósł Zażalenie na przedmiotowe postanowienie Sądu. Spółka wniosła odpowiedź na zażalenie w wyznaczonym terminie, uzasadniając, iż wniosek o zabezpieczenie powództwa wniesiony przez Pana Adama Konopkę jest bezzasadny. Następnie Powód cofnął przedmiotowe zażalenie i wniósł o umorzenie postępowania w powyższym zakresie, zatem Sąd umorzył postępowanie o udzielenie zabezpieczenia roszczenia.
Dnia 20.04.2017 roku do Spółki wpłynęło postanowienie Sądu z dnia 6.04.2017 roku, zgodnie z którym Sąd oddalił kolejny wniosek Pana Adama Konopki o udzielenie zabezpieczenia powództwa o stwierdzenie nieważności Uchwały. Z uzasadnienia postanowienia Sądu wynika, iż Pan Adam Konopka w dniu 27.03.2017 roku wniósł drugi wniosek o zabezpieczenie powyższego powództwa poprzez zawieszenie postępowania rejestrowego prowadzonego przed Sądem Rejonowym Katowice - Wschód w Katowicach do czasu prawomocnego rozstrzygnięcia powództwa złożonego w niniejszej sprawie. W dniu 6.04.2017 roku Sąd ponownie wydał postanowienie o oddaleniu wniosku Pana Adama Konopki o udzielenie zabezpieczenia powyższego powództwa.
Sąd Apelacyjny w Katowicach, V Wydział Cywilny postanowieniem z dnia 22.05.2017 roku oddalił zażalenie Powoda na postanowienie Sądu Okręgowego w Katowicach z dnia 06.04.2017 roku w przedmiocie oddalenia wniosku o zabezpieczenie powództwa o stwierdzenie nieważności Uchwały poprzez zawieszenie postępowania rejestrowego prowadzonego przed Sądem Rejonowym Katowice – Wschód w Katowicach do czasu prawomocnego rozstrzygnięcia powództwa złożonego w niniejszej sprawie. W uzasadnieniu Sąd Apelacyjny wskazał, iż roszczenie Pana Adama Konopki nie zostało uprawdopodobnione w stopniu pozwalającym na udzielenie zabezpieczenia.
Pierwsza rozprawa sądowa ws. rozpatrzenia Pozwu odbyła się 23.08.2017 roku, kolejna została zaplanowana na 20.11.2017 roku. Sprawy pozwu o stwierdzenie nieważności Uchwały, ewentualnie o uchylenie Uchwały oraz zabezpieczenia powództwa opisują raporty
bieżące Emitenta o numerach: 20/2017 z dnia 06.03.2017 roku, 29/2017 z dnia 20.03.2017 roku, 41/2017 z dnia 10.04.2017 roku, 41/2017 z dnia 10.04.2017 roku, 49/2017 z dnia 20.04.2017 roku oraz 65/2017 z dnia 29.05.2017 roku.
Dnia 18.01.2017 roku do Spółki wpłynęło od jednego z obligatariuszy Obligacji serii A1 wyemitowanych przez Bumech (dalej: Obligacje A1) na mocy jednego z postanowień Warunków Emisji Obligacji A1 żądanie wykupu 1.000 sztuk Obligacji o łącznej wartości nominalnej 1.000.000,00 zł. Stosowną umową potrącenia z dnia 19.01.2017 roku Obligatariusz opłacił akcje serii H. Po tej operacji wszystkie Obligacje A1 zostały wykupione i umorzone.
W dniu 27.03.2017 roku Spółka powzięła informację o tym, iż na podstawie umowy podpisanej w jej imieniu przez Dom Maklerski z Obligatariuszem dnia 24.03.2017 roku nabyła 250 sztuk obligacji serii Z wyemitowanych przez Bumech S.A. celem ich umorzenia. Łączna wartość nominalna nabytych przez Emitenta obligacji własnych wyniosła 250 000,00 zł, a cena nabycia jednej obligacji – 1 023,96 zł (w tym odsetki narosłe do dnia rozliczenia od jednej sztuki obligacji w wysokości 3,96 zł). Dnia 27.03.2017 roku Zarząd Spółki podjął uchwałę o umorzeniu ww. papierów wartościowych. Bumech opublikował powyższą informacje raportem bieżącym nr 36/2017 z dnia 27.03.2017 roku.
| Nazwa banku /pożyczkodawcy i rodzaj kredytu/pożyczki |
Kwota kredytu/pożyczk i wg umowy [tys. PLN] |
Kwota pozostała do spłaty [tys. PLN] |
Efektywna stopa procentowa % |
Termin spłaty |
Zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|
| Deutsche Bank Polska S.A. - KIN\1008433 |
5 200 | 1 853 | WIBOR 1M plus marża 3,61 % |
2020-04-30 | Hipoteka kaucyjna do kwoty 7.800.000 PLN na nieruchomościach w Katowicach (KW KA1K/00113161/3 oraz KW KA1M/00113162/0); cesja praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości; weksel in blanco oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji pełnomocnictwo nieodwołalne do dysponowania przez Bank rachunkami bieżącymi |
| Getin Noble Bank S.A. - 67MF/2013 |
5 300 | 1 507 | WIBOR 1M plus 2,50% |
2018-03-30 | Hipoteka umowna łączna z najwyższym pierwszeństwem do wysokości 15.740.000 PLN tytułem zabezpieczenia wierzytelności nieruchomości położonej w miejscowości Wyry, ul. Łaziska, dla której prowadzone są przez Sąd Rejonowy w Mikołowie, V Wydział Ksiąg Wieczystych, księgi wieczyste nr KA1M/00071378/2, KA1M/00070459/7 wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej.Sądowy zastaw rejestrowy na środkach trwałych o wartości 8.755.401 PLN, wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do dysponowania środkami przez Bank na rachunku bieżącym prowadzonym w Getin Noble Bank S.A.Oświadczenie o poddaniu się egzekucji oraz poręczenie KOBUD Sp. z o.o. do kwoty 8.400.000 PLN- cesja potwierdzona z tytułu umowy nr 021300043 zawartej pomiędzy Kredytobiorcą a Jastrzębską Spółką Węglową S.A.KWK "Jas-Mos" zawartych z JSW- cesja potwierdzona z tytułu umowy nr 041200454 z dnia 10.06.2012 zawartej pomiędzy Kredytobiorcą a Jastrzębską Spółką Węglową S.A. KWKPniówek- cesja wierzytelności z Umowy nr 041400723 z dnia 27.05.2014 r. zawartej pomiędzy Kredytobiorcą a Jastrzębską Spółką Węglową S.A. KWK "PNIÓWEK" |
| Getin Noble Bank S.A. - 207/KO/2013 |
14 400 | 6 228 | WIBOR 1M plus 2,80% |
2020-01-28 | Hipoteka umowna łączna z najwyższym pierwszeństwem do wysokości 15.740.000 PLN tytułem zabezpieczenia wierzytelności nieruchomości położonej w miejscowości Wyry, ul. Łaziska, dla której prowadzone są przez Sąd Rejonowy w Mikołowie, V Wydział Ksiąg Wieczystych, księgi wieczyste nr KA1M/00071378/2, KA1M/00070459/7 wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej. Sądowy zastaw rejestrowy na środkach trwałych o wartości 8.755.401 PLN, wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Pełnomocnictwo do dysponowania środkami przez Bank na rachunku bieżącym prowadzonym w Getin Noble Bank S.A. Oświadczenie o poddaniu się egzekucji oraz poręczenie KOBUD Sp. z o.o. do kwoty 8.400.000 PLN - cesja potwierdzona z tytułu umowy nr |
Kredyty i pożyczki – stan na 30.06.2017
| 041200454 z dnia 10.06.2012 zawartej pomiędzy Kredytobiorcą a Jastrzębską Spółką Węglową S.A. KWK Pniówek |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| PKO BP S.A. - 2137 (USD) | 1 258 | 622 | LIBOR 1M + 3,25% |
2024-03-15 | Hipoteka umowna na nieruchomościach w Iwinach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Zastaw na prasach wulkanizacyjnych i formach do wulkanizacjiPełnomocnictwo do dysponowania środkami przez Bank na rachunku bieżącym w PKO BPOświadczenie o poddaniu się egzekucji Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową |
| PKO BP S.A. - 2079 | 1 000 | 453 | WIBOR-S + 2,95% | 2024-03-15 | Hipoteka umowna na nieruchomościach w Iwinach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Zastaw na prasach wulkanizacyjnych i formach do wulkanizacji Pełnomocnictwo do dysponowania środkami przez Bank na rachunku bieżącym w PKO BP Oświadczenie o poddaniu się egzekucji; Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową |
| PKO BP S.A. - 1654 | 2 700 | 274 | WIBOR 3M + 5,05% |
2020-01-12 | Zastaw na Linii Przetwarzania Granulatu GumowegoPełnomocnictwo do dysponowania środkami przez Bank na rachunku bieżącym w PKO BPOświadczenie o poddaniu się egzekucji Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową |
| ING Bank Śląski S.A. | 3 000 | 1 400 | WIBOR + 1,90% | 2017-06-30 | Zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach Pełnomocnictwo do dysponowania środkami przez Bank na rachunku bieżącym w ING Bank Śląski SA Oświadczenie o poddaniu się egzekucji; Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową Poręczenie ZWG Sp. z o.o. S.K.A. i KOBUD Sp. z o.o. |
| Bank Zachodni WBK S.A. - K00118/13 |
15 000 | 8 920 | WIBOR 3M + 2,90% |
2018-07-25 | Hipoteka umowna na nieruchomościach w Iwinach wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej Zastaw na prasach wulkanizacyjnych i formach do wulkanizacjiPełnomocnictwo do dysponowania środkami przez Bank na rachunku bieżącym w PKO BP, Alior Bank, BZ WBK, BW WschowaOświadczenie o poddaniu się egzekucji Zastaw rejestrowy na udziałach w KOBUD Sp. z o.o. |
| Kredyt BS Żory z dn. 15.02.2017 |
1 000 | 1 000 | 9% | 2017-04-08 | umowa przewłaszczenia kombajnu chodnikowego AM65 Pełnomocnictwo do dysponowania środkami przez Bank na rachunku bieżącym prowadzonym w BS Żory O/Suszec Oświadczenie o poddaniu się egzekucji; zabezpieczenie - spłata kredytu fV |
| Kredyt BS Żory z dn. 10.04.2017 |
1 000 | 1 000 | 9% | 2017-08-09 | umowa przewłaszczenia kombajnu chodnikowego AM65 Pełnomocnictwo do dysponowania środkami przez Bank na rachunku bieżącym prowadzonym w BS Żory O/Suszec Oświadczenie o poddaniu się egzekucji; zabezpieczenie - spłata kredytu fV |
| Pożyczka BZUG z dn 02.06.2017 |
186 | 186 | 10% | 2017-07-03 | Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową |
| Pożyczka Adam Seweryn z dn. 23.11.2016 |
2 000 | 2 000 | 12% | 2018-11-18 | |
| Pożyczka Fundacja Przystań w Ścinawie |
150 | 150 | 12% | 2018-03-31 | |
| Pożyczka G Financial Sp. z o.o. |
150 | 150 | 12% | 2018-03-31 | |
| Pożyczka G Financial Sp. z o.o. |
500 | 500 | 12% | 2018-04-30 | |
| Societe Generale S.A. - 47715 |
1 426 | 543 | stała stopa 4% | 2016-11-20 spłacone 22.08.2017 |
Zastaw rejestrowy na kombajnie chodnikowym AM50 012/2011 cesja z umowy 05140078 zawartej z JSW cesja z polisy ubezpieczeniowej weksel |
| Pożyczka Kobud S.A. | 76 | 76 | 4% | 2017-08-31 |
| PODMIOT FINANSUJĄCY |
PRZEDMIOT LEASINGU | NR UMOWY | DATA ZAKOŃCZENIA UMOWY |
Kwota Leasingu netto |
AKTUALNE SALDO |
|---|---|---|---|---|---|
| GK PKO Leasing | Kombajn AM50 | O/KA/2011/10/0390 | 2017/11 | 2 056 | 58 |
| GK PKO Leasing | Kombajn AM50 | O/KA/2011/10/0392 | 2017/11 | 2 056 | 58 |
| GK PKO Leasing | Kombajn AM50 | O/KA/2011/10/0393 | 2018/01 | 2 056 | 58 |
| GK PKO Leasing | Kombajn AM50 | R/KA/2012/01/0164 | 2018/01 | 2 538 | 99 |
| GK PKO Leasing | Kombajn AM50 | R/KA/2012/01/0165 | 2018/01 | 2 538 | 100 |
| GK PKO Leasing | Kombajn AM75 | O/KA/2013/02/0003 | 2019/02 | 6 550 | 1 215 |
| GK PKO Leasing | Kombajn AM50 | B/O/KA/2014/10/00069 | 2018/10 | 609 | 231 |
| Millennium Leasing | Kombajn AM75 | 163900 | 2018/04 | 6 500 | 239 |
| Siemens | Wózek widłowy spalinowy | 2017/10 | 166 | 13 | |
| BMW Leasing | BMW X6 | LR/01518/2015 | 2018/10 | 326 | 225 |
| BMW Leasing | BMW X7 | LR/01516/1015 | 2018/11 | 467 | 287 |
| Raiffeisen Leasing | Autocad 2016 | 01195/LF/16 (UL) | 2019/09 | 52 | 43 |
* Aktualne łączne saldo na dzień 30.09.2017 r. z tytułu kredytów, pożyczek i leasingów wynosi 17,88 mln zł (versus 26,86 mln na 30.06.2017).
W I półroczu 2017 roku Bumech nie wypłacał ani nie deklarował wypłaty dywidendy. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki dnia 28.06.2017 roku postanawiło osiągnięty za rok obrotowy od 01.01.2016 do 31.12.2016 zysk netto w kwocie 3 835 750,62 (trzy miliony osiemset trzydzieści pięć tysięcy siedemset pięćdziesiąt, 62/100) złotych przeznaczyć w całości na kapitał zapasowy.
Następująca tabela przedstawia łączne kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi za bieżący i poprzedni rok obrotowy
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych |
Należności od podmiotów powiązanych | w tym przeterminowane | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Jednostka dominujaca | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
| BUMECH SA | 2 552 | 1 752 | 4 350 | 3 558 | 160 | 1 090 | 1 402 | 48 |
| Jednostki zależne: | ||||||||
| KOBUD SA 1 | 0 | 1 089 | 30 | 1 005 | 74 | 0 | 0 | 48 |
| BCG d .o.o. | 1 667 | 0 | 1 942 | 0 | 0 | 324 | 0 | 0 |
| BTG Sp.z o.o. 3 | 394 | 483 | 1 683 | 2 516 | 0 | 531 | 1 366 | 0 |
| ZWG Sp. z o.o. Kobud SKA 2 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Jednostki zależne osobowo: | ||||||||
| EKSPLO-TECH Sp. z o.o* | 0 | 120 | 0 | 1 | 28 | 0 | 0 | 0 |
| TECHGÓR Sp. z o.o.* | 491 | 60 | 640 | 36 | 58 | 180 | 36 | 0 |
| GEO-PROGRESS Sp. z o.o.* |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| CISE Marcin Sutkowski**** | 0 | 0 | 55 | 0 | 0 | 55 | 0 | 0 |
| Fundacja Przystań | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 710 | 0 | 0 | 0 |
| G Financial Sp. z o.o.*** | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Savings Łukasz Kliszka | 0 | 120 | 0 | 1 | 28 | 0 | 0 | 0 |
| Podmiot powiązany | Zakupy od podmiotów powiązanych |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Jednostka dominujaca | 30.06.2017 | 30.06.2016 | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 | 30.06.2017 | 31.12.2016 | 30.06.2016 |
| BUMECH SA | 1 160 | 10 805 | 6 796 | 10 011 | 11 837 | 4 237 | 4 256 | 1 609 |
| Jednostki zależne: | ||||||||
| KOBUD SA 1 | 519 | 182 | 204 | 305 | 45 | 48 | 171 | 0 |
| BCG d .o.o. | 33 | 0 | 0 | 195 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| BTG Sp.z o.o. 3 | 356 | 6 883 | 4 144 | 5 974 | 6 775 | 4 144 | 4 070 | 1 479 |
| ZWG Sp. z o.o. Kobud SKA 2 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Jednostki zależne osobowo: | ||||||||
| EKSPLO-TECH Sp. z o.o.* | 0 | 2 498 | 36 | 1 208 | 2 419 | 0 | 0 | 5 |
| TECHGÓR Sp. z o.o.* | 0 | 14 | 3 | 2 | 2 | 3 | 0 | 0 |
| GEO-PROGRESS Sp. z o.o.* |
0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 0 | 1 | 0 |
| CISE Marcin Sutkowski**** | 252 | 1 228 | 2 259 | 2 326 | 2 595 | 42 | 14 | 125 |
| Fundacja Przystań | 0 | 0 | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| G Financial Sp. z o.o.*** | 81 | 373 | 3 775 | 4 088 | 51 | 0 | 0 | 0 |
| Savings Łukasz Kliszka** | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1Kobud S.A. jest spółką powiązaną również osobowo, gdyż na dzień 30.06.2017 roku Prezes Zarządu Emitenta – Pan Marcin Sutkowski był członkiem Rady Nadzorczej Kobud S.A.; Wartość zakupów wynika z dzierżawy maszyny górniczej, a wartość sprzedaży ze sprzedaży usług serwisowych maszyn górniczych
2Wartości zakupów wynikają z napraw i remontów maszyn i urządzeń górniczych
3 Wartość zakupów wynika ze świadczenia na rzecz Bumech usług remontowych i modernizacyjnych maszyn i urządzeń górniczych oraz z tytułu uczestnictwa w konsorcjum przy kontrakcie drążeniowym na KWK "Wieczorek"; wartość sprzedaży dotyczy sprzedaży dla BTG podzespołów maszyn górniczych do remontu
* Wartości zakupów wynikają z podpisanych umów konsorcyjnych i podwykonawczej (Spółka jest w nich Liderem) związanych z kontraktami drążeniowymi realizowanymi na Jastrzębskiej Spółce Węglowej S.A.
**Zobowiązanie wynika z usług doradczych
*** Wartości wynikające z umowy factoringu
**** Wartości wynikające z podpisanego kontraktu managerskiego
W okresie sprawozdawczym Emitent ani jednostki od niego zależne nie zawierały transakcji na warunkach innych niż rynkowe z podmiotami powiązanymi.
Spółka nie udzielała pożyczek Członkom Zarządu
Dnia 31.12.2016 roku podmioty powiązane przyjęły propozycję nabycia warrantów subskrypcyjnych serii C (dalej: Warranty) zgodnie z poniższą specyfikacją; zaś objęcia akcji serii H w wykonaniu praw z wszystkich Warrantów nastąpiły w styczniu 2017 roku:
1.G Financial Sp. z o.o. – 38 278 sztuk Warrantów*
Fundacja Przystań w Ścinawie - 856 250 Warrantów
CISE Marcin Tomasz Sutkowski prowadzący działalność gospodarczą w Lubinie (dalej: CISE) – 1 381 546 Warrantów.**
Każdy Warrant uprawniał do objęcia jednej akcji serii H po cenie emisyjnej równej nominalnej, tj. 0,75 zł.
W II kwartale 2017 roku nastąpiło wydanie i przyjęcie do depozytu Spółki wszystkich objętych akcji serii H odpowiednio przez podmiot określony w punkcie: 1 – dnia 06.06.2017 roku; 2 – 30.05.2017 roku oraz 3 – 26.05.2017 roku.
Ponadto w związku z obrotem wtórnym Akcjami, Bumech przyjął do depozytu również Akcje od G Financial Sp. z o.o. dnia 05.06.2017 roku oraz od Fundacji – dnia 12.07.2017 roku. Na moment publikacji niniejszego Sprawozdania wszystkie Akcje będące własnością podmiotów opisanych w punktach 1 – 3 są zdeponowane w Spółce.
* G Finacial Sp. z o.o. był podmiotem powiązanym do 07.02.2017 roku
** Dnia 18.01.2017 roku do Spółki wpłynęło od CISE, tj. obligatariusza Obligacji serii A1 wyemitowanych przez Bumech (dalej: Obligacje A1) na mocy jednego z postanowień Warunków Emisji Obligacji A1 żądanie wykupu 1.000 sztuk Obligacji o łącznej wartości nominalnej 1.000.000,00 zł. Stosowną umową potrącenia z dnia 19.01.2017 roku Obligatariusz opłacił akcje serii H.
Dnia 05.01.2017 roku między Emitentem a Fundacją Przystań w Ścinawie została podpisana umowa pożyczki w kwocie 22 000,00 zł, z terminem spłaty do 09.01.2018 roku, ze stałą stopą oprocentowania. Pożyczka ta została w drodze potrącenia zaliczona na poczet ceny za objęcie akcji serii H.
Dnia 23.06.2017 roku Kobud S.A. udzielił Spółce pożyczki w wysokości 75 981,73 zł. Zgodnie z umową pożyczkobiorca spłaci pożyczkę powiększoną o należne wynagrodzenie w łącznej wysokości 76 500,00 zł do dnia 31.08.2017 roku. Spłata pożyczki nastąpiła w dniu 24.07.2017.
Dnia 05.04.2017 roku między Emitentem a Fundacją Przystań w Ścinawie została podpisana umowa pożyczki w kwocie 150 000,00 zł, z terminem spłaty do 31.03.2018 roku, ze stałą stopą oprocentowania.
| Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2017 r. (niebadane) jednostka dominująca |
Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2017 r. (niebadane) jednostki zależne |
Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2016 r. (niebadane) jednostka dominująca |
Okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2016 r. (niebadane) jednostki zależne |
|
|---|---|---|---|---|
| Zarząd jednostki | 234 | 212 | 414 | 140 |
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze |
234 | 212 | 414 | |
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | ||||
| Pozostałe długoterminowe świadczenia | ||||
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy |
||||
| Płatności w formie akcji | ||||
| Rada Nadzorcza jednostki | 56 | 2 | 126 | 68 |
| Krótkoterminowe świadczenia pracownicze |
56 | 126 | ||
| Świadczenia po okresie zatrudnienia | ||||
| Pozostałe długoterminowe świadczenia | ||||
| Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy |
||||
| Płatności w formie akcji | ||||
| Razem | 290 | 214 | 540 | 208 |
Wynagrodzenie kluczowego personelu kierowniczego*
* Jako kluczowy personel kierowniczy Emitent identyfikuje członków Zarządu i Rady Nadzorczej Bumech oraz spółek zależnych; ze spółek zależnych Radę Nadzorczą, w której pełnienie funkcji członka było odpłatne posiadał i posiada tylko Kobud SA.
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| Udzielone pożyczki brutto, w tym: | 74 | 74 |
| - dla Zarządu i Rady Nadzorczej | 0 | 0 |
| Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości | ||
| Suma netto udzielonych pożyczek | 74 | 74 |
| - długoterminowe | ||
| - krótkoterminowe | 74 | 74 |
| Pożyczkobiorca | Wartość bilansowa brutto |
Odpis aktualizujący |
Wartość bilansowa netto |
Termin spłaty |
Zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|
| PROMECH | 74 | 74 | 2018 rok | ||
| Razem | 74 | 74 | X | X |
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| Poręczenie spłaty kredytu lub obligacji | 40 334 | 40 334 |
| Poręczenie spłaty weksla | 0 | 0 |
| Zobowiązania z tytułu gwarancji bankowych udzielonych w głównej mierze jako zabezpieczenie wykonania umów handlowych |
0 | 0 |
| Poręczenia kredytu bankowego udzielonego stronom trzecim | 27 300 | 27 300 |
| Gwarancja należytego wykonania | 820 | 820 |
| Umowa ramowa o udzielenie gwarancji kontraktowych w ramach limitu | 4 000 | 4 000 |
| Inne zobowiązania warunkowe | 0 | 0 |
| Razem zobowiązania warunkowe | 72 454 | 72 454 |
| Wyszczególnienie | Gwarancja / poręczenie dla |
Tytułem | Waluta | 30.06.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|---|---|---|
| Bumech S.A. | |||||
| Przystąpienie do długu | ZWG Kobud SKA | Leasing PKO BP | tys. PLN | 5 900 | 5 900 |
| Poręczenie | Kobud S.A. | Kredyt ING Bank | tys. PLN | 7 500 | 7 500 |
| Poręczenie | Kobud S.A. | Kredyt ING Bank | tys. PLN | 3 000 | 3 000 |
| Poręczenie | Kobud S.A. | Kredyt PKO BP | tys. PLN | 5 000 | 5 000 |
| Poręczenie | BCG d .o.o. | Atlas Copco Financial Solution AB | tys. EUR | 960 | 0 |
| Kobud S.A. | |||||
| Przystąpienie do długu | ZWG Kobud SKA | Leasing PKO BP | tys. PLN | 5 900 | 5 900 |
| Przystąpienie do długu | Bumech S.A. | Kredyt w BZ WBK | tys. PLN | 15 909 | 15 909 |
| Przystąpienie do długu | Bumech S.A. | Kredyt ING Bank | tys. PLN | 4 425 | 4 425 |
| Poręczenie | Bumech S.A. | Obligacje serii A-Open Finance Obligacji Przedsiębiorstw FIZ AN |
tys. PLN | 9 950 | 9 950 |
| Poręczenie | Bumech S.A. | BSWW TRUST Sp. z o.o. jako Administrator zabezpieczeń na rzecz obligatariuszy serii Z |
tys. PLN | 1 650 | 1 650 |
| Poręczenie | Bumech S.A. | Kredyty w Getin Noble Bank | tys. PLN | 8 400 | 8 400 |
| Razem tys. PLN | 67 634 | ||||
| Razem tys. EUR | 960 | 0 |
| AKTYWA WARUNKOWE | 30.06.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Gwarancja należytego wykonania | 820 | 820 |
| Umowa ramowa o udzielenie gwarancji kontraktowych w ramach limitu |
4 000 | 4 000 |
| Razem aktywa warunkowe | 4 820 | 4 820 |
Kobud poręczył Bumech kredyt zaciągnięty przez Emitenta w BGK na kwotę 4 600 000,00 EUR do wysokości 1 380 000,00 EUR na okres do 26.08.2021 roku, o czym mówił raport bieżący nr 65/2016 z dnia 16.09.2016 roku. Ponadto dnia 06.09.2016 roku Emitentowi została udzielona przez Korporację Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych S.A. gwarantowana przez Skarb Państwa gwarancja ubezpieczeniowa dotycząca spłaty kredytu zaciągniętego przez Bumech w BGK na kwotę 3 680 000,00 EUR. Informacja ta została zawarta w raporcie bieżącym nr 63/2016 z dnia 07.09.2016 roku. Powyższy kredyt nie został uruchomiony - dnia 30.03.2017 roku Zarząd Spółki podjął uchwałę ws. rezygnacji z produktu: terminowego kredytu eksportowego udzielonego przez Bank Gospodarstwa Krajowego.
| INSTRUMENTY FINANSOWE I NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNE | 30.06.2017 | 31.12.2016 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| wartość godziwa |
wartość bilansowa |
wartość bilansowa |
|||
| Nieruchomości inwestycyjne | 2 291 | 2 291 | 2 291 | 2 291 | |
| Pożyczki udzielone i należności własne | 74 | 74 | 74 | 74 | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 46 437 | 46 437 | 51 840 | 51 840 |
Na dzień 30.06.2017 r. Spółka utrzymywała instrumenty finansowe wykazywane w wartości godziwej w sprawozdaniu z sytuacji finansowej. Spółka stosuje poniższą hierarchię dla określania i wykazywania wartości godziwej instrumentów finansowych według metody wyceny:
Poziom 1 - ceny notowane (nieskorygowane) na aktywnym rynku dla identycznych aktywów oraz zobowiązań
Poziom 2 - pozostałe metody, dla których pośrednio bądź bezpośrednio są uwzględniane wszystkie czynniki mające istotny wpływ na wykazywaną wartość godziwą
Poziom 3 - metody oparte na czynnikach mających istotny wpływ na wykazywaną wartość godziwą, które nie są oparte na możliwych do zaobserwowania danych rynkowych
Poziom hierarchii wartości godziwej, do którego następuje klasyfikacja wyceny wartości godziwej, ustala się na podstawie danych wejściowych najniższego poziomu, które są istotne dla całości pomiaru wartości godziwej. W tym celu istotność danych wejściowych do wyceny ocenia się poprzez odniesienie do całości wyceny wartości godziwej. Jeżeli przy wycenie wartości godziwej wykorzystuje się obserwowalne dane wejściowe, które wymagają istotnych korekt na podstawie danych nieobserwowalnych, wycena taka ma charakter wyceny zaliczanej do Poziomu 3. Ocena tego, czy określone dane wejściowe przyjęte do wyceny mają istotne znaczenie dla całości wyceny wartości godziwej wymaga osądu uwzględniającego czynniki specyficzne dla danego składnika aktywów lub zobowiązań.
W okresie zakończonym 30.06.2017 r. nie miały miejsce przesunięcia między poziomami 1 i 2 hierarchii wartości godziwej, ani też żaden z instrumentów nie został przesunięty z/ do poziomu 3 hierarchii wartości godziwej.
| Przeterminowane | Terminy wymagalności | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiazania finansowe | < 30 dni | 31 – 90 dni | 91 –360 dni | 361 dni – 5 lat | |
| Zobowiazania handlowe | 11 197 | 1 174 | 1 374 | 3 142 | 1 048 |
| Kredyty i pożyczki | 3 634 | 984 | 1 444 | 8 249 | |
| Obligacje | 1 200 | 210 | 420 | 1 890 | |
| Inne zobowiązania finansowe ( leasing, factoring) |
4 183 | 1 595 | 968 | 1 152 | |
| Pozostałe zobowiazania | 12 814 | 3 584 | 1 043 | 3 519 | 0 |
| Zobowiazania ogółem | 33 028 | 7 547 | 5 249 | 17 952 | 1 048 |
| Zobowiazania finansowe | Przetermninowane | Terminy zapadalności | |||
|---|---|---|---|---|---|
| < 30 dni | 31 – 90 dni | 91 –360 dni | 361 dni – 5 lat | ||
| Należności handlowe | 2 716 | 6 272 | 6 275 | 10 939 | 0 |
| Pozostałe należności | 271 | 2 679 | 0 | 0 | 0 |
| Aktywa finansowe ogółem | 2 987 | 8 951 | 6 275 | 10 939 | 0 |
Nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym.
Rozliczenia podatkowe oraz inne obszary działalności podlegające regulacjom (na przykład sprawy celne czy dewizowe) mogą być przedmiotem kontroli organów administracyjnych, które uprawnione są do nakładania wysokich kar i sankcji. Brak odniesienia do utrwalonych regulacji prawnych w Polsce powoduje występowanie w obowiązujących przepisach niejasności i niespójności. Często występujące różnice w opiniach, co do interpretacji prawnej przepisów podatkowych zarówno wewnątrz organów państwowych, jak i pomiędzy organami państwowymi i przedsiębiorstwami, powodują powstawanie obszarów niepewności i konfliktów. Zjawiska te powodują, że ryzyko podatkowe w Polsce jest znacząco wyższe niż istniejące zwykle w krajach o bardziej rozwiniętym systemie podatkowym.
Rozliczenia podatkowe mogą być przedmiotem kontroli przez okres pięciu lat, począwszy od końca roku, w którym nastąpiła zapłata podatku. W wyniku przeprowadzanych kontroli dotychczasowe rozliczenia podatkowe Spółki mogą zostać powiększone o dodatkowe zobowiązania podatkowe. Zdaniem Spółki na dzień 30 czerwca 2017 roku utworzono odpowiednie rezerwy na rozpoznane i policzalne ryzyko podatkowe
W okresie sprawozdawczym nie toczyły się postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, których jednostkowa lub łączna wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych Emitenta.
Początek trzeciego kwartału 2017 roku to kolejne podpisane umowy przez Bumech. Warto wśród nich wymienić:
• umowę w ramach konsorcjum na wykonanie wyrobisk przygotowawczych dla rozcięcia ściany 108 w pokładzie 401/1 w polu S dla KWK "Murcki - Staszic" o maksymalnej wartości 49 194 000,00 zł brutto (raport bieżący nr 90/2017 z dnia 17.07.2017 roku);
• umowę o współpracy między Spółką a "Zastava Metal" ad, za proizvodnju rudarske opreme i delova za kablovsku industriju z siedzibą w Serbii w przedmiocie wspólnego ubiegania się m. in. o następujące kompleksowe zamówienia: a) wykonawstwo robót górniczych dotyczących drążenia chodników, przekopów wyrobisk eksploatacyjnych w kopalniach węgla i rud metali nieżelaznych; b) wykonawstwo podziemnych tuneli na potrzeby energetyki wodnej; c) prowadzenie eksploatacji podziemnej w kopalniach rud metali nieżelaznych na terenie Republiki Bośni i Hercegowiny, Republiki Serbii oraz Republiki Czarnogóry (raport bieżący nr 91/2017 z dnia 20.07.2017 roku);
• umowę o współpracy z Famur S.A., w której strony zakładają m. in. możliwość wzajemnego wsparcia w pozyskiwaniu kontraktów na rynkach zagranicznych. Ponadto strony zdecydowały o: a) wzmocnieniu własnych specjalizacji, b) możliwości produkcji i udoskonalania przez Famur "kombajnów lekkich" typu AM-50 wynikających z nabytych praw, c) możliwości korzystania przez Bumech z urządzeń Famur na zasadach najmu, z wyłączeniem własnego CAPEX, zarówno w kraju jak i za granicą, d) możliwości uruchomienia przez Famur na rzecz Emitenta usługi faktoringowej (raport bieżący nr 92/2017 z dnia 24.07.2017 roku);
• umowy sprzedaży, przedwstępnej umowy sprzedaży zawartej z Famur S.A., z których wynika, iż Bumech sprzedaje, a Famur kupuje używane kombajny chodnikowe AM50, z których część przeznaczona jest do generalnego remontu, wraz ze wszystkimi prawami z nimi związanymi, z majątkowymi prawami autorskimi do Dokumentacji związanej z kombajnami AM50 oraz BM 130 S, Prawami Ochronnymi na Wzór Użytkowy, podzespołami do nich; jak również Emitent przenosi na Famur know-how w zakresie związanym z działalnością obejmującą produkcję, serwis, remonty, modernizację kombajnów chodnikowych typu AM50 oraz BM 130 S oraz części zamienne do nich za łączną kwotę 12 835 050,00 złotych brutto (raport bieżący nr 92/2017 z dnia 24.07.2017 roku).
W ramach umów towarzyszących umowie sprzedaży zawartej pomiędzy Emitentem i Famur SA, Strony ustaliły, że kombajny chodnikowe, które na dzień zawarcia umowy są użytkowane przez Emitenta przy realizacji zamówień dla podmiotów trzecich, pozostają w dyspozycji Emitenta do czasu ich zakończenia.
Nabycie przez Famur od Spółki dokumentacji niezbędnej do produkcji, serwisu, remontów i modernizacji "kombajnów lekkich" typu AM-50 ma na celu intensyfikację działań związanych z prowadzeniem przez Bumech specjalistycznych robót górniczych w kraju i za granicą. Ten krok biznesowy wpisuje się w strategię Emitenta polegającą m. in. na odejściu od użytkowania kombajnów lekkich na rzecz ciężkich.
Nakłady CAPEX związane z kombajnami lekkimi wynoszące 40% wartości nakładów Spółki generowały roczne przychody GK Bumech na poziomie 5%. Sprzedaż kombajnów ograniczy także w znacznym stopniu wysokie koszty finansowe związane z budową maszyn, co wpłynie na poprawę bieżącej płynności Grupy.
Katowice, dnia 02.10.2017 r.
Podpisy Członków Zarządu: Prezes Zarządu – Marcin Sutkowski Wiceprezes Zarządu – Dariusz Dźwigoł
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie: Główny Księgowy – Ewa Biernat
Sprawozdanie Zarządu Bumech S.A. z działalności Grupy Kapitałowej Bumech S.A. oraz Bumech SA za okres od 01.01.2017 roku do 30.06.2017 roku stanowi odrębny dokument.
Raport Biegłego Rewidenta z przeglądu Bumech S.A. za pierwsze półrocze 2017 roku stanowi odrębny dokument.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.