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Share Issue/Capital Change • Mar 25, 2022

주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 2.5 ㈜에이트원 정 정 신 고 (보고)

2022년 03월 25일

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(전환사채권 발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021.07.26

3. 정정사항&cr

항 목		정정사유	정 정 전	정 정 후
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)		인수인 및 발행조건 변경	8,000,000,000	4,010,000,000
3. 자금조달의 목적&cr - 운영자금 (원)		인수인 및 발행조건 변경	8,000,000,000	4,010,000,000
4. 사채의 이율		인수인 및 발행조건 변경	표면이자율 (%) : 0&cr만기이자율 (%) : 3	표면이자율 (%) : 1&cr만기이자율 (%) : 5
6. 이자지급방법		인수인 및 발행조건 변경	본 사채의 표면이율은 0.0%이며 별도의 이자지급 기일은 없는 것으로 한다.	이자는 "본 사채" 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 발행일로부터 만기일까지 매 3개월마다 해당 이자지급기일 현재의 전자등록금액에 제8호의 표면이율을 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4 씩 후급(단, 원 단위 미만 금액은 절사함)하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. [이자지급기일] 2022년 06월 29일, 2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일, 2023년 06월 29일, 2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일, 2024년 06월 29일, 2024년 09월 29일, 2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일,
7. 원금상환방법		인수인 및 발행조건 변경	만기까지 보유하고 있는 "본 사채"의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 109.6452%에 해당되는 금액(단, 원 단위 미만 금액은 절사함)을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.	만기까지 보유하고 있는 "본 사채" 의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액에 대한 제8호의 만기보장수익률( 112.8603%)이 보장되는 금액(단, 원 단위 미만 금액은 절사함)을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
9. 전환에 관한 사항	전환가액 (원/주)	인수인 및 발행조건 변경	2,023	1,492
전환가액 결정방법	인수인 및 발행조건 변경	"본사채"의 전환가격은 "본사채" 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일( 2021년 9월 30일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가격이 "발행회사"의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 "발행회사"의 보통주의 액면가를 전환가격으로 한다.&cr&cr가. "발행회사"의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격&cr나. "발행회사"의 보통주의 최근일 가중산술평균주가&cr다. "발행회사"의 보통주의 "본 사채" 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가	"본사채"의 전환가격은 "본사채" 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일( 2022년 03월 25일) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가격이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가격으로 한다. &cr 가. 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격 나. 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가 다. 발행회사의 보통주의 본 사채 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가
전환에 따라&cr발행할 주식	인수인 및 발행조건 변경	주식수 : 3,954,522&cr주식총수 대비 비율(%) : 6.40	주식수 : 2,687,667&cr주식총수 대비 비율(%) : 4.15
전환가액 조정에 관한 사항	인수인 및 발행조건 변경	마. 위 가.목 내지 라.목에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.&cr&cr바. 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.	마. 시가하락에 따른 전환가액 재조정 후 시가 상승시 전환가액을 상향조정하는 경우 하향조정 된 전환가액은 발행당시의 전환가액 이내에서, 조정일 전일을 기산일로 하여 전환가액을 조정하며, 조정일은 발행일로부터 3개월단위로 한다. (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조, 5-22조)&cr 바. 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.&cr 사. 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.
최저 조정가액 (원	인수인 및 발행조건 변경	1,417	1,045
11. 청약일		인수인 및 발행조건 변경	2021년 09월 30일	2022년 03월 28일
15. 담보제공에 관한 사항		인수인 및 발행조건 변경	-	(주2)
16. 이사회결의일(결정일)		정정이사회&cr일자 기재	2021년 09월 30일	2022년 03월 25일
21. 기타 투자판단에 참고할 사항		인수인 및 발행조건 변경	(주1)	(주2)
【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】		인수인 및 발행조건 변경	(주1)	(주2)

(주1) 정정전

가. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항: "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 03월 29일 및 이 후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부(단, 원 단위 미만 금액은 절사함)에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

구분	조기상환 청구기간		조기상환일	조기상환율
FROM	TO
---	---	---	---	---
1차	2023년 01월 28일	2023년 02월 27일	2023년 03월 29일	103.0339%
2차	2023년 04월 30일	2023년 05월 30일	2023년 06월 29일	103.8066%
3차	2023년 07월 31일	2023년 08월 30일	2023년 09월 29일	104.5852%
4차	2023년 10월 30일	2023년 11월 29일	2023년 12월 29일	105.3696%
5차	2024년 01월 29일	2024년 02월 28일	2024년 03월 29일	106.1598%
6차	2024년 04월 30일	2024년 05월 30일	2024년 06월 29일	106.9560%
7차	2024년 07월 31일	2024년 08월 30일	2024년 09월 29일	107.7582%
8차	2024년 10월 30일	2024년 11월 29일	2024년 12월 29일	108.5664%

나. 중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항

1) "발행회사"는, "본 사채" 발행일로부터 12개월 경과하는 날부터 만기일까지(이하 "매도청구권 행사기간"), "본 사채" 중 30%의 해당하는 사채(이하 "매도청구권 행사대상사채")를 "발행회사" 및 "발행회사"가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 "사채권자"에게 청구할 수 있고, 이 경우 "사채권자"는 "발행회사"의 청구에 따라 이를 매도하여야 한다. 명확히 하기 위하여 부연하면 "사채권자"는 본건 사채의 중 30%에 해당하는 매도청구권 행사 대상사채가 아닌 사채에 대하여는 매도청구권 행사기간 중에도 처분을 하거나 전환권을 행사할 수 있다.&cr2) 제1항에 의한 "발행회사"의 매도청구는 "사채권자"에 대하여 서면으로 하며, "발행회사"의 매도청구통지가 도달한 시점에 해당 사채에 대한 매매계약이 체결된 것으로 본다.&cr3) "발행회사"의 매도청구권 행사에 의해 "사채권자"에게 지급하여야 할 매매대금은 대상사채의 해당 전자등록금액의 연 5.0% 비율에 의한 금액을 "사채권자"에게 매도청구권 행사 프리미엄으로 지급한다.&cr4) "발행회사"는 제2항에 따라 매매계약이 체결된 시점으로부터 1개월 내에 "사채권자"가 지정하는 은행 계좌로 매수대금을 지급하여야 하며, 위 기간 내에 매수대금을 "사채권자"에 지급하지 아니하는 경우에는 그 다음날로부터 실제 지급하는 날까지 매수대금에 대하여 연복리 일 십오(15)%의 이율에 의한 지연배상금을 지급하여야 한다.&cr5) "사채권자"는 제4항에 따라 매수대금을 지급받는 즉시 "발행회사" 또는 "발행회사"가 지정하는 자에게 해당 사채를 양도하여야 한다.&cr6) 제1항에 의하여 "발행회사"가 제3자를 매수인으로 지정하여 "사채권자"에게 매도청구권을 행사한 경우 "발행회사"는 지정된 제3자의 매매대금 지급의무를 연대하여 이행하여야 한다.&cr7) 제1항의 매도청구권 행사기간 중에 "사채권자"는 매도청구권 행사대상사채에 대하여 전환권 및 상환권을 행사하고자 하는 경우 미리 "발행회사"에 이를 통지하여야 하고, "발행회사"가 위 통지를 받은 때로부터 1주 이내에 제1항의 매도청구권을 행사하지 않거나 매도청구권을 행사한 날로부터 2주 내에 매매대금을 지급하지 않는 경우 "사채권자"는 매도청구권 행사대상사채에 대하여 전환권 및 상환권을 행사할 수 있다.

&cr【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의&cr관계	선정경위	발행결정 전후&cr6월이내&cr거래내역 및&cr계획	발행권면(전자등록)&cr총액(원)	비고
김경덕	-	이사회	-	2,000,000,000	-
노상현	-	이사회	-	2,000,000,000	-
이근우	-	이사회	-	2,000,000,000	-
가이저벤처스㈜	-	이사회	-	2,000,000,000	-

&cr【사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 주주가 되는 경우】&cr(1) 법인 또는 단체에 관한 기본정보

명 칭	출자자수&cr(명)	대표이사&cr(대표조합원)		업무집행자&cr(업무집행조합원)		최대주주&cr(최대출자자)
성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
---	---	---	---	---	---	---	---
가이저벤처스㈜	4	최원구	-	-	-	정준섭	25
-	-	-	-	윤지효	25
-	-	-	-	최명주	25
-	-	-	-	박재현	25

(2) 법인 또는 단체의 최근 결산기 주요 재무사항	(단위 : 백만원)

회계연도	-	결산기	-
자산총계	-	매출액	-
부채총계	-	당기순손익	-
자본총계	-	외부감사인	-
자본금	10	감사의견	-

※ 본건 대상자는 2021년 신설법인으로 설립자본금을 기재했습니다.

&cr(주2) 정정후

가. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항: 본 사채의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 3월 29일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다

구분	조기상환 청구기간		조기상환일	조기상환율
FROM	TO
---	---	---	---	---
1차	2023년01월28일	2023년02월27일	2023년03월29일	104.0756%
2차	2023년04월30일	2023년05월30일	2023년06월29일	105.1265%
3차	2023년07월31일	2023년08월30일	2023년09월29일	106.1906%
4차	2023년10월30일	2023년11월29일	2023년12월29일	107.2680%
5차	2024년01월29일	2024년02월28일	2024년03월29일	108.3588%
6차	2024년04월30일	2024년05월30일	2024년06월29일	109.4633%
7차	2024년07월31일	2024년08월30일	2024년09월29일	110.5816%
8차	2024년10월30일	2024년11월29일	2024년12월29일	111.7139%

&cr나. 중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항

1) 매매예약

① 발행회사는 본 계약의 체결로써 각 인수인과 사이에 각 인수한 본 사채 원금 기준 15%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 "매매목적물"이라고 한다.)를 매수하고, 인수인은 매매목적물을 매도할 것을 예약한다.

② 발행회사는 매매완결일에 매수대금 전액을 인수인 또는 해당 사채권자가 지정하는 예금계좌로 이체하는 방식으로 지급한다. 단, 매매완결일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 하되, 매수대금은 위 매매완결일까지의 기간에 대해서만 산정한다.

③ 인수인 또는 해당 사채권자는 전항 기재 매수대금 전액을 지급 받음과 동시에 매매목적물을 계좌관리기관에 개설된 발행회사 명의의 고객계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 완료하는 등 교부하기로 한다. 단, 본 사채의 표면이자 지급일 당일에는 계좌간 대체의 전자등록이 실무상 불가능하므로 본 사채의 표면이자 지급일과 매매완결일이 중복되는 경우, 인수인 또는 해당 사채권자는 해당 표면이자 지급일의 익일에 매매목적물을 계좌관리기관에 개설된 발행회사 명의의 고객계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 완료하기로 한다.

&cr2) 중도상환청구권

① 발행회사는 매매목적물의 전부 또는 일부에 대하여 일시에 또는 수차례 중도상환청구권을 인수인별로 별개로 행사하여 매매계약을 각 완결할 권리를 가지며, 위 중도상환청구권행사의 통지에 따라 발행회사와 인수인 또는 해당 사채권자 사이에는 별도의 매매계약 체결없이도 본 계약 제2조에서 정한 내용대로의 매매계약이 체결된 것으로 간주한다.

② 발행회사의 중도상환청구권 행사기간, 중도상환청구권 행사에 따른 매매완결일(단, 해당 매매완결일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일을 의미함, 이하 같다), 매수대금(단, 본조 제3항 기재 중도상환청구권 취득대가와 매매완결일까지 발생하여 미지급된 표면이자는 포함하지 아니함)은 아래와 같으며, 발행회사는 각 중도상환청구권 행사기간 내에 중도상환청구권 행사의 상대방인 인수인 또는 해당 사채권자에게 중도상환청구권 행사금액을 특정하여 서면통지의 방법으로 중도상환청구권을 행사하여야 한다. 다만, 위 중도상환청구권 행사 당시에 해당 인수인이 매매목적물의 전부나 일부를 양도한 경우에는 인수인은 위 행사사실을 해당 사채권자에게 즉시 통지하여야 한다.

구분	중도상환청구권 행사기간 (통지도달시점 기준)		매매완결일	매수대금 (원금 기준, %)
시기	종기
---	---	---	---	---
1차	2023-01-28	2023-02-27	2023-03-29	106.1593
2차	2023-02-28	2023-03-30	2023-04-29	106.7008
3차	2023-03-30	2023-05-02	2023-05-29	107.2251
4차	2023-04-30	2023-05-30	2023-06-29	107.7671
5차	2023-05-30	2023-06-29	2023-07-29	108.3003
6차	2023-06-30	2023-07-31	2023-08-29	108.8515

③ 발행회사는 중도상환청구권 취득대가로 인수인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1.5%에 해당하는 가액 총 금 구백이만이천오백원(\9,022,500)을 인수인 명의의 예금계좌로 이체하는 방식으로 각 지급하기로 한다. 다만, 중도상환청구권 취득대가 지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하되, 지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니하며 중도상환청구권 취득대가를 각 인수인별로 모두 지급하여야 중도상환청구권 행사가 가능하다. 위 취득대가에 대해서는 본 계약이 사채권자의 귀책사유 없이 무효, 취소, 해제(해지)되거나 발행회사의 중도상환청구권 포기나 중도상환청구권 행사기간의 마지막 종기 도과 또는 본 인수계약에서 정한 기한이익상실사유의 발생 등의 사유가 발생하더라도 그 반환을 청구 할 수 없으며 취득대가 전액을 지급하여야 한다.

인수인	중도상환청구권 취득대가
구분	지급기일	입금액
---	---	---	---
㈜상상인 저축은행	1차지급	2022-06-29	금 이백이십오만오천육백이십오원 (\2,255,625)
2차지급	2022-09-29	금 이백이십오만오천육백이십오원 (\2,255,625)
3차지급	2022-12-29	금 이백이십오만오천육백이십오원 (\2,255,625)
4차지급	2023-03-29	금 이백이십오만오천육백이십오원 (\2,255,625)

④ 인수인은 발행회사의 중도상환청구권 행사기간의 마지막 종기가 도래하기 전까지는 매매목적물에 대해서는 본 인수계약에 따른 전환청구권을 행사할 수 없다. 다만, 매매목적물에 대한 조기상환청구권(Put Option)행사는 발행회사가 이에 대한 콜옵션을 행사하지 않기로 한 경우에 가능하고, 표면이자 미지급 등 본 인수계약에서 정한 변제기한이익 상실사유가 발생한 경우에는 그 즉시 매매목적물에 대한 원리금 등 지급을 청구할 수 있다.

⑤ 발행회사의 중도상환청구권은 전항 단서에 따라 매매목적물에 대한 원리금 등 청구가 있는 경우 또는 발행회사의 중도상환청구권 전부 포기나 행사기간의 마지막 종기가 도래하는 즉시 별도의 의사표시 없이 당연히 소멸한다.

&cr다. 담보제공에 관한 사항&cr1) "발행회사"는 "본 사채"와 관련하여 발생하는 사채원리금, 조기상환수수료, 지연이자, 비용 기타 이에 부수하는 일체의 채무 지급을 담보하기 위하여 "발행회사" 소유의 경기도 광명시 일대의 토지 및 건물을 담보로써 제공한다.

(1)담보제공 자산: 경기도 광명시 일직동 515-1외 1필지 총 8개 호수

(2)담보 순위: 제2순위

(3)담보제공방법: 담보신탁 제2순위 우선수익권 부여

채권 우선순위	사채권자	채권 원금액	채권 설정금액	비고
2순위	㈜상상인저축은행	\4,010,000,000	\5,213,000,000	채권원금의 130%
합계		\4,010,000,000	\5,213,000,000	-

(4)담보제공일자: 2022년 03월 29일

(5)담보제공기간: 본 사채 전부의 상환 또는 전환청구일까지&cr

2) "발행회사"는 "본 사채"와 관련하여 사채원리금, 조기상환수수료, 지연이자, 비용 기타 이에 부수하는 일체의 채무 지급을 담보하기 위하여 "발행회사" 소유의 스웨덴 나스닥 상장법인 ANOTO GROUP AB 발행 보통주 총 35,422,560주(이하 "담보주식") 및 증권계좌 내 예수금 15억3천3백만원에 대하여 아래와 같이 인수인에게 질권을 설정하기로 하며, 위 질권설정의 구체적인 방법 및 절차는 “본 계약”과 별도로 체결되는 "전환사채발행관련약정서"에서 정하기로 한다.

(1) "발행회사”는 본 사채 발행과 동시에 "발행회사" 명의의 고객계좌로 전자등록된 "담보주식"에 관하여 "본 사채" 전체 발행금액에 대해 제2순위 질권을 설정하면서, 위 계좌 관리기관으로 하여금 질권설정의 전자등록을 하도록 하거나 담보주식에 대한 계좌간 대체의 전자등록청구권을 인수인에게 양도하고, 위 계좌관리기관으로부터 이에 관한 확정일자 있는 승낙을 얻는 방식으로 우선변제권 있는 대항력을 각 갖추어 주기로 한다.

인수인	예수금	담보제공주식수
주식회사 상상인저축은행	1,533,000,000원	35,422,560주

(2) 위 (1) 기재 질권은 담보주식에 대한 배당금, 매매 등 처분대금 일체에 관하여 그 효력이 있다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의&cr관계	선정경위	발행결정 전후&cr6월이내&cr거래내역 및&cr계획	발행권면(전자등록)&cr총액(원)	비고
㈜상상인저축은행	-	이사회	-	4,010,000,000	-

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

&cr
금융위원회 / 한국거래소 귀중		2021년 07월 26일
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회 사 명 :	주식회사 에이트원
대 표 이 사 :	최 철 순
본 점 소 재 지 :	경기도 광명시 새빛공원로 67, A동 2508호&cr(일직동, 광명역자이타워)
	(전 화) 02-852-1007
	(홈페이지) http://www.aiitone.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영관리본부 본부장	(성 명) 임 현 수
	(전 화) 02-852-1007

전환사채권 발행결정

9무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채4,010,000,00097,150,000,000-------4,010,000,000---152025년 03월 29일

이자는 "본 사채" 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 발행일로부터 만기일까지 매 3개월마다 해당 이자지급기일 현재의 전자등록금액에 제8호의 표면이율을 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4 씩 후급(단, 원 단위 미만 금액은 절사함)하며, 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

[이자지급기일]

2022년 06월 29일, 2022년 09월 29일, 2022년 12월 29일, 2023년 03월 29일,

2023년 06월 29일, 2023년 09월 29일, 2023년 12월 29일, 2024년 03월 29일,

2024년 06월 29일, 2024년 09월 29일, 2024년 12월 29일, 2025년 03월 29일,

만기까지 보유하고 있는 "본 사채" 의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액에 대한 제8호의 만기보장수익 률( 112.8603% )이 보 장되는 금액(단, 원 단위 미만 금액은 절사함)을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 사모1001,492

"본사채"의 전환가격은 "본사채" 발행을 위한 발행회사의 이사회결의일( 2022년 03월 25일 ) 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 다음 각호의 가액 중 가장 높은 가액을 기준주가로 하여, 기준주가의 100%에 해당하는 가액을 전환가격으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가격이 발행회사의 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주의 액면가를 전환가격으로 한다. &cr

가. 발행회사의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다. 이하 같다), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격

나. 발행회사의 보통주의 최근일 가중산술평균주가

다. 발행회사의 보통주의 본 사채 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 제3거래일 가중산술평균주가

주식회사 에이트원 기명식 보통주2,687,6674.152023년 03월 29일2025년 02월 28일

가. "본 사채"를 소유한 자가 전환청구권 행사를 하기 전에 "발행회사"가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가격 또는 행사가격으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 조정 전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신규 발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신규 발행주식수만 적용한다.

조정후전환가격 = 조정전전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수, B: 신규 발행주식수, C: 1주당 발행가액, D: 시가

다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신규 발행주식수"는 당해 사채 발행시 전환가격으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행시 전환가격 또는 행사가격으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정"에서 규정하는 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 이론권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.

나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 "본 사채"의 "사채권자"가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. "발행회사"가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 "본 사채"의 "사채권자"가 손해를 입은 경우 “발행회사”는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, "발행회사"는 "사채권자"의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 아니 되며, 계속하여 상장을 유지할 의무를 부담한다.

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가격을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

라. 위 가.목 내지 다.목과는 별도로 "본 사채" 발행일로부터 매 3개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다.

단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 70%으로 한다 (단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

마. 시가하락에 따른 전환가액 재조정 후 시가 상승시 전환가액을 상향조정하는 경우 하향조정 된 전환가액은 발행당시의 전환가액 이내에서, 조정일 전일을 기산일로 하여 전환가액을 조정하며, 조정일은 발행일로부터 3개월단위로 한다. (증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-23조, 5-22조)

바. 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.

사. 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다.

1,045

라. 위 가.목 내지 다.목과는 별도로 "본 사채" 발행일로부터 매 3개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다.

단, 전환가격의 최저 조정한도는 최초 전환가액의 70%으로 한다 (단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다).

-옵션에 관한 세부내용은 "21. 기타 투자판단에 참고할 사항" 을 참조바랍니다.-2022년 03월 28일2022년 03월 29일--담보제공에 관한 세부내용은 "21. 기타 투자판단에 참고할 사항" 을 참조바랍니다.2022년 03월 25일02불참아니오사모 발행에 의한 1년간 행사 및 분할 금지-미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의&cr 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한&cr 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라&cr발행할 주식		종류
주식수
주식총수 대비&cr비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에&cr따른&cr전환가액&cr조정		최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의&cr70% 미만으로&cr조정가능한 잔여&cr발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 대표주관회사
14. 보증기관
15. 담보제공에 관한 사항
16. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
17. 증권신고서 제출대상 여부
18. 제출을 면제받은 경우 그 사유
19. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역&cr - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,&cr예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
20. 공정거래위원회 신고대상 여부

21. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항: 본 사채의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 3월 29일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다

구분	조기상환 청구기간		조기상환일	조기상환율
FROM	TO
---	---	---	---	---
1차	2023년01월28일	2023년02월27일	2023년03월29일	104.0756%
2차	2023년04월30일	2023년05월30일	2023년06월29일	105.1265%
3차	2023년07월31일	2023년08월30일	2023년09월29일	106.1906%
4차	2023년10월30일	2023년11월29일	2023년12월29일	107.2680%
5차	2024년01월29일	2024년02월28일	2024년03월29일	108.3588%
6차	2024년04월30일	2024년05월30일	2024년06월29일	109.4633%
7차	2024년07월31일	2024년08월30일	2024년09월29일	110.5816%
8차	2024년10월30일	2024년11월29일	2024년12월29일	111.7139%

(1) 조기상환청구장소: "발행회사"의 본점

(2) 조기상환지급장소: 기업은행 남구로지점

(3) 조기상환청구기간: "사채권자"는 조기상환지급일 60일전부터 30일 전까지 "발행회사"에게 조기상환 청구를 해야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

(4) 조기상환청구절차: "사채권자"는 "본 사채"가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 해당 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고, 계좌관리기관 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다.

&cr나. 중도상환청구권(Call Option)에 관한 사항

1) 매매예약

① 발행회사는 본 계약의 체결로써 각 인수인과 사이에 각 인수한 본 사채 원금 기준 15%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 "매매목적물"이라고 한다.)를 매수하고, 인수인은 매매목적물을 매도할 것을 예약한다.

② 발행회사는 매매완결일에 매수대금 전액을 인수인 또는 해당 사채권자가 지정하는 예금계좌로 이체하는 방식으로 지급한다. 단, 매매완결일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일로 하되, 매수대금은 위 매매완결일까지의 기간에 대해서만 산정한다.

③ 인수인 또는 해당 사채권자는 전항 기재 매수대금 전액을 지급 받음과 동시에 매매목적물을 계좌관리기관에 개설된 발행회사 명의의 고객계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 완료하는 등 교부하기로 한다. 단, 본 사채의 표면이자 지급일 당일에는 계좌간 대체의 전자등록이 실무상 불가능하므로 본 사채의 표면이자 지급일과 매매완결일이 중복되는 경우, 인수인 또는 해당 사채권자는 해당 표면이자 지급일의 익일에 매매목적물을 계좌관리기관에 개설된 발행회사 명의의 고객계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 완료하기로 한다.

&cr2) 중도상환청구권

① 발행회사는 매매목적물의 전부 또는 일부에 대하여 일시에 또는 수차례 중도상환청구권을 인수인별로 별개로 행사하여 매매계약을 각 완결할 권리를 가지며, 위 중도상환청구권행사의 통지에 따라 발행회사와 인수인 또는 해당 사채권자 사이에는 별도의 매매계약 체결없이도 본 계약 제2조에서 정한 내용대로의 매매계약이 체결된 것으로 간주한다.

② 발행회사의 중도상환청구권 행사기간, 중도상환청구권 행사에 따른 매매완결일(단, 해당 매매완결일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일을 의미함, 이하 같다), 매수대금(단, 본조 제3항 기재 중도상환청구권 취득대가와 매매완결일까지 발생하여 미지급된 표면이자는 포함하지 아니함)은 아래와 같으며, 발행회사는 각 중도상환청구권 행사기간 내에 중도상환청구권 행사의 상대방인 인수인 또는 해당 사채권자에게 중도상환청구권 행사금액을 특정하여 서면통지의 방법으로 중도상환청구권을 행사하여야 한다. 다만, 위 중도상환청구권 행사 당시에 해당 인수인이 매매목적물의 전부나 일부를 양도한 경우에는 인수인은 위 행사사실을 해당 사채권자에게 즉시 통지하여야 한다.

구분	중도상환청구권 행사기간 (통지도달시점 기준)		매매완결일	매수대금 (원금 기준, %)
시기	종기
---	---	---	---	---
1차	2023-01-28	2023-02-27	2023-03-29	106.1593
2차	2023-02-28	2023-03-30	2023-04-29	106.7008
3차	2023-03-30	2023-05-02	2023-05-29	107.2251
4차	2023-04-30	2023-05-30	2023-06-29	107.7671
5차	2023-05-30	2023-06-29	2023-07-29	108.3003
6차	2023-06-30	2023-07-31	2023-08-29	108.8515

③ 발행회사는 중도상환청구권 취득대가로 인수인에게 각 인수한 매매목적물 원금의 1.5%에 해당하는 가액 총 금 구백이만이천오백원(\9,022,500)을 인수인 명의의 예금계좌로 이체하는 방식으로 각 지급하기로 한다. 다만, 중도상환청구권 취득대가 지급일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하되, 지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니하며 중도상환청구권 취득대가를 각 인수인별로 모두 지급하여야 중도상환청구권 행사가 가능하다. 위 취득대가에 대해서는 본 계약이 사채권자의 귀책사유 없이 무효, 취소, 해제(해지)되거나 발행회사의 중도상환청구권 포기나 중도상환청구권 행사기간의 마지막 종기 도과 또는 본 인수계약에서 정한 기한이익상실사유의 발생 등의 사유가 발생하더라도 그 반환을 청구 할 수 없으며 취득대가 전액을 지급하여야 한다.

인수인	중도상환청구권 취득대가
구분	지급기일	입금액
---	---	---	---
㈜상상인 저축은행	1차지급	2022-06-29	금 이백이십오만오천육백이십오원 (\2,255,625)
2차지급	2022-09-29	금 이백이십오만오천육백이십오원 (\2,255,625)
3차지급	2022-12-29	금 이백이십오만오천육백이십오원 (\2,255,625)
4차지급	2023-03-29	금 이백이십오만오천육백이십오원 (\2,255,625)

④ 인수인은 발행회사의 중도상환청구권 행사기간의 마지막 종기가 도래하기 전까지는 매매목적물에 대해서는 본 인수계약에 따른 전환청구권을 행사할 수 없다. 다만, 매매목적물에 대한 조기상환청구권(Put Option)행사는 발행회사가 이에 대한 콜옵션을 행사하지 않기로 한 경우에 가능하고, 표면이자 미지급 등 본 인수계약에서 정한 변제기한이익 상실사유가 발생한 경우에는 그 즉시 매매목적물에 대한 원리금 등 지급을 청구할 수 있다.

⑤ 발행회사의 중도상환청구권은 전항 단서에 따라 매매목적물에 대한 원리금 등 청구가 있는 경우 또는 발행회사의 중도상환청구권 전부 포기나 행사기간의 마지막 종기가 도래하는 즉시 별도의 의사표시 없이 당연히 소멸한다.

&cr※ 본 전환사채는 만기전 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수 있는 권리 (Call Option) 가 발행회사에게 부여된 사채임.&cr&cr다. 담보제공에 관한 사항&cr1) "발행회사"는 "본 사채"와 관련하여 발생하는 사채원리금, 조기상환수수료, 지연이자, 비용 기타 이에 부수하는 일체의 채무 지급을 담보하기 위하여 "발행회사" 소유의 경기도 광명시 일대의 토지 및 건물을 담보로써 제공한다.

(1)담보제공 자산: 경기도 광명시 일직동 515-1외 1필지 총 8개 호수

(2)담보 순위: 제2순위

(3)담보제공방법: 담보신탁 제2순위 우선수익권 부여

채권 우선순위	사채권자	채권 원금액	채권 설정금액	비고
2순위	㈜상상인저축은행	\4,010,000,000	\5,213,000,000	채권원금의 130%
합계		\4,010,000,000	\5,213,000,000	-

(4)담보제공일자: 2022년 03월 29일

(5)담보제공기간: 본 사채 전부의 상환 또는 전환청구일까지&cr

2) "발행회사"는 "본 사채"와 관련하여 사채원리금, 조기상환수수료, 지연이자, 비용 기타 이에 부수하는 일체의 채무 지급을 담보하기 위하여 "발행회사" 소유의 스웨덴 나스닥 상장법인 ANOTO GROUP AB 발행 보통주 총 35,422,560주(이하 "담보주식") 및 증권계좌 내 예수금 15억3천3백만원에 대하여 아래와 같이 인수인에게 질권을 설정하기로 하며, 위 질권설정의 구체적인 방법 및 절차는 “본 계약”과 별도로 체결되는 "전환사채발행관련약정서"에서 정하기로 한다.

(1) "발행회사”는 본 사채 발행과 동시에 "발행회사" 명의의 고객계좌로 전자등록된 "담보주식"에 관하여 "본 사채" 전체 발행금액에 대해 제2순위 질권을 설정하면서, 위 계좌 관리기관으로 하여금 질권설정의 전자등록을 하도록 하거나 담보주식에 대한 계좌간 대체의 전자등록청구권을 인수인에게 양도하고, 위 계좌관리기관으로부터 이에 관한 확정일자 있는 승낙을 얻는 방식으로 우선변제권 있는 대항력을 각 갖추어 주기로 한다.

인수인	예수금	담보제공주식수
주식회사 상상인저축은행	1,533,000,000원	35,422,560주

(2) 위 (1) 기재 질권은 담보주식에 대한 배당금, 매매 등 처분대금 일체에 관하여 그 효력이 있다.

라. 기타 전환사채 발행과 관련한 세부 업무집행 등은 대표이사에게 일임함.&cr

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】㈜상상인저축은행-이사회-4,010,000,000-

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의&cr관계	선정경위	발행결정 전후&cr6월이내&cr거래내역 및&cr계획	발행권면(전자등록)&cr총액(원)	비고

【사모의 방법으로 특정인에 대하여 사채를 발행하는 경우로서 주요사항보고서가 5회 이상 정정되는 경우】기 인수예정자의 인수의사 철회 및 신규 인수예정자 섭외로 인한 정정2022년 03월 29일 납입 예정

정정 사유
향후 계획

【조달자금의 구체적 사용 목적】금번 전환사채의 발행으로 조달된 자금은 메타버스 플랫폼 개발 및 구축을 위한 운영자금으로 사용될 예정입니다.

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】제6회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채10,000,000,0001,8455,420,0542022년 04월 16일 ~ 2024년 03월 16일-제7회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채5,000,000,0001,8112,760,9052022년 08월 18일 ~ 2024년 07월 18일-제8회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채4,000,000,0001,8112,208,7242022년 09월 17일 ~ 2024년 08월 17일-19,000,000,000-10,389,683-4,010,000,0001,4922,687,6672023년 03월 29일 ~ 2025년 02월 28일-23,010,000,000-13,077,350-62,028,43321.08

전환&cr(행사)&cr가능&cr주식	기발행&cr미상환&cr사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)&cr가액(원)	전환(행사)&cr가능주식수(주)		전환(행사)&cr가능기간
소계	(A)	-
신규 발행 사채권		(B)
합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)