Brockhaus Technologies AG — Audit Report / Information 2022

May 3, 2023

Publication

Brockhaus AG

Lünen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	210.172,88	217.193,88
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.341,00	13.317,00
II. Sachanlagen	201.031,88	200.076,88
III. Finanzanlagen	3.800,00	3.800,00
B. Umlaufvermögen	4.523.208,60	4.769.506,31
I. Vorräte	0,00	6.653,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.877.303,45	1.843.867,73
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.645.905,15	2.918.985,28
C. Rechnungsabgrenzungsposten	158.312,43	82.721,04
Aktiva	4.891.693,91	5.069.421,23
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	3.482.966,74	3.832.148,79
I. Gezeichnetes Kapital	75.000,00	75.000,00
II. Kapitalrücklage	235.002,00	235.002,00
III. Gewinnrücklagen	7.500,00	7.500,00
IV. Gewinnvortrag	2.989.646,79	2.841.913,77
V. Jahresüberschuss	175.817,95	672.733,02
B. Rückstellungen	467.448,38	616.798,55
C. Verbindlichkeiten	941.278,79	620.473,89
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	941.278,79	620.473,89
Passiva	4.891.693,91	5.069.421,23

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Brockhaus AG, Lünen

A. ALLGEMEINE ANGABEN

1. Gesellschaftsrechtliche Grundlagen

Die Brockhaus AG ist unter der Handelsregister-Nr. HRB 27027 beim Amtsgericht Dortmund eingetragen.

2. Größenordnung

Die Brockhaus AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Es wurde von den Aufstellungserleichterungen gem. §§ 274a, 276, 288 HGB Gebrauch gemacht. Die Gesellschaft beschäftigte in 2022 durchschnittlich 154 Arbeitnehmer (Vorjahr: 134 Arbeitnehmer).

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine wesentlichen Verpflichtungen aus Leasing- und oder Wartungsverträgen.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Bilanz wurde vor Berücksichtigung der Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, und sofern einschlägig, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Das Vorratsvermögen wird zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die liquiden Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Bei den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben vor dem Stichtag erfasst, welche eine bestimmte Zeit nach dem Stichtag Aufwand darstellen.

Die Steuerforderungen unter den sonstigen Vermögensgegenständen umfassen voraussichtliche Überzahlungen für Umsatzsteuer, Gewerbesteuer, Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken. Sie sind jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind zu ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. ANGABEN ZUR BILANZ

1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind insgesamt innerhalb der Restlaufzeit eines Jahres fällig.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind insgesamt, bis auf T€ 13,0 (Vorjahr T€ 17,2), innerhalb eines Jahres fällig.

2. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

3. Deckungsvermögen

Die dem Zugriff der übrigen Gläubiger entzogenen Vermögensgegenstände wurden nach § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB mit Altersvorsorgeverpflichtungen verrechnet. Der Erfüllungsbetrag der Rückstellung und der beizulegende Zeitwert der verrechneten Vermögensgegenstände waren mit jeweils € 82.507,48 identisch. Die dazugehörigen verrechneten Aufwendungen und Erträge betrugen € 177,58 bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen. Die Bewertung erfolgte nach versicherungsmathematischen Methoden.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Diplom-Informatiker (FH) Matthias Besenfelder, Vorstand

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 17.04.2023 festgestellt.