Earnings Release • Sep 27, 2023
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| Informazione Regolamentata n. 0075-10-2023 |
Data/Ora Inizio Diffusione 27 Settembre 2023 17:12:42 |
Euronext Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | BRIOSCHI | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 181525 | |
| Nome utilizzatore | : | BRIOSCHIN02 - Barilaro | |
| Tipologia | : | 1.2 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 27 Settembre 2023 17:12:41 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione |
: | 27 Settembre 2023 17:12:42 | |
| Oggetto | : | Il CdA approva la relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2023 |
|
| Testo del comunicato |
Vedi allegato.
Milano, 27 settembre 2023
Brioschi Sviluppo Immobiliare S.p.A.: il CdA approva la relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2023.
Brioschi Sviluppo Immobiliare rende noto che in data odierna si è riunito il consiglio di amministrazione che ha esaminato e approvato la relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2023, della quale se ne dà ampia informativa nel presente comunicato.
Andamento gestionale del Gruppo nel primo semestre del 2023
Nel corso del primo semestre 2023 le attività del Gruppo nell'ambito dei diversi settori di attività hanno evidenziato risultati in linea con i piani aziendali.
Nel comparto immobiliare sono proseguite le attività, sia operative che commerciali, propedeutiche alla realizzazione dei progetti di sviluppo immobiliare in portafoglio. Per quanto riguarda il patrimonio immobiliare a reddito (sia esso detenuto direttamente o tramite veicoli), nel corso del semestre il Gruppo ha ceduto a terzi una quota pari al 6,125% della partecipazione nel fondo di investimento immobiliare Fleurs (veicolo che nel corso del precedente esercizio ha acquisito gli immobili "U1" e "U3") per un corrispettivo pari a 5,1 milioni di euro, sostanzialmente in linea con il prezzo pagato in sede di
acquisizione. Attraverso tale cessione il Gruppo ha realizzato verso terzi e, dunque, riflesso nel conto economico consolidato del periodo in esame, una quota, pari a 2,9 milioni di euro, del margine operativo originatosi nel corso del precedente esercizio dalla cessione degli immobili "U1" e "U3". Il sostanziale completamento della ricommercializzazione degli spazi ad uso commerciale del comparto di Milanofiori Nord ha inoltre iniziato a manifestare i previsti effetti economici consuntivando nel semestre maggiori ricavi da locazione per 0,6 milioni di euro.
Per quanto riguarda il settore alberghiero, raggiunti i livelli di operatività pre-Covid-19, sono proseguite nel corso del semestre le attività di razionalizzazione che hanno permesso di ripristinare una situazione di pieno equilibrio economico (margine operativo lordo positivo di 0,4 milioni di euro).
Anche il settore energia ha proseguito le attività in linea con i piani aziendali, seppur in un difficile contesto di mercato caratterizzato da turbolenze ed elevata volatilità. La gestione ha consuntivato un risultato economico positivo in linea con quello del precedente esercizio (margine operativo lordo positivo di 0,3 milioni di euro) senza risentire delle fluttuazioni dei costi delle materie prime che, come previsto, sono state compensate da proporzionali variazioni delle tariffe applicate agli utenti finali. Nell'ultimo periodo si è peraltro assistito ad una riduzione della volatilità dei principali indicatori di settore.
Da un punto di vista finanziario sono proseguite le attività finalizzate al consolidamento dell'equilibrio finanziario di Gruppo.
Nel mese di gennaio 2023 la capogruppo ha ridotto la propria esposizione chirografaria di 4,2 milioni di euro, (di cui 1,35 milioni di euro relativi ad una definizione perfezionata nel corso del precedente esercizio) mitigando così l'incremento degli oneri finanziari correlati alla crescita dei tassi di interesse e ottenendo una riduzione del debito in linea capitale che ha generato un provento di 0,4 milioni di euro riflesso nel conto economico al 30 giugno 2023. Inoltre, nel corso del mese di giugno 2023, previo pagamento di un corrispettivo di 0,7 milioni di euro, il Gruppo ha risolto consensualmente la locazione passiva di una porzione dell'edificio "U3" a Milanofiori Nord rappresentata nel bilancio consolidato come un'operazione di riaffitto di una porzione dell'immobile venduto (c.d. "sale and leaseback"). L'operazione ha generato un provento di 0,3 milioni di euro e ha permesso di migliorare la posizione finanziaria netta consolidata grazie alla cancellazione di passività da leasing per 4,3 milioni di euro.
Da un punto di vista economico, il margine operativo lordo consolidato al 30 giugno 2023 è positivo di 1,7 milioni di euro rispetto a 3,7 milioni di euro del corrispondente periodo dell'esercizio precedente che includeva i ricavi da locazione degli immobili "U1" e "U3" per 3,3 milioni di euro oltre che i margini realizzati sulla cessione dei servizi di personalizzazione dei menzionati edifici per circa 0,8 milioni di euro. Il positivo andamento dell'attività alberghiera, che ha permesso di migliorare il margine operativo lordo consolidato di 0,6 milioni di euro rispetto al corrispondente periodo dell'esercizio precedente, i menzionati maggiori ricavi da locazione degli spazi ad uso commerciale a Milanofiori Nord per 0,6 milioni di euro ed alcune riduzioni di costi operativi e sopravvenienze attive per la parte residua, hanno tuttavia permesso di contenere la riduzione del margine operativo lordo consolidato a soli 2 milioni di euro rispetto al corrispondente periodo dell'esercizio precedente.
La gestione delle partecipazioni, positiva per 3,3 milioni di euro rispetto ad una perdita di 0,1 milioni di euro al 30 giugno 2022, riflette il provento di 2,9 milioni di euro relativo alla già menzionata cessione di una quota della partecipazione nel Fondo Fleurs.
La gestione finanziaria migliora di un milione di euro riducendo il passivo da 3 milioni di euro al 30 giugno 2022 a 2 milioni di euro al 30 giugno 2023. Il miglioramento è principalmente attribuibile ai minori oneri finanziari conseguenti alla progressiva riduzione dell'esposizione finanziaria avvenuta a partire dal mese di agosto 2022.
Le imposte di periodo sono negative di 0,2 milioni di euro rispetto ad un valore positivo di 4,8 milioni di euro al 30 giugno 2022 che rifletteva alcuni proventi di natura fiscale attesi per effetto della vendita degli immobili "U1" e "U3" successivamente perfezionatasi nel mese di agosto 2022.
Il risultato complessivo di periodo di pertinenza del Gruppo è negativo di 0,2 milioni di euro rispetto ad un valore positivo di 5,7 milioni di euro al 30 giugno 2022, che includeva utili per 2,7 milioni di euro derivanti principalmente dalla valutazione degli strumenti finanziari derivati in ragione dell'aumento dei tassi di interesse registrato nel corso del primo semestre 2022.
Da un punto di vista patrimoniale, il patrimonio netto di pertinenza del Gruppo al 30 giugno 2023 ammonta a 106,3 milioni di euro rispetto a 106,4 milioni di euro al 31 dicembre 2022. La riduzione è attribuibile alla perdita complessiva del periodo.
La posizione finanziaria netta al 30 giugno 2023 è pari a 68,2 milioni di euro rispetto a 71,2 milioni di euro al 31 dicembre 2022. La variazione riflette principalmente la cancellazione di passività da leasing nette per 3,6 milioni di euro come sopra meglio esplicitato.
Nel seguito si riportano i principali elementi del conto economico comparati con quelli al 30 giugno 2022 e della situazione patrimoniale e finanziaria riclassificata comparata con il 31 dicembre 2022.
| Valori espressi in migliaia di Euro | ||
|---|---|---|
| Risultato da interessenze nelle partecipate | 30 giu 2023 | 30 giu 2022 |
| Ricavi da cessioni immobili merce | 652 | 545 |
| Ricavi da affitti | 4.202 | 6.963 |
| Ricavi per servizi e altri ricavi | 4.508 | 13.465 |
| Ricavi delle vendite e altri ricavi | 9.362 | 20.973 |
| Costo degli immobili venduti e accessori | (733) | (577) |
| Costi per servizi | (3.463) | (12.254) |
| Costi del personale | (1.625) | (1.591) |
| Altri costi operativi | (1.806) | (2.879) |
| Margine Operativo Lordo | 1.735 | 3.672 |
| Ammortamenti e svalutazioni | (2.573) | (2.354) |
| Margine Operativo Netto | (838) | 1.318 |
| 3.287 | (133) | |
| Risultato della gestione finanziaria | (1.986) | (2.959) |
| Imposte | (208) | 4.809 |
| Utile / (Perdita) del periodo | 255 | 3.035 |
| Altre componenti rilevate a patrimonio netto | (451) | 2.672 |
| Utile / (Perdita) complessiva del periodo | (196) | 5.707 |
| di cui di pertinenza del Gruppo | (192) | 5.694 |
| Valori espressi in migliaia di Euro | ||
|---|---|---|
| 30 giu 2023 | 31 dic 2022 | |
| Immobili, impianti e macchinari | 17.794 94.505 50.959 39.959 24.783 (53.320) 174.680 106.282 151 106.433 (17.089) (1.600) 2.367 3.260 (13.062) 43.699 37.093 517 81.309 68.247 174.680 |
17.792 |
| Investimenti immobiliari | 99.389 | |
| Partecipazioni | 53.143 | |
| Rimanenze | 40.379 | |
| Altre attività correnti e non correnti | 24.617 | |
| (Altre passività correnti e non correnti) | (57.527) | |
| CAPITALE INVESTITO NETTO | 177.793 | |
| PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO | 106.474 | |
| Capitale e riserve di terzi | 155 | |
| PATRIMONIO NETTO | 106.629 | |
| (Disponibilità liquide) | (14.960) | |
| (Crediti finanziari correnti) | (1.600) | |
| Debiti verso banche | 6.782 | |
| Debiti da leasing | 3.041 | |
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE | (6.737) | |
| Debiti verso banche | 35.155 | |
| Debiti da leasing | 42.011 | |
| Altre passività finanziarie | 735 | |
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A M / L | 77.901 | |
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA | 71.164 | |
| FONTI DI FINANZIAMENTO | 177.793 |
Per completezza di informativa si riporta nel seguito il dettaglio della posizione finanziaria netta verso il sistema creditizio della capogruppo Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa, confrontata con la stessa al 31 dicembre 2022:
| Valori espressi in migliaia di euro | |
|---|---|
| 30 giu 2023 | 31 dic 2022 |
| (212) | (858) |
| (1.600) | (1.600) |
| 42 | 5.122 |
| 709 | 964 |
| (1.061) | 3.628 |
| 6.479 | 6.257 |
| 3.817 | 7.442 |
| 10.296 | 13.699 |
| 9.235 | 17.327 |
.
| RENDICONTO FINANZIARIO | 30 giu. 2023 | 30 giu. 2022 |
|---|---|---|
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività operativa | (5.069) | 476 |
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività di investimento | 4.584 | 1.586 |
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività di finanziamento | 2.614 | 1.384 |
| Flusso di cassa complessivo generato (assorbito) nell'esercizio | 2.129 | 3.446 |
Si riportano nel seguito anche i dati di conto economico riclassificato suddivisi per singolo settore operativo di attività.
| Valori espressi in migliaia di euro | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Immobiliare | Alberghiero | Energia | Elisioni intersettoriali |
30 giu 2023 | |
| Ricavi da cessioni immobili merce | 652 | 0 | 0 | 0 | 652 |
| Ricavi da affitti | 4.695 | 0 | 0 | (493) | 4.202 |
| Ricavi per servizi e altri ricavi | 912 | 2.466 | 1.288 | (158) | 4.508 |
| Ricavi delle vendite e altri ricavi | 6.259 | 2.466 | 1.288 | (651) | 9.362 |
| Costo degli immobili venduti e accessori | (733) | 0 | 0 | 0 | (733) |
| Costi per servizi | (2.652) | (853) | (117) | 159 | (3.463) |
| Costi del personale | (1.146) | (479) | 0 | 0 | (1.625) |
| Altri costi operativi | (721) | (715) | (862) | 492 | (1.806) |
| Margine Operativo Lordo | 1.007 | 419 | 309 | 0 | 1.735 |
| Ammortamenti e svalutazioni | (2.279) | (95) | (199) | 0 | (2.573) |
| Margine Operativo Netto | (1.272) | 324 | 110 | 0 | (838) |
| Risultato da partecipazioni | 3.287 | 0 | 0 | 0 | 3.287 |
| Risultato della gestione finanziaria | (1.863) | (24) | (99) | 0 | (1.986) |
| Utile/(perdita) ante imposte | 152 | 300 | 11 | 0 | 463 |
| Imposte | (208) | ||||
| Utile/(perdita) del periodo | 255 | ||||
| Valori espressi in migliaia di euro | |||||
| Immobiliare | Alberghiero | Energia | Elisioni intersettoriali |
30 giu 2022 | |
| Ricavi da cessioni immobili merce | 545 | 0 | 0 | 0 | 545 |
| Ricavi da affitti | 7.270 | 0 | 0 | (307) | 6.963 |
| Ricavi per servizi e altri ricavi | 10.196 | 1.539 | 2.000 | (270) | 13.465 |
| Ricavi delle vendite e altri ricavi | 18.011 | 1.539 | 2.000 | (577) | 20.973 |
| Costo degli immobili venduti e accessori | (577) | 0 | 0 | 0 | (577) |
| Costi per servizi | (11.703) | (688) | (128) | 265 | (12.254) |
| Costi del personale | (1.236) | (355) | 0 | 0 | (1.591) |
| Altri costi operativi | (1.150) | (480) | (1.561) | 312 | (2.879) |
Ammortamenti e svalutazioni (2.074) (83) (197) 0 (2.354) Margine Operativo Netto 1.271 (67) 114 0 1.318 Risultato da partecipazioni (133) 0 0 0 (133) Risultato della gestione finanziaria (2.770) (143) (46) 0 (2.959) Utile/(perdita) ante imposte (1.632) (210) 68 0 (1.774) Imposte 4.809 Utile/(perdita) del periodo 3.035
Margine Operativo Lordo 3.345 16 311 0 3.672
Il settore immobiliare ha registrato, nel semestre chiuso al 30 giugno 2023, un margine operativo lordo positivo di un milione di euro rispetto a un valore positivo di 3,3 milioni di euro al 30 giugno 2022. La contrazione è principalmente riconducibile al fatto che il periodo comparativo includeva i ricavi da locazione degli immobili "U1" e "U3" (successivamente alienati nel mese di agosto 2022) per 3,3 milioni di euro, oltre che una stima dei margini realizzati sulla cessione dei servizi di personalizzazione dei menzionati edifici per circa 0,8 milioni.
L'incremento dei ricavi per affitto degli spazi commerciali di Milanofiori Nord, la riduzione degli altri costi operativi in parte conseguente le cessioni immobiliari perfezionate nel corso dell'esercizio precedente e alcune sopravvenienze attive hanno tuttavia permesso di contenere la riduzione del margine operativo lordo del semestre a 2,3 milioni di euro rispetto al corrispondente periodo dell'esercizio precedente.
Il risultato da interessenze nelle partecipate, positivo per 3,3 milioni di euro rispetto ad una perdita di 0,1 milioni di euro al 30 giugno 2022, riflette il provento di 2,9 milioni di euro relativo alla cessione di una quota della partecipazione nel Fondo Fleurs.
La gestione finanziaria migliora di 0,9 milioni di euro passando da un risultato negativo di 2,8 milioni di euro al 30 giugno 2022 a 1,9 milioni di euro al 30 giugno 2023. Il miglioramento è principalmente attribuibile ai minori oneri finanziari conseguenti la progressiva riduzione dell'esposizione finanziaria avvenuta a partire dal mese di agosto 2022.
Il risultato ante imposte del settore immobiliare è dunque positivo di 0,2 milioni di euro rispetto a una perdita di 1,6 milioni di euro del corrispondente periodo dell'esercizio precedente.
Il settore alberghiero ha consolidato nel corso del semestre in esame la piena ripresa dei volumi di attività post Covid-19, già registrata nel corso degli ultimi mesi dell'esercizio precedente. I ricavi del primo semestre 2023 ammontano a 2,5 milioni di euro rispetto a 1,5 milioni di euro al 30 giugno 2022, che risultava ancora penalizzato da alcune limitazioni connesse allo stato di emergenza sanitaria protrattosi fino al 31 marzo 2022. La ripresa dei volumi di attività si è riflessa anche sulla marginalità operativa (margine operativo lordo positivo di 0,4 milioni di euro rispetto a un valore di sostanziale pareggio al 30 giugno 2022). Il risultato ante imposte è positivo di 0,3 milioni di euro rispetto a un valore negativo di 0,2 milioni di euro al 30 giugno 2022.
Il settore energia, nonostante la volatilità e tutte le incertezze che hanno caratterizzato il mercato di riferimento, ha confermato la performance operativa del corrispondente periodo dell'esercizio precedente registrando un margine operativo lordo positivo di 0,3 milioni di euro. Ad una riduzione dei ricavi di circa 0,7 milioni di euro, si è infatti accompagnata una corrispondente riduzione dei costi operativi. Il risultato ante imposte, di sostanziale pareggio rispetto ad un utile di 0,1 milioni di euro al 30 giugno 2022, ha invece risentito dell'aumento generalizzato dei tassi di interesse di mercato rispetto al primo semestre 2022.
ANALISI DELLE PRINCIPALI VOCI DEI BENI IMMOBILIARI, IMPIANTI E MACCHINARI E DELLE RIMANENZE AL 30 GIUGNO 2023
| Valori in migliaia di euro | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Società | Valore contabile |
Commento al tipo di bene | Destinazione progetto | Fonte Fair Value |
Fair Value |
| IMMOBILI, IMPIANTI E MACCHINARI | |||||
| Milanofiori Energia spa | 3.330 Centrale di cogenerazione ad Assago (Milano) | Uso strumentale | (2) | ||
| Milanofiori 2000 srl | 12.294 Albergo H2C ad Assago (Milano) | Uso strumentale | (1) | 23.911 | |
| TOTALE IMMOBILI, IMPIANTI E MACCHINARI | 15.624 | 23.911 | |||
| INVESTIMENTI IMMOBILIARI | |||||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 4.472 Centro commerciale a Latina (solo porzione Direzionale) | Investim. Immobil. | (1) | ||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 1 | Terreno a Rozzano (Milano) | Investim. Immobil. | (3) | |
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 57 | Terreni a Genova | Investim. Immobil. | (3) | |
| L'Orologio srl | 2.644 Fabbricato in via Watteau, Milano | Investim. Immobil. | (1) | ||
| Maimai srl | 6.921 Immobile a Rottofreno (Piacenza) | Investim. Immobil. | (1) | 127.222 | |
| Milanofiori 2000 srl | 30.294 Medio-piccole superfici commerciali, paracommerciali e ricettive Area D4 ad Assago (Milano) |
Investim. Immobil. | (1) - (5) | ||
| Milanofiori 2000 srl | 48.896 Grandi superfici commerciali Area D4 ad Assago (Milano) | Investim. Immobil. | (5) | ||
| Sigma srl | 1.220 Area Edificabile a Milano (Milano) | Investim. Immobil. | (1) | ||
| TOTALE INVESTIMENTI IMMOBILIARI | 94.505 | 127.222 | |||
| RIMANENZE | |||||
| Bright srl | 7 | Immobile a Pioltello (Milano) | Trading | (3) | |
| Bright srl | 306 Immobile ad Anzio (Roma) | Trading | (3) | ||
| Bright srl | 371 Immobile a Omegna (Verbania) | Trading | (3) | ||
| Bright srl | 138 Immobile ad Albano Laziale | Trading | (3) | ||
| Bright srl | 28 | Sviluppo immobiliare ad Assago (Milano) | Trading | (3) | |
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 19 | Immobile a Genova | Trading | (3) | |
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 57 | Immobile in via Bono Cairoli, Milano | Trading | (3) | |
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 155 Immobile a Cabiaglio (Varese) | Trading | (3) | 8.382 | |
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 280 Immobile a Rho (Milano) | Trading | (3) | ||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa | 658 Immobile in via Cascina Venina, Assago (Milano) | Trading | (3) | ||
| IAG srl | 200 Terreno a Domus De Maria (Cagliari) | Trading | (3) | ||
| S'Isca Manna srl | 2.120 Complesso immobiliare Le Arcate a Pula (Cagliari) | Trading | (1) | ||
| Milanofiori 2000 srl | 293 Parcheggio a Milano | Trading | (3) | ||
| Milanofiori 2000 srl | 1.900 Immobile ad Assago (Milano) | Trading | (1) | ||
| S'Isca Manna srl | 1.850 Immobile a Quartu Sant'Elena (Cagliari) | Trading | (1) | ||
| Milanofiori Sviluppo srl | 4.242 Terreni a Santa Cesarea Terme (Lecce) | Sviluppo | (1) | ||
| H2C Gestioni srl | 1.060 Terreno a Treviso | Sviluppo | (1) | ||
| H2C Gestioni srl | 3.200 Terreno in Via Gallarate a Milano | Sviluppo | (4) | ||
| Lenta Ginestra srl | 8.811 Terreno a Monza - Area "Cascinazza" | Sviluppo | (1) | ||
| Lenta Ginestra srl | 3.063 Terreno a Monza - Area "Torneamento" | Sviluppo | (1) | ||
| Milanofiori 2000 srl | 950 Unità residenziali ad Assago (Milano) | Sviluppo | (3) | 34.670 | |
| Milanofiori Sviluppo srl | 8.400 Terreno edificabile e sviluppo immobiliare ad Assago (Milano) | Sviluppo | (5) | ||
| Milanofiori 2000 srl | 1.624 Posti auto ad Assago (Milano) | Sviluppo | (6) | ||
| Sa Tanca Manna srl | 200 Terreno a Domus De Maria (Cagliari) | Sviluppo | (3) | ||
| S'Isca Manna srl | 20 | Complesso Immobiliare secondo lotto a Domus De Maria (Cagliari) Sviluppo | (3) | ||
| TOTALE RIMANENZE | 39.952 | 43.052 | |||
| TOTALE GENERALE | 150.081 | 194.185 |
(1) Perizia al 31 dicembre 2022
(2) Valore recuperabile come da test di impairment al 31 dicembre 2022
(3) In considerazione della non significatività degli importi il valore contabile è stato assunto quale valore di Fair Value
(4) Valore di realizzo sulla base del preliminare di cessione
(5) Perizia al 30 giugno 2023
(6) Perizie anni precedenti
| Valori espressi in migliaia di euro | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| DEBITI FINANZIARI | |||||||||
| SOCIETA' UTILIZZATRICE | PROGETTO / ASSET IMMOBILIARE | VALORE CONTABILE ASSET |
BREVE | MEDIO - LUNGO |
TOTALE | FORMA TECNICA | SCADENZA | SIGNIFICATIVE CLAUSOLE CONTRATTUALI |
|
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa |
Partecipazione in Camabo (Area AT1 a Rozzano) |
42.856 | 42 | 6.479 | 6.521 consolidamento delle linee chirografarie |
2025/2026 | |||
| Brioschi Sviluppo Immobiliare spa |
Porzione nel centro commerciale Latinafiori (Latina) |
2.437 | 549 | 3.009 | 3.558 | leasing finanziario | 2027 | ||
| Milanofiori Sviluppo srl | Terreno edificabile e sviluppo immobiliare ad Assago (Milano) |
8.400 | 9.726 | 9.726 | mutuo ipotecario | 2026 | covenant | ||
| Partecipazione nel Fondo Fleurs | 7.943 | ||||||||
| Milanofiori Energia spa | Centrale di cogenerazione ad Assago (Milano) |
3.330 | 524 | 799 | 1.323 | mutuo ipotecario | 2025 | ||
| Milanofiori 2000 srl | Grandi superfici commerciali Area D4 ad Assago (Milano) |
48.896 | 1.126 | 26.346 | 27.472 | finanziamento | 2031 | covenant | |
| Medio piccole superfici commerciali Area D4 ad Assago (Milano) |
2.351 | strutturato Tranche A | |||||||
| Milanofiori 2000 srl | Lotto piazza Area D4 ad Assago (Milano) |
40.237 | 2.408 | 32.995 | 35.403 | leasing finanziario | 2030 | ||
| Maimai srl | Immobile a Rottofreno (Piacenza) | 6.921 | 675 | 349 | 1.024 | mutuo ipotecario | 2024 |
Il 27 aprile 2023 l'assemblea degli azionisti di Brioschi Sviluppo Immobiliare, riunitasi tramite il Rappresentante Designato, ha approvato il bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2022 e ha rinviato a nuovo la perdita dell'esercizio pari a euro 4.169.177.
Nell'ambito di un processo già iniziato negli ultimi mesi del 2022, nel mese di gennaio 2023 Brioschi Sviluppo Immobiliare ha definito una posizione debitoria chirografaria di 3,1 milioni di euro prevedendo un pagamento a saldo e stralcio di un importo di 2,85 milioni di euro. Gli effetti economici derivanti dalla definizione sono positivi per 0,4 milioni di euro al lordo dei relativi effetti fiscali.
Nel mese di giugno 2019 Diamante Re, locatore dell'edificio "U3" a Milanofiori Nord, aveva sottoscritto con Brioschi Sviluppo Immobiliare un contratto di sub-locazione di una porzione del medesimo edificio. Nel corso del mese di giugno 2023, previo pagamento di un corrispettivo di 0,7 milioni di euro, Brioschi Sviluppo Immobiliare ha risolto consensualmente la locazione passiva rappresentata nel bilancio consolidato come un'operazione di riaffitto di una porzione dell'immobile venduto (c.d. "sale and leaseback"). L'operazione ha generato un provento di 0,3 milioni di euro e ha permesso di migliorare
la posizione finanziaria netta consolidata grazie alla cancellazione di passività da leasing per 4,3 milioni di euro.
Il 31 maggio 2023 la controllata Milanofiori Sviluppo S.r.l. ha venduto a un investitore professionale n. 20,473 quote del Fondo Fleurs (pari al 6,125%), il fondo comune di investimento immobiliare italiano di tipo chiuso (FIA immobiliare riservato) che nel mese di agosto 2022 aveva acquistato da Milanofiori Sviluppo gli edifici "U1" e "U3".
Il corrispettivo per la vendita, inclusivo dei ratei maturati fino alla data di cessione, è pari 5,1 milioni di euro, sostanzialmente in linea con il prezzo pagato in sede di acquisizione.
A livello di bilancio consolidato, gli effetti economici derivanti dalla menzionata cessione sono positivi per 2,9 milioni di euro.
Il 28 giugno 2023 Milanofiori Sviluppo ha acquistato dalla società consociata Milanofiori 2000 un'area edificabile a Milanofiori Nord con annessa tutta la potenzialità edificatoria (complessivi 12.725 mq di superficie lorda di pavimento) che residuava nella disponibilità di Milanofiori 2000 nell'ambito del menzionato progetto di sviluppo. Il prezzo, pari a 10 milioni di euro, è stato determinato anche sulla base di apposita perizia redatta da terzo indipendente. Trattandosi di operazione infragruppo non si segnala alcun effetto contabile sul bilancio consolidato del Gruppo.
Per finanziare l'acquisto dell'area edificabile Milanofiori Sviluppo ha ottenuto dal sistema creditizio un finanziamento ipotecario a medio-lungo termine a copertura integrale del prezzo di acquisto. Il finanziamento prevede un rimborso bullet alla scadenza finale del 2026 e un tasso di interesse pari all'Euribor 6 mesi (con previsione di floor a zero) aumentato di un margine di 250 basis point, maggiorato di ulteriori 30 basis point per ogni periodo semestrale di interessi successivo al primo. Oltre la garanzia ipotecaria sull'area è previsto un pegno sulle quote del Fondo Fleurs i cui proventi successivi alla data di erogazione, siano essi dividendi o proventi da cessione, saranno destinati a rimborso anticipato obbligatorio del finanziamento. Il finanziamento richiede infine il rispetto di parametri finanziari ("Loan To Value") dipendenti sia dal valore di mercato dell'area che dal Net Asset Value delle quote detenute nel Fondo Fleurs.
Eventi successivi al 30 giugno 2023
Il 28 luglio 2023 Infrafin (società interamente posseduta da Camabo, il cui capitale è detenuto da Brioschi Sviluppo Immobiliare per il 49% e dalla controllante Bastogi per il 51%) ha concesso a F.C. Internazionale Milano S.p.A. un diritto di esclusiva fino al 30 aprile 2024, finalizzato a verificare la possibilità di realizzare uno stadio e alcune funzioni accessorie all'interno dell'area di proprietà a Rozzano.
Per un aggiornamento dei principali rischi e incertezze cui il Gruppo Brioschi è esposto si faccia riferimento a quanto riportato nel paragrafo "Andamento gestionale del Gruppo nel primo semestre del 2023", da leggere congiuntamente con quanto evidenziato nel comunicato stampa in data 22 marzo 2023, di commento alla relazione finanziaria annuale al 31 dicembre 2022.
Con riferimento specifico al rischio di liquidità, in ragione dei risultati operativi e finanziari conseguiti, di quelli attesi per il proseguo dell'anno e per gli esercizi successivi nonché delle attuali disponibilità liquide pari a 17,1 milioni di euro al 30 giugno 2023, gli amministratori ritengono appropriato l'utilizzo del presupposto di continuità aziendale per il presente bilancio consolidato semestrale abbreviato.
Nonostante un leggero miglioramento del generale contesto macroeconomico con un'inflazione in diminuzione e il venir meno della crisi energetica, permane una generale situazione di significativa incertezza riconducibile al deterioramento delle prospettive economiche . Tale fatto trova fondamento in un indebolimento della domanda per effetto di un'inflazione che permane comunque alta nonché di condizioni di finanziamento necessariamente ancora restrittive. Le possibili evoluzioni del conflitto tra Russia e Ucraina continuano inoltre ad alimentare incertezze sia per i possibili effetti sulla stabilità politica a livello internazionale che per quelli sui mercati delle materie prime e di molti fattori di produzione con ovvia conseguenza di possibili rallentamenti nei mercati di riferimento.
Per quanto riguarda il comparto immobiliare proseguiranno le attività, sia operative che commerciali, finalizzate alla realizzazione dei progetti immobiliari in portafoglio.
A Milanofiori Nord proseguiranno le attività propedeutiche al completamento dello sviluppo dei 14.000 mq residui del comparto.
Per l'area di Milanofiori Sud, con riferimento al settore nord del comparto, proseguirà l'iter di approvazione del Piano Integrato di Intervento mentre per quanto riguarda il settore sud, nelle more della prosecuzione del procedimento generale di variante urbanistica al PGT adottata nel corso del mese di giugno 2023 e attesa in approvazione nel corso dell'ultimo trimestre dell'anno, F.C. Internazionale Milano S.p.A, in conformità agli accordi in essere, verificherà la possibilità di realizzare uno stadio e alcune funzioni accessorie all'interno dell'area.
Per quanto riguarda il settore alberghiero, proseguiranno le attività in linea con i piani aziendali.
Anche il settore energia proseguirà le attività in linea con i piani aziendali, seppur in un difficile contesto di mercato potenzialmente caratterizzato da turbolenze ed elevata volatilità. Si prevede che eventuali fluttuazioni nel costo delle materie prime vengano compensate da proporzionali variazioni delle tariffe applicate agli utenti finali.
Sotto il profilo finanziario, si prevede di far fronte ai fabbisogni finanziari con le disponibilità liquide esistenti e i flussi di cassa attesi dall'attività operativa, di investimento e finanziaria.
Le operazioni compiute nel corso del periodo da Brioschi e dalle imprese incluse nel perimetro di consolidamento con le altre parti correlate fanno parte della ordinaria gestione e sono regolate a condizioni di mercato.
Gli effetti dei rapporti con parti correlate sul conto economico consolidato del primo semestre 2023 e al 30 giugno 2022 sono riportati di seguito:
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| di cui parti correlate | ||||||||
| CONTO ECONOMICO | 30 giu. 2023 | Società controllanti |
Imprese collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
||
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 8.841 | 65 | 0 | 57 | 122 | 1% | ||
| Altri ricavi e proventi | 521 | 0 | 3 | 0 | 3 | 1% | ||
| Variazioni delle rimanenze | (421) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Acquisto di beni immobiliari e altri beni | (1.039) | 0 | 0 | (4) | (4) | 0% | ||
| Costi per servizi incrementativi delle rimanenze | (283) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Altri costi per servizi | (3.475) | (187) | (376) | (750) | (1.313) | 38% | ||
| Costi per godimento beni di terzi | (37) | (14) | 0 | 0 | (14) | 38% | ||
| Costi per il personale | (1.625) | 0 | 0 | (392) | (392) | 24% | ||
| Ammortamenti e svalutazioni | (2.573) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Altri costi operativi incrementativi delle rimanenze | (17) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| Altri costi operativi | (730) | 0 | 0 | (1) | (1) | 0% | ||
| RISULTATO OPERATIVO | (838) | (136) | (373) | (1.090) | (1.599) | 191% | ||
| Risultato da partecipazioni | 3.315 | 0 | 3.315 | 0 | 3.315 | 100% | ||
| Ripristini/(Svalutazioni) di crediti finanziari | (28) | 0 | (28) | 0 | (28) | 100% | ||
| Proventi finanziari | 775 | 21 | 145 | 1 | 167 | 22% | ||
| Oneri finanziari | (2.761) | 0 | 0 | (28) | (28) | 1% | ||
| RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE | 463 | (115) | 3.059 | (1.117) | 1.827 | 395% | ||
| Imposte del periodo | (208) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | ||
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO | 255 | (115) | 3.059 | (1.117) | 1.827 | 716% |
I ricavi delle vendite e delle prestazioni si riferiscono principalmente a ricavi per prestazioni di servizi vari.
I costi per servizi si riferiscono principalmente alla quota di competenza relativa ai compensi degli amministratori e sindaci del Gruppo (510 migliaia di euro) e al costo per l'esternalizzazione dei servizi amministrativi e IT (376 migliaia di euro) forniti dalla società DueB srl (società controllata congiuntamente con Bastogi). Per la parte residua trattasi principalmente di servizi resi da Bastogi (427 migliaia di euro) e da alcune società sottoposte al comune controllo della stessa.
I costi per il personale si riferiscono alle retribuzioni liquidate nel primo semestre dell'esercizio, ai ratei per ferie maturate e non godute e alla quota parte maturata delle mensilità aggiuntive relativi ai dirigenti con responsabilità strategiche del Gruppo.
I proventi finanziari si riferiscono sia agli interessi maturati in capo a Brioschi Sviluppo Immobiliare relativamente al rapporto di conto corrente verso la controllante Bastogi, sia agli interessi sui crediti vantati dalla stessa Capogruppo nei confronti delle società collegate, principalmente Camabo e Immobiliare Cascina Concorezzo.
| di cui parti correlate | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| CONTO ECONOMICO | 30 giu. 2022 | Società controllanti |
Imprese collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 20.874 | 66 | 0 | 55 | 121 | 1% |
| Altri ricavi e proventi | 604 | 0 | 3 | 0 | 3 | 0% |
| Variazioni delle rimanenze | (5.638) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Acquisto di beni immobiliari e altri beni | (1.691) | 0 | 0 | (1.498) | (1.498) | 89% |
| Costi per servizi incrementativi delle rimanenze | (2.263) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altri costi per servizi | (3.398) | (181) | (346) | (733) | (1.260) | 37% |
| Costi per godimento beni di terzi | (46) | (23) | 0 | 0 | (23) | 50% |
| Costi per il personale | (1.591) | 0 | 0 | (340) | (340) | 21% |
| Ammortamenti e svalutazioni | (2.354) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altri costi operativi incrementativi delle rimanenze | (2.037) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altri costi operativi | (1.142) | 0 | 0 | (1) | (1) | 0% |
| RISULTATO OPERATIVO | 1.318 | (138) | (343) | (2.517) | (2.998) | -227% |
| Risultato da partecipazioni | (117) | 0 | (117) | 0 | (117) | 100% |
| Ripristini/(Svalutazioni) di crediti finanziari | (16) | 0 | (16) | 0 | (16) | 100% |
| Proventi finanziari | 672 | 7 | 79 | 6 | 92 | 14% |
| Oneri finanziari | (3.631) | 0 | 0 | (8) | (8) | 0% |
| RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE | (1.774) | (131) | (397) | (2.519) | (3.047) | 172% |
| Imposte del periodo | 4.809 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO | 3.035 | (131) | (397) | (2.519) | (3.047) | -100% |
Gli effetti di tali rapporti sulla situazione patrimoniale e finanziaria consolidata al 30 giugno 2023 e al 31 dicembre 2022 sono riportati nella tabella seguente:
| Valori espressi in migliaia di euro | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| di cui parti correlate | ||||||
| ATTIVITA' | 30 giu. 2023 | Società controllanti |
Società collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| ATTIVITA' NON CORRENTI | ||||||
| Immobili, impianti e macchinari | 17.794 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Investimenti immobiliari | 94.505 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività immateriali | 556 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Partecipazioni | 50.959 | 0 | 50.869 | 90 | 50.959 | 100% |
| Crediti verso società correlate | 7.089 | 0 | 7.118 | 0 | 7.118 | 100% |
| Altri crediti e attività finanziarie non correnti | 2.851 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività per imposte anticipate | 811 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 174.565 | 0 | 57.987 | 90 | 58.077 | 33% |
| ATTIVITA' CORRENTI | ||||||
| Rimanenze | 39.959 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività finanziarie detenute per la negoziazione | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Crediti commerciali | 1.660 | 0 | 0 | 31 | 31 | 2% |
| Altri crediti verso società correlate | 10.207 | 9.525 | 180 | 502 | 10.207 | 100% |
| Altri crediti ed attività correnti | 3.192 | 2 | 0 | 0 | 2 | 0% |
| Disponibilità liquide | 17.089 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 72.124 | 9.527 | 180 | 533 | 10.240 | 14% |
| TOTALE ATTIVITA' | 246.689 | 9.527 | 58.167 | 623 | 68.317 | 28% |
Valori espressi in migliaia di euro
| di cui parti correlate | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ATTIVITA' | 31 dic. 2022 | Società controllanti |
Società collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| ATTIVITA' NON CORRENTI | ||||||
| Immobili, impianti e macchinari | 17.792 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Investimenti immobiliari | 99.389 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività immateriali | 592 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Partecipazioni | 53.143 | 0 | 53.000 | 143 | 53.143 | 100% |
| Crediti verso società correlate | 6.549 | 0 | 6.549 | 0 | 6.549 | 100% |
| Altri crediti e attività finanziarie non correnti | 2.947 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività per imposte anticipate | 1.331 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 181.743 | 0 | 59.549 | 143 | 59.692 | 33% |
| ATTIVITA' CORRENTI | ||||||
| Rimanenze | 40.379 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Attività finanziarie detenute per la negoziazione | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Crediti commerciali | 2.719 | 0 | 0 | 30 | 30 | 1% |
| Altri crediti verso società correlate | 8.592 | 7.944 | 187 | 461 | 8.592 | 100% |
| Altri crediti ed attività correnti | 3.470 | 5 | 0 | 0 | 5 | 0% |
| Disponibilità liquide | 14.960 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 70.137 | 7.949 | 187 | 491 | 8.627 | 12% |
| TOTALE ATTIVITA' | 251.880 | 7.949 | 59.736 | 634 | 68.319 | 27% |
| Valori espressi in migliaia di euro | ||
|---|---|---|
| PASSIVITA' | 30 giu. 2023 | Società controllanti |
Società collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
|---|---|---|---|---|---|---|
| PATRIMONIO NETTO | ||||||
| Capitale sociale | 114.515 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Azioni proprie | (728) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Riserve di risultato | (7.442) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Utili (perdite) iscritti a patrimonio netto | (322) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Utile (perdita) del periodo | 259 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO | 106.282 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Capitale e riserve di terzi | 151 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| PATRIMONIO NETTO | 106.433 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| PASSIVITA' NON CORRENTI | ||||||
| Debiti verso banche | 43.699 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Passività da leasing | 37.093 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Fondi rischi ed oneri | 4.395 | 0 | 3.191 | 0 | 3.191 | 73% |
| Fondo trattamento di fine rapporto | 1.259 | 0 | 0 | 398 | 398 | 32% |
| Passività per imposte differite | 542 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altre passività non correnti | 3.878 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 90.866 | 0 | 3.191 | 398 | 3.589 | 4% |
| PASSIVITA' CORRENTI | ||||||
| Debiti verso banche | 2.367 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Passività da leasing | 3.260 | 0 | 0 | 101 | 101 | 3% |
| Debiti commerciali | 21.127 | 0 | 0 | 587 | 587 | 3% |
| Debiti tributari | 2.199 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altri debiti verso società correlate | 16.029 | 14.347 | 1.208 | 474 | 16.029 | 100% |
| Altri debiti e passività correnti | 4.408 | 0 | 0 | 1.041 | 1.041 | 24% |
| Totale | 49.390 | 14.347 | 1.208 | 2.203 | 17.758 | 36% |
| TOTALE PASSIVITA' | 140.256 | 14.347 | 4.399 | 2.601 | 21.347 | 15% |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' | 246.689 | 14.347 | 4.399 | 2.601 | 21.347 | 9% |
Valori espressi in migliaia di euro
| di cui parti correlate | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| PASSIVITA' | 31 dic. 2022 | Società controllanti |
Società collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
Incidenza % sulla voce di bilancio |
| PATRIMONIO NETTO | ||||||
| Capitale sociale | 114.515 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Azioni proprie | (728) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Riserve di risultato | (36.590) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Utili (perdite) iscritti a patrimonio netto | 129 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Utile (perdita) del periodo | 29.148 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO | 106.474 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Capitale e riserve di terzi | 155 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| PATRIMONIO NETTO | 106.629 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| PASSIVITA' NON CORRENTI | ||||||
| Debiti verso banche | 35.155 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Passività da leasing | 42.011 | 0 | 0 | 75 | 75 | 0% |
| Fondi rischi ed oneri | 4.435 | 0 | 3.191 | 0 | 3.191 | 72% |
| Fondo trattamento di fine rapporto | 1.397 | 0 | 0 | 391 | 391 | 28% |
| Passività per imposte differite | 502 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altre passività non correnti | 4.146 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Totale | 87.646 | 0 | 3.191 | 466 | 3.657 | 4% |
| PASSIVITA' CORRENTI | ||||||
| Debiti verso banche | 6.782 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Passività da leasing | 3.041 | 0 | 0 | 151 | 151 | 5% |
| Debiti commerciali | 22.952 | 0 | 0 | 606 | 606 | 3% |
| Debiti tributari | 5.012 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Altri debiti verso società correlate | 14.853 | 13.294 | 1.197 | 362 | 14.853 | 100% |
| Altri debiti e passività correnti | 4.965 | 0 | 0 | 1.086 | 1.086 | 22% |
| Totale | 57.605 | 13.294 | 1.197 | 2.205 | 16.696 | 29% |
| TOTALE PASSIVITA' | 145.251 | 13.294 | 4.388 | 2.671 | 20.353 | 14% |
| TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' | 251.880 | 13.294 | 4.388 | 2.671 | 20.353 | 8% |
Di seguito gli effetti dei rapporti con parti correlate sul rendiconto finanziario di Gruppo del primo semestre 2023 e del primo semestre 2022:
| RENDICONTO FINANZIARIO | 30 giu. 2023 | di cui parti correlate |
Incidenza % |
30 giu. 2022 | di cui parti correlate |
Incidenza % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività operativa |
(5.069) | (437) | 9% | 476 | 5.130 | 1078% |
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività di investimento |
4.584 | 5.074 | 111% | 1.586 | 1.617 | 102% |
| Flusso monetario netto generato (assorbito) dall'attività di finanziamento |
2.614 | 0 | 0% | 1.384 | 0 | 0% |
Si riportano nel seguito i prospetti di dettaglio al 30 giugno 2023 relativi ai rapporti verso parti correlate della capogruppo Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa:
| Valori espressi in migliaia di euro | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| CONTO ECONOMICO | Società controllanti |
Società controllate |
Imprese collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 57 | 276 | 0 | 104 | 437 |
| Altri ricavi e proventi | 0 | 284 | 0 | 0 | 284 |
| Costi per servizi | (148) | (18) | (210) | (300) | (676) |
| Costi per il personale | 0 | 0 | 0 | (348) | (348) |
| Altri costi operativi | 0 | 0 | 0 | (1) | (1) |
| Ripristini (svalutazioni) nette di crediti finanziari | 0 | 0 | (9) | 0 | (9) |
| Proventi finanziari | 21 | 61 | 145 | 0 | 227 |
| Oneri finanziari | 0 | (985) | 0 | (21) | (1.006) |
| TOTALE | (70) | (382) | (74) | (566) | (1.092) |
| ATTIVITA' | Società controllanti | Società controllate |
Imprese collegate e a controllo congiunto |
Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
|---|---|---|---|---|---|
| ATTIVITA' NON CORRENTI | |||||
| Partecipazioni | 0 | 71.317 | 46.601 | 90 | 118.008 |
| Crediti verso società correlate | 0 | 43.790 | 7.118 | 0 | 50.908 |
| Totale | 0 | 115.107 | 53.719 | 90 | 168.916 |
| ATTIVITA' CORRENTI | |||||
| Crediti verso società correlate | 6.070 | 6.319 | 146 | 42 | 12.577 |
| Altri crediti ed attività correnti | 2 | 0 | 0 | 0 | 2 |
| Totale | 6.072 | 6.319 | 146 | 42 | 12.579 |
| TOTALE ATTIVITA' | 6.072 | 121.426 | 53.865 | 132 | 181.495 |
Valori espressi in migliaia di euro
Valori espressi in migliaia di euro
| PASSIVITA' | Società controllanti Società controllate Imprese collegate e | a controllo congiunto | Altre parti correlate |
Totale parti correlate |
|
|---|---|---|---|---|---|
| PASSIVITA' NON CORRENTI | |||||
| Fondi rischi ed oneri | 0 | 0 | 3.191 | 0 | 3.191 |
| Fondo trattamento di fine rapporto | 0 | 0 | 0 | 356 | 356 |
| Passività da leasing | 0 | 0 | 0 | 692 | 692 |
| Totale | 0 | 0 | 3.191 | 1.048 | 4.239 |
| PASSIVITA' CORRENTI | |||||
| Debiti commerciali | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Passività da leasing | 0 | 0 | 0 | 98 | 98 |
| Debiti verso società correlate | 651 | 58.598 | 965 | 273 | 60.487 |
| Altri debiti e passività correnti | 0 | 0 | 0 | 563 | 563 |
| Totale | 651 | 58.598 | 965 | 934 | 61.148 |
| TOTALE PASSIVITA' | 651 | 58.598 | 4.156 | 1.982 | 65.387 |
Richiesta di informazioni ex art. 114 D. Lgs. 58/98
Come richiesto dalla Commissione Nazionale per le Società e la Borsa (Consob) ai sensi dell'art. 114 del D.Lgs. n. 58/98, il presente comunicato viene integrato con alcune informazioni quali-quantitative atte ad informare il mercato sulla situazione gestionale e finanziaria di Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa e del Gruppo ad essa facente capo.
Per quanto concerne il dettaglio della posizione finanziaria netta di Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa e del Gruppo si rinvia alla sezione del presente comunicato riportante gli schemi di situazione patrimoniale e finanziaria riclassificata.
La situazione patrimoniale al 30 giugno 2023 non evidenzia alcuna posizione di natura finanziaria e/o previdenziale scaduta in capo alla Società e al Gruppo.
Con riferimento ai debiti commerciali di Gruppo al 30 giugno 2023 risultano scadute posizioni per complessivi 1.924 migliaia di euro (186 migliaia di euro relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa) di cui 284 migliaia di euro in contestazione (zero relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa). Alla data odierna gli scaduti pagati successivamente il 30 giugno 2023 ammontano a 381 migliaia di euro. Sulle posizioni scadute non si segnalano significative azioni da parte dei creditori.
Infine, per quanto concerne i debiti di natura tributaria, al 30 giugno 2023 risultano scaduti per circa 1.810 migliaia di euro (di cui 74 migliaia di euro riferiti a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa), principalmente relativi a imposte e tasse sui beni immobiliari.
Si rinvia alla relativa sezione del presente comunicato.
Mancato rispetto di covenant e negative pledge e di ogni altra clausola dell'indebitamento di Gruppo comportante limiti all'utilizzo delle risorse finanziarie con l'indicazione a data aggiornata del grado di rispetto di dette clausole
In relazione all'obbligo di rispetto di specifici parametri finanziari (covenant), al 30 giugno 2023 i suddetti parametri non hanno evidenziato criticità.
Infine, si segnala che al 30 giugno 2023 le disponibilità liquide pari a 17 milioni di euro, includono depositi bancari vincolati per 261 euro.
Si rinvia alle sezioni del presente comunicato "Andamento gestionale del Gruppo nel primo semestre del 2023" e "Principali rischi e incertezze cui il Gruppo Brioschi è esposto".
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Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Alessandro Ticozzi dichiara – ai sensi dell'art. 154-bis, comma 2 del Testo Unico della Finanza – che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato stampa corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
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IL PRESENTE COMUNICATO È DISPONIBILE SUL SITO www.brioschi.it PER ULTERIORI INFORMAZIONI: BRIOSCHI SVILUPPO IMMOBILIARE INVESTOR RELATIONS SERGIO BARILARO 02.485616.1 [email protected]
| Fine Comunicato n.0075-10 | Numero di Pagine: 20 |
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