BRIGHT - Annual Report 2023 | FinancialReports.eu

股票代碼： 3031

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`佰鴻工業股份有限公司` BRIGHT LED ELECTRONICS CORP. `民國一一二年年報`

查詢本公司年報之網址：http://mops.twse.com.tw
https://www.brtled.com
刊印日期：中華民國一一三年四月三十日

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頁次

壹、致股東報告書 ------------------------------------------------------------------------------------------1 貳、公司簡介 ------------------------------------------------------------------------------------------------3 參、公司治理報告 ------------------------------------------------------------------------------------------5 一、組織系統二、董事及經理人三、公司治理運作情形四、會計師公費資訊五、董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人與簽證會計師事務所之相關資訊六、董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及質押變動情形七、持股比例佔前十大之股東間互為關係人關係之資訊八、公司、公司之董事、經理人對同一轉投資事業之持股資訊肆、募資情形 -----------------------------------------------------------------------------------------------47 一、股本來源二、股東結構三、股權分散情形四、主要股東名單五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利相關資料六、公司股利政策及執行狀況七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響八、員工、董事及監察人酬勞九、公司買回本公司股份情形十、公司債辦理情形十一、特別股辦理情形十二、海外存託憑證辦理情形十三、員工認股權憑證辦理情形十四、限制員工權利新股辦理情形十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形十六、資金運用計劃執行情形

伍、營運概況 ---------------------------------------------------------------------------------------------51 一、業務內容二、市場及產銷概況三、員工概況四、環保支出資訊五、勞資關係六、資通安全管理七、重要契約

陸、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ----------------------------------------------62

一、財務狀況分析
二、財務績效分析
三、現金流量分析
四、重大資本支出對財務業務之影響
五、轉投資政策其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫
六、風險管理及評估

七、其他重要事項

柒、特別記載事項 ---------------------------------------------------------------------------------------67

一、關係企業相關資料
二、私募有價證券辦理情形
三、子公司持有或處分本公司股票情形
四、發生證交法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

五、其他必要補充說明事項

捌、財務概況 ---------------------------------------------------------------------------------------------70

一、[最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表]

二、最近五年度財務分析
三、[最近年度財務報告之審計委員會審查報告]
四、最近年度經會計師查核簽證之公司合併財務報告
五、[最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告]
六、公司及其關係企業，如有發生財務週轉困難情事，對本公司財務狀況之影響

壹、致股東報告書

一、前言：

與 111 年相比， 112 年受 COVID-19 嚴重特殊傳染性肺炎影響漸緩，但原物料交期長短不一及地緣衝突之情形仍持續發生，整體大環境遭受不一樣的衝擊。 112 年整體營運較去年略為衰退，但整體仍維持些許獲利。未來不確定因素如政治地緣關係，國內外通膨，商業活動行為改變等之情況仍持續。此外受到匯率波動影響，獲利表現部分受到其影響。佰鴻工業為了對抗大環境相關諸多不利情況，這些年來積極調整公司體質，秉著精實管理進行營運。其中因精簡成本及增加高附加價值產品比重使得公司於今年仍獲利，期望未來能在詭異多變的時局中仍維持獲利。

112 年公司整體在毛利率穩健的基礎下，獲利表現略微減少。但對未來，公司仍需努力朝多領域之應用產品發展，增加附加價值，結合多產業拓展市場及提供客戶更多一站式服務及客製化產品。

二、營業計劃實施成果：

一 ( ) 集團營運結果

112 度合併營業收入淨額為新台幣 1,132,587 千元，較 111 年合併營業收入淨額 1,508,924 千元，減少 25 % ；稅後合併淨利為 178,054 千元，較前一年度合併稅後淨利 195,377 千元減少 9 % ；歸屬於母公司之稅後淨利為 181,547 千元，較前一年度稅後淨利 200,380 千元減少 9 % 。

( 二 ) 財務收支及獲利能力分析 ( 以合併報告分析 )

務收支及獲	利能力分析(以合併報告分析)
	項目	112年度	111年度
財務結構	負債佔資產比率(%)	14.73	16.34
	長期資金占不動產、廠房及設備比率(%)	835.06	736.45
獲利能力	資產報酬率(%)	5.01	5.50
	股東權益報酬率(%)	5.86	6.50
	稅前利益占實收資本比率(%)	12.91	12.21
	純益率(%)	15.72	12.95
	每股盈餘(元)	1.05	1.16

( 三 ) 研究發展狀況

113 年持續朝特殊規格，多顆晶片多波長的 LED 案子進行，其主要開發會著重在醫療，車用及航太等相關領域。另外，之前光繼電器 (Photo Relay) 的階段性開發結果，目前持續搭配專案進行中。光繼電器與機械繼電器相比而言，有更長的使用壽命、低電流驅動和快速回應，是智慧生產及機械製造領域不可或缺的元件之一。

相較於產品方面之研發，佰鴻工業近幾年針對製程及製造方面進行優化。如改良機器設備達到更有效率之製造，提升自動化機器運作以降低直接人力等方法，目前相關改善專案及製造專案已完成部分性開發，後續效益及實驗測試持續進行。

-1-

最後關於智慧化路燈及工程，由於台灣路燈的普及性，除了發光外，其可附加之應用相當多。智慧化路燈主要是設計並加裝控制器、感應器等元件使路燈能有更多功能，同時還能減少此些功能不必要的建置基地成本。如無線傳輸，燈具故障時控制器可直接偵測並且回報控制中心請人進行維修。各類環境監測，可利用多顆感應器偵測有害氣體、噪音、 PM2.5 、風速、風向、溫溼度等。此外智慧系統整合工程，對於城市相關整體規畫能有效讓各城市系統及應用相輔相成，最終使社會大眾更便利的使用。

三、本年度營業計畫概要、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：

展望 113 年的營業計劃除了對現有量產之應用產品，包含智能家居應用、安防安控、航空及運輸電子應用、電腦相關應用、感應感測應用及照明應用等各種相關產品之品質及功能持續優化外，同時向客戶提供新方案達到客製化以及差異化的需求，提高產品的附加價值。針對特殊規格案子持續加速進行，以期能拓展更多特殊應用市場。 113 年 1 月至今， COVID-19 嚴重特殊傳染性肺炎已日漸消退，但地緣政治衝突及其敏感度仍持續不斷，預期 113 年整體世界經濟走向不明朗，大環境受通膨影響持續。公司 113 年初的表現與去 112 年相比略微下降由於年節日期，客戶預期等因素。下半年公司會持續加強風險控管，精進內部管理及加強公司應變能力。鑒於外部因素，如健康環境及國際政策之不可掌握預測之風險考量下，公司營運模式持續朝精實管理進行，同時推動智慧化生產及加速改善製程和作業模式以分散風險和加速公司應對及適應能力，讓佰鴻工業能在現今動盪、不確定性高的世代下永續經營發展。

董事長：廖宗仁經理人：廖宗仁會計主管：林美蓮

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貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國七十年六月一日

二、公司沿革：
本公司由董事長廖宗仁先生于民國七十年六月一日投資創立於新北市板橋區。
民國 70 年：公司創立資本額新台幣 113 萬元，生產發光二極體指示燈。
民國 72 年：導入 LED 數字顯示器之生產
民國 73 年：開始生產發光二極體顯示器。
民國 74 年： LED 點矩陣、時鐘顯示器加入生產
民國 76 年：導入自動化生產設備。
民國 79 年：東莞佰鴻電子廠與香港萬輝企業有限公司成立，佰鴻正式邁入國際化。

民國 80 年：遷入新北市板橋區和平路新廠。

民國 82 年：開始生產戶外用高亮度 LED 產品，如 LED Cluster 等。
民國 84 年：購置設備，擴充產能。開始生產 Axial LED 、 SMD LED 和 Chip Lamps 。

北美銷售據點 American Bright Opt. 正式成立

民國 86 年：導入塑膠殼式 SMD LED 與壓模式 Axial LED 之生產，並獲得 ISO9002 品質認證通過。
民國 87 年：研發並導入突波吸收器。

證期會核准公開發行。

民國 88 年：開始研發並生產 Chip 型 SMD LED
臺北工廠通過 ISO9001 品質認證，東莞工廠品質認證升級為 QS 9000 。
獲頒中華民國傑出企業領導人金峰獎
民國 89 年：東莞新廠正式啟用

證期局核准上櫃。

獲頒經濟部中小企業處第九屆國家磐石獎。

民國 91 年：證期局核准上市。

民國 92 年：參與經濟部業界科專計畫之「次世代照明光源開發技術計畫」

民國 93 年：通過 ISO 14001 環境管理體系認證

導入並生產 Photo Coupler( 光耦合器 )

榮獲數位時代雜誌 2004 年台灣科技 100 強

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應印尼交通部邀請，參加印尼交通部 LED 號誌發表會

本公司投資 KoBrite Corp.

民國 94 年：所有產品通過 ROHS 有毒物質環境標準
獲經濟部頒發創新研發績優企業
白光照明光源開發技術業界科專整合性計畫成果發表會
本公司與某著名日系廠商達成白光 LED 螢光粉授權協定
民國 95 年：通過 ISO/TS 16949 質量管理體系認證
榮獲經濟部業界參與科技專案績優計畫白光照明光源開發技術計畫之績優研發聯盟。
取得「具有高散熱之高功率表面黏著型發光二極體」臺灣與中國大陸專利。
完成 R,G,B 三晶一體的全彩模組開發，可應用於全彩 CMS 看板。
民國 97 年：數位時代雜誌針對 "2008 年台灣科技 100 強 " 進行調查排名第 65 名。
民國 98 年：佰鴻 LED 路燈榮獲經濟部技術處「 98 年度產業創新成果表揚 - 產品 / 系統創新類」獎項
民國 99 年：廖宗仁總經理榮獲遠見雜誌「最佳總經理 100 強」第 76 名。
本公司透過第三地區新增投資東莞億潤電子制品有限公司。
民國 100 年：佰鴻 LED 路燈取得國家標準檢驗局 CNS 15233 正字標記
本公司透過香港利昇國際實業有限公司轉投資東莞利盛線路板有限公司
民國 103 年：本公司透過轉投資第三地區投資河南晶鴻光電科技有限公司
民國 104 年：本公司海王星球泡燈榮獲由台灣創意設計中心主辦之金點設計年度最佳設計獎。

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參、公司治理報告

一、組織系統

（一）組織系統

						海外事業處
		股東會		審計委員會薪資報酬委員會

		董事會

	稽核~~室~~
				薪資報酬委員會
		董事長


		總經理

銷售事業處	照明事業處	營運管理處	資材管理處	財務管理處	研究發展處	海外事業處

( 二 ) 各主要部門所營業務

部門	主要業務
稽核室	協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議，以因應公司內外在環境之變遷，俾確保內控制度之設計及執行持續有效。
海外事業處	負責海外子公司之營運協調與督導。
營運管理處	1.負責公司人事、總務及各種管理規章之制定與執行公司門禁管理，安全維護。 2.規劃電腦軟、硬體之維護與擴充，建立高效率開放式資訊系統，提高公司整體生產力及配合公司業務之運轉與成長需求。
財務管理處	1.會計帳務作業、編制各類財務報表及稅務申報作業。 2.財務資金調度、融資規劃及長短期投資評估及管理。 3.董事會事務及股務作業。
資材管理處	1.負責公司原、物料及各項資產之採購議價。 2.各項產品之品質檢驗、研擬品質政策提昇產品品質等相關工作。 3.採購及倉儲管理、生產與銷售之協調聯繫事宜。
研究發展處	擬定公司產品及技術發展方向之訂定，負責製程技術及產品開發相關之設計、製造、測試等技術之規劃及目標設定，並綜理研究開發之執行與資源之統籌運用。
銷售事業處照明事業處	1.統籌、督導、檢討、銷售營業計劃及市場規劃。 2.產品售價之擬定及新客戶、新市場之開發。 3.市場資訊之蒐集、彙總與分析。 4.各項業務之程序、辦法的制定及改善。 5.各項工程專案業務拓展。

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備	註	註
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事	關係	配偶父女	配偶母女	無	父女母女	-	無	無	無	無	無
	姓名	王淑貞廖心蓓	廖宗仁廖心蓓	無	廖宗仁王淑貞	-	無	無	無	無	無
	職稱	董事董事	董事董事	無	董事董事	-	無	無	無	無	無
利用它人名義持有股份	持股 %	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	股數	0	0	0	0	-	0	0	0	0	0
配偶，未成年子女現在持有股份	持股 %	3.17	11.59	-	0.06	-	-	-	-	-	-
	股數	5,766,547	21,062,417	0	96,000	-	0	0	0	0	0
現在持有股份	持股 %	12.16	3.17	-	1.93	15.81	1.32	-	-	-	-
	股數	21,062,417	5,766,547	0	3,347,333	27,378,397	2,291,596	0	0	0	0
選任時持有股份	持股 %	11.59	3.17	-	1.84	15.07	1.26	-	-	-	-
	股數	21,062,417	5,766,547	0	3,347,333	27,378,397	2,291,596	0	0	0	0
初任	日期	70.6.1	89.6.9	97.6.13	105.6.8	89.6.9	107.7.31	105.6.8	105.6.8	104.6.11	111.6.6
任期		3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年
選(就) 任日期		111.6.6	111.6.6	111.6.6	111.6.6	111.6.6		111.6.6	111.6.6	111.6.6	111.6.6
性別年齡		男 71歲	女 70歲	男 80歲	女 36歲	-	男 44歲	男 72歲	女 68歲	男 57歲	男 70歲
姓名		廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	萬旭投資 (股)公司	代表人- 林勃遠	黃敏章	何淳雪	林政毅	張致遠
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		董事長兼總經理	董事	董事	董事	董事- 法人代表人		獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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目前兼任其他公司之職務	萬旭投資(股)公司董事長KoBrite Corp.法人董事代表億潤投資(股)公司董事久正光電(股)公司法人董事代表萬輝企業有限公司(HK)董事久禾光電(股)公司法人董事代表利昇國際有限公司(HK)董事普訊玖創投(股)公司法人董事代表豐新創投(股)公司法人董事代表鴻展創投資(股)公司法人董事代表 American Bright Optoelectronics Co., Ltd.董事高輝光電科技(股)公司董事長	億潤投資(股)公司董事長萬旭投資(股)公司董事	台揚科技(股)公司董事長維揚國際(股)公司法人董事代表 Jupiter Network Corp.董事長Taicom Capital Limited.董事長江揚科技(無錫)有限公司法人董事代表Welltop Technology Co., Led.董事長 MIT Laboratory Inc.董事Radio Comp Aps董事台灣水泥(股)公司法人董事代表群創光電(股)公司獨立董事高平磊晶科技(股)公司董事長KOPIN Corp.董事 KoBrite Corp.董事Bright Crystal Company Limited董事河南晶鴻光電科技有限公司董事TCM Limited.董事	久正光電(股)公司法人董事代表KoBrite Corp.董事久禾光電(股)公司法人董事代表萬旭投資(股)公司董事	無	無	無	立律會計師事務所負責人維米電子(股)公司監察人佐臻(股)有限公司監察人大東紡織(股)獨立董事	台灣科學工業園區科學工業同業公會秘書長憶聲電子(股)公司獨立董事
主要經(學)歷	中原大學物理系	德育護專	美國加州聖塔卡拉大學電機博士	加拿大阿爾伯塔大學財務金融系	美國凱斯西儲大學材料工程博士 AC Propulsion資深材料科學家/製程工程師	美國佛羅里達大學物理博士中原大學物理系教授兼理學院院長	美國北達克達州立大學物理博士中原大學物理系系主任	中興大學會計系	美國密西根州州立塞基諾大學MBA 逢甲大學工業工程系
姓名	廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	萬旭投資代表人 -林勃遠	黃敏章	何淳雪	林政毅	張致遠
職稱	董事長兼總經理	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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法人董事之主要股東

113 年 4 月 30 日

		113年4月30日
法人股東名稱	法人股東之主要股東	持股比例
萬旭投資股份有限公司	廖宗仁	35.00%
	王淑貞	17.50%
	廖如卿	18.50%
	林崇堯	16.00%
	廖如好	8.00%
	林崇鈞	2.50%
	林瑞蘭	2.50%

主要董事為法人者其主要股東

113 年 4 月 30 日

	113年4月30日
法人名稱	法人之主要股東
無	無

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( 二 ) 董事專業資格及獨立性

職稱	姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
董事	廖宗仁	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第7頁 無公司法第30 條之各款情事。	不適用	不適用
董事	王淑貞	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第7頁 無公司法第30 條之各款情事。	不適用	不適用
董事	謝其嘉	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第7頁 無公司法第30 條之各款情事。	不適用	不適用
董事	廖心蓓	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第7頁 無公司法第30 條之各款情事。	不適用	不適用
法人董事代表人	林勃遠	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第7頁 無公司法第30 條之各款情事。	不適用	不適用
獨立董事	黃敏章	具有本公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師。 詳細學經歷詳第7頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	0
獨立董事	何淳雪	具有本公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師。 詳細學經歷詳第7頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	0
獨立董事	林政毅	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員。 詳細學經歷詳第7頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	0
獨立董事	張致遠	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第7頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	0

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( 三 ) 董事會多元化

1. 董事會成員多元化之政策：

本公司「董事及監察人選舉辦法」訂有董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，並依其規範選任之。本公司董事之選任，應考量董事會之整體配置。董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，其整體應具備之能力如下：

(1) 營運判斷能力。
(2) 會計及財務分析能力。
(3) 經營管理能力。
(4) 危機處理能力。
(5) 產業知識。
(6) 國際市場觀。
(7) 領導能力。
(8) 決策能力。

2. 董事會成員多元化政策執行情形：

考量公司營運架構、業務發展方向、未來發展趨勢等各種需求，評估各種多元化面向。本公司亦注重董事會成員組成之性別平等，女性董事比率目標為 20% 以上。目前 9 位董事，包括 3 位女性董事，比率達 33% 。相關落實情形如下：

(1) 多元化政策目標包含兩席以上女性董事、一席以上財務會計專業背景及半數席次以上相關產業知識領域。
(2) 本公司 ( 第 19 屆 ) 董事成員已符合本公司董事會成員多元化政策。

職稱	姓名	性別		專業資格及經驗	專業資格及經驗	專業資格及經驗
			經營管理	產業知識	領導決策	財務會計
董事	廖宗仁	男	V	V	V
董事	王淑貞	女		V
董事	謝其嘉	男	V	V	V
董事	廖心蓓	女		V	V	V
法人董事代表人	林勃遠	男	V	V	V
獨立董事	黃敏章	男		V	V
獨立董事	何淳雪	女		V	V
獨立董事	林政毅	男	V		V	V
獨立董事	張致遠	男		V	V

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( 四 ) 董事會獨立性：

本公司 ( 第 19 屆 ) 董事會董事成員共 9 席，其中獨立董事 4 席。
本公司董事間具有配偶及二親等以內親屬關係之情形皆符合證券交易法第 26 條之 3 第 3 項及第 4 項之規定。

職稱	姓名	員工身份	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事
			職稱	姓名	關係
董事長兼總經理	廖宗仁	是	董事董事	王淑貞廖心蓓	配偶父女
董事	王淑貞	否	董事董事	廖宗仁廖心蓓	配偶母女
董事	謝其嘉	否	無	無	無
董事	廖心蓓	是	董事董事	廖宗仁王淑貞	父女母女
法人董事代表人	林勃遠	是	無	無	無
獨立董事	黃敏章	否	無	無	無
獨立董事	何淳雪	否	無	無	無
獨立董事	林政毅	否	無	無	無
獨立董事	張致遠	否	無	無	無

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										財會主管中華民國林美蓮女 104/3/13 66,000 0.04 0 - 0 - 輔仁大學會計系無無無註：本公司目前董事長與總經理為同一人，係因近幾年產業變化劇烈，為提高營運政策的執行效率，目前事權統一有其必要。本公司董事會已有半數以上非屬員工身份，並設置四席獨立董事，董事會可客觀獨立行使職權，符合公司治理的原則。
備註		註
經理人取得員工認股權憑證情形		無	無	無	無	無	無	無	無	無
具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	父女	父女	無	無	無	無	無	無	無
	姓名	廖心蓓	廖宗仁
	職稱	公司治理主管兼永續長	董事長兼總經理
	目前兼任其他公司之職務	同第7頁揭露	同第7頁揭露	無	無	無	無	無	無	無
	主要學（經）歷	中原大學物理系	加拿大阿爾伯塔大學財務金融系	中國文化大學機械工程學系	台科大自動化與控制研究所	輔仁大學會計系	大葉大學電機系	政治大學國貿系	美國加州聖塔卡拉大學電機博士	輔仁大學會計系
利用他人名義持有股份	持股 %	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	股數	0	0	0	0	0	0	0	0	0
配偶、未成年子女持有股份	持股 %	3.33	0.06	-	-	-	-	0.00	-	-
	股數	5,766,547	96,000	0	0	0	0	3,151	0	0
持有股份	持股 %	12.16	1.93	0.06	-	0.13	0.06	0.12	1.23	0.04
	股數	21,062,417	3,347,333	99,531	0	218,296	111,000	211,930	2,291,596	66,000
	就任日期	70/6/1	111/8/11	103/1/7	102/4/.11	106/10/1	106/10/1	106/10/1	111/9/1	104/3/13
	性別	男	女	男	男	男	男	女	男	女
	姓名	廖宗仁	廖心蓓	陳林麟	于明奎	陳威成	張孝嚴	蕭英禎	林勃遠	林美蓮
	國籍	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
	職稱	董事長兼總經理	公司治理主管兼永續長	副總	協理	協理	協理	協理	協理	財會主管

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有無領取來自子公司以外轉投資事	有無領取來自子公司以外轉投資事	有無領取來自子公司以外轉投資事	業酬金	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無
A、B、C、D、 E、F及G等七項總額占稅後純益之比例(%)		財務報	告內所有公司	7.65	0.49	0.49	1.69	0.46	1.49	0.23	0.23	0.23	0.23
		本	公司	7.65	0.49	0.49	1.69	0.46	1.49	0.23	0.23	0.23	0.23
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞(G) (註)	財務報告內所有公司	股票金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金金額	6,800	0	0	900	0	1,000	0	0	0	0
		本公司	股票金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金金額	6,800	0	0	900	0	1,000	0	0	0	0
	退職退休金 (F)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	薪資、獎金及特支費等 (E)	財務報	告內所有公司	5,376	0	0	1,276	0	1,654	0	0	0	0
		本	公司	5,376	0	0	1,276	0	1,654	0	0	0	0
A、B、C及D	等四項總額占稅後純益之比例(%)	財務報	告內所有公司	0.95	0.49	0.49	0.49	0.46	0.03	0.23	0.23	0.23	0.23
		本	公司	0.95	0.49	0.49	0.49	0.46	0.03	0.23	0.23	0.23	0.23
董事酬金	業務執行費用(D)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	董事酬勞 (C)(註)	財務報	告內所有公司	1,659	829	829	829	829	0	0	0	0	0
		本	公司	1,659	829	829	829	829	0	0	0	0	0
	退職退休金 (B)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	報酬 (A)	財務報	告內所有公司	60	60	60	60	0	60	420	420	420	420
		本	公司	60	60	60	60	0	60	420	420	420	420
	姓名			廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	萬旭投資(股)	代表人-林勃遠	黃敏章	何淳雪	林政毅	張致遠
	職稱			董事	董事	董事	董事	董事		獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	無	無
取得限制員工權利新股股數	財務報告內所有公司		0	0
	本公司		0	0
取得員工認股權憑證數額	財務報告內所有公司		0	0
	本公司		0	0
A、B、C及D等四項總額占稅後純益之比例(%)	財務報告內所有公司		6.71	2.77
	本公司		6.71	2.77
員工酬勞金額(D) (註)	財務報告內所有公司	股票金額	0	0
		現金金額	6,800	2,800
	本公司	股票金額	0	0
		現金金額	6,800	2,800
獎金及特支費等 (C)	財務報告內所有公司		2,458	660
	本公司		2,458	660
退職退休金 (B)	財務報告內所有公司		0	91
	本公司		0	91
薪資(A)	財務報告內所有公司		2,917	1,480
	本公司		2,917	1,480
姓名			廖宗仁	陳林麟
職稱			總經理	副總經理

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單位：千元

4. 經理人員工酬勞分派情形

	職稱	姓名	股票金額	現金金額 (註)	總計	總額占稅後純益之比例
經理人	總經理	廖宗仁	0	14,520	14,520	8%
	公司治理主管兼永續長	廖心蓓
	副總	陳林麟
	協理	于明奎
	協理	蕭英禎
	協理	陳威成
	協理	張孝嚴
	協理	林勃遠
	財會主管	林美蓮

註：截至年報刊印日，本公司 112 年度員工酬勞配發經理人之尚未確定，擬按前一年度實際配發金額比例計算擬發放金額。
本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析，其給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。
(1) 最近二年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例：

單位：千元

						單位：千元
項目		112 年			111 年
	酬金總額	個體財報稅後純益	酬金占稅後純益%	酬金總額	個體財報稅後純益	酬金占稅後純益%
本公司	28,992	28,992	15.97%	23,814	23,814	11.88%
合併報表所有公司	28,992	28,992	15.97%	23,814	23,814	11.88%

(2) 本公司董事、總經理及副總經理酬金支付係依據公司章程之規定，依當年度獲利情形，經董事會決議後分派。
(3) 本公司董事之酬金支付，係依據經董事會決議通過之『董事及經理人酬金給付辦法』之規定辦理，並定期經本公司薪酬委員會審核提報，經董事會決議通過。董事酬金給付包含定期支付之「車馬費」及以當年度獲利情形提撥之「董事酬勞」，董事酬勞依職務及參與公司事務之程度採權數比例分配，獨立董事不參與董事酬勞之分配。
(4) 總經理及副總之各項酬金支付包含固定薪酬、依工作績效及貢獻度分配之獎金及員工酬勞，各項目薪酬係經薪酬委員會定期審核提報，並經董事會決議通過。

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三、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會

董事會運作情形

112 年度董事會開會 4 次【 A 】，董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列) 席次數【Ｂ】	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)【Ｂ/Ａ】
董事長	廖宗仁	4	0	100%
董事	王淑貞	4	0	100%
董事	謝其嘉	4	0	100%
董事	廖心蓓	4	0	100%
董事	萬旭投資代表人-林勃遠	4	0	100%
獨立董事	黃敏章	3	1	75%
獨立董事	何淳雪	4	0	100%
獨立董事	林政毅	4	0	100%
獨立董事	張致遠	4	0	100%

2. 其他應記載事項：

(1) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：
證券交易法第 14 條之 3 所列事項：

證券交易	法第14 條	之3 所列事項：
董事會日期	董事會期別	議案內容	所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理
112/3/14	第19屆第4次	本公司對高輝光電科技股份有限公司資金貸與案	所有獨立董事未有出具反對或保留意見
		申請以新台幣2億元額度內投資國內貨幣型基金
112/5/9	第19屆第5次	本公司對高輝光電科技股份有限公司資金貸與案
		『內控、內稽制度』修訂案
112/11/7	第19屆第7次	111年度董事酬勞及經理人員工酬勞發放案。

其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會決議事項：無此情形。

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(2) 董事對利害關係議案迴避之執行情形：

董事會日期	董事會期別	利益迴避之董事	議案內容	其餘董事意見
112/11/7	第19屆第7次	廖宗仁王淑貞廖心蓓	111年度經理人員工酬勞發放案，本案因涉及利害關係之董事及其配偶二親等關係之董事依法迴避不參與討論與表決，提請其餘董事討論與表決。	同意通過

(3) 加強董事會職能之目標與執行情形評估：

本公司自 101 年設置「薪資報酬委員會」，於 111 年設置「審計委員會」，加強董事會執行其職責。
本公司自 109 年度起持行董事會評鑑，並於董事會中報告評鑑結果，其各評鑑指標結果將作為提升董事會職能之參考。
董事會評鑑執行情形運作情形
(1) 評估之範圍：董事成員自評、董事會整體運作自評、審計委員會及薪資報酬委員會運作自評。
(2) 評估之期間： 112 年 1 月 1 日 ~112 年 12 月 31 日。
(3) 評估方式：
- 董事會內部自評：營運管理處主管
- 董事會成員自評：董事會全體董事
- 功能性委員會內部自評：營運管理處主管及委員會全體委員
(4) 評估結果：
- 董事會整體運作自評結果：

112 年依換算達成滿分之百分比為 83.6 分，各項目分數如下：

	項目	112 年	111年	110年
A	對公司營運之參與程度	83.3	83.3	88.3
B	提升董事會決策品質	91.7	91.7	91.7
C	董事會組成與結構	80.0	80.0	77.1
D	董事之選任及持續進修	71.4	71.4	77.1
E	內部控制	85.7	82.9	85.7

各項目分數與去年度相近， D- 董事之選任及持續進修之分數仍偏低，其中在 (32) 公司制定有嚴謹與透明之選任董事程序及接班人計畫項目分數較低。

 董事會成員自評結果：

董事 9 位全員完成評比，依換算達成滿分之百分比為 92.8 分，各項目分數如下：

項目	項目	112 年	111年	110年
A	公司目標與任務之掌握	91.9	94.3	88.6
B	董事職責認知	97.0	96.2	91.4
C	對公司營運之參與程度	90.0	91.9	90.0
D	內部關係經營與溝通	95.6	91.4	97.1
E	董事之專業及持續進修	91.1	88.6	87.1
F	內部控制	93.3	96.2	92.4

較去年 92.2 分略為提高，各項目分數皆為 90 分以上。

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審計委員會內部自評結果：

112 年為初次評鑑年度，依換算達成滿分之百分比為 96.7 分，各項目分數如下：

	項目	112 年
A	對公司營運之參與程度	95.0
B	審計委員會職責認知	96.0
C	提升審計委員會決策品質	98.4
D	審計委員會組成及成員選任	98.0
E	內部控制	96.0

各項目分數皆為 90 分以上。

 薪資報酬委員會整體運作自評結果：

112 年依換算達成滿分之百分比為 94.6 分，各項目分數如下：

	項目	112 年	111年	110年
A	對公司營運之參與程度	85.0	90.0	80.0
B	薪資報酬委員會職責認知	94.7	86.7	86.7
C	提升薪資報酬委員會決策品質	98.4	100.0	96.0
D	薪資報酬委員會組成及成員選任	98.0	90.0	100.0
E	內部控制	98.7	100.0	100.0

較去年 88.2 分提高 6.4 分， A- 對公司營運之參與程度分數偏低，主要因本年度薪資報酬委員僅召開 2 次。其餘項目分數皆為 90 分以上。

( 二 ) 審計委員會運作情形

本公司之審計委員會成立於民國 111 年 6 月 6 日，本屆 ( 第 1 屆 ) 審計委員會由 4 位成員由 4 席獨立董事組成，其專業資格與獨立性情形詳董事會成員揭露。
審計委員會運作情形資訊：

(1) 112 年度審計委員會開會 4 次【 A 】，審計委員出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列) 席次數【Ｂ】	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)【Ｂ/Ａ】
獨立董事 (召集人)	黃敏章	3	1	75%
獨立董事	何淳雪	4	0	100%
獨立董事	林政毅	4	0	100%
獨立董事	張致遠	4	0	100%

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(2) 112 年度審計委員會歷次會議內容及決議情形

開會日期	期別	議案內容	所有委員意見	董事會不採納或修正委員會之建議
112/3/14	第1屆第3次	本公司111 年度簽證會計師獨立性與適任性評估報告 --已取得會計師獨立性聲明書及審計品質指標問卷(AQI)	同意通過	無
		本公司111年度財務報表案	同意通過	無
		本公司移轉訂價報告委任案	同意通過	無
		本公司111年度「內部控制制度聲明書」案	同意通過	無
		本公司申請2億元額度內投資貨幣型基金	同意通過	無
112/5/9	第1屆第4次	本公司對高輝光電科技股份有限公司資金貸與案	同意通過	無
		本公司112年度第1季財務報表案	同意通過	無
		本公司申請2億5千萬元額度內投資普訊玖創投二期創投基金案	同意通過	無
112/8/8	第1屆第5次	本公司112年度第2季財務報表案	同意通過	無
112/11/7	第1屆第6次	本公司112年度第3季財務報表案	同意通過	無
		訂定本公司113年稽核計畫案	同意通過	無

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(3)簽證會計師獨立性及適任性評估報告

佰鴻工業股份有限公司

111 年度簽證會計師獨立性及適任性評估報告

評估委任對象：安侯建業聯合會計師事務所/寇惠植會計師、李慈慧會計師

評估依據：上市上櫃公司治理實務守則第29 條辦理及中華民國會計師職業道德規範公報第 10 號「正直、公正客觀及獨立性」

評估日：112 年3 月

評估日：112 年3 月
評估項目	評估通過
1、會計師本人及其配偶或受扶養之親屬與本公司未有直接或重大間接財務利益關係，包含商業往來及潛在僱傭關係	是
2、本公司持股5%以上股東未有簽證會計師及其配偶、未成年子女	是
3、會計師本人及其配偶或受扶養之親屬、其審計小組成員於審計期間或最近二年未在本公司擔任董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務	是
4、會計師是對本公司提供之非審計服務項目，未直接影響審計工作 ( 111年度非審計委任--移轉訂價報告及營業稅直接扣抵法報告)	是
5、簽證會計師並未連續七年提供本公司審計服務	是
6、財務報表審計工作皆於規劃時間內完成，未有重大審計品質問題	是
7、簽證會計師是否已符合會計師職業道德規範公報第10號有關獨立性之規範，並取得簽證會計師出具之「獨立性聲明書」。	是

評估結果：

經評估安侯建業聯合會計師事務所、寇惠植會計師及李慈慧會計師簽證服務，其獨立性及適任性均符合無虞。

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3. 其他記載事項：

(1) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項：如前項所列。
(2) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項暨其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無
獨立董事對利害關係議案回避之執行情形：無相關議案。
獨立董事與內部稽核主管之溝通政策及摘要：
(1) 內部稽核主管每季安排單獨與獨立董事進行座談，向獨立董事報告內部稽核作業情形，並就各獨立董事所提問之事項進行溝通。
(2) 稽核報告及追蹤報告於稽核項目完成之次月底前以 E-mail 或當面之方式交付各獨立董事查閱。
(3) 若遇重大特殊事件，內部稽核主管則以電話或其他通訊方式即時向獨立董事報告。

(4)112 年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：

日期	溝通事項	溝通結果	溝通結果
		獨立董事建議	處理情形
112/3/14	112年1-3月內部稽核業務報告 111年稽核計劃實際執行及追蹤彙總報告	無	續提報董事會
112/5/9	112年4-6月內部稽核業務報告	無	續提報董事會
112/8/8	112年7-9月內部稽核業務報告	無	續提報董事會
112/11/7	112年9-11月內部稽核業務報告 113年度稽核計劃報告	無	續提報董事會

(5) 獨立董事與會計師之溝通政策：

簽證會計師每年至少一次，就本公司財務狀況或法令修訂之影響等重要訊息與獨立董事進行溝通。
若遇重大特殊狀況，得隨時召開會議。
112 年度獨立董事與會計師溝通情形摘要：

日期	溝通摘要	處理執行結果
112/11/7	1.會計師獨立性情形 2.112年第3季財報核閱說明及查核發現 3.112年度集團查核規劃及期末溝通事項	獨立董事對於112年前3季財報核閱、近期重要會計原則及法令更新與會計師充分溝通。

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司已於110/11/9董事會通過訂立『公司治理實務守則』，依公司治理精神及相關規範持續運作中。由營運管理處廖心蓓處長兼任公司治理主管，負責公司治理相關事務。	(一) 本公司設有發言人及代理發言人制度，並於公司網站揭露利害關係人溝通管道，由專人負責處理股東建議、疑義等相關問題。 (二)本公司設有股務專責人員並透過股務代理機構，充分掌握董事、經理人及持股10%以上之主要股東之持股情形。 (三)本公司已訂定「子公司營運管理規章」，關係企業間經營、業務及財務皆獨立運作。 (四)本公司訂有「防範內線交易之管理」，規範內部人禁止任何可能涉及內線交易之行為。該規範揭露於本公司網站之公司治理專區供參閱。	(一) 本公司「董事及監察人選舉辦法」規範董事應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，並依其規範選任之。 1. 為達到公司治理之理想目標，董事會整體宜具備之能力如下： (1)營運判斷能力。 (2)會計及財務分析能力。 (3)經營管理能力。 (4)危機處理能力。
	否
	是	V	V V V V	V
評估項目		一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益 (一) 公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ (二) 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ (三) 公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ (四) 公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化政策、具體管理目標方針及落實執行？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因			無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	(5)產業知識。 (6)國際市場觀。 (7)領導能力。 (8)決策能力。 2. 董事會多元性政策：考量公司營運架構、業務發展方向、未來發展趨勢等各種需求，評估各種多元化面向。本公司亦注重董事會成員組成之性別平等，女性董事比率目標為20%以上。目前9位董事，包括3位女性董事，比率達 33%。相關落實情形如下： (1)多元化政策目標包含兩席以上女性董事、一席以上財務會計專業背景及半數席次以上相關產業知識領域。 (2)本屆(第19屆)董事成員已符合本公司董事會成員多元化政策。
			專業資格及經驗	財務會計				V				V
				領導決策	V		V	V	V	V	V	V	V
				產業知識	V	V	V	V	V	V	V		V
				經營管理	V		V		V			V
			性別		男	女	男	女	男	男	女	男	男
			姓名		廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	林勃遠	黃敏章	何淳雪	林政毅	張致遠
			職稱		董事	董事	董事	董事	法人董事代表人	獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事
	否
	是		V
評估項目			(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	無重大差異。無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	(三) 本公司已訂定「董事會績效評估辦法」，每年定期進行績效評估作業，112年度以內部自評方式完成，已於113/3/14董事會中報告董事會暨薪資報酬委員會績效評估結果，作為後續參考。 (四) 本公司每年至少一次對於簽證會計師獨立性及適任性評估。112年簽證會計師之獨立性評估，經參考中華民國會計師職業道德規範公報第10號「正直、公正客觀及獨立性」項目進行評估，並取得簽證會計師出具之「獨立性聲明書」，於 113/3/14董事會決議通過其獨立性及適任性均符合無虞。	本公司由營運管理處廖心蓓處長兼任公司治理主管，負責公司治理事務，並由財務管理處林美蓮處長協助處理相關事務。有關112年度處理公司治理相關事務： 1.股東會、董事會及相關功能性委員之開會、會議議程、會議紀錄、各項申報及所需資料提供。 2.董事會暨功能性委員會年度績效評估作業。 3.董事進修課程安排。 4.董事及經理人責任險年度續約。 5.辦理公司變更登記。 6.董事相關法令遵循。
	否
	是	V V	V
評估項目		(三)公司公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)?

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司網站設有利害關係人專區，揭露所辨別之主要利害關係人、關注議題及溝通管，以瞭解利害關係人之合理期望及需求，並妥適回應其所關切之議題。	本公司委任中國信託股務代理機構辦理股東會相關事務。	(一) 本公司網站https://www.brtled.com/設有財務、業務及公司治理資訊專區。 (二) 本公司網站設有中英文版本，並由專人負責公司資訊之蒐集及揭露。同時，本公司訂有發言人制度並落實遵循。 (三) 本公司皆依規定期限內即早公告並申報年度財務報告及第一、二、三季財務報告與各月份營運情形。	(一) 本公司透過公司網站(www.brtled.com，中英文版)隨時揭露財務業務及公司治理相關資訊，提供公開透明之資訊供一般員工、投資人、供應商及利害關係人自由查閱。 (二) 本公司董事於其所屬領域均屬專門人士，除隨時提供董事需要注意之相關法規外，每年亦為董監事安排進修課程，本公司董事之進修情形敬請參考公開資訊觀測站。 (三) 本公司與利害關係人，均提供暢通之溝通管道，以維護雙方合法權益。
	否			V
	是	V	V	V V	V
評估項目		五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	七、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？ (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形?	八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
運作情形	摘要說明	(四) 本公司已建立客戶服務管理程序、客戶滿意度調查及客戶抱怨處理程，針對客戶抱怨事件，妥善判別問題所在及責任歸屬，並定期評估客戶之滿意度，確保對客戶有最佳的服務。 (五) 本公司依法訂定各種內部規章、內部控制制度，進行各種風險管理及評估，並由內部稽核位定期及不定期查核內部控制制度之落實程度。 (六) 本公司已為董事及經理人投保責任保險，113年向富邦保產險續約投保總保額美金200萬元。
	否
	是
評估項目

-26-

( 四 ) 薪酬委員會之組成、職責及運作情形

本公司之薪資報酬委員會成立於民國 101 年 2 月 3 日，本屆 ( 第 5 屆 ) 薪資報酬委員會成員由 4 席獨立董事組成，其專業資格與獨立性情形如下：

職稱	姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數
獨立董事 (召集人)	黃敏章	具有本公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師。  詳細學經歷詳第6頁  無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	0
獨立董事	何淳雪	具有本公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	0
獨立董事	林政毅	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	0
獨立董事	張致遠	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	1

職責：以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，供其決策之參考。

3. 薪資報酬委員會運作情形資訊：

(1) 112 年度薪資報酬委員會開會 2 次 ( Ａ ) ，出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 (Ｂ)	實際出席率(%) (Ｂ/Ａ)
召集人	黃敏章	2	100%
委員	何淳雪	2	100%
委員	林政毅	2	100%
委員	張致遠	2	100%

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(2) 112 年度薪資報酬委員會歷次會議內容及決議情形

開會日期	期別	議案內容	所有委員意見	董事會不採納或修正薪資報酬委員會之建議
112/3/14	第5屆第2次	本公司董事及經理人酬金定期審議案。	同意通過	無
112/11/7	第5屆第3次	1.本公司董事及經理人酬金定期審議案	同意通過	無
		2.本公司111 年度董事酬勞及經理人員工酬勞發放案。	同意通過	無
		4.本公司112 年度董事會暨功能性委員會績效評估作業。	同意通過	無

(3) 其他應記載事項：

董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理：無此情形。
薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情形。

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	無重大差異	無重大差異	無重大差異
執行情形	摘要說明	本公司於111/8/11董事會任命營運管理處廖心蓓處長擔任永續長，並於111/11/10董事會通過「永續發展實務守則」及設置永續管理組織及其專案小組推動單位。本公司由永續長統籌負責推動公司永續發展之相關事務，包含規劃方針及訂定各項規章辦法，各部門依其職掌遵循，並每年至少一次向董事會報告執行清況。	本公司對於各項與公司永續發展相關議題，依企業責任重大性原則，進行風險評估，並於109/11/6經董事會通過「風險管理政策與程序」，並定期至少每年一次向董事會報告風險管理政策之運作及執行情形。	(一)本公司為落實環境管理制度，環境管理根據 ISO規範及ROHS為主執行並長年通過ROHS/ ISO 9001/ ISO14001/ AS9100/ TS16949等國際認證。 (二)長期致力於為社會提供能源使用效率之提升方案。另公司設計發展之照明產品榮獲節能減碳標章及環保標章。對比傳統鈉光燈可再節電60 %以上，二氧化碳減少排放率60%以上。 (三)公司目前位處蒐集自身數據及外部驗證單位數據盤查程序中。後續完成後接續進行評估分析。 (四)已於108年至今每年皆進行數據統計並將數據資料及自身的溫室氣體減量、減少用水或其他
	否
	是	V	V	V
評估項目		一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？	二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	三、環境議題（一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？（二）公司是否致力於提升各項能源使用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？（三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施？（四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因		無重大差異
執行情形	摘要說明	廢棄物管理之政策公告於官網上供參考。	(一)本公司訂有「保障人權政策」公司遵守勞動法規、保障員工權益，合法的聘僱、免於性騷擾與歧視、公平的績效考核制度。本公司由專責單位處理相關事務，對外設有公正交易專用信箱[email protected]，對內設有專用手機號碼提供員工申訴管道，並由專人妥善處理申訴意見。 (二)本公司設置薪資報酬委員會，協助審議相關薪資政策，並與職工獎懲辦法、職工考核辦法結合。另本公司章程明定當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後，如尚有餘額將提撥不低於8% 為員工酬勞。本公司參考市場變化及物價指數變動，提供合理且具競爭力的薪酬制度，以吸引及保留人才。並訂有薪資調整及人事異動作業要點，依據公司整體經營獲利狀況進行年度薪資調整與人事異動作業。以公平公正原則，每年2月與8月定期評估各單位績效及員工個別表現（能力、態度、發展潛力等）或特殊貢獻，進行薪資調整或升遷，讓員工共享公司營運成果，以激勵員工、提升員工向心力。另訂有買回股份轉讓員工辦法，綜合考量員工職等、考績、服務年資、對公司之特殊貢獻及未來發展潛力等因素進行員工認購股份作業，以使員工獎酬制度更具多元化。
	否
	是		V
評估項目			四、社會議題（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？（二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
執行情形	摘要說明	(三)本公司提供符合法規的工作環境（設有門禁管制、消防逃生設備），每年與專業機構合作舉辦員工健康檢查及安全衛生等教育訓練。112 年實施情形如下說明： (1) 定期實施安全維護及防災演習-112/12/04 (2) 推動友善職場環境-落實職場無菸及健康促進措施，建立優良健康之工作環境。 (3) 定期舉行員工健康檢查112年12月/體檢衛教時間-113年1月 (4) 預防職場暴力之書面聲明-新增條文112/5/02 公告 (5) 本公司依據「職業安全衛生法」規定，自111 年起特約醫護人員辦理臨場服務；並於112年與亞東醫院合作，每月將有職業護理師到公司臨場服務，對環境危害評估改善及同仁的健康促進給予協助。職業護理師 112/03-113/02期間，對健康促進諮詢人數累積共21人。 (6) 112年度並無職業災害情形發生。 (四)本公司長期針對員工安排相關教育訓練如新人訓練，專業進修同時聘請相關機構進行教育訓練。111年獲TTQS人才發展品質管理系統認證。 (五)本公司目前制定消費者(客戶)權益政策，有完整的客訴制度規範及就研發、採購、生產、作業及服務流程等已建立申訴管道。並提供完整
	否
	是
評估項目		（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？（四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？（五）針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因		無重大差異。
執行情形	摘要說明	的產品售後客戶服務系統，並通過相關國際安規標準及國際環保規範。 (六)本公司已於106/05/13制定「供應商管理政策」至今。每年一次向董事會報告供應商管理政策運作及執行情形。於112年3月1日前完成國內外供應商共309家之採購合約及品質保證協議書及未使用有害物質保證書之簽訂。	本公司目前位處蒐集自身數據及外部驗證單位數據確信程序中。後續將參考國際編製準則或指引進行永續報告書編制。
	否		V
	是
評估項目		（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	9.落實保障員工的工作權益，提倡優質的員工福利制度並實施教育訓練。 10.各項產品取得相關檢測認證： 路燈通過TAF實驗室第三方檢測及節能標章認證 LED燈管通過經濟部標準檢驗局針對BSMI規範之認證 品質體系: ISO9001 / ISO14001 / IATF16949/AS9100 投光燈/隧道燈及景觀燈通過TAF實驗室第三方檢測認證 筒燈通過TAF實驗室第三方檢測認證 OA燈通過TAF實驗室第三方檢測認證證 LED球泡燈通過CE認證、海王星球泡燈產品通過BSMI Photo Coupler安規認證：CQC中國/ CSA加拿大/ UL美國/ VDE德國
執行情形	摘要說明
	否
	是
評估項目

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執行情形	本公司已於111/11/10董事會上通過「永續發展實務守則」及設置永續管理組織及其專案小組推動單位，定期評估主要影響營運之風險與應對措施，包含與氣候相關之資訊，且每年至少一次向董事會報告。112年度於112/11/7董事會報告風險評估表及113年度應進行的風險評估項目。	廠商配合修復；各生產基地互相調度。	建立供應鏈多元化政策。	發展建立低碳化策略夥伴，配合國際政令，積極應對。	開源節流，提高內部管理效率。	建立低碳生產基地及環境。	發展低碳生產新技術或新材料及產品。	透過融資及保險降低現金流支出過甚。	提高產品附加價值，擴大毛利。	尋找未來具潛力的投資標的，了解各國新能源及新技術之發展。	極端氣候事件可能影響全球經濟活動，貨物運輸成本增加。	本公司由永續長整合公司組織各單位與公司營運相關之各項風險，包含與氣候相關之資訊，進行各項評估與因應策略。
		生產設備或庫存品的損毀造成交期遞延。	氣候災害造成供應鏈異常或中斷風險。	各國低碳與能源政策隨時更動。	營運成本增加。	執行替代之生產能源政策。	以低碳轉型的目標引導營運方向。	企業轉型與原物料採購成本增加。	設備汰舊換新或低碳生產建置成本增加。	投入之低碳生產技術，材料或產品方向隨發展變動，導致研發資源浪費。
		短期	中期	長期	短期	中期	長期	短期	中期	長期
			業務		策略				財務
氣候相關資訊項目	1. 敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。				2. 敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及		財務(短期、中期、長期)。				3. 敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。	4. 敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。

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執行情形	不適用	不適用	不適用	本公司目前位處蒐集自身數據及外部驗證單位數據盤查程序中。	本公司目前位處蒐集自身數據及外部驗證單位數據盤查程序中。
氣候相關資訊項目	5. 若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。	6. 若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。	7. 若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。	8. 若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。	9. 溫室氣體盤查及確信情形(另填於1-1)

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	無重大差異	無重大差異
運作情形	摘要說明	(一)本公司訂有「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」及「董事及經理人道德行為準則」，並與供應商、經銷商簽署「誠信廉潔交易承諾書」以落實誠信經營政策。 (二)本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」訂有防範不誠信行為之處理、檢舉制度、獎懲、申訴制度及紀律處份等程序，並透過內部公告欄、電子郵件及部門會議等方式，傳達誠信行為之重要性。該規範揭露於本公司網站之公司治理專區供參閱。 (三)本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」訂有營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動及相關防範措施，其中已含蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為。此外，本公司員工須簽署載有廉潔承諾之「僱用同意書」、另要求經銷商與供應商簽署「誠信廉潔交易承諾書」，以強化落實誠信行為之遵循。	(一)本公司「誠信廉潔交易承諾書」訂有誠信廉潔交易條款，明確要求經銷商與供應商對於誠實信用及廉潔交易作出承諾。每年由業務與採購單位針對過去一年的往來交易情形進行評估，並重新簽署「誠信廉潔交易承諾書」。 (二)本公司營運管理處為推動企業誠信經營負責單位，負責推動企業誠信經營之運作，並將實際運作
	否
	是	V V V	V V
	評估項目	一、訂定誠信經營政策及方案（一）公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？（二）公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？（三）公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？	二、落實誠信經營（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		無重大差異
運作情形	摘要說明	情形於經營管理會議報告，並每年至少一次向董事會作報告。 (三)本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」明訂人員於執行公司業務時，發現與其自身或其所代表之法人有利害衝突之情形，應將相關情事同時陳報直屬主管及本公司專責單位，直屬主管應提供適當指導。 (四)本公司已建立會計制度、內部控制制度及相關管理辦法，由內部稽核人員定期查核各項制度之遵循情形。 (五)本公司除對新進員工進行誠信行為之宣導外，董事、財務會計、稽核人員及高階經理人需每年參與內、外部之教育訓練。。112年度相關人員參與課程內容包含法規修訂、董事監督及經營實務、內部控制舞弊查核、內線交易、職業道德、經濟犯罪法律責任等課程，共計5人次參與，15小時之相關教育訓練。營運管理處並定期辦理「誠信經營教育訓練及案例分享」之線上課程，要求全體員工參與，截至112/12/31止，共計36人次完成6 小時線上課程。另將「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」揭露於本公司網站之公司治理專區供內外部人員參閱。	(一) 本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」訂有檢舉及獎勵制度，由專責單位處理相關事務，對外設有公正交易專用信箱 [email protected]，對內設有專用手機號碼收取
	否
	是	V V V	V V
	評估項目	情形？（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		無重大差異
運作情形	摘要說明	員工之檢舉管道，檢舉管道資訊亦揭露於公司網站之公司治理專區供內外部等利害關係人使用用。 (二) 本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」明訂於接獲舉報後，由專責單位負責查明相關事實，必要時由法規遵循或其他相關部門提供協助。 (三) 本公司對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施。	本公司於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站揭露「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」內容，相關推動執行情形亦於上述網站所揭露之公司年報中說明。
	否
	是	V	V
	評估項目	（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

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（七）公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：

本公司網站 https://www.brtled.com/ 設有公司治理專區，揭露公司治理相關管理規章，另亦可於公開資訊觀測站 http://mops.twse.com.tw/ 「公司治理」項下之「訂定公司治理之相關規則」查詢。

（八）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：
1 、本公司於公司網站上設置公司治理專區，說明公司治理執行情形，並附上公司治理相關規章供查詢下載，並即時揭露公告重大訊息及定期召開法人說明會。

2 、 112 年度董事進修情形：

職稱	姓名	主辦單位	課程名稱	時數
董事長	廖宗仁	中華公司治理協會	最新國際稅法變革對企業營運的影響與因應	3
			從檢調觀點看內線交易	3
董事	王淑貞	~~中~~華公司治理協會	企業併購與不公平競爭	3
			經營權爭奪與案例分析	3
董事	謝其嘉	中華民國公司經營暨永續發展協會	營業秘密保護及內線交易防制與因應之道	3
			企業的永續治理--性別平權與多元決策	3
董事	林勃遠	~~中~~華公司治理協會	最新國際稅法變革對企業營運的影響與因應	3
			從檢調觀點看內線交易	3
董事	廖心蓓	~~中~~華公司治理協會	最新國際稅法變革對企業營運的影響與因應	3
			從檢調觀點看內線交易	3
		中華民國公司經營暨永續發展協會	從全球政經情勢談台商併購策略	3
		中華民國證券暨期貨市場發展基金會	112年內部人股權交易法律遵循宣導說明會	3
獨立董事	黃敏章	中華公司治理協會	最新國際稅法變革對企業營運的影響與因應	3
		中華民國證券暨期貨市場發展基金會	112年內部人股權交易法律遵循宣導說明會	3
獨立董事	何淳雪	中華公司治理協會	最新國際稅法變革對企業營運的影響與因應	3
			從檢調觀點看內線交易	3
獨立董事	林政毅	會計師公會全國聯合會	獨董及審計委員會實務運作解析	3
			洗錢及內線交易態樣案例解析	3
			董事受託義務與財報不實責任	3
獨立董事	張致遠	~~台~~灣科學工業園區科學工業同業公會	主管機關與司法機關近年對財會弊案之態度及案例分享	3
			董事會應如何落實公司智財管理	3
			董事會與股東會議事運作及董監責任	3

2 、 112 年度公司治理主管進修情形：

職稱	姓名	主辦單位	課程名稱	時數
營運股理處處長 (永續長)	廖心蓓	中華公司協會	最新國際稅法變革對企業營運的影響與因應	3
			從檢調觀點看內線交易	3
		中華民國公司經營暨永續發展協會	從全球政經情勢談台商併購策略	3
		中華民國證券暨期貨市場發展基金會	112年內部人股權交易法律遵循宣導說明會	3

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（九）內部控制制度執行狀況

內部控制聲明書

佰鴻工業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期： 113 年 3 月 14 日

本公司民國 112 年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊與溝通，及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國112年12月31日的內部控制制度﹙ 含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國113年03月14日董事會通過，出席董事9人中，無人持反對意見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。

佰鴻工業股份有限公司

董事長兼總經理：廖宗仁簽章

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委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無此情形。
( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無此情形
( 十一 ) 年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：
1 、股東會重要決議內容及執行情形：
- 112 年度股東常會日期： 112 年 6 月 9 日

112年度股東常會日期：112年6月9日	112年度股東常會日期：112年6月9日
重要決議事項		執行情形
承認事項： (1)通過111年度財務決算表冊案 (2)通過111 年度盈餘分配案		- 依決議分配完成
董事會重要決議：本公司民國112年度及113年重要決議摘要如下：		度截至年報刊印日止共召開五次董事會
日期	重要決議事項
112/3/14	1. 通過本公司簽證會計師獨立性評估案。 2. 通過111年員工及董監酬勞分派。 3. 通過111年度營業報告書、財務報表。 4. 通過111年度盈餘分配案。 5. 通過111年度分派之股東紅利以現金發放。 6. 通過111年度「內部控制制度聲明書」。 7. 通過以新台幣2億元額度內投資國內貨幣型基金。 8. 通過移轉訂價報告會計師委任案。 9. 通過「公司治理實務守則」修訂。 10.通過「永續發展實務守則」修訂。 11. 通過112年股東常會召開事宜。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
112/5/9	1. 通過本公司對高輝光電科技股份有限公司資金貸與案 2. 通過本公司112年第1季合併財務報表案 3. 通過申請於臺幣2億5千萬元額度內投資普訊玖二期創投基金案 4.通過修訂本公司「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」案獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。

2 、董事會重要決議：本公司民國 112 年度及 113 年度截至年報刊印日止共召開五次董事會，重要決議摘要如下：

-41-

日期	重要決議事項
112/8/8	1. 通過112年第二季財務報表。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
112/11/7	1. 通過本公司112年第3季合併財務報表案 2. 通過訂定本公司「113年度稽核計劃」 3. 通過本公司111年度董事酬勞發放案 4. 通過本公司111年度經理人員工酬勞發放案獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
113/3/14	1. 本公司112及113年度簽證會計師獨立性與適任性評估報告 2. 本公司112年度員工及董事酬勞分派案 3. 本公司112年度營業報告書及財務報表案 4. 本公司112年度盈餘分配案 5. 本公司112年度分派之股東紅利以現金發放案 6. 本公司112年度「內部控制制度聲明書」案 7. 本公司擬收購KoBrite Corp.少數股權並進行投資架構重組案 8. 本公司「董事會議事規則」修訂案 9. 本公司「審計委員會組織規程」修訂案 10.本公司113年股東常會召開相關事宜案獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。

( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無此情形。
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無此情形。

四、會計師公費資訊

一
( ) 個別揭露會計師公費

單位：新台幣千元

會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費	非審計公費	非審計公費	查核期間
			移轉訂價報告	營業稅
安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植李慈慧	3,920	-	-	112/1/1~12/31
	陳彩鳳	-	280		112/1/1~12/31
	張智揚			100	112/1/1~12/31

-42-

( 二 ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：無此情形。
( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。

近二年度更換會計師資訊如下：

( 四 ) 關於前任會計師：

於前任會計師：
更換日期	111年4月1日
更換原因及說明	會計師事務所內部職務調整。
說明係委任人或會計師終止或不接受委任	當事人情況			會計師	委任人
	主動終止委任			-	-
	不再接受(繼續)委任			-	-
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因	無。
與發行人有無不同意見	有		會計原則或實務
			財務報告之揭露
			查核範圍或步驟
			其他
	無	V
	說明
其他揭露事項	無。

( 五 ) 關於繼任會計師

於繼任會計師
事務所名稱	安侯建業聯合會計師事務所
會計師姓名	寇惠植、李慈慧
委任之日期	111年4月1日
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果	無
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見	無

( 六 ) 前任會計師之復函：不適用。

五、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人與簽證會計師之相關資訊：

本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人最近一年內未曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業。

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六、董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形一 ( ) 董事、經理人及大股東股權變動情形

(一)董事、經理人及大股東股權變動情形	(一)董事、經理人及大股東股權變動情形
		單位：千股
職稱	姓名	112年度		113年度截至 4 月14日止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
董事長/總經理/10%以上股東	廖宗仁	0	0	0	0
董事	王淑貞	0	0	0	0
董事/10%以上股東	萬旭投資(股)公司代表人-林勃遠	0	0	0	0
董事	謝其嘉	0	0	0	0
董事/公司治理主管/永續長	廖心蓓	0	0	0	0
獨立董事	黃敏章	0	0	0	0
獨立董事	何淳雪	0	0	0	0
獨立董事	林政毅	0	0	0	0
獨立董事	張致遠	0	0	0	0
10%以上股東	億潤投資(股)公司	0	0	0	0
副總	陳林麟	0	0	0	0
協理	于明奎	0	0	0	0
協理	陳威成	0	0	0	0
協理	張孝嚴	0	0	0	0
協理	蕭英禎	0	0	0	0
財會主管	林美蓮	0	0	0	0

( 二 ) 股權移轉資訊

董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉或股權質押股權移轉之相對人為關係人者：無此情形。

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七、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係

113 年 4 月 14 日

							113年4月14日	113年4月14日
姓名	本人		配偶及未成年子女		利用他人名義		前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係		備註
	股數	持股%	股數	持股%	股數	持股%	姓名	關係
億潤投資(股) 公司	31,859,212	18.39	-	-	0	-	王淑貞廖宗仁	負責人董事
萬旭投資(股) 公司	27,378,397	15.81	-	-	0	-	廖宗仁王淑貞	負責人董事
廖宗仁	21,062,417	12.16	5,766,547	3.33	0	-	王淑貞廖心蓓廖如卿	配偶父女二親等
王淑貞	5,766,547	3.33	21,062,417	12.16	0	-	廖宗仁廖心蓓	配偶母女
廖心蓓	3,347,333	1.93	96,000	0.06	0	-	廖宗仁王淑貞	父女母女
林勃遠	2,291,596	1.32	0	-	0	-	廖如卿林崇堯	母子父子
廖如卿	2,240,541	1.29	1,690,929	0.98	0	-	廖宗仁林崇堯林勃遠	二親等配偶母子
林崇堯	1,690,929	0.98	2,240,541	1.29	0	-	廖如卿林勃遠	配偶父子
廖如好	1,404,188	0.81	-	-	0	-	廖宗仁廖如卿	二親等二親等
花旗（台灣）商業銀行受託保管柏克萊資本證券有限公司－柏克萊資本證券有限公司ＳＢＬ／ＰＢ投資專戶	770,000	0.44	-	-	0	-	-	-

八、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例。

-45-

綜合持股比例

	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例
	單位：千股；％
轉投資事業	本公司投資		董事、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股%	股數	持股%	股數	持股%
萬輝企業有限公司 KoBrite Corp. 利昇國際實業有限公司 American Bright 萬旭企業有限公司久禾光電(股)公司	11,460 8,783,545 28,592 152 2,993 7,626	99.65 92.64 59.57 45.63 23.03 18.62	40 - 14,992 - 3,249 230	0.35 - 31.96 - 25.00 0.56	11,500 8,783,545 43,584 152 6,242 7,958	100.00 92.64 91.53 45.63 48.03 19.18

-46-

肆、募資情形

一、股本來源

113/4/14

							113/4/14	113/4/14
年月	發行價格	核定股本		實收股本			備註
		股數 (千股)	金額 (千元)	股數 (千股)	金額 (千元)	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
109.08	10	350,000	3,500, 000	181,674	1,816,742	庫藏股減資	無	109/8/18經授商字第 1090345719號
111.10	10	350,000	3,500, 000	173,203	1,732,032	庫藏股減資	無	111/10/31 經授商字第11101196140

單位：股

				單位：股
股份種類	核定股本			備註
	流通在外股份	未發行股份	合計
普通股	173,203,224	176,796,776	350,000,000	上市公司股票

二、股東結構

113 年 4 月 14 日

					113	年4月14日
股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	外國機構及外國人	個人	合計
人數	0	2	24	47	15,365	15,438
持有股數	0	12,562	60,309,802	2,315,265	107,565,595	173,203,224
持股比例	0.00%	0.01%	34.82%	3.07%	62.10%	100.00%

三、股權分散情形

113 年 4 月 14 日

		1	13年4月14日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1-999	3,667	566,961	0.33%
1,000-5,000	9,193	18,858,344	10.89%
5,001-10,000	1,357	10,663,098	6.16%
10,001-15,000	384	4,815,485	2.78%
15,001-20,000	276	5,150,442	2.97%
20,001-30,000	213	5,392,033	3.11%
30,001-40,000	92	3,292,666	1.90%
40,001-50,000	63	2,912,166	1.68%
50,001-100,000	116	8,594,107	4.96%
100,001-200,000	39	5,416,860	3.13%
200,001-400,000	20	5,362,425	3.10%
400,001-600,000	7	3,665,246	2.12%
600,001-800,000	2	1,472,231	0.85%
800,001-1,000,000	0	0	0.00%
1,000,001 股以上	9	97,041,160	56.02%
合計	15,438	173,203,224	100.00%

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四、主要股東名單

主要股東名單
股東名稱股份	持有股數	持股比例
億潤投資(股)公司	31,859,212	18.39%
萬旭投資(股)公司	27,378,397	15.81%
廖宗仁	21,062,417	12.16%
王淑貞	5,766,547	3.33%
廖心蓓	3,347,333	1.93%
林勃遠	2,291,596	1.32%
廖如卿	2,240,541	1.29%
林崇堯	1,690,929	0.98%
廖如好	1,404,188	0.81%
花旗（台灣）商業銀行受託保管柏克萊資本證券有限公司－柏克萊資本證券有限公司ＳＢＬ／ＰＢ投資專戶	770,000	0.44%

五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

項目	年度	年度	111年	112年
每股市價	最高		26.30	22.85
	最低		13.80	14.90
	平均		18.17	17.82
每股淨值	分配前		16.52	17.01
	分配後		15.67	16.21
每股盈餘	加權平均股數		173,273,224	173,273,224
	每股	盈餘	1.16	1.05
每股股利	現金	股利	0.85	0.80
	無償配股	－	－	－
		－	－	－
	累積未付股利		－	－
投資報酬分析	本益比		15.66	16.97
	本利比		21.38	22.28
	現金股利殖利率		4.68%	4.49%

註 1 ：當年度盈餘分配尚未完成。

註 2 ：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 3 ：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 4 ：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

-48-

六、股利政策及執行狀況

1. 公司股利政策：

本公司每一會計年度決算後進行盈餘分派前，先完納稅捐及彌補歷年累積虧損後，並依法令提列法定盈餘公積及依主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積，所餘盈餘加計以前年度未分配盈餘，在考量營運所需資金後，至少提撥百分之四十為股東股利，其中現金股利的比例不低於百分之十。

股利執行狀況：

本公司於 113 年 3 月 14 日經董事會決議通過 112 年度盈餘分配現金股利，依流通在外股數每股分配現金股利新台幣 0.8 元，配發現金股利總額為 138,563 千元，占 112 年度可分配盈餘約 85% 。

七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效、每股盈餘之影響：無決議無償配股

八、員工、董事及監察人酬勞
一
( ) 公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：

依本公司公司章程第二十條之一規定，本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董監酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後，如尚有餘額，應提撥員工酬勞不低於百分之八及董事酬勞不高於百分之二。

員工酬勞、董事酬勞分派比率之決定及員工酬勞以股票或現金為之，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告於股東會。

員工酬勞發給股票或現金之對象包含符合一定條件之從屬公司員工。

( 二 ) 董事會決議配發員工及董事酬勞情形：

本公司依章程規定估列員工及董事酬勞，估列數與董事會決議之配發金額有差異時，則列為次年度損益，本公司 113 年 3 月 14 日經董事會決議分派 112 年度之員工及董事酬勞與估列費用差異及處理情形如下：

				新台幣千元
配發項目	董事會決議金額	年度估列費用	差異金額	差異原因及處理情形
員工酬勞-現金	19,903	19,903	0	-
董事酬勞	4,976	4,976	0	-

( 三 ) 前一年度員工、董監酬勞之實際配發情形：

本公司員工酬勞採取分次發放方式， 111 年度決議配發員工及董監酬勞分別為 18,999 千元及 4,750 千元，截至 112 年底，董監酬勞已發放完畢，員工酬勞尚未發放金額為 3,867 千元，預計於 113 年發放完畢。

-49-

九、公司買回本公司股份情形：本公司最近三年度無買回本公司股份情形。
十、公司債辦理情形：本公司無尚未償還及辦理中之公司債。
十一、特別股辦理情形：無此情形。
十二、海外存託憑證辦理情形：無此情形。
十三、員工認股權憑證辦理情形：本公司無尚未屆期之員工認股權憑證。
十四、限制員工權利新股辦理情形：無此情形。
十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無此情形。
十六、資金運用計劃執行情形：不適用。

-50-

伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

1. 本公司經營業務主要內容

本公司及子公司主要經營光電零組件，主要產品包括發光二極管、顯示模組、紅外線元件模組、貼片型發光二極體及發光二極體應用模組等，產品被廣泛應用於 3C 產業、照明市場、車用市場等多個領域。

2. 營業比重

業比重
產品	營業比重
LED相關產品銷售	89 %
照明專案工程	8 %
其他	3 %

3. 公司目前之產品：

本公司主要產品為發光二極體 (Light Emitting Diode) 元件及相關產品，區分為可見光及不可見光產品。

可見光產品： Lamp 、 Display 、 SMD 、 PLCC 、 LED Light Bar Assembly 、照明燈具。

不可見光產品： Infrared 、 Motor Assembly 、 Sensor Assembly 。

4. 計畫開發的產品：

本公司產品的開發主要因應新興科技的發展及市場的需求，包含智能家居應用、安防安控、航空及運輸電子、電競應用及各項照明等相關產品之發展應用及技術提升，並積極投入多功能及高效率的光源、車用 LED 、環境光感測元件（ Ambient Light Sensor ， ALS ）、光繼電器 (Photo relay) 、 UV-C LED 、智慧化路燈及光通訊相關模組等。

( 二 ) 產業概況：

0. 產業之現況與發展：

發光二極體 (Light Emitting Diode) 具有體積小、多色彩、可視性佳、可大量生產等先天性優點，容易製成多項發光元件，而此發光二極體元件則具有無燈絲、低耗電，反應速度快、壽命長，故可廣泛應用於消費性電子產品、資訊、通訊、汽車、交通號誌、工業儀表、以及顯示看版等各種領域中的應用。

LED 產業與科技產品發展密不可分，科技產品的創新也同步帶動 LED 應用功能的研發。除了各項消費性電子產品、家電產品及車用產品等領域外，智慧製造、光通訊、 AR 、 VR 等開發中領域同樣與 LED 產業息息相關。對此，佰鴻工業就其新科技領域持續研討改良並且藉契機持續推進，為未來擴大現有 LED 應用面，最終得以增加銷售，永續經營。

-51-

1. 產業上、中、下游之關聯性

LED 產業主要採垂直分工方式生產，可分為上游晶片、晶粒，中游的 LED 封裝及下游的 LED 應用產品，而 LED 應用更是整個產業鏈中具有高附加價值的部分。

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2. 產品之各種發展趨勢及競爭情形：

(1) 應用產品技術再提升：

終端產品，如家用， 3C 產品智能化升級使得紅外線 (IR LED) 及 SMD LED 搭配各類 sensors 及其他零組件進行封裝之需求增加，也帶動其相關製程及機器設備改良大幅提升良率。光電耦合元件 (photo coupler) 應用在安防監控、醫療、智慧電表等需求上其產品製程及相關封裝測試技術大幅提升，同時其相關 IC 、 Sensors 等搭配之組裝測試技術也大為提升。

(2) 車用 LED 市況持續看好：

車用 LED 照明以高階車款導入，已逐漸取代傳統車用照明，根據 LEDinside 報導，隨著 LED 降價以及功能性增加，車用 LED 照明的產值和滲透率持續成長， 2018 年車用 LED 產值年增達 15% 。其中，頭燈及車用面板需求量上升迅速。然而，由於車用前裝市場對於 LED 廠商的要求較高，再加上越來越多汽車廠商希望將感測元件與車燈整合，因此目前車用前裝市場仍由歐司朗、日亞化、 Lumileds 等少數廠商寡占。其餘的 LED 廠商主要還是從後裝與改裝市場切入，或是切入內飾燈、尾燈等門檻相對較低且 LED 滲透率較高的應用。

(3) UV-C LED 未來市場需求大幅增加：

UV-C LED 應用包括三大成長動能：靜止水殺菌、表面殺菌與流動水殺菌。靜止水殺菌與表面殺菌應用（如空氣淨化、家電等）對時間要求不高，但由於該類應用都是導入消費性家電產品，因此對於產品性價比的要求相當的高，導致 UV-C LED 短期內無法大量普及。至於流動水殺菌應用需要快速殺菌，而且對產品功率要求較高，因此 UV-C LED 功率規格須高於 40-50mW 。 LEDinside 認為，現階段 UV-C LED 最大挑戰仍是技術與效率有待提升，但這類技術障礙在未來都有機會逐漸克服。 108 年底開始，肺炎病毒蔓延全球，造成公共衛生及其相關需求快速上升，尤其各類產品添加之殺菌功能能使其產品附加價值提升，因此 UV-C LED 為不可或缺之關鍵。其未來需求預計將大幅提高。

( 三 ) 技術及研究發展慨況

-52-

1. 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

單位：新台幣仟元

	單位：新台幣仟
年度	研發費用
112年度	10,915

2. 開發成功之技術或產品 :

本公司歷年來對於 LED 光源與 LED 元件及 LED 商用產品的開發，朝向多元多角度切入之特殊產品進行評估。尤其對於特殊光源的應用及利基產品的開發頗有成果。主要技術產品可應用於各類不同應用別之市場，如醫療、車用、航太、家電、安控、消費性電子、室內外照明燈及號誌燈及光通訊等領域。另外，近年對於專注於開發 LED 產品有其相關階段性成果。其在相關 Ambient Light Sensor 產品、各類 LED 搭配 IC 之封裝產品、 UV-C LED 產品及 LED 智慧照明產品上更為顯著。

(1) 在智慧照明產品上：

全系列模組化路燈，為國內 2015 第一家取得路燈節能標章認證的公司， 2017 年已開發出一系列之新一代高光效 120lm/W 路燈與相關景觀燈、投光燈、隧道燈等產品，規格符合道路照明條件，且售價優於同業很有競爭力，能提供道路安全照明環境使用，光源採用自有專利技術與特殊製程，並通過嚴苛的 LM80 試驗，增加燈具產品的壽命與可使用性，對於國內外公共工程標案上，具有絕對得標優勢。 2021 年針對現有路燈進行效能提升，提高系列路燈與相關景觀燈、投光燈、隧道燈等產品光效至 180lm/W 以上。同時智慧化系列路燈搭配控制器進行氣候、、環境感測溫度明暗度自動化調整等優勢。目前最新系列智慧路燈已取得海內外專利。

(2) 在利基型產品上：

面對「工業 4.0 ！」智慧製造的時代來臨，在光繼電器 (Photo Relay) 的開發腳步也積極跟上，光繼電器相比機械繼電器而言，有更長的使用壽命、低電流驅動和快速回應，是智慧生產機械不可或缺的元件之一。

(3) 殺菌應用上：

近年來，一直重點開發之 UV-C LED 產品已有初步成果，將配合相關產業進行測試確認其效能。因此，未來 UV-C LED 系列產品也將正式推廣項目之一。

(4) LED 模組產品上：

針對 ATM 模組系列產品，目前已有部分開始進行量產。另有部分部位試產成功。正與客戶持續進行推進。另外航太市場，新專案部分已開始進行樣品認證。後續持續進行進度追蹤。

(5) LED 元件產品上：

針對 LED 元件搭配 IC、多晶片多波長之相關產品，已有多款產品進行驗證。不

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論是 Receiver module 搭配 IC、RGBW 搭配 IC、SMD 搭配 IC、Photo coupler 搭配 IC 還有基本的 PLCC 搭配 IC ，現已有多款產品呈現出多款功能進行推廣及試樣承認中。

3. 未來研發計劃 :

113 年持續朝特殊規格，多顆晶片多波長的 LED 案子進行，其主要用在醫療，車用及航太等領域。另外，之前光繼電器 (Photo Relay) 的階段性開發也在既定之時程計畫中持續進行。光繼電器與機械繼電器相比而言，有更長的使用壽命、低電流驅動和快速回應，是智慧生產及機械製造領域不可或缺的元件之一。

應用於環境殺菌及保健醫療領域中之 UVC LED 元件產品其相關規格與樣品已陸續推出並且持續針對產品品質及製程方面進行優化以符合客戶客製化及差異化之需求。 UVC LED 元件的小型化特點帶來許多應用優勢，可與多類型的應用產品相輔使用。

最後關於智慧化路燈，由於台灣路燈的普及性，除了發光外，其可附加之應用相當多。智慧化路燈主要是設計並加裝控制器、感應器等元件使路燈能有更多功能，同時還能減少此些功能不必要的建置基地成本。如無線傳輸，燈具故障時控制器可直接偵側並且回報控制中心請人進行維修。各類環境監測，可利用多顆感應器偵測有害氣體、噪音、 PM2.5 、風速、風向、溫溼度等回報控制中心提醒民眾。燈具本身也可定時用光感測器進行環境光偵測並且自動調節燈亮度大小以符合人眼視覺舒適度及不浪費電力。路燈除了上述智慧化功能外，未來還可連結 4G/5G 發射器作為微型化基地台，也可與異業合作進行車輛充電等擁有無限可能。

4. 未來一年預計投入之研發經費 :

本公司最近兩年研發費用支出約占營收比例 1% ，未擴大新興產品之應用開發，預計 113 年度研發費用支出將提升至營收約 3 % 。

( 四 ) 長、短期業務發展計劃

短期計畫：除了對於現有應用產品，包含智能家居應用、安防安控、航空及運輸電子、電競應用及各項照明等各種相關產品品質及功能持續作提升，並協助客戶達到客製化以及差異化的需求，提高產品的附加價值。對於新興科技產品的應用技術將加速開發，以期能掌握新的市場商機，增加營收與獲利。

長期計畫：未來公司發展策略，以不斷尋求差異化市場，避開在產能規模延伸的價格競爭戰，跨界合作提升自身現有或對方現有產品之附加價值。

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二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 本公司產品之銷售地區及市場佔有率：

單位：新台幣仟元

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度地區	112年度
	銷售額	比例(%)
中國(含香港)	473,679	42%
韓國	231,520	20%
臺灣	188,176	17%
美國	159,038	14%
其他	80,174	7%
合計	1,132,587	100%

2. 主要產品之重要用途

產品	主要應用
可見光LED	電腦週邊、通訊、電器、消防、醫美器材、照明、汽車電子及看板等
不可見光LED	工業自動控制、家電產品、電機產品、安防、家電產品遙控器等

3. 市場未來的供需狀況與成長性

由於環保意識持續抬頭，促使低耗能光源產品持續被開發，廣泛應用在各類民生電器、消費性電子、醫美、及汽車電子等產品，未來 LED 元件的市場需求面呈現穩定成長的趨勢。但由於中國廠商的削價惡性競爭，也使得市場需求雖成長但呈現獲利萎縮的情況。

4. 競爭利基

(1) 產品應用面廣泛：

本公司所生產的 LED 元件為電子商品中不可或缺之零件，日常生活使用到電器產品多與其息息相關，屬於無可替代之產品，客戶廣泛的分佈於消費性電子、電腦及週邊設備、通訊電信、消防、安防、汽車電子等相關產業，市場面需求仍呈現成長趨勢。

(2) 生產技術精良

本公司成立超過 30 年，擁有精實優良的生產技術，為 LED 元件製造產業之優良製造廠商，並獲得 ISO14000 及 ISO/TS16949 及 AS9100 品質認證。在高度自動化生產下，品質深受客戶肯定。

(3) 上下游整合分工，原物料供應穩定

本公司擁有 LED 上游晶片、支架至封裝等各製造階段的分工，以確保原物料供

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應充足與品質的穩定。

發展遠景之有利、不利因素及因應對策
(1) 有利因素：
A. 市場需求面持續成長：

由於全球面臨能源耗竭危機，致使環保意識抬頭，本公司生產的 LED 元件屬於低耗能的產品應用，可廣泛應用在消費性電子、電腦及週邊設備、通訊電信、醫美消防、安防、汽車電子等相關產業，為生產相關產品不可或缺之零件，市場需求面持續看好。

B. 優良的技術與上中下有整合分工：

台灣 LED 產業經過數十年的發展，上中下游技術整合已穩定而成熟，其優良的生產技術與產品品質，一直在國際間具有強勢的競爭力，而本公司亦為國內 LED 產業的堅強基石，擁有純熟精良的生產技術，本公司同時透過上中下游整合分工，加強產業中的競爭力，使公司能永續發展。

(2) 不利因素與因應對策

A. 中國廠商的惡性競爭：

近年來 LED 產業蓬勃發展，帶動更多製造業者投入生產行列，而中國廠商在政府的政策補貼下，進行惡性的削價競爭，大量的低價與劣質產品造成市場供需失衡。

因應對策：為避免陷入惡性削價競爭，本公司透過提升產品品質，專注製造差異化、高品質產品，並不斷地開發新產品的應用，以期擴大行銷之產業領域。

B. 生產環境持續惡化：

原有國際化分工模式帶來的優勢，在勞工意識高漲、各國保護主義下，生產基地的成本日漸提高，而高度資本化投資，生產基地移轉不易。本公司設立在中國大陸的生產工廠，近年來即面臨人工成本持續上升、物價上漲、稅賦優惠取消，加上當地政府的保護政策，致使經營環境惡化。

因應對策：本公司積極提高全自動化比重及製程改善工程，加入機器手臂及智慧感監控等方式以更有效率的生產模式來降低生產成本，提高產品的競爭力，同時採取精實管理嚴格降低不必要之無益活動。

( 二 ) 主要產品之產製過程

	晶粒	---	固晶	---	銀膠硬化	---	焊線	---	長烤	---	測試	---	分BIN	---	包裝

( 三 ) 主要原料供應狀況

本公司生產之主要產品 LED 元件，其主要原料為晶片、支架及 PCB 等，由於集團內上下游整合分工，主要原料除可由外部廠商供應外，亦可由集團內子公司 KoBrite( 東莞高輝 ) 、東莞利盛電子及轉投資公司億潤電子等供應，其供料來源穩定。

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( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上廠商 ( 客戶 ) 名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額、比例及增減變動原因
最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上廠商

單位：新台幣仟元；％

					單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％
	111	年			112年
名稱	金額	占全年進貨淨額%	與本公司關係	名稱	金額	占全年進貨淨額%	與本公司關係
AB	5,210	1.2%	關聯企業	AB	65,406	13%	關聯企業
其他	488,030	78%		其他	443,274	87%
進貨淨額	432,032	100%		進貨淨額	508,680	100%

本公司排除合併報表母子公司間之採購，對外採購來源分散， 112 度因訂單需要之特定料件委託 AB 採購金額增加， AB 為本公司持股 46% 之被投資公司。

最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上客戶：

					單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％
	111 年				112 年
名稱	金額	占全年銷貨淨額%	與本公司關係	名稱	金額	占全年銷貨淨額%	與本公司關係
AB	151,060	10%	關聯企業	AB	224,387	20%	關聯企業
K公司	127,439	8%	無	K公司	132,807	12%	無
其他	1,230,425	82%		其他	775,393	68%
銷貨淨額	1,508,924	100%	-	銷貨淨額	1,132,587	100%	-

( 五 ) 最近二年度產銷量值表

1. 最近二年度主要產品生產量值表

單位： Kpcs∕ 仟元

				單位：Kpcs∕仟元	單位：Kpcs∕仟元	單位：Kpcs∕仟元
銷售年度量值主要商品 LED產品	111年度			112年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
	2,500,000	1,396,281	1,094,787	2,500,000	1,181,450	1,011,758

2. 最近二年度銷售量值表

	單位：Kpcs ∕仟元	單位：Kpcs ∕仟元	單位：Kpcs ∕仟元	單位：Kpcs ∕仟元	單位：Kpcs ∕仟元	單位：Kpcs ∕仟元	單位：Kpcs ∕仟元	單位：Kpcs ∕仟元
銷售年度量值主要商品	111年度				112年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
LED產品	124,622	118,085	1,251,243	1,021,566	98,897	92,681	1,082,553	919,077
專案工程	-	314,922	-			85,875
其他	-	19,357	-	34,994		9,680		25,274
合計	124,622	452,364	1,251,243	1,056,560	98,897	188,236	1,082,553	944,351

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三、員工概況：

年度	年度	111年度	112年度	113/4/30
員工人數	直接人員	0	0	0
	間接人員	78	71	73
	合計	78	71	73
	平均年歲	46	47	48
	平均服務年資	13	13	14
學歷分布比率	博士	2	2	2
	碩士	6	7	7
	大專	58	51	53
	高中	9	8	8
	高中以下	3	3	3

註：上述資訊佰鴻公司個體資訊，未包含非屬員工之董事。

四、環保支出資訊

本公司以生產融合於地球環境的商品為目標，落實對環境保護為重要使命，本公司主要從事發光元件及感測元件之封裝事業，主要生產廠區設於中國大陸，集團內各子公司皆遵循集團之環保經營理念，對於在生產過程中並無污染環境情事，並且符合當地政府的環保政策。
有關對防治環境污染主要設備之投資及其用途與可能產生效益：不適用。
最近三年度公司改善環境污染之經過，其有污染糾紛事件者，並應說明其處理經過：無。
最近三年度公司因污染環境所受損失（包括賠償），處分之總額，與其未來因應對策（包括改善措施）及可能之支出：無。
目前污染狀況及其改善對公司盈餘、競爭地位及資本支出之影響及其未來三年度預計之重大環保資本支出：無。
因應 RoHS 對本公司財務業務之影響：本公司產品皆已符合 RoHS 相關規範，故對業務及財務方面並無影響。

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五、勞資關係

一 ( ) 員工福利措施

本公司於民國七十年成立，為使員工安心工作，生活無後顧之憂，已依勞基法訂定員工工作規則，並成立勞工退休準備金監督委員會，負責退休準備金之提撥及運用監督，另設職工福利委員會，統籌全年度員工福利金規劃及福利金之收支管理。

本公司員工均依法享有勞保及全民健保。
本公司員工均依法享有特別休假。
本公司員工之加班費均依法給付。
本公司員工均享有員工入股之權利。
本公司員工進修工作相關課程，得享有部份課程補助費及獎學金。
112 年員工進修及訓練：

分類	班次數	總人次	總時數
專業訓練	25	111	189
通識訓練	2	38	8
管理才能	0	0	0
新進人員訓練	6	6	12
總計	33	155	209

本公司員工於婚喪喜慶時，均依勞基法規定給予休假，並享有福利金之補助。
本公司員工於每年三大節慶時，均可獲發禮金（券）；尾牙聚餐時除有摸彩權利外，資深人員並可獲發紀念品。
本公司員工均可獲發生日禮金（券）。
本公司員工均有參加職工福利委員會所舉辦國內外旅遊之權利。
本公司員工均有參加公司安排員工健康檢查的權利。
( 二 ) 退休制度與其實施情形

本公司設有勞工退休辦法，並依（ 76 ）北府社四字第 41057 號設置勞工退休基金監督委員會，負責退休基金之保管與運用事宜。此外本公司於每個月均按照當月員工薪資額提撥一定比率退休準備金，並儲存於臺灣銀行之『佰鴻工業股份有限公司勞工退休準備金監督委員會』之專戶內。截至 112 年 12 月 31 日止，本公司提撥於臺灣銀行之退休準備金金額為新台幣 16,064 千元。自民國九十四年七月一日起配合勞工退休金條例（以下簡稱「新制」）之實施，原適用該辦法之員工如經選擇適用新制後之服務年資或新制施行後到職之員工其服務年資改採確定提撥制，其退休金之給付由本公司按月以每月工資百分之六提繳退休金，儲存於勞工退休金個人專戶。

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( 三 ) 勞資協議情形

本公司一向秉持自主管理之精神，每個部門或每一成員間均有有效之溝通管道與空間，相互了解，並透過業務會議相互研討，有效溝通，故勞資關係極為和諧。

( 四 )[最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失][: ][無。]

( 五 )[有無爭訟事件及勞資間關係有無尚須協調之處][:][無。]

( 六 ) 保障人權政策聲明

總則
1.1 制定目的

此為本公司所訂的保障人權政策聲明，支持並遵循『聯合國世界人權宣言』、『全球盟約』、『聯合國工商企業與人權指導原則』等國際組織人權公約之精神，致力維護人權，充分保障人權安全舒適工作環境。

1.2 適用範圍

凡隸屬本公司之相關企業等，悉依照本政策聲明規範之。

聲明

我們遵守相關國際人權公約，並符合在地化精神，對所在地的勞動提供機會均等的就業條件，僱用多樣性。

2.1 重視員工健康與安全 - 身體體檢、勞動場所安全。
2.2 不用童工。
2.3 禁止任何形式的強迫勞動。
2.4 不因任何種族、性別、宗教信仰、年齡、政治喜好等之歧視給予不公平之待遇。
2.5 在法律保障的工作時間工作，不違法延長工時上班。
2.6 薪酬與升遷都具公平性。
2.7 員工溝通順暢。
2.8 重視隱私權 - 個人的資料蒐集合法使用。
制修廢

本政策聲明應呈請總經理簽認後公告實施；其修改、廢止時亦同。

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六、資通安全管理：

（一）資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等。
本公司於 109/11/6 訂定資訊安全風險管理政策與架構，資訊安全政策係依據公司內部實際管理需求制定。
本公司資通安全風險管理架構如下：

==> picture [349 x 151] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

總經理室
資訊安全委員會
( 組成由總經理室成員，資訊室最高主管
及營運管理處最高主管 )
資料中心系統資訊安全 / 網管
----- End of picture text -----

（二）本公司最近年度及截至年報刊印日止，並無發生因重大資通安全事件遭受之損失之情事。

七、重要契約：無。

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陸、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理

一、財務狀況分析

單位：新台幣仟元

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目	112年度	111年度	差異
			金額	%
流動資產	1,876,387	2,170,637	(294,250)	-13.56%
不動產、廠房及設備	376,209	416,146	(39,937)	-9.60%
其他資產	1,316,222	979,165	337,057	34.42%
資產總額	3,568,818	3,565,948	2,870	0.08%
流動負債	427,253	501,224	(73,971)	-14.76%
非流動負債	98,446	81,483	16,963	20.82%
負債總額	525,699	582,707	(57,008)	-9.78%
股本	1,732,032	1,732,032	0	0.00%
資本公積	395,335	387,591	7,744	2.00%
保留盈餘	736,914	702,196	34,718	4.94%
其他權益	82,009	40,270	41,739	103.65%
非控制權益	96,829	121,152	(24,323)	-20.08%
權益總額	3,043,119	2,983,241	59,878	2.01%
1.變動說明：(前後期變動達10%以上，且變動金額總資產1%以上) (1)112年流動資產較前一年度大幅減少，主要因投資國內創投基金2億元，致現金及約當現金減少所致。 (2) 112年其他資產大幅增加，主要因投資國內創投基金及權益法投資增加所致。 (3) 112年度流動負債較上一年度大幅減少，主要因應付股利及應付酬勞減少所致。 (4)112年度其他權益較上一年度大幅增加，主要因匯率變動致國外營運機構財務報表換算之兌換差額變動所致。 2.未來因應計畫：雖有上述財務狀況變動，但不至於對本公司之經營狀況產生重大影響。

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二、財務績效分析

單位：新台幣仟元

年度項目	112年度	111年度	增(減)金額	變動比例％
營業收入	1,132,587	1,508,924	(376,337)	-24.94%
營業成本	826,067	1,143,575	(317,508)	-27.76%
營業毛利	306,520	365,349	(58,829)	-16.10%
營業費用	238,042	247,751	(9,709)	-3.92%
營業利益	68,478	117,598	(49,120)	-41.77%
營業外收入及支出	155,057	93,966	61,091	65.01%
稅前淨(損)利	223,535	211,564	11,971	5.66%
所得稅費用	45,483	16,187	29,296	180.98%
本期淨利	178,052	195,377	(17,325)	-8.87%
增減變動說明：(變動金額達一千萬元且變動比率20％以上)： 112年雖已逐漸擺脫疫情，但地緣政治衝突仍持續發生，整體大環境仍遭受不一致的衝擊影響，112度營收仍較前一年度減少約25%，雖進行成本及費用縮減，但營業利益仍較前一年度減少42%。112年業外因匯率變動致兌換收益大幅增加，稅前淨利增加11,971千元，所得稅費用相對增加，稅後淨列較去年同期減少17,325千元。

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三、現金流量分析

一 ( ) 最近兩年度流動性分析

近兩年度流動性分析
項目年度	112年度	111年度	增減%
現金流量比率(%)	40.31	22.31	81%
現金流量允當比率(%)	134.74	144.51	-7%
現金再投資比率(%)	0.47	(1.12)	-142%
增減變動原因說明： 111年因疫情狀況未明，資本支出相對保守，112年開始新增臺灣國內的產線擴增，現金再投資比率也較前一年度增加。

( 二 ) 流動性不足之改善計畫及未來一年現金流動性分析：

流動性不足之改善計畫：不適用。
未來一年現金流動性分析：

單位：新台幣千元

113年期初現金餘額	全年來自營業活動淨現金流量	全年投資及籌資投資活動現金量	現金剩餘 (不足)數額	現金不足額之補救措施	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
612,253	200,000	(200,000)	612,253	-	-
(1)現金流量變動情形及流動性分析：預期未來一年度銷售產品毛利維持穩定，營業活動之淨現金流入約為200,000元，而未來一年現金股利發放數、投資收益及融資還款情況，預期未來一年投資及籌資投資活動現金流出金額約為200,000千元，期末現金餘額仍充足，在流動負債比率不高的清況下，尚無現金流動性風險。 (2)現金不足額之補救措施：不適用。

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四、重大資本支出及其資金來源之檢討與分析

一
( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源：無
( 二 ) 預計可能產生效益：不適用
五、轉投資政策其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：
一
( ) 轉投資政策：本公司轉投資政策主要考量產品的產銷策略或為拓展其他產業的經營領域。
( 二 ) 合併公司 112 年度以權益法認列之投資收益為 49,912 千元，較上一年增加 21,315 千元，被投資公司近一年來獲利情形尚屬良好。
( 三 ) 未來一年投資計畫：目前尚無新投資規劃。

六、風險管理及評估

一
( ) 最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
利率方面：本公司 112 年度合併報表內受變動利率影響之金融資產為 570,740 千元，金融負債為 60,000 千元當利率增減 1% ，在所有其他變數維持不變的情況下， 112 年稅前淨利將增減 5,107 千元。
匯率方面：本公司及子公司主要暴露於非以功能性貨幣計價之銷貨及進貨交易所產生之匯率變動風險。 112 年度合併報表內各公司上述交易因各項非以功能性貨幣升值或貶值 5% ，在其他所有因素維持不變的情況下， 112 年稅前淨利將增減 16,845 千元。
通貨膨脹：本公司及子公司主要經營環境及銷售市場並無重大通貨膨脹情形。
( 二 ) 最近年度從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：
本公司管理當局政策上並不從事高風險、高槓桿投資，亦不操作衍生性商品交易，故 112 年度並無相關獲利或虧損。
本公司資金貸與他人及背書保證作業皆依據「資金貸與及背書保證處理程序」辦理。
( 三 ) 最近年度研發計劃、未完成研發計劃之目前進度、需再投入之研發費用、預計完成量產 -
時間、未來影響研發成功之主要因素：請參閱【伍營運概況】
( 四 ) 最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司隨時關注國內外重要政策及法律變動，即時配合相關法令的修訂。
( 五 ) 最近年度科技改變對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司隨時關注科技產業變化，並隨時就研發、產銷、營運各方面作調整，以因應產業變化。
( 六 ) 最近年度企業形象改變貴企業危機管理之影響及因應措施：無此情形。

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( 七 ) 進行購併之預期效益及可能風險：無此情形。
( 八 ) 擴充廠房之預期效益及可能風險：無此情形。
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險：無此情形。
( 十 ) 董事或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險：無此情形。
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響及風險：無此情形。
( 十二 ) 訴訟或非訟事件：無。
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無

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柒、特別記載事項

一、關係企業相關資料

一 ( ) 關係企業合併報告：

1. 投資組織圖

佰鴻工業股份有限公司

==> picture [452 x 265] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

萬輝企業 KoBrite Corp. 利昇國際實業
有限公司(HK) (Mauritius) 有限公司(HK)
100% 93% 60%
東莞佰鴻電子高輝光電東莞高輝光電晶鴻光電東莞利盛電子
有限公司科技(股)公司科技有限公司有限公司(HK) 科技有限公司
100% 100% 100% 80% 100%
河南晶鴻光電
科技有限公司
100%
----- End of picture text -----

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2. 關係企業基本資料

企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或生產項目
萬輝企業有限公司 (HK)	1991.06	香港九龍觀塘鴻圖道37-39 號鴻泰工業大樓11樓5室	HKD 11,500,000	貿易及控股公司
KoBrite Corp. (Mauritius)	2004.11	Level3,Alexander House,35 Cybercity,Ebene Mauritius	USD 94,810,043	投資控股
利昇國際實業有限公司 (HK)	2003.12	Room 406,Join-In Hang Seng Centre,71-75 Container Port Road,Kwai Chung,New Territories	HKD 60,000,000	投資控股

3. 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。

4. 關係企業所營業務及其相互之關聯

行業別	關係企業名稱	與他關係企業經營業務之關聯
貿易及控股公司	萬輝企業有限公司(HK)	無
投資控股公司	KoBrite Corp. (Mauritius)	無
投資控股公司	利昇國際實業有限公司(HK)	無

5. 各關係企業董事、監察人及總經理資料

			單位：千股；%	單位：千股；%
企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	持股比例
萬輝企業有限公司 (HK)	董事董事	佰鴻工業(股)公司廖宗仁	11,460 40	99.65 % 0.35 %
KoBrite Corp. (Mauritius)	董事董事董事	佰鴻工業(股)公司謝其嘉廖心蓓	8,783,545 - -	92.64 % - -
利昇國際實業有限公司 (HK)	董事董事董事	佰鴻工業(股)公司廖宗仁蕭傑	28,592 14,992 1,824	59.57 % 29.47 % 3.80 %

-68-

6. 關係企業營運概況

單位：新台幣仟元

企業名稱	資本額	資產總值	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期損益 (稅後)	每股盈餘(元) (稅後)
萬輝企業有限公司 (HK)	48,876	2,558,225	302,372	2,255,854	778,897	(15,125)	(31,854)	(2.77)
KoBrite Corp. (Mauritius)	2,884,613	448,420	214,119	234,301	156,994	(37,749)	(19,525)	(0.00)
利昇國際實業有限公司 (HK)	253,719	134,829	22,170	112,659	62,679	7,787	5,517	0.11

( 二 ) 關係企業合併財務報表：

本公司應納入關係企業合併財務報表之公司與依國際財務報導準則編製之公司合併財務報表之公司均相同，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。

( 三 ) 本公司非他公司之從屬公司，故無編製關係報告書。
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形：無。
四、發生證交法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。
五、其他必要補充說明：無。

-69-

捌、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表資料
一
( ) 簡明資產負債表

1 、最近五年度合併資產負債表

單位：新台幣仟元

年度項目	年度項目	108年	109年	110年	111年	112年
流動資產		2,018,295	2,007,328	2,100,048	2,170,637	1,876,387
不動產、廠房及設備		557,937	488,697	455,169	416,146	376,209
無形資產		-	-	-	-
其他資產		957,355	984,039	1,109,043	979,165	3,192,609
資產總額		3,533,587	3,480,064	3,665,160	3,565,948	3,568,818
流動負債	分配前	556,064	542,254	519,305	501,224	427,253
	分配後	697,404	679,593	692,508	648,447	565,816
非流	動負債	130,511	118,246	117,157	81,483	98,446
負債總額	分配前	686,575	660,500	636,462	582,707	525,699
	分配後	827,915	797,839	809,665	729,930	664,262
歸屬於母公司業主之權益		2,731,434	2,699,256	2,906,554	2,862,089	3,043,119
股本		1,866,742	1,816,742	1,816,742	1,732,032	1,732,032
資本公積		441,683	421,959	429,633	387,591	395,335
保留盈餘	分配前	573,929	558,413	672,830	702,196	736,914
	分配後	342,589	421,074	499,627	554,973	598,351
其他權益		(1,413)	51,649	113,698	40,270	82,009
庫藏股票		(149,507)	(149,507)	(126,649)	0	0
非控制權益		115,578	120,308	122,444	121,152	96,829
權益總額	分配前	2,847,012	2,819,564	3,028,698	2,983,241	3,043,119
	分配後	2,705,672	2,682,225	2,855,495	2,836,018	2,904,556

-70-

2 、最近五年度個體資產負債表

單位：新台幣仟元

年度項目	年度項目	108年	109年	110年	111年	112年
流動資產		1,132,096	1,080,065	1,174,943	1,338,400	1,100,819
不動產、廠房及設備		50,917	58,726	55,992	53,544	51,235
無形	資產	-	-	-	-	-
其他	資產	3,101,878	3,339,890	3,449,859	3,519,247	3,725,260
資產	總額	4,523,682	4,478,681	4,680,794	4,911,191	4,877,314
流動負債	分配前	1,733,790	1,727,716	1,727,828	2,013,811	1,862,828
	分配後	1,875,130	1,865,055	1,554,625	2,161,034	2,001,391
非流動負債		38,458	51,709	46,712	35,291	68,196
負債總額	分配前	1,792,248	1,779,425	1,774,540	2,049,102	1,931,024
	分配後	1,933,588	1,916,764	1,601,337	2,196,325	2,069,587
股	本	1,866,742	1,816,742	1,816,742	1,732,032	1,732,032
資本	公積	441,683	421,959	429,633	387,591	395,335
保留盈餘	分配前	573,929	558,413	672,830	702,196	736,914
	分配後	342,589	421,074	499,627	554,973	598,351
其他	權益	(1,413)	51,649	113,698	40,270	82,009
庫藏	股票	(149,507)	(149,507)	(126,649)	0	0
權益總額	分配前	2731,434	2,699,256	2,906,254	2,862,089	2,946,290
	分配後	2,590,094	2,561,917	2,733,051	2,714,866	2,807,727

-71-

( 二 ) 合併簡明綜合損益表

1 、最近五年度合併綜合損益表

單位：新台幣仟元

年度項目	108年	109年	110年	111年	112年
營業收入	1,763,659	1,375,687	1,532,086	1,508,924	1,132,587
營業毛利	424,542	377,486	439,572	365,349	306,520
營業 ( 損 ) 益	139,731	107,740	158,518	117,598	68,478
營業外收入及支出	119,816	74,349	145,684	93,966	155,058
稅前淨利	259,547	182,089	304,202	211,564	223,536
繼續營業單位本期淨利	233,879	133,115	252,796	195,377	178,053
停業單位損失	-	-	-	-	-
本期淨利（損）	233,879	133,115	252,796	195,377	178,053
本期其他綜合損益（稅後淨額）	82,182	50,501	63,145	(67,528)	41,822
本期綜合損益總額	316,061	183,616	315,941	127,849	219,874
淨利歸屬於母公司業主	234,486	128,125	249,233	200,380	181,547
淨利歸屬於非控制權益	(607)	4,990	3,563	(5,003)	(3,495)
綜合損益總額歸屬於母公司業主	318,874	178,886	313,805	129,141	223,680
綜合損益總額歸屬於非控制權益	(2,813)	4,730	2,136	(12,292)	(3,806)
每股盈餘( 元)	1.28	0.74	1.45	1.16	1.05

-72-

2 、最近五年度個體綜合損益表

單位：新台幣仟元

年度項目	108年	109年	110年	111年	112年
營業收入	1,126,907	885,128	1,074,469	1,172,974	857,617
營業毛利	148,597	224,970	252,628	235,124	226,154
營業損益	31,597	111,398	117,355	116,778	119,504
營業外收益及費損	220,115	64,007	180,333	96,966	117,258
稅前淨利	251,712	175,405	297,688	213,744	223,908
本期淨利	234,486	128,125	249,233	200,380	181,547
本期其他綜合損益	(5,024)	50,761	98,846	(71,239)	42,133
本期綜合損益總額	84,388	178,886	313,805	129,141	223,680
每股盈餘( 元)	1.28	0.74	1.45	1.16	1.05

( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	會計師事務所名稱	簽證會計師	查核意見
108	安侯建業聯合會計師事務所	郭欣頤、李慈慧	無保留意見
109	安侯建業聯合會計師事務所	郭欣頤、李慈慧	無保留意見
110	安侯建業聯合會計師事務所	許育峰、李慈慧	無保留意見
111	安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植、李慈慧	無保留意見
112	安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植、李慈慧	無保留意見

-73-

二、最近五年度財務分析

( 一 ) 合併財務分析 -

(一)合併財務分析-	(一)合併財務分析-
年度分析項目		最近五年度財務分析
		108年	109年	110年	111年	112年
財務結構（％）	負債占資產比率	19.43	18.98	17.37	16.34	14.73
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	416.70	601.15	691.14	736.45	835.06
償債能力 (％)	流動比率	362.96	370.18	404.40	433.07	439.17
	速動比率	306.15	313.95	340.61	384.00	392.98
	利息保障倍數	51.96	57.32	70.40	49.92	59.53
經營能力	應收款項週轉率（次）	3.69	2.63	2.74	2.94	2.30
	平均收現日數	98.92	138.78	133.21	124.15	158.70
	存貨週轉率（次）	5.91	4.59	4.54	4.90	4.47
	平均銷貨日數	61.75	79.52	80.57	74.48	81.65
	應付款項週轉率（次）	4.90	3.32	3.78	4.37	3.57
	不動產、產房及設備週轉率（次）	2.61	2.68	3.25	3.46	2.86
	總資產週轉率（次）	0.51	0.39	0.43	0.42	0.32
獲利能力	資產報酬率（％）	6.91	3.87	7.17	5.50	5.08
	股東權益報酬率（％）	8.31	4.70	8.65	6.50	5.91
	稅前純益占實收資本額比率(%)	13.90	10.02	16.74	12.21	12.91
	純益率（％）	13.26	9.68	16.5	12.95	15.72
	每股盈餘（元）	1.28	0.74	1.45	1.16	1.05
現金流量	現金流量比率（％）	48.80	58.09	31.47	22.31	40.31
	淨現金流量允當比率（％）	153.00	166.80	140.34	144.51	134.74
	現金再投資比率（％）	3.22	2.98	0.48	(1.12)	0.47
槓桿度	營運槓桿度	1.86	2.01	1.46	1.55	1.90
	財務槓桿度	1.04	1.03	1.03	1.04	1.06
最近二年度各項財務比率變動原因(增減變動達20%以上者)： 1. 112年營收較前一年度減少，歐美長天期應收帳款占比較高，造成應收帳款週轉率及總資產轉率下降，平均收現日數上升。 2. 112年營收及營業利益雖較前一年度下降，但業外因匯率變動致兌換利益大幅增加，稅前淨利及純益率反較前一年度增加。 3. 112年度現金流量比率較前一年度增加，主要因稅前淨利增加及存貨減少。

註：財務分析之計算公式如下：
財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。

-74-

(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。 ( 註 5)
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加
。
額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資。
＋其他非流動資產＋營運資金 )
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 3 ：上開每股盈餘之計算公式：
以加權平均普通股股數為準。
有現金增資或庫藏股交易者，以其流通期間，計算加權平均股數。
有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，按增資比例追溯調整，不考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4 ：現金流量分析：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。

-75-

( 二 ) 個體財務分析 -

(二)個體財務分析-	(二)個體財務分析-
年度分析項目		最近五年度財務分析
		108年	109年	110年	111年	112年
財務結構（％）	負債占資產比率	39.62	39.73	37.91	41.72	39.59
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	5,440.01	4,684.41	5,291.96	5,411.21	5883.65
償債能力 (％)	流動比率	64.55	62.51	68.40	66.46	59.09
	速動比率	63.77	61.63	66.98	65.35	57.11
	利息保障倍數	675.83	1,415.56	6616.69	5,938.3 3	1513.89
經營能力	應收款項週轉率（次）	3.17	2.65	3.28	3.50	2.51
	平均收現日數	115.14	137.74	111.28	104.29	145.42
	存貨週轉率（次）	69.00	47.53	47.04	50.22	25.94
	應付款項週轉率（次）	0.61	0.40	0.51	0.53	0.35
	平均銷貨日數	5.28	7.67	7.75	7.26	14.07
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	21.83	16.15	18.73	21.42	16.71
	總資產週轉率（次）	0.26	0.20	0.23	0.24	0.18
獲利能力	資產報酬率（％）	5.34	2.85	5.44	4.18	3.71
	權益報酬率（％）	8.69	4.72	8.89	6.95	6.25
	稅前純益占實收資本額比率(%)	13.48	9.65	16.39	12.34	12.93
	純益率（％）	20.81	14.48	23.20	17.08	20.73
	每股盈餘（元）	1.28	0.74	1.45	2.45	3.45
現金流量	現金流量比率（％）	17.31	14.12	2.88	6.63	(1.72)
	現金流量允當比率（％）	272.26	230.11	182.96	135.66	77.25
	現金再投資比率（％）	9.60	4.96	(4.03)	(1.76)	(8.43)
槓桿度	營運槓桿度	1.14	1.05	1.04	1.04	1.04
	財務槓桿度	1.01	1.00	1.00	1.00	1.00
最近二年度各項財務比率變動原因(增減變動達20%以上者)： 1. 112年營收較前一年度減少，歐美長天期應收帳款占比較高，造成應收帳款週轉率及總資產轉率下降，平均收現日數上升。 2. 112年營收及營業利益雖較前一年度下降，但業外因匯率變動致兌換利益大幅增加，稅前淨利及純益率反較前一年度增加。 3. 112 年度現金流量比率較前一年度增加，主要因稅前淨利增加及存貨減少。

註：財務分析之計算公式：如前頁合併財務分析所列示。

-76-

三、審計委員會查核報告書

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國 112 年度營業報告書、財務報表 ( 含合併財務報表 ) 及盈餘分配案，其中財務報表 ( 含合併財務報表 ) 業經安侯建業聯合會計師事務所查核簽證，並出具查核報告。

上開董事會造送之各項表冊，經本審計委員會查核完竣，認為尚無不合，爰依證券交易法第 14 條之 4 及公司法第 219 條之規定，備具報告書，敬請鑒核。

此致

佰鴻工業股份有限公司 113 年度股東常會

審計委員會召集人：黃敏章

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中華民國一一三年三月十四日

-77-

四、最近年度經會計師查核簽證之公司合併財務報告

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-78-

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-79-

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	(238,042) (21)	(247,751) (17)
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	155,057 14	93,966 7
	223,535 20 (45,483) (4)	211,564 14 (16,187) (1)
	178,052 16	195,377 13
	493 - 106,069 9 99 -	2,736 - (146,256) (10) 547 -
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	1,544 10,520 31,435 17,102 16,968 (56,678) 45 7	(138,770) 33,530 66,231 19,077 6,151 (3,278) (14,445) 2
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	221,289 8,941 (3,819) (54,205)	162,212 7,257 (4,325) (53,307)
	172,206	111,837
	(200,000) 47,462 (200,000) (14,777) (9,265) 44 (3,970) 90,590 13,278 45,088 (20,517)	- 11,000 - - (4,833) 2,492 (448) 58,624 (2,433) 60,575 -
	(252,067)	124,977
	(15,729) 34,498 (147,223)	(15,456) (2,261) (173,203)
	(128,454)	(190,920)
	(57,280)	69,179
	(265,595) 877,848	115,073 762,775
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	�� 112�� $ 4,551

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$ 41,360 - - -	557,903 576 (50,288) 5,742	2,739,752 1,411 (46,223) 38,511	338,050 2,846 (29,093) 4,683	- - - -	3,677,065 4,833 (125,604) 48,936
$ 41,360	513,933	2,733,451	316,486	-	3,605,230
$ - - - -	285,139 14,771 (188) (3,540)	2,598,049 24,375 (5,962) (45,573)	305,896 5,195 (6,708) (5,123)	- - - -	3,189,084 44,341 (12,858) (54,236)
$ -	296,182	2,570,889	299,260	-	3,166,331
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$ 41,360	211,925	111,419	7,855	3,650	376,209
$ 41,360	228,794	135,402	10,590	-	416,146

-105-

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�� �� ��112�1�1�� $ 55,340 �� 3,956 �� (3,850) �� (945) ��112�12�31�� $ 54,501 ��111�1�1�� $ 58,663 �� - �� (4,070) �� 747 ��111�12�31�� $ 55,340 �� ��112�1�1�� $ 5,691 �� 2,420 �� (2,566) �� (99) ��112�12�31�� $ 5,446 ��111�1�1�� $ 7,186 �� 2,388 �� (3,929) �� 46 ��111�12�31�� $ 5,691 �� ��112�12�31� $ 49,055 ��111�12�31� $ 49,649	�� �� ��112�1�1�� $ 55,340 �� 3,956 �� (3,850) �� (945) ��112�12�31�� $ 54,501 ��111�1�1�� $ 58,663 �� - �� (4,070) �� 747 ��111�12�31�� $ 55,340 �� ��112�1�1�� $ 5,691 �� 2,420 �� (2,566) �� (99) ��112�12�31�� $ 5,446 ��111�1�1�� $ 7,186 �� 2,388 �� (3,929) �� 46 ��111�12�31�� $ 5,691 �� ��112�12�31� $ 49,055 ��111�12�31� $ 49,649	�� 72,570 - - (1,168)	�� 127,910 3,956 (3,850) (2,113) 125,903 146,303 9,014 (29,230) 1,823 127,910 30,508 17,254 (2,566) (735) 44,461 35,516 17,295 (22,663) 360 30,508 81,442 97,402
	$ 54,501	71,402
	$ 58,663 - (4,070) 747	87,640 9,014 (25,160) 1,076
	$ 55,340	72,570
	$ 5,691 2,420 (2,566) (99)	24,817 14,834 - (636)
	$ 5,446	39,015
	$ 7,186 2,388 (3,929) 46	28,330 14,907 (18,734) 314
	$ 5,691	24,817
	$ 49,055	32,387
	$ 49,649	47,753

��

-106-

��

��

�� �� ��	112.12.31 111.12.31 $ 12,194 83,569 4,885 88,160 45,737 62,617 $ 62,816 234,346

��

��

��	��	��
112.12.31 �� $ 60,000 �� $ - �� 2.33%			111.12.31 60,000
	$ -		-
		2.33%	2.20%~2.34%

1.��
2.��
3.��
��

��

�� �� �� �� �� �� �� �� ��	112.12.31 111.12.31 $ 35,557 29,517 34,321 38,047 28,745 29,950 10,894 11,121 4,037 4,885 $ 113,554 113,520 112.12.31 111.12.31 $ 16,687 15,796
	$ 21,974 36,581

��
��

-107-

��

��
�� �� �� ��	112�� $ 1,532	111�� 1,829 198 111�� 17,483
	$ 1,177
	112�� $ 18,438

��

1.��

��

�� �� ��	112.12.31 111.12.31 $ (35,438) (35,493) 16,064 15,633 $ (19,374) (19,860)

��

(1)��

��(�� )��

��16,064 ��

-108-

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(2)��

��

1�1�� �� �� �� �� �� 12�31��	112�� $ (35,493) (539) 485 (140) 249	111�� (38,101) (366) (193) 1,716 1,451 (35,493)
	$ (35,438)

(3)��

��

1�1�� �� �� �� �� �� 12�31��	112�� $ 15,633 189 148 343 (249)	111�� 15,507 105 1,213 259 (1,451) 15,633
	$ 16,064

(4)��

��

�� �� ��	112�� $ 104 246	111�� 104 157 261 111�� 261
	$ 350
	112�� $ 350

(5)��

��

1�1�� �� 12�31��	112�� 111�� $ (12,221) (9,485) (493) (2,736) $ (12,714) (12,221)

-109-

��

(6)��

��

�� ��	112.12.31 111.12.31 1.20% 1.25% 2.00% 2.00%

�� 415��

��7��

(7)��

��

112�12�31� �� �� 111�12�31� �� ��	�� ��0.25� ��0.25� $ (693) 716 709 (689) (738) 763 756 (734)

��

2.��

��6%��

�� 3,302��3,690��

�� 13,583��12,907��

-110-

��

��

1.��

(1)��

�� �� �� �� �� ��	112�� $ 35,983 3	111�� 49,391 3,090 52,481 (36,294) 16,187
	35,986
	9,497
	$ 45,483

(2)��

��

��
		112��	111��
��
�� $ 99 (3)��			547
		112��	111��
��	$	223,535	211,564
��		44,707	42,312
��		3,197	3,260
��		(651)	(28,925)
��		(4,569)	(6,219)
��		1,754	2,669
��		1,042	-
��		3	3,090
	$	45,483	16,187
.��
(1)��
��
		112.12.31	111.12.31
��	$	350,604	366,666

2.��

-111-

��

(2)��

��	��	��	��
��
		112.12.31	111.12.31
��	$	196,042	192,359

��

		112.12.31	111.12.31
��	$	248	121
��		43,270	55,922
	$	43,518	56,043

��

��	�� $ 58,855 48,221 22,832 15,574 26,451 19,307 4,940 13,192 6,978	��
�� �� �� �� �� �� �� �� ��		�� �� �� �� �� �� �� �� ��
	$ 216,350

-112-

��

(3)��

��

�� �� �� ��112�1�1�� $ 7,457 �� (3,483) �� (99) ��112�12�31�� $ 3,875 ��111�1�1�� $ 7,457 �� - ��111�12�31�� $ 7,457 �� �� �� ��112�1�1�� $ 2,442 �� (2,442) ��112�12�31�� $ - ��111�1�1�� $ 1,895 �� - �� 547 ��111�12�31�� $ 2,442	�� �� �� ��112�1�1�� $ 7,457 �� (3,483) �� (99) ��112�12�31�� $ 3,875 ��111�1�1�� $ 7,457 �� - ��111�12�31�� $ 7,457 �� �� �� ��112�1�1�� $ 2,442 �� (2,442) ��112�12�31�� $ - ��111�1�1�� $ 1,895 �� - �� 547 ��111�12�31�� $ 2,442	�� 31,337 (8,456) -	�� 38,794 (11,939) (99) 26,756 21,075 17,719 38,794 �� 2,442 (2,442) - 20,470 (18,575) 547 2,442
	$ 3,875	22,881
	$ 7,457 -	13,618 17,719
	$ 7,457	31,337
		�� - -
	$ 2,442 (2,442)
	$ -	-
	$ 1,895 - 547	18,575 (18,575) -
	$ 2,442	-

3.��
4.��
��
1.��

�� 3,500,000��10��350,000�� 173,203��

-113-

��

2.��

��

�� �� �� �� ��	112.12.31 111.12.31 $ 266,841 266,841 88,350 88,350 30,753 30,753 8,781 1,048 610 599
	$ 395,335 387,591

�� 3.��

��

	111�� 110�� �� �� �� ��	111�� 110�� �� �� �� ��	111�� 110�� �� �� �� ��	111�� 110�� �� �� �� ��	111�� 110�� �� �� �� ��
��
�� $		0.85	147,223	1.00	173,203

-114-

��

	112�� �� ��	112�� �� ��	112�� �� ��
��
�� $		0.80	138,563

4.��

�� 8,471��

5.��(��

�� �� �� ��112�1�1� $ (156,248) �� �� (64,330) �� �� - ��112�12�31�� $ (220,578) ��111�1�1� $ (229,076) �� �� 72,828 �� �� - ��111�12�31�� $ (156,248)	�� �� ��	�� �� �� �� �� 196,518 40,270 - (64,330) 106,069 106,069 302,587 82,009 342,774 113,698 - 72,828 (146,256) (146,256) 196,518 40,270
		196,518 - 106,069
	$ (220,578)	302,587
		342,774 - (146,256)
	$ (156,248)	196,518

��

1.��

�� (1)��

112 �� 111 �� $ 181,547 200,380

-115-

��

(2)��

(2)��
		112��	111��
12�31��		173,203	173,203
		112��	111��
(3)��	$	1.05	1.16

2.��

��

(1)��(��)

112�� ��(��)$ 181,547 (2)��(��)�� 112�� ��(��) 173,203 �� 1,379 12�31��(��) 174,582 (3)�� 112�� �� $ 1.04	112�� ��(��)$ 181,547 (2)��(��)�� 112�� ��(��) 173,203 �� 1,379 12�31��(��) 174,582 (3)�� 112�� �� $ 1.04	111�� 200,380 111�� 173,203 1,641
	$ 181,547
	112�� 173,203 1,379
	174,582	174,844
		111�� 1.15
	$ 1.04

��

1.��

		112��		�� 473,679 188,176 231,520 159,038 80,174
�� $ 216,709 188,176 231,520 159,038 80,174	�� 252,632 - - - -	�� 3,484 - - - -	�� 854 - - - -
$ 875,617	252,632	3,484	854	1,132,587
$ 774,748 85,815 15,054	231,636 - 20,996	- 60 3,424	- - 854	1,006,384 85,875 40,328
$ 875,617	252,632	3,484	854	1,132,587

-116-

��

		111��		�� 622,131 452,291 158,469 154,850 121,183
�� $ 302,789 435,684 158,469 154,850 121,183	�� 315,868 - - - -	�� 2,826 16,607 - - -	�� 648 - - - -
$ 1,172,975	315,868	19,433	648	1,508,924
$ 852,831 298,315 21,829	286,820 - 29,048	- 16,607 2,826	- - 648	1,139,651 314,922 54,351
$ 1,172,975	315,868	19,433	648	1,508,924
	112.12.31 111.12.31 $ 314,009 315,553			111.1.1 176,783

2.��

��

�� �� �� �� �� �� �� �� ��	112.12.31
	$ 343,031 350,128 53,456 43,989
	396,487 394,117 82,478 78,564
	$ 314,009 315,553
	$ 396,487 394,117
	$ 82,478 78,564
	$ 11,989 80,386

��

-117-

��

��19,903�� 18,999��4,976��4,750��

��

1.��

��

�� 2.�� �� �� �� �� 3.�� �� �� �� �� �� ��	112�� $ 9,029	111�� 7,605 111�� 6,841 49,717 17,417 73,975 111�� (9,373) 995 - (79) (3,429) (11,886)
	112��
	$ 7,862 26,052 19,444
	$ 53,358
	112��
	$ 49,464 44 1,943 90 (4,964)
	$ 46,577

-118-

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��

1.��

(1)��

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(2)��

��

(1)��

��

(2)��

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(3)��

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2.��

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	61,395 203,159 109,517 17,671	- - - 18,619
$ 411,337 414,177	391,742	18,619	3,816
$ 60,000 61,337 259,837 259,837 108,635 108,635 52,377 55,250	61,337 259,837 108,635 17,350	- - - 17,949	- - - 19,951
$ 480,849 485,059	447,159	17,949	19,951

-119-

��

3.��

(1)��

��

�� �� �� �� �� �� �� �� ��	112.12.31	112.12.31			111.12.31	�� 864 415,445 22,915 7,862 -
	��	��	��	��	��
	$ 43 11,224 3,443 690 1,171	4.327 30.705 3.929 30.705 0.217	186 344,633 13,528 21,186 254	196 13,528 5,819 256 -	4.408 30.710 3.938 30.710 -

(2)��

�� 5%�� 16,845��21,568��

(3)��

�� 49,464��9,373��

4.��

��

�� �� �� �� ��	�� 112.12.31 111.12.31 $ 117,985 279,085 $ 570,740 766,533 (60,000) (60,000) $ 510,740 706,533

��

-120-

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�� 1%��

��1%�� 5,107��7,065��

5.��

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	�� �� �� $ 15,073
	$ (15,073)	- (11,269) -

6.��

(1)��

��

112.12.31

	112.12.31	112.12.31	112.12.31	112.12.31
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� �� �� �� �� $ 201,943 - 201,943 -				�� 201,943
		�� -	�� 201,943	�� -
	$ 302,207 604,879	302,207 -	- -	- 604,879	302,207 604,879
	$ 907,086	302,207	-	604,879	907,086
	$ 612,253 487,983 62,816 11,473	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -
	$ 1,174,525	-	-	-	-

-121-

��

112.12.31	112.12.31	112.12.31	112.12.31	�� - - - -
�� �� �� �� �� $ 60,000 - - - 203,159 - - - 109,517 - - - 38,661 - - -
	�� - - - -	�� - - - -	�� - - - -
$ 411,337	-	-	-	-
		111.12.31		�� 226,113 422,366
�� �� �� �� �� $ 226,113 226,113 - - 422,366 - - 422,366
	�� 226,113 -	�� - -	�� - 422,366
$ 648,479	226,113	-	422,366	648,479
$ 877,848 496,970 234,346 7,502	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -
$ 1,616,666	-	-	-	-
$ 60,000 259,837 108,635 52,377	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -
$ 480,849	-	-	-	-

(2)��

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��

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-123-

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�� ��AB Corp.	112�� $ 17,532 65,426	111�� 21,657 5,210 26,867
	$ 82,958

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-126-

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		112.12.31 $ 23,785 5,774	111.12.31 412 8,015
		$ 29,559	8,427
		112�� $ 10,135 91	111�� 11,275 91 11,366 111.12.31 85,136 1,251 68,337 154,724
		$ 10,226
		112.12.31 $ 76,254 5,417 65,742
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		$ 147,413

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-127-

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�� 3,019 50,489 - 50,489 - %
�� 3,245 50,470 - 50,470 - %
�� 1699�� 3,622 50,507 - 50,507 - %
201,943
�� 19,020 301,469 12% ��(�) 12%
�� 15.85
��
��
�� Assurant, Inc. 5.25% �� 0.5 306 -% ��(�) - %
Subordinat (AIZN)
(US19.94)
�� Qwest Corp (CTBB) �� 0.2 61 -% ��(�) - %
(US9.96)
�� AT&T Inc. 5.35% GLB NTS �� 0.1 72 -% ��(�) - %
66 (TBB)
(US23.45)
�� United States Cellular �� 0.5 299 -% ��(�) - %
Corporat (UZD)
(US19.45)
�� 11,996 274,302 15% 274,302 15%
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��
��
�� 20,000 199,590 18% 199,590 18%
�
�� Foxfortune Technology �� 1,560 50,417 12% 50,417 12%
Ventures Ltd.
�� 8,900 80,570 16% 80,570 16%
907,086
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-130-

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�� LED�� US$14,590 �� 149,121 - - 1 4,816 93% 93% 4,462 21,301 -
�� KoBrite (US$4,974) (US$4,9
�� Corp. ��
��
�� RMB$41,001 �� 58,813 - - 58,813 (4,868) 23% 23% (1,121) 23,140 15,804
�� (HKD$15,280) (HKD$15,280) (HKD$4,453)
��
�� PCB�� HKD$10,000 �� 3,279 - - 3,279 5,660 60% 60% 3,372 61,679 -
�� (HKD$852) (HKD$852)
�� 3�
�� LED�� US$16,200 �� 403,981 - - 403,981 (21,052) 74% 74% (15,588) 135,948 -
��LED��
�� 3� (US$13,475) (US$13,475)
2.��
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�� 1 ��
615,194 2,148,361 �2
(USD18,449�HKD16,132� (USD19,002�HKD398,296�
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-131-

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$ 875,617	778,898	156,994	62,679	(741,601)	1,132,587
$ 223,908	(30,290)	(23,306)	6,568	46,655	223,535
$ 4,877,314	2,558,225	448,420	134,829	(4,449,970)	3,568,818
$ 1,931,024	302,372	214,120	22,170	(1,943,987)	525,699

-132-

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		111	��		�� 1,508,924 -
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$ 1,172,975 -	315,868 718,981	19,433 139,664	648 74,640	- (933,285)
$ 1,172,975	1,034,849	159,097	75,288	(933,285)	1,508,924
$ 213,744	144,533	(42,650)	11,965	(116,028)	211,564
$ 4,911,191	2,698,035	509,990	176,733	(4,730,001)	3,565,948
$ 2,049,102	349,742	247,960	20,398	(2,084,495)	582,707

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	112�� $ 473,679 188,176 231,520 159,038 80,174	111�� 622,131 452,291 158,469 154,850 121,183 1,508,924 111�� 240,012 468,026 708,038
	$ 1,132,587
	112�� $ 336,668 421,921
	$ 758,589

2.��

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112 �� 111 �� K�� $ 132,807 127,439

-133-

五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告

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-137-

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				��	��	1100 ��	1110 ��	1140 ��	1170 ��	1180 ��	1210 ��	1310 ��	1470 ��	1476 ��	��	��	1517 ��	1550 ��	1600 ��	1755 ��	1840 ��	1920 ��	1900 ��	��	��		��

-138-

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112��	% 100 (74)	111�� �� % 1,172,974 100 (937,850) (80) 235,124 20 (32,609) (3) (79,076) (7) (7,255) (1) 594 - (118,346) (11) 116,778 9 3,359 - 77,637 7 (128,620) (11) (36) - 144,626 12 96,966 8 213,744 17 (13,364) (1) 200,380 16 2,736 - (146,256) (12) 547 - (144,067) (12) 72,828 6 - - 72,828 6 (71,239) (6) 129,141 10 1.16 1.15
�� $ 875,617 (649,463)		�� 1,172,974 (937,850)
226,154	26	235,124
(30,592) (80,942) (7,522) (448)	(4) (9) (1) -	(32,609) (79,076) (7,255) 594
(119,504)	(14)	(118,346)
106,650	12	116,778
4,929 57,215 52,006 (148) 3,256	1 7 6 - -	3,359 77,637 (128,620) (36) 144,626
117,258	14	96,966
223,908 (42,361)	26 (5)	213,744 (13,364)
181,547	21	200,380
493 106,069 99	- 12 -	2,736 (146,256) 547
106,463	12	(144,067)
(64,330) -	(7) -	72,828 -
(64,330)	(7)	72,828
42,133	5	(71,239)
$ 223,680	26	129,141
$	1.05
$	1.04

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-139-

							�� ��	(126,649) 2,906,254	- 200,380	- (71,239)	- 129,141		- -	- (173,203)		126,649 -	- (131)	- 28	- 2,862,089	- 181,547	- 42,133	- 223,680		- -	- (147,223)		- 7,733	- 11	- 2,946,290
							��	113,698	-	(73,428)	(73,428)		-	-		-	-	-	40,270	-	41,739	41,739		-	-		-	-	82,009
��	��	��	��	��	�� ��	�� �� �� ��	�� �� �� �� �� �� ��	1,816,742 429,633 294,705 378,125 672,830 (229,076) 342,774	- - - 200,380 200,380 - -	- - - 2,189 2,189 72,828 (146,256)	- - - 202,569 202,569 72,828 (146,256)		- - 25,176 (25,176) - - -	- - - (173,203) (173,203) - -		(84,710) (41,939) - - - - -	- (131) - - - - -	- 28 - - - - -	1,732,032 387,591 319,881 382,315 702,196 (156,248) 196,518	- - - 181,547 181,547 - -	- - - 394 394 (64,330) 106,069	- - - 181,941 181,941 (64,330) 106,069		- - 20,257 (20,257) - - -	- - - (147,223) (147,223) - -		- 7,733 - - - - -	- 11 - - - - -	1,732,032 395,335 340,138 396,776 736,914 (220,578) 302,587	(��)	�� ��
								$																					$
								��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��		��

-140-

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	(31,083)	(193,635)
	(6,204) (22,896) (15,310) 721 (2,053)	(135,963) (4,887) 2,579 (467) 2,494
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	(133,242) (3,867) 7	304,181 (6,220) 2
	(137,102)	297,963
	(182,844)	161,719
	(213,927)	(31,916)
	9,981 4,863 (148) (46,769)	181,828 3,129 (36) (51,486)
	(32,073)	133,435
	(200,000) (200,000) 47,462 (14,777) 30,227 (26) (4,166) 14,000 2,024 12,654 45,088	- 11,000 - - - - (277) 28,000 2,133 (1,806) 60,575
	(267,514)	99,625
	(2,108) 37,983 (147,223)	(2,220) (1,115) (173,203)
	(111,348)	(176,538)
	(410,935) 539,507	56,522 482,985
	$ 128,572	539,507

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�� �� �� �� �� �� �� �� ��	112.12.31 111.12.31 $ 201,943 - 301,469 225,389 274,302 272,806 330,577 149,560 738 724 907,086 648,479 $ 1,109,029 648,479

-156-

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�� ��90�� ��366�� �� ��90�� ��366��	112.12.31		�� �� (27) (676) (286,519)
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	$ 647,143		(287,222)
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	�� �� $ 333,206 4,523 312,269	�� ��
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	$ 649,998		(312,525)

-157-

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�� �� �� ��	112�� 111�� $ 312,525 313,119 448 (594) (25,751) - $ 287,222 312,525

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1.��

�� �� �� ��	112.12.31 111.12.31 $ 20,381 10,729 7,138 517 4,240 6,114 937 26 $ 32,696 17,386

2.��

��	112�� 111�� $ 1,067 (797)

3.��
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�� ��	112.12.31 111.12.31 $ 2,505,985 2,645,507 213,568 161,873 $ 2,719,553 2,807,380

1.��

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2.��

�� ��	112.12.31 111.12.31 $ 996,693 846,883

-158-

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�� �� �� ��	112�� $ 49,912 (1,690)	111��
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	$ 48,222	30,337

3.��

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$ 41,360	30,417	13,112	24,757 109,646
$ 41,360 -	30,605 -	13,086 -	25,184 110,235 (128) (128)
$ 41,360	30,605	13,086	25,056 110,107
$ - - -	23,818 386 (188)	7,747 1,896 -	24,998 56,563 53 2,335 (299) (487)
$ -	24,016	9,643	24,752 58,411
$ - - -	23,430 388 -	5,861 1,886 -	24,952 54,243 174 2,448 (128) (128)
$ -	23,818	7,747	24,998 56,563
$ 41,360	6,401	3,469	5 51,235
$ 41,360	6,787	5,339	58 53,544

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-159-

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��111�12�31��	$	9,014
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��112�1�1��	$	455
��		2,166
��112�12�31��	$	2,621
��111�1�1��	$	6,462
��		2,155
��		(8,162)
��111�12�31��	$	455
��
��112�12�31�	$	6,393
��111�12�31�	$	8,559

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�� �� ��	112.12.31 111.12.31 $ 12,194 77,028 4,885 - 6,418 4,299
	$ 23,497 81,327

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-160-

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112.12.31 $ 7,168 15,754 28,745 424 1,922	112.12.31 $ 7,168 15,754 28,745 424 1,922	111.12.31 7,407 16,521 29,950 464 3,549 57,891 111.12.31 2,108
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$	54,013
	112.12.31 2,150
$
$	4,313	6,463
	112�� $ 148	111�� 36 198 111�� 2,454
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	112��
	$ 2,674

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1�1�� �� �� �� �� �� 12�31��	112�� $ 15,633 189 148 343 (249)	111�� 15,507 105 1,213 259 (1,451) 15,633
	$ 16,064

-162-

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-163-

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	$ 42,361

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	112�� $ 99 � 112�� $ 223,908	111�� 547
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	$ 42,361	13,364

(3)��

-164-

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2.��

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112.12.31 111.12.31 �� $ 350,604 366,666

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		112.12.31	111.12.31
��	$	196,042	192,359

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	$ 3,875	22,881
	$ 7,457 -	13,618 17,719
	$ 7,457	31,337
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	$ 2,442 (2,442)
	$ -	-
	$ 1,895 - 547	18,575 (18,575) -
	$ 2,442	-

3.��

-165-

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�� 3,500,000��10��350,000�� 173,203��

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�� �� �� �� �� ��	112.12.31 111.12.31 $ 266,841 266,841 88,350 88,350 30,753 30,753 8,781 1,048 610 599 $ 395,335 387,591

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3.��

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-166-

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$ (156,248) (64,330) -	196,518 - 106,069
$ (220,578)	302,587	82,009
$ (229,076) 72,828 -	342,774 - (146,256)	113,698 72,828 (146,256)
$ (156,248)	196,518	40,270

-167-

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1.��

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��	$	181,547	200,380
(2)��
		112��	111��
12�31��		173,203	173,203
		112��	111��
(3)��	$	1.05	1.16

2.��

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112�� �� (��) $ 181,547 (2)��(��)�� 112�� ��(��) 173,203 �� 1,379 12�31��(��) 174,582 (3)�� 112�� �� $ 1.04	112�� �� (��) $ 181,547 (2)��(��)�� 112�� ��(��) 173,203 �� 1,379 12�31��(��) 174,582 (3)�� 112�� �� $ 1.04	111�� 200,380 111�� 173,203 1,641 174,844 111�� 1.15
	$ 1.04

-168-

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2.��

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3.��

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�� �� �� �� �� �� �� �� ��	112.12.31	111.12.31
	$ 85,815 298,315
	$ 343,031 343,895 53,456 42,474
	396,487 386,369 82,478 78,564
	$ 314,009 307,805
	$ 396,487 386,369
	$ 82,478 78,564
	$ 2,599 20,111

-169-

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��19,903�� 18,999��4,976��4,750��

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1.��

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	112��
	$ 114 26,052 31,049
	$ 57,215
	112��
	$ 50,063 1,943 -
	$ 52,006

-170-

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1.��

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$ 1,774,244 52,091 6,463
$ 1,832,798	1,833,019 1,828,591	1,788 2,640
$ 1,907,486 54,342 8,571	1,907,486 1,907,486 54,342 54,342 8,940 2,256	- - - - 2,256 4,428
$ 1,970,399	1,970,768 1,964,084	2,256 4,428

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	$ 39 11,240 3,550 133,762 1,065 183,035	4.327 30.705 3.929 4.327 30.705 3.929	169 345,138 13,947 578,788 32,697 719,143		4.408 30.710 3.938 4.408 30.710 3.938

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	�� -	�� 201,943	�� -
$ 302,207 604,879	302,207 -	- -	- 604,879
$ 907,086	302,207	-	604,879

-173-

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	�� - - - - -	�� - - - - -	�� - - - - -
$ 553,288	-	-	-
$ 1,774,244 52,091 6,463	- - -	- - -	- - -
$ 1,832,798	-	-	-
		111.12.31
�� �� �� �� �� $ 226,113 226,113 - - 422,366 - - 422,366
	�� 226,113 -	�� - -	�� - 422,366
$ 648,479	226,113	-	422,366
$ 539,507 337,473 50,000 81,327 1,132	- - - - -	- - - - -	- - - - -
$ 1,009,439	-	-	-

-174-

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�� �� �� �� �� �� ��	111.12.31
	�� �� �� �� �� $ 1,907,486 - - - 54,342 - - - 8,571 - - -				�� - - -
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	$ 1,970,399	-	-	-	-

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		$ 604,879
		$ 490,939 (57,573) (11,000)
		$ 422,366

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�� $ 29,975 (57,573)

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�� AB Corp. ��

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3.��

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�� �� 112.12.31 �� ��AB Corp. $ 103,340 �� �� �� �� 112.12.31 �� �� $ 1,737,875 �� �� 3,301 �� ��AB Corp� 20,678 $ 1,761,854 �� �� 112.12.31 �� $ 36,000	112.12.31 $ 103,340	111.12.31 67,745 111.12.31 1,866,241 1,543 - 1,867,784 111.12.31 50,000
	112.12.31 $ 1,737,875 3,301 20,678
	$ 1,761,854

4.��

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112�� �� $ 10,135 �� 91 $ 10,226		111�� 11,275 91 11,366
	$ 10,226

-179-

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�� 112.12.31 111.12.31 �� $ 70,119 77,028 �� 5,298 1,132 �� $ 75,417 78,160

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�� ��	112��	112��	112��	112��	111��	111��	111��
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�� �� �� �� �� �� �� ��	- - - - - 1,895 -	79,075 6,205 2,969 2,668 2,682 2,606 -	79,075 6,205 2,969 2,668 2,682 4,501 -		- - - - - 1,886 -	81,132 6,339 3,023 2,675 2,572 2,717 -	81,132 6,339 3,023 2,675 2,572 4,603 -
112�� �� 74 �� 6 �� $ 1,337 �� $ 1,163 �� 11.83% �� $ 1,980
				6
				$ 1,337
				$ 1,163
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					201,943

-181-

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六、公司及其關係企業，如有發生財務週轉困難情事，對本公司財務狀況之影響：無此情形。

-184-

`佰鴻工業股份有限公司負責人：廖宗仁`

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因		無重大差異。
執行情形	摘要說明	的產品售後客戶服務系統，並通過相關國際安規標準及國際環保規範。 (六)本公司已於106/05/13制定「供應商管理政策」至今。每年一次向董事會報告供應商管理政策運作及執行情形。於112年3月1日前完成國內外供應商共309家之採購合約及品質保證協議書及未使用有害物質保證書之簽訂。	本公司目前位處蒐集自身數據及外部驗證單位數據確信程序中。後續將參考國際編製準則或指引進行永續報告書編制。
	否		V
	是
評估項目		（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		無重大差異
運作情形	摘要說明	員工之檢舉管道，檢舉管道資訊亦揭露於公司網站之公司治理專區供內外部等利害關係人使用用。 (二) 本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」明訂於接獲舉報後，由專責單位負責查明相關事實，必要時由法規遵循或其他相關部門提供協助。 (三) 本公司對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施。	本公司於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站揭露「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」內容，相關推動執行情形亦於上述網站所揭露之公司年報中說明。
	否
	是	V	V
	評估項目	（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

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BRIGHT — Annual Report 2023

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佰鴻工業股份有限公司 BRIGHT LED ELECTRONICS CORP. 民國一一二年 年報

壹、致股東報告書

一、前言：

二、營業計劃實施成果：

一 ( ) 集團營運結果

( 二 ) 財務收支及獲利能力分析 ( 以合併報告分析 )

( 三 ) 研究發展狀況

貳、公司簡介

參、公司治理報告

( 二 ) 各主要部門所營業務

主要董事為法人者其主要股東

( 二 ) 董事專業資格及獨立性

( 三 ) 董事會多元化

1. 董事會成員多元化之政策：

2. 董事會成員多元化政策執行情形：

4. 經理人員工酬勞分派情形

三、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會

112 年度董事會開會 4 次【 A 】，董事出列席情形如下：

2. 其他應記載事項：

(2) 董事對利害關係議案迴避之執行情形：

(3) 加強董事會職能之目標與執行情形評估：

112 年依換算達成滿分之百分比為 83.6 分， 各項目分數如下：

 董事會成員自評結果：

董事 9 位全員完成評比，依換算達成滿分之百分比為 92.8 分 ，各項目分數如下：

112 年為初次評鑑年度，依換算達成滿分之百分比為 96.7 分 ，各項目分數如下：

 薪資報酬委員會整體運作自評結果：

112 年依換算達成滿分之百分比為 94.6 分 ，各項目分數如下：

( 二 ) 審計委員會運作情形

(1) 112 年度審計委員會開會 4 次 【 A 】，審計委員出列席情形如下：

(2) 112 年度審計委員會歷次會議內容及決議情形

(3)簽證會計師獨立性及適任性評估報告

佰鴻工業股份有限公司

111 年度簽證會計師獨立性及適任性評估報告

評估結果：

3. 其他記載事項：

(4)112 年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：

(5) 獨立董事與會計師之溝通政策：

( 四 ) 薪酬委員會之組成、職責及運作情形

3. 薪資報酬委員會運作情形資訊：

(2) 112 年度薪資報酬委員會歷次會議內容及決議情形

(3) 其他應記載事項：

2 、 112 年度董事進修情形：

2 、 112 年度公司治理主管進修情形：

佰鴻工業股份有限公司

內部控制制度聲明書

( 四 ) 關於前任會計師：

( 五 ) 關於繼任會計師

( 六 ) 前任會計師之復函：不適用。

六、董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 一 ( ) 董事、經理人及大股東股權變動情形

( 二 ) 股權移轉資訊

七、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係

綜合持股比例

肆、募資情形

一、 股本來源

二、股東結構

三、股權分散情形

四、主要股東名單

五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

1. 公司股利政策：

( 二 ) 董事會決議配發員工及董事酬勞情形：

( 三 ) 前一年度員工、董監酬勞之實際配發情形：

伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

1. 本公司經營業務主要內容

2. 營業比重

3. 公司目前之產品：

4. 計畫開發的產品：

( 二 ) 產業概況：

0. 產業之現況與發展：

1. 產業上、中、下游之關聯性

2. 產品之各種發展趨勢及競爭情形：

(1) 應用產品技術再提升：

(2) 車用 LED 市況持續看好：

1. 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

單位：新台幣仟元

BRIGHT Annual Report 2023

`佰鴻工業股份有限公司` BRIGHT LED ELECTRONICS CORP. `民國一一二年年報`

112 年依換算達成滿分之百分比為 83.6 分，各項目分數如下：

董事 9 位全員完成評比，依換算達成滿分之百分比為 92.8 分，各項目分數如下：

112 年為初次評鑑年度，依換算達成滿分之百分比為 96.7 分，各項目分數如下：

112 年依換算達成滿分之百分比為 94.6 分，各項目分數如下：

(1) 112 年度審計委員會開會 4 次【 A 】，審計委員出列席情形如下：

六、董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形一 ( ) 董事、經理人及大股東股權變動情形

一、股本來源

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