股票代碼： 3031

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`佰鴻工業股份有限公司` BRIGHT LED ELECTRONICS CORP. `民國一一一年年報`

查詢本公司年報之網址：http://mops.twse.com.tw
https://www.brtled.com
刊印日期：中華民國一一二年四月三十日

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頁次

壹、致股東報告書 ------------------------------------------------------------------------------------------1 貳、公司簡介 ------------------------------------------------------------------------------------------------3 參、公司治理報告 ------------------------------------------------------------------------------------------4 一、組織系統二、董事及經理人三、公司治理運作情形四、會計師公費資訊五、更換會計師資訊六、董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人與簽證會計師事務所之相關資訊七、董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及質押變動情形八、持股比例佔前十大之股東間互為關係人關係之資訊九、公司、公司之董事、經理人對同一轉投資事業之持股資訊肆、募資情形 -----------------------------------------------------------------------------------------------41 一、股本來源二、股東結構三、股權分散情形四、主要股東名單五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利相關資料六、公司股利政策及執行狀況七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響八、員工、董事及監察人酬勞九、公司買回本公司股份情形十、公司債辦理情形十一、特別股辦理情形十二、海外存託憑證辦理情形十三、員工認股權憑證辦理情形十四、限制員工權利新股辦理情形十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形十六、資金運用計劃執行情形

伍、營運概況 ---------------------------------------------------------------------------------------------45 一、業務內容二、市場及產銷概況三、員工概況四、環保支出資訊五、勞資關係六、資通安全管理七、重要契約
陸、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ----------------------------------------------55 一、財務狀況分析
二、財務績效分析
三、現金流量分析
四、重大資本支出對財務業務之影響
五、轉投資政策其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫
六、風險管理及評估

七、其他重要事項

柒、特別記載事項 ---------------------------------------------------------------------------------------60

一、關係企業相關資料
二、私募有價證券辦理情形
三、子公司持有或處分本公司股票情形
四、發生證交法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

五、其他必要補充說明事項

捌、財務概況 ---------------------------------------------------------------------------------------------63

一、[最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表]
二、最近五年度財務分析
三、[最近年度財務報告之審計委員會審查報告]
四、最近年度經會計師查核簽證之公司合併財務報告
五、[最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告]
六、公司及其關係企業，如有發生財務週轉困難情事，對本公司財務狀況之影響

壹、致股東報告書

一、前言：

與 110 年相比， 111 年持續受 COVID-19 嚴重特殊傳染性肺炎影響，原物料交期長短不一及地緣衝突之情形仍持續發生，整體大環境遭受衝擊。 111 年整體營運雖較前年略為衰退，但整體仍維持些許獲利。未來不確定因素如政治地緣關係，原物料交期，及國內外通膨等之情況仍持續。此外受到匯率波動影響，獲利表現部分受到影響。佰鴻工業為了對抗大環境相關諸多不利情況，這些年來積極調整公司體質，秉著精實管理進行營運。其中因精簡成本及增加高附加價值產品比重使得公司於今年仍獲利，期望未來能在詭異多變的時局中仍維持獲利。

111 年公司整體在毛利率穩健的基礎下，獲利表現略微減少。但對未來，公司仍需努力朝多領域之應用產品發展，增加附加價值，結合多產業拓展市場及提供客戶更多一站式服務及客製化產品。

二、營業計劃實施成果：

一 ( ) 集團營運結果

111 度合併營業收入淨額為新台幣 1,508,924 千元，較 110 年合併營業收入淨額 1,532,086 千元，減少 2 % ；稅後合併淨利為 195,377 千元，較前一年度合併稅後淨利 252,796 千元減少 23 % ；歸屬於母公司之稅後淨利為 200,380 千元，較前一年度稅後淨利 249,233 千元減少 20 %

( 二 ) 財務收支及獲利能力分析 ( 以合併報告分析 )

	項目	111年度	110年度
財務結構	負債佔資產比率(%)	16.34	17.37
	長期資金占不動產、廠房及設備比率(%)	736.45	691.14
獲利能力	資產報酬率(%)	5.50	7.17
	股東權益報酬率(%)	6.50	8.65
	稅前利益占實收資本比率(%)	12.21	16.74
	純益率(%)	12.95	16.50
	每股盈餘(元)	1.16	1.45

( 三 ) 研究發展狀況

112 年持續朝特殊規格，多顆晶片多波長的 LED 案子進行，其主要用在醫療，車用及航太等相關領域仍持續推進。另外，之前光繼電器 (Photo Relay) 的階段性開發結果，目前持續搭配專案進行中。光繼電器與機械繼電器相比而言，有更長的使用壽命、低電流驅動和快速回應，是智慧生產及機械製造領域不可或缺的元件之一。

應用於環境殺菌及保健醫療領域中之 UVC LED 元件產品其相關規格與樣品陸續推進並且持續針對產品品質及製程方面進行優化以符合客戶客製化及差異化之需求。 UVC

-1-

LED 元件的小型化特點帶來許多應用優勢，可與多類型的應用產品相輔使用。此外， UVC LED 還具有啟動快速、允許的開關次數更多、可用電池供電等諸多優勢。目前進度持續測試中。

相較於產品方面之研發，佰鴻工業近幾年針對製程及製造方面進行優化。如改良機器設備達到更有效率之製造，提高自動化比例以降低直接人力等方法，目前相關改善專案及製造專案已完成部分性開發，後續效益及實驗測試持續進行。

最後關於智慧化路燈及工程，由於台灣路燈的普及性，除了發光外，其可附加之應用相當多。智慧化路燈主要是設計並加裝控制器、感應器等元件使路燈能有更多功能，同時還能減少此些功能不必要的建置基地成本。如無線傳輸，燈具故障時控制器可直接偵測並且回報控制中心請人進行維修。各類環境監測，可利用多顆感應器偵測有害氣體、噪音、 PM2.5 、風速、風向、溫溼度等。此外智慧系統整合工程，對於城市相關整體規畫能有效讓各城市系統及應用相輔相成，最終使社會大眾更便利的使用。後續專案計畫持續推進中。

三、本年度營業計畫概要、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：

展望 112 年的營業計劃除了對現有量產之應用產品，包含智能家居應用、安防安控、航空及運輸電子應用、電腦相關應用、感應感測應用及照明應用等各種相關產品之品質及功能持續優化外，同時向客戶提供新方案達到客製化以及差異化的需求，提高產品的附加價值。針對特殊規格案子持續加速進行，以期能拓展更多特殊應用市場。 112 年 1 月至今， COVID-19 嚴重特殊傳染性肺炎已日漸消退，但地緣政治衝突及其敏感度仍持續不斷，預期 112 年整體世界經濟走向不明朗，大環境受通膨影響加劇。公司 112 年初的表現與去 111 年相比略微下降由於年節及其他因素。下半年公司會持續加強風險控管，精進內部管理及加強公司應變能力。鑒於外部因素，如健康環境及國際政策之不可掌握預測之風險考量下，公司營運模式持續朝精實管理進行，同時推動智慧化生產及加速改善製程和作業模式以分散風險和加速公司應對及適應能力，讓佰鴻工業能在現今動盪、不確定性高的世代下永續經營發展。

董事長：廖宗仁經理人：廖宗仁

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會計主管：林美蓮

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貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國七十年六月一日

二、公司沿革：

本公司由董事長廖宗仁先生于民國七十年六月一日投資創立於新北市板橋區。民國 70 年：公司創立資本額新台幣 113 萬元，生產發光二極體指示燈。民國 72 年：導入 LED 數字顯示器之生產民國 73 年：開始生產發光二極體顯示器。
民國 74 年： LED 點矩陣、時鐘顯示器加入生產民國 76 年：導入自動化生產設備。
民國 79 年：東莞佰鴻電子廠與香港萬輝企業有限公司成立，佰鴻正式邁入國際化。民國 80 年：遷入新北市板橋區和平路新廠。
民國 82 年：開始生產戶外用高亮度 LED 產品，如 LED Cluster 等。民國 84 年：購置設備，擴充產能。開始生產 Axial LED 、 SMD LED 和 Chip Lamps 。北美銷售據點 American Bright Opt. 正式成立
民國 86 年：導入塑膠殼式 SMD LED 與壓模式 Axial LED 之生產，並獲得 ISO9002 品質認證通過。
民國 87 年：研發並導入突波吸收器。
證期會核准公開發行。
民國 88 年：開始研發並生產 Chip 型 SMD LED
臺北工廠通過 ISO9001 品質認證，東莞工廠品質認證升級為 QS 9000 。獲頒中華民國傑出企業領導人金峰獎
民國 89 年：東莞新廠正式啟用
證期局核准上櫃。獲頒經濟部中小企業處第九屆國家磐石獎。
民國 91 年：證期局核准上市。
民國 92 年：參與經濟部業界科專計畫之「次世代照明光源開發技術計畫」
民國 93 年：通過 ISO 14001 環境管理體系認證
導入並生產 Photo Coupler( 光耦合器 ) 榮獲數位時代雜誌 2004 年台灣科技 100 強應印尼交通部邀請，參加印尼交通部 LED 號誌發表會本公司投資 KoBrite Corp.
民國 94 年：所有產品通過 ROHS 有毒物質環境標準
獲經濟部頒發創新研發績優企業白光照明光源開發技術業界科專整合性計畫成果發表會本公司與某著名日系廠商達成白光 LED 螢光粉授權協定
民國 95 年：通過 ISO/TS 16949 質量管理體系認證
榮獲經濟部業界參與科技專案績優計畫白光照明光源開發技術計畫之績優研發聯盟。
取得「具有高散熱之高功率表面黏著型發光二極體」臺灣與中國大陸專利。完成 R,G,B 三晶一體的全彩模組開發，可應用於全彩 CMS 看板。
民國 97 年：數位時代雜誌針對 "2008 年台灣科技 100 強 " 進行調查排名第 65 名。
民國 98 年：佰鴻 LED 路燈榮獲經濟部技術處「 98 年度產業創新成果表揚 - 產品 / 系統創新類」獎項
民國 99 年：廖宗仁總經理榮獲遠見雜誌「最佳總經理 100 強」第 76 名。 -
本公司透過第三地區新增投資東莞億潤電子制品有限公司。
民國 100 年：佰鴻 LED 路燈取得國家標準檢驗局 CNS 15233 正字標記
本公司透過香港利昇國際實業有限公司轉投資東莞利盛線路板有限公司
民國 103 年：本公司透過轉投資第三地區投資河南晶鴻光電科技有限公司
民國 104 年：本公司海王星球泡燈榮獲由台灣創意設計中心主辦之金點設計年度最佳設計獎。

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參、公司治理報告

一、組織系統

（一）組織系統

						海外事業處
		股東會		審計委員會薪資報酬委員會

		董事會

	稽核~~室~~
				薪資報酬委員會
		董事長


		總經理

銷售事業處	照明事業處	營運管理處	資材管理處	財務管理處	研究發展處	海外事業處

( 二 ) 各主要部門所營業務

部門	主要業務
稽核室	協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議，以因應公司內外在環境之變遷，俾確保內控制度之設計及執行持續有效。
海外事業處	負責海外子公司之營運協調與督導。
營運管理處	1.負責公司人事、總務及各種管理規章之制定與執行公司門禁管理，安全維護。 2.規劃電腦軟、硬體之維護與擴充，建立高效率開放式資訊系統，提高公司整體生產力及配合公司業務之運轉與成長需求。
財務管理處	1.會計帳務作業、編制各類財務報表及稅務申報作業。 2.財務資金調度、融資規劃及長短期投資評估及管理。 3.董事會事務及股務作業。
資材管理處	1.負責公司原、物料及各項資產之採購議價。 2.各項產品之品質檢驗、研擬品質政策提昇產品品質等相關工作。 3.採購及倉儲管理、生產與銷售之協調聯繫事宜。
研究發展處	擬定公司產品及技術發展方向之訂定，負責製程技術及產品開發相關之設計、製造、測試等技術之規劃及目標設定，並綜理研究開發之執行與資源之統籌運用。
銷售事業處照明事業處	1.統籌、督導、檢討、銷售營業計劃及市場規劃。 2.產品售價之擬定及新客戶、新市場之開發。 3.市場資訊之蒐集、彙總與分析。 4.各項業務之程序、辦法的制定及改善。 5.各項工程專案業務拓展。

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備	註	註
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事	關係	配偶父女	配偶母女	無	父女母女	-	無	無	無	無	無
	姓名	王淑貞廖心蓓	廖宗仁廖心蓓	無	廖宗仁王淑貞	-	無	無	無	無	無
	職稱	董事董事	董事董事	無	董事董事	-	無	無	無	無	無
利用它人名義持有股份	持股 %	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	股數	0	0	0	0	-	0	0	0	0	0
配偶，未成年子女現在持有股份	持股 %	3.17	11.59	-	0.05	-	-	-	-	-	-
	股數	5,766,547	21,062,417	0	90,000	-	0	0	0	0	0
現在持有股份	持股 %	12.16	3.17	-	1.93	15.81	1.32	-	-	-	-
	股數	21,062,417	5,766,547	0	3,347,333	27,378,397	2,291,596	0	0	0	0
選任時持有股份	持股 %	11.59	3.17	-	1.84	15.07	1.26	-	-	-	-
	股數	21,062,417	5,766,547	0	3,347,333	27,378,397	2,291,596	0	0	0	0
初任	日期	70.6.1	89.6.9	97.6.13	105.6.8	89.6.9	107.7.31	105.6.8	105.6.8	104.6.11	111.6.6
任期		3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年
選(就) 任日期		111.6.6	111.6.6	111.6.6	111.6.6	111.6.6		111.6.6	111.6.6	111.6.6	111.6.6
性別年齡		男 70歲	女 68歲	男 79歲	女 35歲	-	男 43歲	男 71歲	女 67歲	男 56歲	男 69歲
姓名		廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	萬旭投資 (股)公司	代表人- 林勃遠	黃敏章	何淳雪	林政毅	張致遠
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		董事長兼總經理	董事	董事	董事	董事- 法人代表人		獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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目前兼任其他公司之職務	萬旭投資(股)公司董事長KoBrite Corp.法人董事代表億潤投資(股)公司董事久正光電(股)公司法人董事代表萬輝企業有限公司(HK)董事久禾光電(股)公司法人董事代表利昇國際有限公司(HK)董事普訊玖創投(股)公司法人董事代表豐新創投(股)公司法人董事代表鴻展創投資(股)公司法人董事代表 AB Corp董事高輝光電科技(股)公司董事長	億潤投資(股)公司董事長萬旭投資(股)公司董事	台揚科技(股)公司董事長維揚國際(股)公司法人董事代表 Jupiter Network Corp.董事長Taicom Capital Limited.董事長江揚科技(無錫)有限公司法人董事代表Welltop Technology Co., Led.董事長 MIT Laboratory Inc.董事Radio Comp Aps董事台灣水泥(股)公司法人董事代表群創光電(股)公司獨立董事高平磊晶科技(股)公司董事長KOPIN Corp.董事 KoBrite Corp.董事Bright Crystal Company Limited董事河南晶鴻光電科技有限公司董事TCM Limited.董事	久正光電(股)公司法人董事代表KoBrite Corp.董事久禾光電(股)公司法人董事代表	無	無	無	立律會計師事務所負責人佐臻(股)有限公司監察人維米電子(股)有限公司監察人	台灣科學工業園區科學工業同業公會秘書長
主要經(學)歷	中原大學物理系	德育護專	美國加州聖塔卡拉大學電機博士	加拿大阿爾伯塔大學財務金融系	美國凱斯西儲大學材料工程博士 AC Propulsion資深材料科學家/製程工程師	美國佛羅里達大學物理博士中原大學物理系教授兼理學院院長	美國北達克達州立大學物理博士中原大學物理系系主任	中興大學會計系	美國密西根州州立塞基諾大學MBA 逢甲大學工業工程系
姓名	廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	萬旭投資代表人 -林勃遠	黃敏章	何淳雪	林政毅	張致遠
職稱	董事長兼總經理	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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法人董事之主要股東

112 年 4 月 30 日

		112年4月30日
法人股東名稱	法人股東之主要股東	持股比例
萬旭投資股份有限公司	廖宗仁	35.00%
	王淑貞	17.50%
	廖如卿	18.50%
	林崇堯	16.00%
	廖如好	8.00%
	林崇鈞	2.50%
	林瑞蘭	2.50%

主要董事為法人者其主要股東

112 年 4 月 30 日

	112年4月30日
法人名稱	法人之主要股東
無	無

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( 二 ) 董事專業資格及獨立性

職稱	姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
董事	廖宗仁	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30 條之各款情事。	不適用	不適用
董事	王淑貞	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30 條之各款情事。	不適用	不適用
董事	謝其嘉	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30 條之各款情事。	不適用	不適用
董事	廖心蓓	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30 條之各款情事。	不適用	不適用
法人董事代表人	林勃遠	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30 條之各款情事。	不適用	不適用
獨立董事	黃敏章	具有本公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	0
獨立董事	何淳雪	具有本公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	0
獨立董事	林政毅	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	0
獨立董事	張致遠	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。	0

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( 三 ) 董事會多元化

董事會成員多元化之政策：
本公司「董事及監察人選舉辦法」訂有董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，並依其規範選任之。本公司董事之選任，應考量董事會之整體配置。董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，其整體應具備之能力如下：
(1) 營運判斷能力。
(2) 會計及財務分析能力。
(3) 經營管理能力。
(4) 危機處理能力。
(5) 產業知識。
(6) 國際市場觀。
(7) 領導能力。
(8) 決策能力。

2. 董事會成員多元化政策執行情形：

考量公司營運架構、業務發展方向、未來發展趨勢等各種需求，評估各種多元化面向。本公司亦注重董事會成員組成之性別平等，女性董事比率目標為 20% 以上。目前 9 位董事，包括 3 位女性董事，比率達 33% 。相關落實情形如下：
(1) 多元化政策目標包含兩席以上女性董事、一席以上財務會計專業背景及半數席次以上相關產業知識領域。
(2) 本公司 ( 第 19 屆 ) 董事成員已符合本公司董事會成員多元化政策。

職稱	姓名	性別		專業資格及經驗	專業資格及經驗	專業資格及經驗
			經營管理	產業知識	領導決策	財務會計
董事	廖宗仁	男	V	V	V
董事	王淑貞	女		V
董事	謝其嘉	男	V	V	V
董事	廖心蓓	女		V	V	V
法人董事代表人	林勃遠	男	V	V	V
獨立董事	黃敏章	男		V	V
獨立董事	何淳雪	女		V	V
獨立董事	林政毅	男	V		V	V
獨立董事	張致遠	男		V	V

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( 四 ) 董事會獨立性：

本公司 ( 第 19 屆 ) 董事會董事成員共 9 席，其中獨立董事 4 席。
本公司董事間具有配偶及二親等以內親屬關係之情形皆符合證券交易法第 26 條之 3 第 3 項及第 4 項之規定。

職稱	姓名	員工身份	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事	具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事
			職稱	姓名	關係
董事長兼總經理	廖宗仁	是	董事董事	王淑貞廖心蓓	配偶父女
董事	王淑貞	否	董事董事	廖宗仁廖心蓓	配偶母女
董事	謝其嘉	否	無	無	無
董事	廖心蓓	是	董事董事	廖宗仁王淑貞	父女母女
法人董事代表人	林勃遠	是	無	無	無
獨立董事	黃敏章	否	無	無	無
獨立董事	何淳雪	否	無	無	無
獨立董事	林政毅	否	無	無	無
獨立董事	張致遠	否	無	無	無

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										財會主管中華民國林美蓮女 104/3/13 66,000 0.04 0 - 0 - 輔仁大學會計系無無無註：本公司目前董事長與總經理為同一人，係因近幾年產業變化劇烈，為提高營運政策的執行效率，目前事權統一有其必要。本公司董事會已有半數以上非屬員工身份，並設置四席獨立董事，董事會可客觀獨立行使職權，符合公司治理的原則。
備註		註
經理人取得員工認股權憑證情形		無	無	無	無	無	無	無	無	無
具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	父女	父女	無	無	無	無	無	無	無
	姓名	廖心蓓	廖宗仁
	職稱	公司治理主管兼永續長	董事長兼總經理
	目前兼任其他公司之職務	同第7頁揭露	同第7頁揭露	無	無	無	無	無	無	無
	主要學（經）歷	中原大學物理系	加拿大阿爾伯塔大學財務金融系	中國文化大學機械工程學系	台科大自動化與控制研究所	輔仁大學會計系	大葉大學電機系	政治大學國貿系	美國加州聖塔卡拉大學電機博士	輔仁大學會計系
利用他人名義持有股份	持股 %	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	股數	0	0	0	0	0	0	0	0	0
配偶、未成年子女持有股份	持股 %	3.17	0.05	-	-	-	-	0.00	-	-
	股數	5,766,547	95,000	0	0	0	0	3,151	0	0
持有股份	持股 %	12.16	1.93	0.06	-	0.13	0.06	0.12	1.23	0.04
	股數	21,062,417	3,347,333	99,531	0	218,296	111,000	211,930	2,291,596	66,000
	就任日期	70/6/1	111/8/11	103/1/7	102/4/.11	106/10/1	106/10/1	106/10/1	111/9/1	104/3/13
	性別	男	女	男	男	男	男	女	男	女
	姓名	廖宗仁	廖心蓓	陳林麟	于明奎	陳威成	張孝嚴	蕭英禎	林勃遠	林美蓮
	國籍	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
	職稱	董事長兼總經理	公司治理主管兼永續長	副總	協理	協理	協理	協理	協理	財會主管

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有無領取來自子公司以外轉投資事	有無領取來自子公司以外轉投資事	有無領取來自子公司以外轉投資事	業酬金	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無
A、B、C、D、 E、F及G等七項總額占稅後純益之比例(%)		財務報	告內所有公司	5.87	0.43	0.43	1.32	0.40	0.97	0.19	0.19	0.12	0.12
		本	公司	5.87	0.43	0.43	1.32	0.40	0.97	0.19	0.19	0.12	0.12
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞(G) (註)	財務報告內所有公司	股票金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金金額	4,900	0	0	595	0	434	0	0	0	0
		本公司	股票金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金金額	4,900	0	0	595	0	434	0	0	0	0
	退職退休金 (F)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	薪資、獎金及特支費等 (E)	財務報	告內所有公司	5,210	0	0	1,194	0	1,454	0	0	0	0
		本	公司	5,210	0	0	1,194	0	1,454	0	0	0	0
A、B、C及D	等四項總額占稅後純益之比例(%)	財務報	告內所有公司	0.82	0.43	0.43	0.43	0.43	0.03	0.19	0.19	0.12	0.12
		本	公司	0.82	0.43	0.43	0.43	0.43	0.03	0.19	0.19	0.12	0.12
董事酬金	業務執行費用(D)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	董事酬勞 (C)(註)	財務報	告內所有公司	1,853	792	792	792	792	0	0	0	0	0
		本	公司	1,853	792	792	792	792	0	0	0	0	0
	退職退休金 (B)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	報酬 (A)	財務報	告內所有公司	60	60	60	60	0	60	390	390	235	235
		本	公司	60	60	60	60	0	60	390	390	235	235
	姓名			廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	萬旭投資(股)	代表人-林勃遠	黃敏章	何淳雪	林政毅	張致遠
	職稱			董事	董事	董事	董事	董事		獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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2.監察人之酬金單位︰仟股/仟元	有無領	取來自子公司	以外轉投資事業酬金	無	無	無
	A、B及C等三項總	額占稅後純益之比例(%)	財務報告內所有公司	0.01	0.01	0.01
			本公司	0.01	0.01	0.01
	監察人酬金	業務執行費用(C)	財務報告內所有公司	0	0	0
			本公司	0	0	0
		董監酬勞(B) (註)	財務報告內所有公司	0	0	0
			本公司	0	0	0
		報酬(A)	財務報告內所有公司	30	30	30
			本公司	30	30	30
		姓名		廖如卿	黃晉隆	林鴻昌
		職稱		監察人	監察人	監察人

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	無	無
取得限制員工權利新股股數	財務報告內所有公司		0	0
	本公司		0	0
取得員工認股權憑證數額	財務報告內所有公司		0	0
	本公司		0	0
A、B、C及D等四項總額占稅後純益之比例(%)	財務報告內所有公司		5.05	2.05
	本公司		5.05	2.05
員工酬勞金額(D) (註)	財務報告內所有公司	股票金額	0	0
		現金金額	4,900	2,030
	本公司	股票金額	0	0
		現金金額	4,900	2,030
獎金及特支費等 (C)	財務報告內所有公司		2,300	635
	本公司		2,300	635
退職退休金 (B)	財務報告內所有公司		0	91
	本公司		0	91
薪資(A)	財務報告內所有公司		2,911	1,350
	本公司		2,911	1,350
姓名			廖宗仁	陳林麟
職稱			總經理	副總經理

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單位：千元

4. 經理人員工酬勞分派情形

	職稱	姓名	股票金額	現金金額 (註)	總計	總額占稅後純益之比例（％）
經理人	總經理	廖宗仁	0	10,052	10,052	5.02
	公司治理主管兼永續長	廖心蓓
	副總	陳林麟
	協理	于明奎
	協理	蕭英禎
	協理	陳威成
	協理	張孝嚴
	協理	林勃遠
	財會主管	林美蓮

註：截至年報刊印日，本公司 111 年度員工酬勞配發經理人之尚未確定，擬按前一年度實際配發金額比例計算擬發放金額。
本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析，其給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。
(1) 最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例：

單位：千元

						單位：千元
項目		111 年			110 年
	酬金總額	個體財報稅後純益	酬金占稅後純益%	酬金總額	個體財報稅後純益	酬金占稅後純益%
本公司	23,814	23,814	11.88%	28,501	28,501	11.44%
合併報表所有公司	23,814	23,814	11.88%	28,501	28,501	11.44%

(2) 本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金支付係依據公司章程之規定，依當年度獲利情形，經董事會決議後分派。
(3) 本公司董事及監察人之酬金支付，係依據經董事會決議通過之『董事、監察人酬金給付辦法』之規定辦理，並定期經本公司薪酬委員會審核提報，經董事會決議通過。董事、監察人酬金給付包含定期支付之「車馬費」及以當年度獲利情形提撥之「董監酬勞」董監酬勞依職務及參與公司事務之程度採權數比例分配，獨立董事不參與董監酬勞之分配。
(4) 總經理及副總之各項酬金支付包含固定薪酬、依工作績效及貢獻度分配之獎金及員工酬勞，各項目薪酬係經薪酬委員會定期審核提報，並經董事會決議通過。

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三、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會

1. 董事會運作情形

111 年度董事會開會 5 次【 A 】，董事及監察人出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列) 席次數【Ｂ】	實際出(列)席率 (%)【Ｂ/Ａ】	備註
董事長	廖宗仁	5	100%
董事	王淑貞	5	100%
董事	謝其嘉	5	100%
董事	廖心蓓	5	100%
董事	萬旭投資代表人-林勃遠	5	100%
獨立董事	黃敏章	5	100%
獨立董事	何淳雪	5	100%
獨立董事	林政毅	3	100%	111/6/6新任
獨立董事	張致遠	3	100%	111/6/6新任
監察人	廖如卿	1	50%	111/6/6卸任
監察人	黃晉隆	2	100%	111/6/6卸任
監察人	林鴻昌	2	100%	111/6/6 卸任

2. 其他應記載事項：

(1) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：

 證券交易法第 14 條之 3 所列事項：

證券交易	法第14 條	之3 所列事項：
董事會日期	董事會期別	議案內容	所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理
111/3/17	第18屆第16次	本公司對高輝光電科技股份有限公司資金貸與案	所有獨立董事未有出具反對或保留意見
		「公司章程」修訂案。
		「取得或處分資產處理程序」修訂案
		「資金貸與及背書保證處理準則」修訂案
		「股東會議事規則」修訂案。
111/5/10	第18屆第17次	本公司對高輝光電科技股份有限公司資金貸與案
		『內控、內稽制度』修訂案
111/11/10	第19屆第3次	110年度董監酬勞及經理人員工酬勞發放案。

其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會決議事項：無此情形。

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(2) 董事對利害關係議案迴避之執行情形：

董事會日期	董事會期別	利益迴避之董事	議案內容	其餘董事意見
111/11/10	第19屆第3次	廖宗仁王淑貞廖心蓓	110年度經理人員工酬勞發放案，本案因涉及利害關係之董事及其配偶二親等關係之董事依法迴避不參與討論與表決，提請其餘董事討論與表決。	同意通過

(3) 加強董事會職能之目標與執行情形評估：

本公司自 101 年設置「薪資報酬委員會」，於 111 年設置「審計委員會」，加強董事會執行其職責。
本公司自 109 年度起持行董事會評鑑，並於董事會中報告評鑑結果，其各評鑑指標結果將作為提升董事會職能之參考。

3. 董事會評鑑執行情形運作情形

本公司於 108/11/12 董事會通過『董事會暨功能性委員會績效評估辦法』， 111 年度董事會評鑑執行情形如下：

評估周期	評估周期	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執行一次	對111/1/1~ 111/12/31 之董事會及薪資報酬委員會之績效進行評估。	包括整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估。	以自評問卷方式進行。評估結果報告將送交董事會或各功能性委員會報告檢討及改進。	董事成員績效評估含括下列六大面向：共20 題 1.公司目標與任務之掌握。(3 題) 2.董事職責認知。(3 題) 3.對公司營運之參與程度。(6 題) 4.內部關係經營與溝通。(3 題) 5.董事之專業及持續進修。(2 題) 6.內部控制。(3 題) 董事會自評含括下列五大面向：共45 題 1.對公司營運之參與程度。(12 題) 2.提升董事會決策品質。(12 題) 3.董事會組成與結構。(7 題) 4.董事的選任及持續進修。(7 題) 5.內部控制。(7 題) 功能性委員會績效評估之衡量項目應至少含括下列五大面向：一、對公司營運之參與程度。二、功能性委員會職責認知。三、提升功能性委員會決策品質。四、功能性委員會組成及成員選任。五、內部控制。

( 二 ) 審計委員會或監察人參與董事會運作情形

1. 審計委員會運作情形：

本公司於 111/6/6 成立審計委員會，由全體獨立董事組成。監察人於 111 年 1~5 月參與

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董事會運作情形如 ( 一 )1. 表列， 111 年 6-12 月審計委員會開會及決議情形如下：

111/6/6~12/31 審計委員會開會 2 次【 A 】，審計委員出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列) 席次數【Ｂ】	實際出(列)席率 (%)【Ｂ/Ａ】
獨立董事 (召集人)	黃敏章	2	100%
獨立董事	何淳雪	2	100%
獨立董事	林政毅	2	100%
獨立董事	張致遠	2	100%

2. 其他記載事項：

(1) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項：無相關議案。
(2) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項暨其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無
(3) 獨立董事對利害關係議案回避之執行情形：無相關議案。
獨立董事與內部稽核主管之溝通政策及摘要：
(1) 內部稽核主管每季安排單獨與獨立董事進行座談，向獨立董事報告內部稽核作業情形，並就各獨立董事所提問之事項進行溝通。
(2) 稽核報告及追蹤報告於稽核項目完成之次月底前以 E-mail 或當面之方式交付各獨立董事查閱。
(3) 若遇重大特殊事件，內部稽核主管則以電話或其他通訊方式即時向獨立董事報告。
(4)111 年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：

日期	溝通事項	溝通結果	溝通結果
		獨立董事建議	處理情形
111/3/17	111年1-3月內部稽核業務報告 110 年稽核計劃實際執行及追蹤彙總報告	無	續提報董事會
111/5/10	111 年3-5 月內部稽核業務報告	無	續提報董事會
111/8/11	111 年6-8 月內部稽核業務報告	無	續提報董事會
111/11/10	111年8-11月內部稽核業務報告 112 年度稽核計畫報告	無	續提報董事會

4. 獨立董事與會計師之溝通政策：

(1) 簽證會計師每年至少一次，就本公司財務狀況或法令修訂之影響等重要訊息與獨立董事進行溝通。

(2) 若遇重大特殊狀況，得隨時召開會議。

(3)111 年度獨立董事與會計師溝通情形摘要：

日期	溝通摘要	處理執行結果
111/11/10	1.會計師獨立性情形 2.IESBA修訂規範重點 3.111年第3季財報核閱說明及查核發現 4.111 年度集團查核規劃及期末溝通事項	獨立董事對於111年前三季財報核閱、近期重要會計原則及法令更新與會計師充分溝通。

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司已於110/11/9董事會通過訂立『公司治理實務守則』，依公司治理精神及相關規範持續運作中。由營運管理處廖心蓓處長兼任公司治理主管，負責公司治理相關事務。	(一) 本公司設有發言人及代理發言人制度，並於公司網站揭露利害關係人溝通管道，由專人負責處理股東建議、疑義等相關問題。 (二)本公司設有股務專責人員並透過股務代理機構，充分掌握董事、經理人及持股10%以上之主要股東之持股情形。 (三)本公司已訂定「子公司營運管理規章」，關係企業間經營、業務及財務皆獨立運作。 (四)本公司訂有「防範內線交易之管理」，規範內部人禁止任何可能涉及內線交易之行為。該規範揭露於本公司網站之公司治理專區供參閱。	(一) 本公司「董事及監察人選舉辦法」規範董事應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，並依其規範選任之。 1. 為達到公司治理之理想目標，董事會整體宜具備之能力如下： (1)營運判斷能力。 (2)會計及財務分析能力。 (3)經營管理能力。 (4)危機處理能力。
	否
	是	V	V V V V	V
評估項目		一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益 (一) 公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ (二) 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ (三) 公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ (四) 公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化政策、具體管理目標方針及落實執行？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因			無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	(5)產業知識。 (6)國際市場觀。 (7)領導能力。 (8)決策能力。 2. 董事會多元性政策：考量公司營運架構、業務發展方向、未來發展趨勢等各種需求，評估各種多元化面向。本公司亦注重董事會成員組成之性別平等，女性董事比率目標為20%以上。目前9位董事，包括3位女性董事，比率達 33%。相關落實情形如下： (1)多元化政策目標包含兩席以上女性董事、一席以上財務會計專業背景及半數席次以上相關產業知識領域。 (2)本屆(第19屆)董事成員已符合本公司董事會成員多元化政策。
			專業資格及經驗	財務會計				V				V
				領導決策	V		V	V	V	V	V	V	V
				產業知識	V	V	V	V	V	V	V		V
				經營管理	V		V		V			V
			性別		男	女	男	女	男	男	女	男	男
			姓名		廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	林勃遠	黃敏章	何淳雪	林政毅	張致遠
			職稱		董事	董事	董事	董事	法人董事代表人	獨立董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事
	否
	是		V
評估項目			(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	無重大差異。無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	(三) 本公司已訂定「董事會績效評估辦法」，每年定期進行績效評估作業，111年度以內部自評方式完成，已於112/3/14董事會中報告董事會暨薪資報酬委員會績效評估結果，作為後續參考。 (四) 本公司每年至少一次對於簽證會計師獨立性及適任性評估。111年簽證會計師之獨立性評估，經參考中華民國會計師職業道德規範公報第10號「正直、公正客觀及獨立性」項目進行評估，並取得簽證會計師出具之「獨立性聲明書」，於 112/3/14董事會決議通過其獨立性及適任性均符合無虞。	本公司由營運管理處廖心蓓處長兼任公司治理主管，負責公司治理事務，並由財務管理處林美蓮處長協助處理相關事務。有關111年度處理公司治理相關事務： 1.股東會、董事會及相關功能性委員之開會、會議議程、會議紀錄、各項申報及所需資料提供。 2.董事會暨功能性委員會年度績效評估作業。 3.董事進修課程安排。 4.董事及經理人責任險年度續約。 5.辦理公司變更登記。 6.董事相關法令遵循。
	否
	是	V V	V
評估項目		功能性委員會？ (三)公司公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)?

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司網站設有利害關係人專區，揭露所辨別之主要利害關係人、關注議題及溝通管，以瞭解利害關係人之合理期望及需求，並妥適回應其所關切之議題。	本公司委任中國信託股務代理機構辦理股東會相關事務。	(一) 本公司網站https://www.brtled.com/設有財務、業務及公司治理資訊專區。 (二) 本公司網站設有中英文版本，並由專人負責公司資訊之蒐集及揭露。同時，本公司訂有發言人制度並落實遵循。 (三) 本公司皆依規定期限內即早公告並申報年度財務報告及第一、二、三季財務報告與各月份營運情形。	(一) 本公司透過公司網站(www.brtled.com，中英文版)隨時揭露財務業務及公司治理相關資訊，提供公開透明之資訊供一般員工、投資人、供應商及利害關係人自由查閱。 (二) 本公司董事於其所屬領域均屬專門人士，除隨時提供董事需要注意之相關法規外，每年亦為董監事安排進修課程，本公司董事之進修情形敬請參考公開資訊觀測站。 (三) 本公司與利害關係人，均提供暢通之溝通管道，以維護雙方合法權益。
	否			V
	是	V	V	V V	V
評估項目		五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	七、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？ (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形?	八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
運作情形	摘要說明	(四) 本公司已建立客戶服務管理程序、客戶滿意度調查及客戶抱怨處理程，針對客戶抱怨事件，妥善判別問題所在及責任歸屬，並定期評估客戶之滿意度，確保對客戶有最佳的服務。 (五) 本公司依法訂定各種內部規章、內部控制制度，進行各種風險管理及評估，並由內部稽核位定期及不定期查核內部控制制度之落實程度。 (六) 本公司已為董事及經理人投保責任保險，112年向富邦保產險續約投保總保額美金200萬元。
	否
	是
評估項目

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( 四 ) 薪酬委員會之組成、職責及運作情形

本公司之薪資報酬委員會成立於民國 101 年 2 月 3 日，本屆 ( 第 5 屆 ) 薪資報酬委員會成員由 4 席獨立董事組成，其專業資格與獨立性情形如下：

職稱	姓名	專業資格與經驗	獨立性情形
獨立董事 (召集人)	黃敏章	具有本公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師。  詳細學經歷詳第6頁  無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。
獨立董事	何淳雪	具有本公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。
獨立董事	林政毅	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。
獨立董事	張致遠	具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗。 詳細學經歷詳第6頁 無公司法第30條之各款情事。	本人、配偶、二親等以內親屬並無擔任本公司或其關係企業或與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人，或持有本公司股份數。 最近2年並無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務而有取得之報酬之情形。

職責：以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，供其決策之參考。

3. 薪資報酬委員會運作情形資訊：

(1) 111 年度薪資報酬委員會開會 2 次 ( Ａ ) ，出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 (Ｂ)	實際出席率(%) (Ｂ/Ａ)	備註
召集人	黃敏章	2	100%
委員	何淳雪	2	100%
委員	林金輝	1	100%	111/6/6卸任
委員	林政毅	1	100%	111/8/11新任
委員	張致遠	1	100%	111/8/11新任

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(2) 111 年度薪資報酬委員會歷次會議內容及決議情形

開會日期	期別	議案內容	所有委員意見	董事會不採納或修正薪資報酬委員會之建議
111/3/17	第4屆第7次	本公司董監及經理人酬金定期審議案。	同意通過	無
111/11/10	第5屆第1次	1.本公司董監及經理人酬金定期審議案	同意通過	無
		2.本公司110 年度董監酬勞及經理人員工酬勞發放案。	同意通過	無
		3.修訂本公司「董事、監察人及經理人酬金給付辦法」	同意通過	無
		4.本公司111 年度董事會暨功能性委員會績效評估作業。	同意通過	無

(3) 其他應記載事項：

董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理：無此情形。
薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情形。

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	無重大差異	無重大差異	無重大差異
執行情形	摘要說明	本公司於111/8/11董事會任命營運管理處廖心蓓處長擔任永續長，並於111/11/10董事會通過「永續發展實務守則」及設置永續管理組織及其專案小組推動單位。本公司由永續長統籌負責推動公司永續發展之相關事務，包含規劃方針及訂定各項規章辦法，各部門依其職掌遵循，並每年至少一次向董事會報告執行清況。	本公司對於各項與公司永續發展相關議題，依企業責任重大性原則，進行風險評估，並於109/11/6經董事會通過「風險管理政策與程序」，並定期至少每年一次向董事會報告風險管理政策之運作及執行情形。	(一)本公司為落實環境管理制度，環境管理根據 ISO規範及ROHS為主執行並長年通過ROHS/ ISO 9001/ ISO14001/ AS9100/ TS16949等國際認證。 (二)長期致力於為社會提供能源使用效率之提升方案。另公司設計發展之照明產品榮獲節能減碳標章及環保標章。對比傳統鈉光燈可再節電60 %以上，二氧化碳減少排放率60%以上。 (三)公司目前位處蒐集自身數據及外部驗證單位數據盤查程序中。後續完成後接續進行評估分析。 (四)已於108年至今每年皆進行數據統計並將數據資料及自身的溫室氣體減量、減少用水或其他
	否
	是	V	V	V
評估項目		一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？	二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	三、環境議題（一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？（二）公司是否致力於提升各項能源使用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？（三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施？（四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因		無重大差異
執行情形	摘要說明	廢棄物管理之政策公告於官網上供參考。	(一)本公司訂有「保障人權政策」公司遵守勞動法規、保障員工權益，合法的聘僱、免於性騷擾與歧視、公平的績效考核制度。本公司由專責單位處理相關事務，對外設有公正交易專用信箱[email protected]，對內設有專用手機號碼提供員工申訴管道，並由專人妥善處理申訴意見。 (二)本公司設置薪資報酬委員會，協助審議相關薪資政策，並與職工獎懲辦法、職工考核辦法結合。另本公司章程明定當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後，如尚有餘額將提撥不低於8% 為員工酬勞。本公司參考市場變化及物價指數變動，提供合理且具競爭力的薪酬制度，以吸引及保留人才。並訂有薪資調整及人事異動作業要點，依據公司整體經營獲利狀況進行年度薪資調整與人事異動作業。以公平公正原則，每年2月與8月定期評估各單位績效及員工個別表現（能力、態度、發展潛力等）或特殊貢獻，進行薪資調整或升遷，讓員工共享公司營運成果，以激勵員工、提升員工向心力。另訂有買回股份轉讓員工辦法，綜合考量員工職等、考績、服務年資、對公司之特殊貢獻及未來發展潛力等因素進行員工認購股份作業，以使員工獎酬制度更具多元化。
	否
	是		V
評估項目			四、社會議題（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？（二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？（四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？（五）針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因		無重大差異。
執行情形	摘要說明	(三)本公司提供符合法規的工作環境（設有門禁管制、消防逃生設備），每年與專業機構合作舉辦員工健康檢查及安全衛生等教育訓練。111 年實施情形如下說明： (1)6月舉辦消防演練，以加強員工消防觀念及緊急逃生應變能力。 (2)12月舉辦健康檢查，了解員工健康情形。 (3)110年度並無職業災害情形發生。 (四)本公司長期針對員工安排相關教育訓練如新人訓練，專業進修同時聘請相關機構進行教育訓練。111年獲TTQS人才發展品質管理系統認證。 (五)本公司目前制定消費者(客戶)權益政策，有完整的客訴制度規範及就研發、採購、生產、作業及服務流程等已建立申訴管道。並提供完整的產品售後客戶服務系統，並通過相關國際安規標準及國際環保規範。 (六)本公司已於106/05/13制定「供應商管理政策」至今。每年一次向董事會報告供應商管理政策運作及執行情形。於2023年3月1日前完成國內外供應商共309家之採購合約及品質保證協議書及未使用有害物質保證書之簽訂。	本公司目前位處蒐集自身數據及外部驗證單位數據確信程序中。後續將參考國際編製準則或指引進行永續報告書編制。
	否		V
	是
評估項目			五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
執行情形	摘要說明	1. 本公司已於111/11/10董事會上通過「永續發展實務守則」及設置永續管理組織及其專案小組推動單位，同時每年每季向董事會報告進度。 2~9.本公司目前位處蒐集自身數據及外部驗證單位數據盤查程序中。尚無法評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會與完成公司永續報告書
	否	V
	是	V
評估項目		六、氣候相關資訊執行情形 1.敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。 2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。 3. 敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。 4. 敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。 5. 若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。 6. 若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。 7. 若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。 8. 若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs) 數量。 9.溫室氣體盤查及確信情形(另填於1-1)。

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與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因	八、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：本公司對社會責任理念為所生產的產品LED，以融合於地球環境的商品為目標，並將產品生命周期與綠色環保一同來考量。全體員工在從事各項活動時，應儘可能降低對環境的負荷，遵守國家相關法規，符合作業程序，努力防治污染工作。持續改善環境管理系統，充分運用最大資源，追求卓越環境績效，以達到ISO 14001標準，所有產品均符合有毒物質的環境標準訴求。具體作法如下： 1.新產品研發朝向環境、資源及產品全方位綠色管理模式。 2.從日常生活中全面採用高效率的LED戶外、室內節能照明系統。 3.與員工充份的溝通協調，以爭取全公司認同環保觀念，建立綠色就是品質的觀念。 4.從日常生活中想辦法儘量減少使用可能會造成環境破壞的物質。 5.公司遵守勞動法規、保障員工權益，合法的聘僱、免於性騷擾與歧視、公平的績效考核制度。 6.日常中實施氣溫達28度才開啟冷氣，午休停開冷氣一小時制度，落實節能減碳政策。 7.公司每年實施例行性身體健康檢查，讓員工能掌握自身的健康狀態。 8.減少不必要的差旅，各廠區設置視訊設備，宣導員工節能減碳。 9.落實保障員工的工作權益，提倡優質的員工福利制度並實施教育訓練。 10.各項產品取得相關檢測認證： 路燈通過TAF實驗室第三方檢測及節能標章認證 LED燈管通過經濟部標準檢驗局針對BSMI規範之認證 品質體系: ISO9001 / ISO14001 / IATF16949/AS9100 投光燈/隧道燈及景觀燈通過TAF實驗室第三方檢測認證 筒燈通過TAF實驗室第三方檢測認證 OA燈通過TAF實驗室第三方檢測認證證 LED球泡燈通過CE認證、海王星球泡燈產品通過BSMI Photo Coupler安規認證：CQC中國/ CSA加拿大/ UL美國/ VDE德國
執行情形	摘要說明
	否
	是
評估項目

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	無重大差異	無重大差異
運作情形	摘要說明	(一)本公司訂有「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」及「董事及經理人道德行為準則」，並與供應商、經銷商簽署「誠信廉潔交易承諾書」以落實誠信經營政策。 (二)本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」訂有防範不誠信行為之處理、檢舉制度、獎懲、申訴制度及紀律處份等程序，並透過內部公告欄、電子郵件及部門會議等方式，傳達誠信行為之重要性。該規範揭露於本公司網站之公司治理專區供參閱。 (三)本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」訂有營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動及相關防範措施，其中已含蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為。此外，本公司員工須簽署載有廉潔承諾之「僱用同意書」、另要求經銷商與供應商簽署「誠信廉潔交易承諾書」，以強化落實誠信行為之遵循。	(一)本公司「誠信廉潔交易承諾書」訂有誠信廉潔交易條款，明確要求經銷商與供應商對於誠實信用及廉潔交易作出承諾。每年由業務與採購單位針對過去一年的往來交易情形進行評估，並重新簽署「誠信廉潔交易承諾書」。 (二)本公司營運管理處為推動企業誠信經營負責單位，負責推動企業誠信經營之運作，並將實際運作情形於經營管理會議報告，並每年至少一次向董事
	否
	是	V V V	V V
	評估項目	一、訂定誠信經營政策及方案（一）公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？（二）公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？（三）公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？	二、落實誠信經營（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行情形？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		無重大差異
運作情形	摘要說明	會作報告。 (三)本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」明訂人員於執行公司業務時，發現與其自身或其所代表之法人有利害衝突之情形，應將相關情事同時陳報直屬主管及本公司專責單位，直屬主管應提供適當指導。 (四)本公司已建立會計制度、內部控制制度及相關管理辦法，由內部稽核人員定期查核各項制度之遵循情形。 (五)本公司除對新進員工進行誠信行為之宣導外，董監事、財務會計、稽核人員及高階經理人需每年參與內、外部之教育訓練。。111年度相關人員參與課程內容包含法規修訂、董事監督及經營實務、內部控制舞弊查核、內線交易、職業道德、經濟犯罪法律責任等課程，共計8人次參與，48小時之相關教育訓練。營運管理處並定期辦理「誠信經營教育訓練及案例分享」之線上課程，要求全體員工參與，截至111/12/31止，共計51人次完成8.5小時線上課程。另將「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」揭露於本公司網站之公司治理專區供內外部人員參閱。	(一) 本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」訂有檢舉及獎勵制度，由專責單位處理相關事務，對外設有公正交易專用信箱 [email protected]，對內設有專用手機號碼收取員工之檢舉管道，檢舉管道資訊亦揭露於公司網
	否
	是	V V V	V V
	評估項目	（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		無重大差異
運作情形	摘要說明	站之公司治理專區供內外部等利害關係人使用用。 (二) 本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」明訂於接獲舉報後，由專責單位負責查明相關事實，必要時由法規遵循或其他相關部門提供協助，並對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密。 (三) 本公司對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施。	本公司於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站揭露「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」內容，相關推動執行情形亦於上述網站所揭露之公司年報中說明。
	否
	是	V	V
	評估項目	序及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

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（七）公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：本公司網站 https://www.brtled.com/ 設有公司治理專區，揭露公司治理相關管理規章，另亦可於公開資訊觀測站 http://mops.twse.com.tw/ 「公司治理」項下之「訂定公司治理之相關規則」查詢。
（八）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：
1 、本公司於公司網站上設置公司治理專區，說明公司治理執行情形，並附上公司治理相關規章供查詢下載，並即時揭露公告重大訊息及定期召開法人說明會。

2 、 111 年度董事進修情形：

職稱	姓名	主辦單位	課程名稱	時數
董事長	廖宗仁	~~中~~華公司治理協會	企業併購與不公平競爭	3
			經營權爭奪與案例分析	3
董事	王淑貞	~~中~~華公司治理協會	企業併購與不公平競爭	3
			經營權爭奪與案例分析	3
董事	謝其嘉	中華民國公司經營暨永續發展協會	從全球政經情勢談台商經營及併購策略	3
			ESG的趨勢及疫情環境談全球稅制改革及企業稅務治理	3
			數位轉型，瞻新未來，風險管理新思維	3
			公司治理與證券法規-內線交易法律規範與實務案例解析	3
		台灣永續能源研究基金會	企業淨零永續規劃與展望	6
		中華公司治理協會	企業併購與不公平競爭	3
董事	林勃遠	~~中~~華公司治理協會	企業併購與不公平競爭	3
			經營權爭奪與案例分析	3
董事	廖心蓓	~~中~~華公司治理協會	企業併購與不公平競爭	3
			經營權爭奪與案例分析	3
獨立董事	黃敏章	~~中~~華公司治理協會	企業併購與不公平競爭	3
			經營權爭奪與案例分析	3
獨立董事	何淳雪	~~中~~華公司治理協會	企業併購與不公平競爭	3
			經營權爭奪與案例分析	3
獨立董事	林政毅	中華公司治理協會	企業併購與不公平競爭	3
		會計師公會全國聯合會	國際洗錢防制最新趨勢	3
獨立董事	張致遠	中華公司治理協會	企業併購與不公平競爭	3
		中華獨立董事協會	淨零排放的機會與挑戰	3
		台灣科學工業園區科學工業同業公會	非財會背景董監事如何審查財務報表	3

2 、 111 年度公司治理主管進修情形：

職稱	姓名	主辦單位	課程名稱	時數
營運股理處處長 (永續長)	廖心蓓	中華公司治理協會	企業併購與不公平競爭	3
			經營權爭奪與案例分析	3
		會計研究發展基金會	永續報告書的編製與揭露基礎	3
		證券暨期貨發展基金會	ESG 新經濟與企業轉型新契機	3
		台灣永續能源研究基金會	邁向淨零:共創「去碳與永續生態圈」	3
			碳權、碳關稅及碳交易	3

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（九）內部控制制度執行狀況

內部控制聲明書

佰鴻工業股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期： 112 年 3 月 14 日

本公司民國 111 年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2. 風險評估， 3. 控制作業， 4. 資訊與溝通，及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國 111 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國 112 年 3 月 14 日董事會通過，出席董事 9 人中，無人持反對意見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。

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董事長兼總經理：廖宗仁簽章

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委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無此情形。
( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無此情形
( 十一 ) 年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：
1 、股東會重要決議內容及執行情形：
- 111 年度股東常會日期： 111 年 6 月 6 日

股東會重要決議內容及執行情形： 111年度股東常會日期：111年6月6日
重要決議事項	執行情形
承認事項： (1)通過110年度財務決算表冊案 (2)通過110 年度盈餘分配案	- 依決議分配完成
討論事項： (1)通過「公司章程」修訂案 (2)通過「股東會議事規則」修訂案 (3)通過「董事及監察人選舉辦法」修訂案 (4)「取得或處分資產處理程序」修訂案 (5)「資金貸與及背書保證處理準則」修訂案	持續遵循
選舉事項：改選本公司董事(含獨立董事)案	選出新任董事(含獨立董事)
其他議案：通過解除新任董事競業禁止限制案	-

2 、董事會重要決議：本公司民國 111 年度及 112 年度截至年報刊印日止共召開六次董事會，重要決議摘要如下：

日期	重要決議事項
111/3/17	1. 通過本公司對高輝光電科技股份有限公司新增資金貸與案。 2. 通過本公司簽證會計師獨立性評估案。 3. 通過110年員工及董監酬勞分派。 4. 通過110年度營業報告書、財務報表。 5. 通過110年度盈餘分配案。 6. 通過110年度分派之股東紅利以現金發放。 7. 通過111年度預算。 8. 通過110年度「內部控制制度聲明書」。 9. 通過「公司章程」修訂。 10.通過「股東會議事規則」修訂。 11.通過「董事及監察人選舉辦法」修訂。 12.通過改選本公司董事(含獨立董事)案。 13.通過提名董事(含獨立董事)候選人名單。 14.通過解除新任董事競業禁止限制案 15.通過「取得或處分資產處理程序」修訂。 16.通過「資金貸與及背書保證處理準則」修訂。 17. 通過111年股東常會召開事宜。獨立董事意見：無。

日期

重要決議事項

111/3/17

1. 通過本公司對高輝光電科技股份有限公司新增資金貸與案。
2. 通過本公司簽證會計師獨立性評估案。
3. 通過110年員工及董監酬勞分派。
4. 通過110年度營業報告書、財務報表。
5. 通過110年度盈餘分配案。
6. 通過110年度分派之股東紅利以現金發放。
7. 通過111年度預算。
8. 通過110年度「內部控制制度聲明書」。
9. 通過「公司章程」修訂。
10.通過「股東會議事規則」修訂。
11.通過「董事及監察人選舉辦法」修訂。
12.通過改選本公司董事(含獨立董事)案。
13.通過提名董事(含獨立董事)候選人名單。
14.通過解除新任董事競業禁止限制案
15.通過「取得或處分資產處理程序」修訂。
16.通過「資金貸與及背書保證處理準則」修訂。
17. 通過111年股東常會召開事宜。
獨立董事意見：無。

-35-

日期	重要決議事項
	執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
111/5/10	1. 通過111年第一季財務報表。 2. 通過本公司對高輝光電科技股份有限公司資金貸與案。 3. 通過訂定「審計委員會組織規程」。 4. 通過「內控、內稽制度」修訂。 5. 通過「內部重大資訊處理作業程序」修訂。 6. 通過「申請暫停及恢復交易作業程序」修訂。 7. 通過「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」修訂。 8. 通過「公司治理實務守則」修訂。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
111/6/6	1. 通過廖宗仁續任董事長。獨立董事意見：無。執行情形：依規定公告
111/8/11	1.通過111年第二季財務報表。 2.通過任命廖心蓓處長擔任公司治理主管及永續長 3.訂定庫藏股註銷減資基準日 4.通過「薪資報酬委員會組織規程」修訂 5.通過「獨立董事之職責範疇規則」修訂 6.通過聘任本公司第五屆薪資報酬委員會委員獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
111/11/10	1. 通過111年第三季財務報表。 2. 通過『112年度稽核計劃』。 3. 通過本公司110年度董監酬勞及經理人員工酬勞發放。 4. 通過110年度經理人員工酬勞發放案 5. 通過「董事會議事規則」修訂 6. 通過「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」修訂 7. 通過「公司治理實務守則」修訂 8. 通過訂定「永續發展實務守則」獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
112/3/14	1. 通過本公司簽證會計師獨立性評估案。 2. 通過111年員工及董監酬勞分派。 3. 通過111年度營業報告書、財務報表。

-36-

日期	重要決議事項
	4. 通過111年度盈餘分配案。 5. 通過111年度分派之股東紅利以現金發放。 6. 通過111年度「內部控制制度聲明書」。 7. 通過以新台幣2億元額度內投資國內貨幣型基金。 8. 通過移轉訂價報告會計師委任案。 9. 通過「公司治理實務守則」修訂。 10.通過「永續發展實務守則」修訂。 11. 通過112年股東常會召開事宜。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。

日期

重要決議事項

4. 通過111年度盈餘分配案。
5. 通過111年度分派之股東紅利以現金發放。
6. 通過111年度「內部控制制度聲明書」。
7. 通過以新台幣2億元額度內投資國內貨幣型基金。
8. 通過移轉訂價報告會計師委任案。
9. 通過「公司治理實務守則」修訂。
10.通過「永續發展實務守則」修訂。
11. 通過112年股東常會召開事宜。
獨立董事意見：無。
執行情形：已依各項決議內容公告及執行。

( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無此情形。
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無此情形。

四、會計師公費資訊

一
( ) 個別揭露會計師公費

單位：新台幣千元

會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費	非審計公費	非審計公費	查核期間
			移轉訂價報告	營業稅
安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植李慈慧	3,850	-	-	111/1/1~12/31
安侯建業聯合會計師事務所		-	280	100	111/1/1~12/31

( 二 ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：無此情形。
( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。

-37-

五、更換會計師資訊：

( 一 ) 關於前任會計師：

會計師資訊：於前任會計師：
更換日期	111年4月1日
更換原因及說明	會計師事務所內部職務調整。
說明係委任人或會計師終止或不接受委任	當事人情況			會計師	委任人
	主動終止委任			-	-
	不再接受(繼續)委任			-	-
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因	無。
與發行人有無不同意見	有		會計原則或實務
			財務報告之揭露
			查核範圍或步驟
			其他
	無	V
	說明
其他揭露事項	無。

( 二 ) 關於繼任會計師

關於繼任會計師
事務所名稱	安侯建業聯合會計師事務所
會計師姓名	寇惠植、李慈慧
委任之日期	111年4月1日
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果	無
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見	無

( 三 ) 前任會計師之復函：不適用。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人與簽證會計師之相關資訊：

本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人最近一年內未曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業。

-38-

七、董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形一
( ) 董事、經理人及大股東股權變動情形

單位：千股

				單位：千股	單位：千股
職稱	姓名	111年度		112年度截至 4 月11日止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
董事長/總經理/10%以上股東	廖宗仁	0	0	0	0
董事	王淑貞	0	0	0	0
董事/10%以上股東	萬旭投資(股)公司代表人-林勃遠	0	0	0	0
董事	謝其嘉	0	0	0	0
董事/公司治理主管/永續長	廖心蓓	0	0	0	0
獨立董事	黃敏章	0	0	0	0
獨立董事	何淳雪	0	0	0	0
獨立董事	林政毅	0	0	0	0
獨立董事	張致遠	0	0	0	0
10%以上股東	億潤投資(股)公司	0	0	0	0
副總	陳林麟	0	0	0	0
協理	于明奎	0	0	0	0
協理	陳威成	0	0	0	0
協理	張孝嚴	0	0	0	0
協理	蕭英禎	0	0	0	0
財會主管	林美蓮	0	0	0	0

( 二 ) 股權移轉資訊

董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉或股權質押股權移轉之相對人為關係人者：無此情形。

-39-

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係

112 年 4 月 11 日

姓名	本人	本人	配偶及未成年子女	配偶及未成年子女	利用他人名義	利用他人名義	前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係	前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係
	股數	持股%	股數	持股%	股數	持股%	姓名	關係
億潤投資 (股)公司	31,859,212	18.39	-	-	0	-	王淑貞廖宗仁	負責人董事
萬旭投資 (股)公司	27,378,397	15.81	-	-	0	-	廖宗仁王淑貞	負責人董事
廖宗仁	21,062,417	12.16	5,766,547	3.33	0	-	萬旭投資億潤投資王淑貞廖心蓓廖如卿	負責人董事配偶父女二親等
王淑貞	5,766,547	3.33	21,028,417	12.16	0	-	億潤投資萬旭投資廖宗仁廖心蓓	負責人董事配偶母女
廖心蓓	3,347,333	1.93	95,000	0.05	0	-	廖宗仁王淑貞	父女母女
林勃遠	2,291,596	1.32	0	-	0	-	廖如卿林崇堯	母子父子
廖如卿	2,240,541	1.29	1,690,929	0.98	0	-	廖宗仁林崇堯林勃遠	二親等配偶母子
林崇堯	1,690,929	0.98	2,240,541	1.29	0	-	廖如卿林勃遠	配偶父子
廖如好	1,404,188	0.81	-	-	0	-	廖宗仁廖如卿	二親等二親等
花旗託管ＤＦＡ新興市場核心證券投資專戶	567,180	0.33	-	-	0	-	-	-

九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例。

綜合持股比例

單位：千股；％

					單位：千股；％	單位：千股；％
轉投資事業	本公司投資股數持股%		董事、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
		持股%	股數	持股%	股數	持股%
萬輝企業有限公司 KoBrite Corp. 利昇國際實業有限公司 American Bright 萬旭企業有限公司久禾光電(股)公司	11,460 8,783,545 35,740 52 2,993 7,671	99.65 92.64 59.57 15.63 23.03 18.67	40 - 17,177 - 3,249 287	0.35 - 31.96 - 25.00 0.71	11,500 8,783,545 44,700 52 6,242 7,958	100.00 92.64 91.53 15.63 48.03 19.57

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肆、募資情形

一、股本來源

112/4/30

						112/4/30	112/4/30	112/4/30
年月	發行價格	核定股本		實收股本		備註
		股數 (千股)	金額 (千元)	股數 (千股)	金額 (千元)	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
109.08	10	350,000	3,500, 000	181,674	1,816,742	庫藏股減資	無	109/8/18經授商字第 1090345719號
111.10	10	350,000	3,500, 000	173,203	1,732,032	庫藏股減資	無	111/10/31 經授商字第11101196140

單位：股

				單位：股
股份種類	核定股本			備註
	流通在外股份	未發行股份	合計
普通股	173,203,224	176,796,776	350,000,000	上市公司股票

二、股東結構

112 年 4 月 11 日

					112	年4月11日
股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	外國機構及外國人	個人	合計
人數	0	2	20	47	16,392	16,461
持有股數	0	12,562	60,431,288	2,722,389	110,036,985	173,203,224
持股比例	0.00%	0.01%	34.89%	1.57%	63.53%	100.00%

三、股權分散情形

112 年 4 月 11 日

		1	12年4月11日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1-999	3,773	592,714	0.34%
1,000-5,000	9,993	20,430,399	11.80%
5,001-10,000	1,424	11,114,639	6.42%
10,001-15,000	432	5,408,676	3.12%
15,001-20,000	294	5,450,823	3.15%
20,001-30,000	211	5,404,591	3.12%
30,001-40,000	86	3,103,581	1.79%
40,001-50,000	61	2,775,551	1.60%
50,001-100,000	108	7,729,549	4.46%
100,001-200,000	44	5,750,930	3.32%
200,001-400,000	19	4,977,185	2.87%
400,001-600,000	7	3,423,426	1.98%
600,001-800,000	0	0	0.00%
800,001-1,000,000	0	0	0.00%
1,000,001 股以上	9	97,041,160	56.03%
合計	16,461	173,203,224	100.00%

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四、主要股東名單

主要股東名單
股東名稱股份	持有股數	持股比例
億潤投資(股)公司	31,859,212	18.39%
萬旭投資(股)公司	27,378,397	15.81%
廖宗仁	21,062,417	12.16%
王淑貞	5,766,547	3.33%
廖心蓓	3,347,333	1.93%
林勃遠	2,291,596	1.32%
廖如卿	2,240,541	1.29%
林崇堯	1,690,929	0.98%
廖如好	1,404,188	0.81%
花旗託管ＤＦＡ新興市場核心證券投資專戶	567,180	0.33%

五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

項目	年度	年度	110年	111年
每股市價	最高		31.85	26.30
	最低		14.80	13.80
	平均		21.04	18.17
每股淨值	分配前		16.00	16.52
	分配後		15.00	15.67
每股盈餘	加權平均股數		173,273,224	173,273,224
	每股	盈餘	1.45	1.16
每股股利	現金	股利	1.00	0.85
	無償配股	－	－	－
		－	－	－
	累積未付股利		－	－
投資報酬分析	本益比		14.51	15.66
	本利比		21.04	21.38
	現金股利殖利率		4.75%	4.68%

註 1 ：當年度盈餘分配尚未完成。

註 2 ：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 3 ：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 4 ：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

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六、股利政策及執行狀況

一 ( ) 公司股利政策：

本公司每一會計年度決算後進行盈餘分派前，先完納稅捐及彌補歷年累積虧損後，並依法令提列法定盈餘公積及依主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積，所餘盈餘加計以前年度未分配盈餘，在考量營運所需資金後，至少提撥百分之四十為股東股利，其中現金股利的比例不低於百分之十。

( 二 ) 股利執行狀況：

本公司於 112 年 3 月 14 日經董事會決議通過 111 年度盈餘分配現金股利，依流通在外股數每股分配現金股利新台幣 0.85 元，配發現金股利總額為 147,223 千元，占可分配盈餘約 40% 。

七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效、每股盈餘之影響：無決議無償配股

八、員工、董事及監察人酬勞

一
( ) 公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：

依本公司公司章程第二十條之一規定，本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董監酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後，如尚有餘額，應提撥員工酬勞不低於百分之八及董事酬勞不高於百分之二。

員工酬勞、董事酬勞分派比率之決定及員工酬勞以股票或現金為之，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告於股東會。

員工酬勞發給股票或現金之對象包含符合一定條件之從屬公司員工。

( 二 ) 董事會決議配發員工及董事酬勞情形：

本公司依章程規定估列員工及董事酬勞，估列數與董事會決議之配發金額有差異時，則列為次年度損益，本公司 112 年 3 月 14 日經董事會決議分派 111 年度之員工及董事酬勞與估列費用差異及處理情形如下：

				新台幣千元
配發項目	董事會決議金額	年度估列費用	差異金額	差異原因及處理情形
員工酬勞-現金	18,999	18,999	0	-
董事酬勞	4,750	4,750	0	-

( 三 ) 前一年度員工、董監酬勞之實際配發情形：

本公司員工酬勞採取分次發放方式， 110 年度決議配發員工及董監酬勞分別為 26,461 千元及 6,615,297 元，截至 111 年底，董監酬勞已發放完畢，員工酬勞尚未發放金額為 6,201 千元，預計於 111 年發放完畢。

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九、公司買回本公司股份情形：

本公司最近三年度公司買回本公司股份情形

112 年 4 月 30 日

		112 年4月30日
買回期次	第二次	第三次
買回目的	轉讓股份予員工	維護公司信用及股東權益
買回期間	108/8/12~108/10/11	109/3/23~109/5/22
買回區間價格	10.5~17.5元	7.5~20.45元
已買回股份種類及數量	普通股10,000,000股	普通股5,000,000股
已買回股份金額	149,507,225元	70,903,406元
已買回數量占預定買回數量之比率（ % ）	100%	100%
已辦理銷除及轉讓之股份數量	10,000,000股	5,000,000股
累積持有本公司股份數量	0股	0股
累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率（%）	-	-

十、公司債辦理情形：本公司無尚未償還及辦理中之公司債。

十一、特別股辦理情形：無此情形。
十二、海外存託憑證辦理情形：無此情形。
十三、員工認股權憑證辦理情形：本公司無尚未屆期之員工認股權憑證。
十四、限制員工權利新股辦理情形：無此情形。
十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無此情形。
十六、資金運用計劃執行情形：不適用。

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伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

1. 本公司經營業務主要內容

本公司及子公司主要經營光電零組件，主要產品包括發光二極管、顯示模組、紅外線元件模組、貼片型發光二極體及發光二極體應用模組等，產品被廣泛應用於 3C 產業、照明市場、車用市場等多個領域。

2. 營業比重

業比重
產品	營業比重
LED相關產品銷售	74 %
照明專案工程	21 %
其他	5 %

3. 公司目前之產品：

本公司主要產品為發光二極體 (Light Emitting Diode) 元件及相關產品，區分為可見光及不可見光產品。

可見光產品： Lamp 、 Display 、 SMD 、 PLCC 、 LED Light Bar Assembly 、照明燈具。

不可見光產品： Infrared 、 Motor Assembly 、 Sensor Assembly 。

4. 計畫開發的產品：

本公司產品的開發主要因應新興科技的發展及市場的需求，包含智能家居應用、安防安控、航空及運輸電子、電競應用及各項照明等相關產品之發展應用及技術提升，並積極投入多功能及高效率的光源、車用 LED 、環境光感測元件（ Ambient Light Sensor ， ALS ）、光繼電器 (Photo relay) 、 UV-C LED 、智慧化路燈及光通訊相關模組等。

( 二 ) 產業概況：

0. 產業之現況與發展：

發光二極體 (Light Emitting Diode) 具有體積小、多色彩、可視性佳、可大量生產等先天性優點，容易製成多項發光元件，而此發光二極體元件則具有無燈絲、低耗電，反應速度快、壽命長，故可廣泛應用於消費性電子產品、資訊、通訊、汽車、交通號誌、工業儀表、以及顯示看版等各種領域中的應用。

LED 產業與科技產品發展密不可分，科技產品的創新也同步帶動 LED 應用功能的研發。除了各項消費性電子產品、家電產品及車用產品等領域外，智慧製造、光通訊、 AR 、 VR 等開發中領域同樣與 LED 產業息息相關。對此，佰鴻工業就其新科技領域持續研討改良並且藉契機持續推進，為未來擴大現有 LED 應用面，最終得以增加銷售，永續經營。

-45-

1. 產業上、中、下游之關聯性

LED 產業主要採垂直分工方式生產，可分為上游晶片、晶粒，中游的 LED 封裝及下游的 LED 應用產品，而 LED 應用更是整個產業鏈中具有高附加價值的部分。

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產品之各種發展趨勢及競爭情形：
(1) 應用產品技術再提升：

終端產品，如家用， 3C 產品智能化升級使得紅外線 (IR LED) 及 SMD LED 搭配各類 sensors 及其他零組件進行封裝之需求增加，也帶動其相關製程及機器設備改良大幅提升良率。光電耦合元件 (photo coupler) 應用在安防監控、醫療、智慧電表等需求上其產品製程及相關封裝測試技術大幅提升，同時其相關 IC 、 Sensors 等搭配之組裝測試技術也大為提升。

(2) 車用 LED 市況持續看好：

車用 LED 照明以高階車款導入，已逐漸取代傳統車用照明，根據 LEDinside 報導，隨著 LED 降價以及功能性增加，車用 LED 照明的產值和滲透率持續成長， 2018 年車用 LED 產值年增達 15% 。其中，頭燈及車用面板需求量上升迅速。然而，由於車用前裝市場對於 LED 廠商的要求較高，再加上越來越多汽車廠商希望將感測元件與車燈整合，因此目前車用前裝市場仍由歐司朗、日亞化、 Lumileds 等少數廠商寡占。其餘的 LED 廠商主要還是從後裝與改裝市場切入，或是切入內飾燈、尾燈等門檻相對較低且 LED 滲透率較高的應用。

(3)UV-C LED 未來市場需求大幅增加：

UV-C LED 應用包括三大成長動能：靜止水殺菌、表面殺菌與流動水殺菌。靜止水殺菌與表面殺菌應用（如空氣淨化、家電等）對時間要求不高，但由於該類應用都是導入消費性家電產品，因此對於產品性價比的要求相當的高，導致 UV-C LED 短期內無法大量普及。至於流動水殺菌應用需要快速殺菌，而且對產品功率要求較高，因此 UV-C LED 功率規格須高於 40-50mW 。 LEDinside 認為，現階段 UV-C LED 最大挑戰仍是技術與效率有待提升，但這類技術障礙在未來都有機會逐漸克服。 108 年底開始，肺炎病毒蔓延全球，造成公共衛生及其相關需求快速上升，尤其各類產品添加之殺菌功能能使其產品附加價值提升，因此 UV-C LED 為不可或缺之關鍵。其未來需求預計將大幅提高。

( 三 ) 技術及研究發展慨況

最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

	單位：新台幣仟元研發費用 10,062 2,902
年度	研發費用
111 年度	10,062
112 年第一季	2,902

-46-

2. 開發成功之技術或產品 :

本公司歷年來對於 LED 光源與 LED 元件及 LED 商用產品的開發，朝向多元多角度切入之特殊產品進行評估。尤其對於特殊光源的應用及利基產品的開發頗有成果。主要技術產品可應用於各類不同應用別之市場，如醫療、車用、航太、家電、安控、消費性電子、室內外照明燈及號誌燈及光通訊等領域。另外，近年對於專注於開發 LED 產品有其相關階段性成果。其在相關 Ambient Light Sensor 產品、各類 LED 搭配 IC 之封裝產品、 UV-C LED 產品及 LED 智慧照明產品上更為顯著。

(1) 在智慧照明產品上：

全系列模組化路燈，為國內 2015 第一家取得路燈節能標章認證的公司， 2017 年已開發出一系列之新一代高光效 120lm/W 路燈與相關景觀燈、投光燈、隧道燈等產品，規格符合道路照明條件，且售價優於同業很有競爭力，能提供道路安全照明環境使用，光源採用自有專利技術與特殊製程，並通過嚴苛的 LM80 試驗，增加燈具產品的壽命與可使用性，對於國內外公共工程標案上，具有絕對得標優勢。 2021 年針對現有路燈進行效能提升，提高系列路燈與相關景觀燈、投光燈、隧道燈等產品光效至 180lm/W 以上。同時智慧化系列路燈搭配控制器進行氣候、、環境感測溫度明暗度自動化調整等優勢。目前最新系列智慧路燈已取得海內外專利。

(2) 在利基型產品上：

面對「工業 4.0 ！」智慧製造的時代來臨，在光繼電器 (Photo Relay) 的開發腳步也積極跟上，光繼電器相比機械繼電器而言，有更長的使用壽命、低電流驅動和快速回應，是智慧生產機械不可或缺的元件之一。

(3) 殺菌應用上：

近年來，一直重點開發之 UV-C LED 產品已有初步成果，將配合相關產業進行測試確認其效能。因此，未來 UV-C LED 系列產品也將正式推廣項目之一。

(4) LED 模組產品上：

針對 ATM 模組系列產品，目前已有部分開始進行量產。另有部分部位試產成功。正與客戶持續進行推進。另外航太市場，新專案部分已開始進行樣品認證。後續持續進行進度追蹤。

(5) LED 元件產品上：

針對 LED 元件搭配 IC、多晶片多波長之相關產品，已有多款產品進行驗證。不論是 Receiver module 搭配 IC、RGBW 搭配 IC、SMD 搭配 IC、Photo coupler 搭配 IC 還有基本的 PLCC 搭配 IC ，現已有多款產品呈現出多款功能進行推廣及試樣承認中。

3. 未來研發計劃 :

112 年持續朝特殊規格，多顆晶片多波長的 LED 案子進行，其主要用在醫療，車用及航太等領域。另外，之前光繼電器 (Photo Relay) 的階段性開發也在既定之時程計畫中持續進行。光繼電器與機械繼電器相比而言，有更長的使用壽命、低電流驅動和快速回應，是智慧生產及機械製造領域不可或缺的元件之一。

應用於環境殺菌及保健醫療領域中之 UVC LED 元件產品其相關規格與樣品已陸續推出並且持續針對產品品質及製程方面進行優化以符合客戶客製化及差異化之

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需求。 UVC LED 元件的小型化特點帶來許多應用優勢，可與多類型的應用產品相輔使用。

最後關於智慧化路燈，由於台灣路燈的普及性，除了發光外，其可附加之應用相當多。智慧化路燈主要是設計並加裝控制器、感應器等元件使路燈能有更多功能，同時還能減少此些功能不必要的建置基地成本。如無線傳輸，燈具故障時控制器可直接偵側並且回報控制中心請人進行維修。各類環境監測，可利用多顆感應器偵測有害氣體、噪音、 PM2.5 、風速、風向、溫溼度等回報控制中心提醒民眾。燈具本身也可定時用光感測器進行環境光偵測並且自動調節燈亮度大小以符合人眼視覺舒適度及不浪費電力。路燈除了上述智慧化功能外，未來還可連結 4G/5G 發射器作為微型化基地台，也可與異業合作進行車輛充電等擁有無限可能。

4. 未來一年預計投入之研發經費 :

本公司最近兩年研發費用支出約占營收比例 1% ，未擴大新興產品之應用開發，預計 112 年度研發費用支出將提升至營收約 3 % 。

( 四 ) 長、短期業務發展計劃

短期計畫：除了對於現有應用產品，包含智能家居應用、安防安控、航空及運輸電子、電競應用及各項照明等各種相關產品品質及功能持續作提升，並協助客戶達到客製化以及差異化的需求，提高產品的附加價值。對於新興科技產品的應用技術將加速開發，以期能掌握新的市場商機，增加營收與獲利。
長期計畫：未來公司發展策略，以不斷尋求差異化市場，避開在產能規模延伸的價格競爭戰，跨界合作提升自身現有或對方現有產品之附加價值。。
二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 本公司產品之銷售地區及市場佔有率：

單位：新台幣仟元

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度地區	111年度
	銷售額	比例(%)
中國(含香港)	622,131	41%
臺灣	452,291	30%
韓國	158,469	11%
美國	154,850	10%
其他	121,182	8%
合計	1,508,923	100%

主要產品之重要用途

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產品	主要應用
可見光LED	電腦週邊、通訊、電器、消防、醫美器材、照明、汽車電子及看板等
不可見光LED	工業自動控制、家電產品、電機產品、安防、家電產品遙控器等

3. 市場未來的供需狀況與成長性

由於環保意識持續抬頭，促使低耗能光源產品持續被開發，廣泛應用在各類民生電器、消費性電子、醫美、及汽車電子等產品，未來 LED 元件的市場需求面呈現穩定成長的趨勢。但由於中國廠商的削價惡性競爭，也使得市場需求雖成長但呈現獲利萎縮的情況。

4. 競爭利基

(1) 產品應用面廣泛：

本公司所生產的 LED 元件為電子商品中不可或缺之零件，日常生活使用到電器產品多與其息息相關，屬於無可替代之產品，客戶廣泛的分佈於消費性電子、電腦及週邊設備、通訊電信、消防、安防、汽車電子等相關產業，市場面需求仍呈現成長趨勢。

(2) 生產技術精良

本公司成立超過 30 年，擁有精實優良的生產技術，為 LED 元件製造產業之優良製造廠商，並獲得 ISO14000 及 ISO/TS16949 及 AS9100 品質認證。在高度自動化生產下，品質深受客戶肯定。

(3) 上下游整合分工，原物料供應穩定

本公司擁有 LED 上游晶片、支架至封裝等各製造階段的分工，以確保原物料供應充足與品質的穩定。

發展遠景之有利、不利因素及因應對策

(1) 有利因素：

A. 市場需求面持續成長：

由於全球面臨能源耗竭危機，致使環保意識抬頭，本公司生產的 LED 元件屬於低耗能的產品應用，可廣泛應用在消費性電子、電腦及週邊設備、通訊電信、醫美消防、安防、汽車電子等相關產業，為生產相關產品不可或缺之零件，市場需求面持續看好。

B. 優良的技術與上中下有整合分工：

台灣 LED 產業經過數十年的發展，上中下游技術整合已穩定而成熟，其優良的生產技術與產品品質，一直在國際間具有強勢的競爭力，而本公司亦為國內 LED 產業的堅強基石，擁有純熟精良的生產技術，本公司同時透過上中下游整合分工，加強產業中的競爭力，使公司能永續發展。

(2) 不利因素與因應對策
A. 中國廠商的惡性競爭：

近年來 LED 產業蓬勃發展，帶動更多製造業者投入生產行列，而中國廠商在政府的政策補貼下，進行惡性的削價競爭，大量的低價與劣質產品造成市場供需失衡。

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因應對策：為避免陷入惡性削價競爭，本公司透過提升產品品質，專注製造差異化、高品質產品，並不斷地開發新產品的應用，以期擴大行銷之產業領域。。

B. 生產環境持續惡化：

原有國際化分工模式帶來的優勢，在勞工意識高漲、各國保護主義下，生產基地的成本日漸提高，而高度資本化投資，生產基地移轉不易。本公司設立在中國大陸的生產工廠，近年來即面臨人工成本持續上升、物價上漲、稅賦優惠取消，加上當地政府的保護政策，致使經營環境惡化。

因應對策：本公司積極提高全自動化比重及製程改善工程，加入機器手臂及智慧感監控等方式以更有效率的生產模式來降低生產成本，提高產品的競爭力，同時採取精實管理嚴格降低不必要之無益活動。

( 二 ) 主要產品之產製過程

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晶粒固晶銀膠硬化焊線長烤測試分BIN 包裝
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( 三 ) 主要原料供應狀況

本公司生產之主要產品 LED 元件，其主要原料為晶片、支架及 PCB 板等，由於集團內上下游整合分工，主要原料除可由外部廠商供應外，亦可由集團內子公司 KoBrite( 東莞高輝 ) 、東莞利盛電子及轉投資公司億潤電子等供應，其供料來源穩定。

( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上廠商 ( 客戶 ) 名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額、比例及增減變動原因
最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上廠商

單位：新台幣仟元；％

					單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％
	110	年			111年
名稱	金額	占全年進貨淨額%	與本公司關係	名稱	金額	占全年進貨淨額%	與本公司關係
東莞高輝	108,913	14%	孫公司	東莞高輝	78,133	13%	孫公司
東莞利盛	97,909	13%	孫公司	東莞利盛	54,608	9%	孫公司
其他	551,960	73%	-	其他	488,030	78%
進貨淨額	758,782	100%		進貨淨額	620,771	100%

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2. 最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上客戶

單位：新台幣仟元；％

					單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％
	110年				111年
名稱	金額	占全年銷貨淨額%	與本公司關係	名稱	金額	占全年銷貨淨額%	與本公司關係
K公司	179,538	12%	無	K公司	127,439	8%	無
AB	123,940	8%	被投資公司	AB	151,060	10%	被投資公司
E公司	105,945	7%	無	E公司	100,626	6%	無
銷貨淨額	1,532,086	100%	-	銷貨淨額	1,508,924	100%	-

( 五 ) 最近二年度產銷量值表

1. 最近二年度主要產品生產量值表

單位： Kpcs∕ 仟元

				單位：Kpcs∕仟元	單位：Kpcs∕仟元	單位：Kpcs∕仟元
生年產度量值主要商品 LED產品	110年度			111年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
	2,500,000	2,074,288	1,343,957	2,500,000	1,396,281	1,094,787

2. 最近二年度銷售量值表

單位： Kpcs ∕ 仟元

					單位：Kpcs ∕仟元	單位：Kpcs ∕仟元	單位：Kpcs ∕仟元	單位：Kpcs ∕仟元
年度銷售量值主要商品	110年度				111年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
LED產品	215,332	194,186	1,804,100	1,149,771	124,622	118,085	1,251,243	1,021,566
專案工程	-	95,052	-		-	314,922	-
其他	-	24,978	-	68,099	-	19,357	-	34,994
合計	215,332	314,216	1,804,100	1,217,870	124,622	452,364	1,251,243	1,056,560

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三、員工概況：

年度	年度	110年度	111年度	112/4/30
員工人數	直接人員	0	0	0
	間接人員	78	78	78
	合計	78	78	78
	平均年歲	46	47	48
	平均服務年資	13	13	13
學歷分布比率	博士	2	2	2
	碩士	6	6	7
	大專	57	58	57
	高中	10	9	9
	高中以下	3	3	3

註：上述資訊佰鴻公司個體資訊，未包含非屬員工之董事。

四、環保支出資訊

本公司以生產融合於地球環境的商品為目標，落實對環境保護為重要使命，本公司主要從事發光元件及感測元件之封裝事業，主要生產廠區設於中國大陸，集團內各子公司皆遵循集團之環保經營理念，對於在生產過程中並無污染環境情事，並且符合當地政府的環保政策。
有關對防治環境污染主要設備之投資及其用途與可能產生效益：不適用。
最近三年度公司改善環境污染之經過，其有污染糾紛事件者，並應說明其處理經過：無。
最近三年度公司因污染環境所受損失（包括賠償），處分之總額，與其未來因應對策（包括改善措施）及可能之支出：無。
目前污染狀況及其改善對公司盈餘、競爭地位及資本支出之影響及其未來三年度預計之重大環保資本支出：無。
因應 RoHS 對本公司財務業務之影響：本公司產品皆已符合 RoHS 相關規範，故對業務及財務方面並無影響。

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伍、勞資關係

一 ( ) 員工福利措施

本公司於民國七十年成立，為使員工安心工作，生活無後顧之憂，已依勞基法訂定員工工作規則，並成立勞工退休準備金監督委員會，負責退休準備金之提撥及運用監督，另設職工福利委員會，統籌全年度員工福利金規劃及福利金之收支管理。

本公司員工均依法享有勞保及全民健保。
本公司員工均依法享有特別休假。
本公司員工之加班費均依法給付。
本公司員工均享有員工入股之權利。
本公司員工進修工作相關課程，得享有部份課程補助費及獎學金。
111 年員工進修及訓練：

分類	班次數	總人次	總時數
專業訓練	22	85	202
通識訓練	2	38	8
管理才能
新進人員訓練	10	10	20
總計	34	133	230

本公司員工於婚喪喜慶時，均依勞基法規定給予休假，並享有福利金之補助。
本公司員工於每年三大節慶時，均可獲發禮金（券）；尾牙聚餐時除有摸彩權利外，資深人員並可獲發紀念品。
本公司員工均可獲發生日禮金（券）。
本公司員工均有參加職工福利委員會所舉辦國內外旅遊之權利。
本公司員工均有參加公司安排員工健康檢查的權利。

( 二 ) 退休制度與其實施情形

本公司設有勞工退休辦法，並依（ 76 ）北府社四字第 41057 號設置勞工退休基金監督委員會，負責退休基金之保管與運用事宜。此外本公司於每個月均按照當月員工薪資額提撥一定比率退休準備金，並儲存於臺灣銀行之『佰鴻工業股份有限公司勞工退休準備金監督委員會』之專戶內。截至 110 年 12 月 31 日止，本公司提撥於臺灣銀行之退休準備金金額為新台幣 15,507 千元。自民國九十四年七月一日起配合勞工退休金條例（以下簡稱「新制」）之實施，原適用該辦法之員工如經選擇適用新制後之服務年資或新制施行後到職之員工其服務年資改採確定提撥制，其退休金之給付由本公司按月以每月工資百分之六提繳退休金，儲存於勞工退休金個人專戶。

( 三 ) 勞資協議情形

本公司一向秉持自主管理之精神，每個部門或每一成員間均有有效之溝通管道與空間，相互了解，並透過業務會議相互研討，有效溝通，故勞資關係極為和諧。

( 四 ) 最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失 : 無。

( 五 ) 有無爭訟事件及勞資間關係有無尚須協調之處 : 無。

( 六 ) 保障人權政策聲明

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總則
1.1 制定目的

此為本公司所訂的保障人權政策聲明，支持並遵循『聯合國世界人權宣言』、『全球盟約』、『聯合國工商企業與人權指導原則』等國際組織人權公約之精神，致力維護人權，充分保障人權安全舒適工作環境。

1.2 適用範圍
凡隸屬本公司之相關企業等，悉依照本政策聲明規範之。
聲明我們遵守相關國際人權公約，並符合在地化精神，對所在地的勞動提供機會均等的就業條件，僱用多樣性。
2.1 重視員工健康與安全 - 身體體檢、勞動場所安全。
2.2 不用童工。
2.3 禁止任何形式的強迫勞動。
2.4 不因任何種族、性別、宗教信仰、年齡、政治喜好等之歧視給予不公平之待遇。
2.5 在法律保障的工作時間工作，不違法延長工時上班。
2.6 薪酬與升遷都具公平性。
2.7 員工溝通順暢。
2.8 重視隱私權 - 個人的資料蒐集合法使用。
制修廢本政策聲明應呈請總經理簽認後公告實施；其修改、廢止時亦同。

六、資通安全管理：

（一）資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源等。 1. 本公司於 109/11/6 訂定資訊安全風險管理政策與架構，資訊安全政策係依據公司內部實際管理需求制定。
本公司資通安全風險管理架構如下：

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總經理室
資訊安全委員會
( 組成由總經理室成員，資訊室最高主管
及營運管理處最高主管 )
資料中心系統資訊安全 / 網管
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（二）列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實。無此情形。

七、重要契約：無。

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陸、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理

一、財務狀況分析

單位：新台幣仟元

年度項目	111年度	110年度	差異	差異
			金額	%
流動資產	2,170,637	2,100,048	70,589	3%
不動產、廠房及設備	416,146	455,169	(39,023)	-9%
其他資產	979,165	1,109,943	(130,778)	-12%
資產總額	3,565,948	3,665,160	(99,212)	-3%
流動負債	501,224	519,305	(18,081)	-3%
非流動負債	81,483	117,157	(35,674)	-30%
負債總額	582,707	636,462	(53,755)	-8%
股本	1,732,032	1,816,742	(84,710)	-5%
資本公積	387,591	429,633	(42,042)	-10%
保留盈餘	702,196	672,830	29,366	4%
其他權益	40,270	113,698	(73,428)	-65%
庫藏股		(126,649)	126,649	-100%
非控制權益	121,152	122,444	(1,292)	-1%
權益總額	2,983,241	3,028,698	(45,457)	-2%
(一)變動說明：(前後期變動達10%以上，且變動金額總資產1%以上) 1. 111年度其他資產較前一年度大幅減少，主要因透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產因減資與股利分配，造成公允價值減少所致。 2. 111年度非流動資產較上一年度大幅減少，主要因遞延所得稅負債減少所致。 3. 111年度資本公積及庫藏股較上一年度大幅減少，主要因庫藏股註銷所致。 (二)未來因應計畫：雖有上述財務狀況變動，但不至於對本公司之經營狀況產生重大影響。

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二、財務績效分析

單位：新台幣仟元

年度項目	111年度	110年度	增(減)金額	變動比例％
營業收入	1,508,924	1,532,086	(23,162)	-2%
營業成本	1,143,575	1,092,514	51,061	5%
營業毛利	365,349	439,572	(74,223)	-17%
營業費用	247,751	281,054	(33,303)	-12%
營業利益	117,598	158,518	(40,920)	-26%
營業外收入及支出	93,966	145,684	(51,718)	-36%
稅前淨(損)利	211,564	304,202	(92,638)	-30%
所得稅費用	16,187	51,406	(35,219)	-69%
本期淨利	195,377	252,796	(57,419)	-23%
增減變動說明：(變動金額達一千萬元且變動比率20％以上)： 111年度全球疫情仍持續，加上受全球性通膨及原物料的供需不穩定影響，生產成本上升，毛利率下降約5%，致營業利益減少26%。營業外因兌換損失增加，稅前淨利及稅後淨列較去年同期減少23%。

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三、現金流量分析

一 ( ) 最近兩年度流動性分析

近兩年度流動性分析
項目年度	111年度	110年度	增減%
現金流量比率(%)	22.31	31.47	-29%
現金流量允當比率(%)	144.51	140.35	3%
現金再投資比率(%)	(1.12)	0.48	-334%
增減變動原因說明： 111年因上游原物料供需失衡，致原物料備貨期拉長，庫存水位較為增加，影響營業活動現金流入。111年因疫情狀況未明，資本支出相對保守，現金再投資比率也較前一年度下降。

( 二 ) 流動性不足之改善計畫及未來一年現金流動性分析：

流動性不足之改善計畫：不適用。
未來一年現金流動性分析：

單位：新台幣千元

112年期初現金餘額	全年來自營業活動淨現金流量	全年投資及籌資投資活動現金量	現金剩餘 (不足)數額	現金不足額之補救措施	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
877,848	250,000	(300,000)	827,848	-	-
(1)現金流量變動情形及流動性分析：預期未來一年度銷售產品毛利維持穩定，營業活動之淨現金流入約為250,000元，而未來一年現金股利發放數、投資收益及融資還款情況，預期未來一年投資及籌資投資活動現金流出金額約為220,000千元，期末現金餘額仍充足，在流動負債比率不高的清況下，尚無現金流動性風險。 (2)現金不足額之補救措施：不適用。

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四、重大資本支出及其資金來源之檢討與分析

一
( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源：無
( 二 ) 預計可能產生效益：不適用
五、轉投資政策其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：
一
( ) 轉投資政策：本公司轉投資政策主要考量產品的產銷策略或為拓展其他產業的經營領域。
( 二 ) 合併公司 111 年度以權益法認列之投資收益為 28,597 千元，較上一年減少 3,192 千元，被投資公司近一年來獲利情形無重大變化。
( 三 ) 未來一年投資計畫：目前尚無投資規劃。

六、風險管理及評估

一
( ) 最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
利率方面：本公司 111 年度合併報表內受變動利率影響之金融資產為 766,533 千元，金融負債為 60,000 千元當利率增減 1% ，在所有其他變數維持不變的情況下， 111 年稅前淨利將增減 7,065 千元。
匯率方面：本公司及子公司主要暴露於非以功能性貨幣計價之銷貨及進貨交易所產生之匯率變動風險。 111 年度合併報表內各公司上述交易因各項非以功能性貨幣升值或貶值 5% ，在其他所有因素維持不變的情況下， 111 年稅前淨利將增減 21,568 千元。
通貨膨脹：本公司及子公司主要經營環境及銷售市場並無重大通貨膨脹情形。
( 二 ) 最近年度從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：
本公司管理當局政策上並不從事高風險、高槓桿投資，亦不操作衍生性商品交易，故 111 年度並無相關獲利或虧損。
本公司資金貸與他人及背書保證作業皆依據「資金貸與及背書保證處理程序」辦理。
( 三 ) 最近年度研發計劃、未完成研發計劃之目前進度、需再投入之研發費用、預計完成量產 -
時間、未來影響研發成功之主要因素：請參閱【伍營運概況】
( 四 ) 最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：本公司隨時關注國內外重要政策及法律變動，即時配合相關法令的修訂。
( 五 ) 最近年度科技改變對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司隨時關注科技產業變化，並隨時就研發、產銷、營運各方面作調整，以因應產業變化。
( 六 ) 最近年度企業形象改變貴企業危機管理之影響及因應措施：無此情形。
( 七 ) 進行購併之預期效益及可能風險：無此情形。
( 八 ) 擴充廠房之預期效益及可能風險：無此情形。
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險：無此情形。
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響及風

-58-

險：無此情形。

( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響及風險：無此情形。
( 十二 ) 訴訟或非訟事件：無。
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無

-59-

柒、特別記載事項

一、關係企業相關資料

一 ( ) 關係企業合併報告：

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----- Start of picture text -----

佰鴻工業股份有限公司
萬輝企業 KoBrite Corp. 利昇國際實業
有限公司(HK) (Mauritius) 有限公司(HK)
100% 93% 60%
東莞佰鴻電子高輝光電東莞高輝光電晶鴻光電東莞利盛電子
有限公司科技(股)公司科技有限公司有限公司(HK) 科技有限公司
100% 100% 100% 80% 100%
河南晶鴻光電
科技有限公司
100%
----- End of picture text -----

-60-

2. 關係企業基本資料

企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或生產項目
萬輝企業有限公司 (HK)	1991.06	香港九龍觀塘鴻圖道37-39 號鴻泰工業大樓11樓5室	HKD 11,500,000	貿易及控股公司
KoBrite Corp. (Mauritius)	2004.11	Level3,Alexander House,35 Cybercity,Ebene Mauritius	USD 94,810,043	投資控股
利昇國際實業有限公司 (HK)	2003.12	Room 406,Join-In Hang Seng Centre,71-75 Container Port Road,Kwai Chung,New Territories	HKD 60,000,000	投資控股

3. 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。

4. 關係企業所營業務及其相互之關聯

行業別	關係企業名稱	與他關係企業經營業務之關聯
貿易及控股公司	萬輝企業有限公司(HK)	無
投資控股公司	KoBrite Corp. (Mauritius)	無
投資控股公司	利昇國際實業有限公司(HK)	無

5. 各關係企業董事、監察人及總經理資料

			單位：千股；%	單位：千股；%
企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	持股比例
萬輝企業有限公司 (HK)	董事董事	佰鴻工業(股)公司廖宗仁	11,460 40	99.65 % 0.35 %
KoBrite Corp. (Mauritius)	董事董事董事	佰鴻工業(股)公司謝其嘉廖心蓓	8,783,545 - -	92.64 % - -
利昇國際實業有限公司 (HK)	董事董事董事	佰鴻工業(股)公司廖宗仁蕭傑	35,740 17,682 2,280	59.57 % 29.47 % 3.80 %

-61-

6. 關係企業營運概況

單位：新台幣仟元

企業名稱	資本額	資產總值	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期損益 (稅後)	每股盈餘(元) (稅後)
萬輝企業有限公司 (HK)	48,876	2,698,035	349,742	2,348,293	1,034,849	14,508	143,680	3.12
KoBrite Corp. (Mauritius)	2,884,613	509,990	247,960	262,030	159,097	(53,634)	(38,550)	(0.00)
利昇國際實業有限公司 (HK)	253,719	176,733	20,398	156,335	75,288	11,864	109,003	0.45

( 二 ) 關係企業合併財務報表：

本公司應納入關係企業合併財務報表之公司與依國際財務報導準則編製之公司合併財務報表之公司均相同，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。
( 三 ) 本公司非他公司之從屬公司，故無編製關係報告書。
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形：無。
四、發生證交法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

五、其他必要補充說明：無。

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捌、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表資料
一
( ) 簡明資產負債表

1 、最近五年度合併資產負債表

1、最近五年度合併資產負債表	1、最近五年度合併資產負債表	1、最近五年度合併資產負債表	1、最近五年度合併資產負債表	1、最近五年度合併資產負債表
					單位：新台幣仟元
年度項目		107年	108年	109年	110年	111年
流動資產		2,027,895	2,018,295	2,007,328	2,100,048	2,170,637
不動產、廠房及設備		634,949	557,937	488,697	455,169	416,146
無形資產		-	-	-	-	-
其他資產		691,402	957,355	984,039	1,109,043	979,165
資產總額		3,354,246	3,533,587	3,480,064	3,665,160	3,565,948
流動負債	分配前	516,441	556,064	542,254	519,305	501,224
	分配後	675,114	697,404	679,593	692,508	648,447
非流動負債		53,650	130,511	118,246	117,157	81,483
負債總額	分配前	570,091	686,575	660,500	636,462	582,707
	分配後	728,764	827,915	797,839	809,665	729,930
歸屬於母公司業主之權益		2,664,610	2,731,434	2,699,256	2,906,554	2,862,089
股	本	1,866,742	1,866,742	1,816,742	1,816,742	1,732,032
資本	公積	441,608	441,683	421,959	429,633	387,591
保留盈餘	分配前	440,642	573,929	558,413	672,830	702,196
	分配後	281,969	342,589	421,074	499,627	554,973
其他	權益	(84,382)	(1,413)	51,649	113,698	40,270
庫藏	股票	-	(149,507)	(149,507)	(126,649)	0
非控	制權益	119,545	115,578	120,308	122,444	121,152
權益總額	分配前	2,784,155	2,847,012	2,819,564	3,028,698	2,983,241
	分配後	2,625,482	2,705,672	2,682,225	2,855,495	2,836,018

-63-

2 、最近五年度個體資產負債表

單位：新台幣仟元

年度項目	年度項目	107年	108年	109年	110年	111年
流動資產		1,113,113	1,132,096	1,080,065	1,174,943	1,338,400
不動產、廠房及設備		52,343	50,917	58,726	55,992	53,544
無形	資產	-	-	-	-	-
其他	資產	3,101,878	3,101,878	3,339,890	3,449,859	3,519,247
資產	總額	4,267,334	4,523,682	4,478,681	4,680,794	4,911,191
流動負債	分配前	1,556,365	1,733,790	1,727,716	1,727,828	2,013,811
	分配後	1,715,038	1,875,130	1,865,055	1,554,625	2,161,034
非流動負債		46,359	38,458	51,709	46,712	35,291
負債總額	分配前	1,602,724	1,792,248	1,779,425	1,774,540	2,049,102
	分配後	1,761,397	1,933,588	1,916,764	1,601,337	2,196,325
股	本	1,866,742	1,866,742	1,816,742	1,816,742	1,732,032
資本	公積	441,608	441,683	421,959	429,633	387,591
保留盈餘	分配前	440,642	573,929	558,413	672,830	702,196
	分配後	281,969	342,589	421,074	499,627	554,973
其他	權益	(84,382)	(1,413)	51,649	113,698	40,270
庫藏	股票	-	(149,507)	(149,507)	(126,649)	0
權益總額	分配前	2,664,610	2731,434	2,699,256	2,906,254	2,862,089
	分配後	2,505,937	2,590,094	2,561,917	2,733,051	2,714,866

-64-

( 二 ) 合併簡明綜合損益表

1 、最近五年度合併綜合損益表

單位：新台幣仟元

年度項目	107年	108年	109年	110年	111年
營業收入	1,650,740	1,763,659	1,375,687	1,532,086	1,508,924
營業毛利	347,114	424,542	377,486	439,572	365,349
營業 ( 損 ) 益	24,271	139,731	107,740	158,518	117,598
營業外收入及支出	86,990	119,816	74,349	145,684	93,966
稅前淨利	111,261	259,547	182,089	304,202	211,564
繼續營業單位本期淨利	86,910	233,879	133,115	252,796	195,377
停業單位損失	-	-	-	-	-
本期淨利（損）	86,910	233,879	133,115	252,796	195,377
本期其他綜合損益（稅後淨額）	(6,863)	82,182	50,501	63,145	(67,528)
本期綜合損益總額	80,047	316,061	183,616	315,941	127,849
淨利歸屬於母公司業主	109,022	234,486	128,125	249,233	200,380
淨利歸屬於非控制權益	(22,112)	(607)	4,990	3,563	(5,003)
綜合損益總額歸屬於母公司業主	103,998	318,874	178,886	313,805	129,141
綜合損益總額歸屬於非控制權益	(23,951)	(2,813)	4,730	2,136	(12,292)
每股盈餘( 元)	0.58	1.28	0.74	1.45	1.16

-65-

2 、最近五年度個體綜合損益表

單位：新台幣仟元

年度項目	107年	108年	109年	110年	111年
營業收入	1,183,219	1,126,907	885,128	1,074,469	1,172,974
營業毛利	177,949	148,597	224,970	252,628	235,124
營業損益	67,224	31,597	111,398	117,355	116,778
營業外收益及費損	64,305	220,115	64,007	180,333	96,966
稅前淨利	131,529	251,712	175,405	297,688	213,744
本期淨利	109,022	234,486	128,125	249,233	200,380
本期其他綜合損益	(5,024)	(5,024)	50,761	98,846	(71,239)
本期綜合損益總額	103,998	84,388	178,886	313,805	129,141
每股盈餘( 元)	0.58	1.28	0.74	1.45	1.16

-66-

( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	會計師事務所名稱	簽證會計師	查核意見
107	安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植、郭欣頤	無保留意見
108	安侯建業聯合會計師事務所	郭欣頤、李慈慧	無保留意見
109	安侯建業聯合會計師事務所	郭欣頤、李慈慧	無保留意見
110	安侯建業聯合會計師事務所	許育峰、李慈慧	無保留意見
111	安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植、李慈慧	無保留意見

-67-

二、最近五年度財務分析

（一）合併財務分析 -

（一）合併財務分析-	（一）合併財務分析-
年度分析項目		最近五年度財務分析
		107年	108年	109年	110年	111年
財務結構（％）	負債占資產比率	17.00	19.43	18.98	17.37	16.34
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	446.93	416.70	601.15	691.14	736.45
償債能力 (％)	流動比率	392.67	362.96	370.18	404.40	433.07
	速動比率	325.45	306.15	313.95	340.61	384.00
	利息保障倍數	65.24	51.96	57.32	70.40	49.92
經營能力	應收款項週轉率（次）	3.10	3.69	2.63	2.74	3.28
	平均收現日數	117.74	98.92	138.78	133.21	111.28
	存貨週轉率（次）	4.67	5.91	4.59	4.54	47.04
	平均銷貨日數	78.15	61.75	79.52	80.57	0.51
	應付款項週轉率（次）	4.70	4.90	3.32	3.78	7.75
	不動產、產房及設備週轉率（次）	2.44	2.61	2.68	3.25	18.73
	總資產週轉率（次）	0.48	0.51	0.39	0.43	0.23
獲利能力	資產報酬率（％）	2.57	6.91	3.87	7.17	5.50
	股東權益報酬率（％）	3.08	8.31	4.70	8.65	6.50
	稅前純益占實收資本額比率(%)	5.96	13.90	10.02	16.74	12.21
	純益率（％）	5.26	13.26	9.68	16.5	12.95
	每股盈餘（元）	0.58	1.28	0.74	1.45	1.16
現金流量	現金流量比率（％）	57.82	48.80	58.09	31.47	22.31
	淨現金流量允當比率（％）	117.36	153.00	166.80	140.34	144.51
	現金再投資比率（％）	2.42	3.22	2.98	0.48	(1.12)
槓桿度	營運槓桿度	4.97	1.86	2.01	1.46	1.55
	財務槓桿度	1.08	1.04	1.03	1.03	1.04

註：財務分析之計算公式如下：
財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。

-68-

(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。 ( 註 5)
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存。
貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長。
期投資＋其他非流動資產＋營運資金 )
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 3 ：上開每股盈餘之計算公式：
以加權平均普通股股數為準。
有現金增資或庫藏股交易者，以其流通期間，計算加權平均股數。
有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，按增資比例追溯調整，不考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4 ：現金流量分析：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。

-69-

( 二 ) 個體財務分析 -

(二)個體財務分析-	(二)個體財務分析-
年度分析項目		最近五年度財務分析
		107年	108年	109年	110年	111年
財務結構（％）	負債占資產比率	37.56	39.62	39.73	37.91	41.72
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	5,179.24	5,440.01	4,684.41	5,291.96	5,411.21
償債能力 (％)	流動比率	71.52	64.55	62.51	68.40	66.46
	速動比率	70.47	63.77	61.63	66.98	65.35
	利息保障倍數	277.32	675.83	1,415.56	6616.69	5,938.33
經營能力	應收款項週轉率（次）	2.43	3.17	2.65	3.28	3.50
	平均收現日數	150.21	115.14	137.74	111.28	104.29
	存貨週轉率（次）	66.71	69.00	47.53	47.04	50.22
	應付款項週轉率（次）	0.69	0.61	0.40	0.51	0.53
	平均銷貨日數	5.47	5.28	7.67	7.75	7.26
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	22.23	21.83	16.15	18.73	21.42
	總資產週轉率（次）	0.28	0.26	0.20	0.23	0.24
獲利能力	資產報酬率（％）	2.56	5.34	2.85	5.44	4.18
	權益報酬率（％）	4.05	8.69	4.72	8.89	6.95
	稅前純益占實收資本額比率(%)	7.05	13.48	9.65	16.39	12.34
	純益率（％）	9.21	20.81	14.48	23.20	17.08
	每股盈餘（元）	0.58	1.28	0.74	1.45	2.45
現金流量	現金流量比率（％）	10.91	17.31	14.12	2.88	6.63
	現金流量允當比率（％）	445.48	272.26	230.11	182.96	135.66
	現金再投資比率（％）	0.51	9.60	4.96	(4.03)	(1.76)
槓桿度	營運槓桿度	1.04	1.14	1.05	1.04	1.04
	財務槓桿度	1.01	1.01	1.00	1.00	1.00
最近二年度各項財務比率變動原因(增減變動達20%以上者)： 1. 111年獲利較前一年度減少，獲利能力相關財務比例及利息保障倍數皆較前一年度減少20%以上。 2. 111年因全球疫情持續延燒及區域戰爭衝突，原物料的供需失衡情況加劇，致原物料備料期間拉長，資本支出保守，現金流量比率及現金在投資比率皆較前一年度減少20%以上。

註：財務分析之計算公式：如前頁合併財務分析所列示。

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三、審計委員會查核報告書

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國 111 年度營業報告書、財務報表 ( 含合併財務報表 ) 及盈餘分配案，其中財務報表 ( 含合併財務報表 ) 業經安侯建業聯合會計師事務所查核簽證，並出具查核報告。

上開董事會造送之各項表冊，經本審計委員會查核完竣，認為尚無不合，爰依證券交易法第 14 條之 4 及公司法第 219 條之規定，備具報告書，敬請鑒核。

此致

佰鴻工業股份有限公司 112 年度股東常會

審計委員會召集人：黃敏章

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中華民國 112 年 3 月 14 日

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四、最近年度經會計師查核簽證之公司合併財務報告

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	(247,751) (17)	(281,054) (19)
	117,598 7	158,518 10
	7,605 1 73,975 5 (11,886) (1) (4,325) - 28,597 2	5,310 - 90,381 6 22,587 1 (4,383) - 31,789 2
	93,966 7	145,684 9
	211,564 14 (16,187) (1)	304,202 19 (51,406) (3)
	195,377 13	252,796 16
	2,736 - (146,256) (10) 547 -	2,772 - 96,628 6 554 -
	(144,067) (10)	98,846 6
	76,539 5 - -	(35,701) (2) - -
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	(67,528) (5)	63,145 4
	$ 127,849 8	315,941 20
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	$ 129,141 8 (1,292) -	313,805 20 2,136 -
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	(17,850)	(13,229)
	(138,770) 33,530 66,231 19,077 6,151 (3,278) (14,445) 2	(69,363) 53,137 (51,290) 24,990 (8,620) (52,210) 6,298 11
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	111,837	163,442
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	124,977	(103,758)
	(15,456) (2,261) (173,203) -	(14,342) 10,656 (137,339) 22,790
	(190,920)	(118,235)
	69,179	(35,983)
	115,073 762,775	(94,534) 857,309
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	$ 877,848

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�� 88,160��131,180��

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�� �� �� �� �� ��	111.12.31 $ 225,389 272,806 149,560 724	110.12.31 313,832 310,771 180,168 964 805,735
	$ 648,479

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	$ 496,970

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111.12.31	111.12.31	�� �� (36) (438) (203) (317,635)
�� �� $ 489,078 8,314 255 317,635
$ 815,282		(318,312)
		�� �� (37) (1,005) (1,798) (315,410)
		(318,250)
		110�� 315,448 2,889 (30) (57)
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	$ 30,337	35,536

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$ 41,360 - - - -	600,862 11,949 (1,087) (51,023) (2,798)	2,828,150 5,800 (73,895) - (20,303)	333,673 9,244 (53,193) 51,023 (2,697)	3,804,045 26,993 (128,175) - (25,798)
$ 41,360	557,903	2,739,752	338,050	3,677,065
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$ -	285,139	2,598,049	305,896	3,189,084
$ - - - - -	355,914 15,228 (1,087) (49,982) (1,855)	2,648,665 26,313 (73,895) - (19,019)	310,769 15,611 (52,530) 49,982 (2,218)	3,315,348 57,152 (127,512) - (23,092)
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$ 41,360	228,794	135,402	10,590	416,146
$ 41,360	239,685	157,688	16,436	455,169

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�� �� ��111�1�1�� $ 58,663 �� - �� (4,070) �� 747 ��111�12�31�� $ 55,340 ��110�1�1�� $ 57,707 �� 1,342 �� - �� (386) ��110�12�31�� $ 58,663 �� ��111�1�1�� $ 7,186 �� 2,388 �� (3,929) �� 46 ��111�12�31�� $ 5,691 ��110�1�1�� $ 4,810 �� 2,374 �� - �� 2 ��110�12�31�� $ 7,186 �� ��111�12�31� $ 49,649 ��110�12�31� $ 51,477	�� �� ��111�1�1�� $ 58,663 �� - �� (4,070) �� 747 ��111�12�31�� $ 55,340 ��110�1�1�� $ 57,707 �� 1,342 �� - �� (386) ��110�12�31�� $ 58,663 �� ��111�1�1�� $ 7,186 �� 2,388 �� (3,929) �� 46 ��111�12�31�� $ 5,691 ��110�1�1�� $ 4,810 �� 2,374 �� - �� 2 ��110�12�31�� $ 7,186 �� ��111�12�31� $ 49,649 ��110�12�31� $ 51,477	�� �� 87,640 9,014 (25,160) 1,076	�� 146,303 9,014 (29,230) 1,823 127,910 193,016 7,802 (53,574) (941) 146,303 35,516 17,295 (22,663) 360 30,508 72,739 16,418 (53,574) (67) 35,516 97,402 110,787
	$ 55,340	72,570
	$ 57,707 1,342 - (386)	135,309 6,460 (53,574) (555)
	$ 58,663	87,640
	$ 7,186 2,388 (3,929) 46	28,330 14,907 (18,734) 314
	$ 5,691	24,817
	$ 4,810 2,374 - 2	67,929 14,044 (53,574) (69)
	$ 7,186	28,330
	$ 49,649	47,753
	$ 51,477	59,310

��

-100-

��


�� �� �� ��	111.12.31 $ 83,569 88,160 62,617	110.12.31 102,114 131,180 65,479 298,773
	$ 234,346

��

111.12.31 �� $ 60,000 �� $ - �� 2.20%~2.34%	111.12.31 �� $ 60,000 �� $ - �� 2.20%~2.34%	111.12.31 �� $ 60,000 �� $ - �� 2.20%~2.34%	110.12.31 60,000
	$ -		-
		2.20%~2.34%	1.44%

1.��

2.��

�� �� �� �� �� �� �� �� ��	111.12.31 $ 29,517 38,047 29,950 11,121 4,885	110.12.31 31,868 41,760 34,806 10,967 8,592 127,993 110.12.31 15,300 49,232
	$ 113,520
	111.12.31 $ 15,796
	$ 36,581

��

-101-

��

��
�� �� �� �� ��	111�� $ 1,829	110�� 2,090 57 110�� 16,489
	$ 198
	111�� $ 17,483

��

1.��

��

�� �� ��	111.12.31 $ (35,493) 15,633	110.12.31 (38,101) 15,507 (22,594)
	$ (19,860)

��

(1)��

��(�� )��

��15,633 ��

-102-

��

(2)��

��

111�� 1�1�� $ (38,101) �� (366) �� �� (193) �� - �� 1,716 �� 1,451 12�31�� $ (35,493)	111�� 1�1�� $ (38,101) �� (366) �� �� (193) �� - �� 1,716 �� 1,451 12�31�� $ (35,493)	110�� (41,072) (281) 1,163 (35) 1,412 712 (38,101)
	$ (35,493)

(3)��

��

1�1�� �� �� �� �� �� 12�31��	111�� $ 15,507 105 1,213 259 (1,451)	110�� 15,717 46 232 224 (712) 15,507
	$ 15,633

(4)��

��

�� �� ��	111�� $ 104 157	110�� 160 75 235 110�� 235
	$ 261
	111�� $ 261

-103-

��

(5)��

��

1�1�� �� 12�31��	111�� $ (9,485) (2,736)	110�� (6,713) (2,772) (9,485)
	$ (12,221)

(6)��

��


�� ��	111.12.31 1.25% 2.00%	110.12.31
		0.70% 2.00%

�� 423��

��8��

(7)��

��

111�12�31� �� �� 110�12�31� �� ��	�� ��0.25� ��0.25� $ (738) 763 756 (734) (849) 881 867 (840)
	��0.25� $ (738) 756 (849) 867

��

-104-

��

2.��

��6%��

�� 3,690��3,332��

�� 12,907��12,336��

��

1.��

��

�� �� �� �� �� �� ��	111�� $ 49,391 61 3,029	110�� 51,255 1,899 - 53,154 (1,748) 51,406
	52,481
	(36,294)
	$ 16,187

(1)��

��

�� �� �� �� �� �� �� �� ��5% ��	111�� $ 547	110�� 554 110�� 304,202 60,840 (5,937) (9,189) 3,793 - 1,899 51,406
	� 111�� $ 211,564
	42,312 3,260 (28,925) (6,219) 2,669 3,090
	$ 16,187

(2)��

-105-

��

2.��

(1)��

�� 111.12.31 110.12.31 �� $ 366,666 324,969

(2)��

�� $ 366,666 324,969 ��	�� $ 366,666 324,969 ��	�� $ 366,666 324,969 ��	�� $ 366,666 324,969 ��
��
		111.12.31	110.12.31
��	$	192,359	187,572

��

111.12.31 �� $ 121 �� 55,922 $ 56,043	111.12.31 �� $ 121 �� 55,922 $ 56,043	110.12.31 163 62,618 62,781
	$ 56,043

��

��	�� $ 54,151 58,855 48,221 22,832 15,574 26,451 19,307 4,940 29,280	��
�� �� �� �� �� �� �� �� ��		�� �� �� �� �� �� �� �� ��
	$ 279,611

-106-

��

(3)��
��

�� �� �� ��111�1�1�� $ 7,457 �� - ��111�12�31�� $ 7,457 ��110�1�1�� $ 7,455 �� 2 ��110�12�31�� $ 7,457 �� �� �� ��111�1�1�� $ 1,895 �� - �� 547 ��111�12�31�� $ 2,442 ��110�1�1�� $ 1,341 �� - �� 554 ��110�12�31�� $ 1,895	�� �� �� ��111�1�1�� $ 7,457 �� - ��111�12�31�� $ 7,457 ��110�1�1�� $ 7,455 �� 2 ��110�12�31�� $ 7,457 �� �� �� ��111�1�1�� $ 1,895 �� - �� 547 ��111�12�31�� $ 2,442 ��110�1�1�� $ 1,341 �� - �� 554 ��110�12�31�� $ 1,895	�� 13,618 17,719	�� 21,075 17,719 38,794 20,969 106 21,075 �� 20,470 (18,575) 547 2,442 21,558 (1,642) 554 20,470
	$ 7,457	31,337
	$ 7,455 2	13,514 104
	$ 7,457	13,618
		�� 18,575 (18,575) -
	$ 1,895 - 547
	$ 2,442	-
	$ 1,341 - 554	20,217 (1,642) -
	$ 1,895	18,575

3.��
4.��
��
1.��

��3,500,000��

�10��350,000��

��173,203��181,674��

-107-

��

2.��

��

�� �� �� �� ��	111.12.31 $ 266,841 88,350 30,753 1,048 599	110.12.31 308,780 88,350 30,753 1,179 571
	$ 387,591	429,633

�� 3.��

��

��
110�� �� �� �� �� $ 1.00 173,203	109�� �� �� 0.80 137,339
	0.80

-108-

��

111 ��

�� $ 0.85 147,223

4.��

�� 10,000�� 10,000��149,507��

��14.95�� 1,529��20��7,653�� 22,858��

�� 8,471��

��0�� 8,471��

5.��(��

�� �� �� ��111�1�1� $ (229,076) �� �� 72,828 �� �� - ��111�12�31�� $ (156,248) ��110�1�1� $ (194,802) �� �� (34,274) �� �� - �� �� - ��110�12�31�� $ (229,076)	�� �� ��	�� �� �� �� �� 342,774 113,698 - 72,828 (146,256) (146,256) 196,518 40,270 246,451 51,649 - (34,274) 96,628 96,628 (305) (305) 342,774 113,698
		342,774 - (146,256)
	$ (156,248)	196,518
		246,451 - 96,628 (305) 342,774

-109-

��

1.��

�� (1)��

111�� �� $ 200,380 (2)�� 111�� 1�1�� 173,203 �� - 12�31�� 173,203 111�� (3)�� $ 1.16	111�� �� $ 200,380 (2)�� 111�� 1�1�� 173,203 �� - 12�31�� 173,203 111�� (3)�� $ 1.16	110�� 249,233 110�� 171,674 532 172,206 110�� 1.45
	$ 1.16

2.��

��

(1)��(��)

111�� ��(��)$ 200,380 (2)��(��)�� 111�� ��(��) 173,203 �� 1,641 12�31��(��) 174,844 (3)�� 111�� �� $ 1.15	111�� ��(��)$ 200,380 (2)��(��)�� 111�� ��(��) 173,203 �� 1,641 12�31��(��) 174,844 (3)�� 111�� �� $ 1.15	110�� 249,233 110�� 172,206 1,256 173,462 110�� 1.44
	$ 1.15

-110-

��

1.��

		111��	111��		�� 622,131 452,291 158,469 154,850 121,183
�� $ 302,789 435,684 158,469 154,850 121,183	�� 315,868 - - - -	�� 2,826 16,607 - - -		�� 648 - - - -
$ 1,172,975	315,868	19,433		648	1,508,924
$ 852,831 298,315 21,829	286,820 - 29,048	- 16,607 2,826		- - 648	1,139,651 314,922 54,351
$ 1,172,975	315,868	19,433		648	1,508,924
		110��			�� 702,339 317,934 130,803 211,356 169,654
�� $ 256,689 305,967 130,803 211,356 169,654	�� 425,679 - - - -	�� 18,752 11,967 - - -		�� 1,219 - - - -

$ 1,074,469	425,679		30,719	1,219	1,532,086
$ 963,541 83,226 27,702	383,963 - 41,716		- 11,826 18,893	- - 1,219	1,347,504 95,052 89,530
$ 1,074,469	425,679		30,719	1,219	1,532,086
	111.12.31 $ 315,553		110.12.31 176,783		110.1.1 107,420

��

-111-

��

�� �� �� �� �� �� �� �� ��	111.12.31

��

��

��

��18,999�� 26,461��4,750��6,615��

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1.��

��

111 �� 110 �� $ 7,605 5,310

-112-

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2.��

�� ��	�� ��
�� 111�� �� $ 6,841 �� 49,717 �� 17,417 $ 73,975		110�� 12,763 64,569 13,049 90,381
	$ 6,841 49,717 17,417
	$ 73,975

3.��

��

�� �� ��	111��	110�� 26,173 171 (3,757) 22,587
	$ (9,373) 995 (3,508)
	$ (11,886)

��

1.��

(1)��

��

(2)��

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(1)��

��

(2)��

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-113-

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2.��

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�� 111�12�31� �� �� $ 60,000 �� 259,837 �� 108,635 �� 52,377 $ 480,849 110�12�31� �� �� $ 60,000 �� 263,115 �� 117,715 �� 64,532 $ 505,362	�� �� (61,337) (259,837) (108,635) (55,250)	1�� (61,337) (259,837) (108,635) (17,350)	1-2� - - - (17,949)	2�� - - - (19,951)
$ 480,849	(485,059)	(447,159)	(17,949)	(19,951)
$ 60,000 263,115 117,715 64,532	(60,864) (263,115) (117,715) (68,749)	(60,864) (263,115) (117,715) (17,086)	- - - (31,109)	- - - (20,554)
$ 505,362	(510,443)	(458,780)	(31,109)	(20,554)

��

3.��

(1)��

��

�� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	111.12.31	111.12.31			110.12.31	�� 886 307,027 208,138 - 5,121 96
	��	��	�� 864 415,445 22,915 - 7,862 -	��	�� 4.344 27.680 3.549 4.344 27.680 3.549
	$ 196 13,528 5,819 - 256 -	4.408 30.710 3.938 4.408 30.710 3.938		204 11,092 58,647 - 185 27

-114-

��

(2)��

�� 5%�� 21,568��25,542��

(3)��

�� 9,373��26,173��

4.��

��

�� �� �� �� ��	�� 111.12.31 110.12.31 $ 279,085 232,434 $ 766,533 759,479 (60,000) (60,000) $ 706,533 699,479
	111.12.31 $ 279,085
	$ 766,533 (60,000)
	$ 706,533

�� 1%��

��1%�� 7,065��6,995��

5.��

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�� ��5% ��5%	111�� �� �� �� �� $ 11,269 -	111�� �� �� �� �� $ 11,269 -	110�� �� �� �� �� 15,692 -	110�� �� �� �� �� 15,692 -
	�� �� �� $ 11,269		�� �� �� 15,692
	$ (11,269)	-	(15,692)	-

-115-

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6.��

(1)��

��

111.12.31	111.12.31	111.12.31	111.12.31	�� 226,113 422,366
�� �� �� �� �� $ 226,113 226,113 - - 422,366 - - 422,366
	�� 226,113 -	�� - -	�� - 422,366
$ 648,479	226,113	-	422,366	648,479
$ 877,848 496,970 234,346 7,502	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -
$ 1,616,666	-	-	-	-
$ 60,000 259,837 108,635 52,377	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -
$ 480,849	-	-	-	-

-116-

��

110.12.31	110.12.31	110.12.31	110.12.31	�� 314,796 490,939
�� �� �� �� �� $ 314,796 314,796 - - 490,939 - - 490,939
	�� 314,796 -	�� - -	�� - 490,939
$ 805,735	314,796	-	490,939	805,735
$ 762,775 530,489 298,773 7,054	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -
$ 1,599,091	-	-	-	-
$ 60,000 263,115 117,715 64,532	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -
$ 505,362	-	-	-	-

(2)��

��

-117-

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��

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��111�1�1� �� �� �� ��111�12�31� ��110�1�1� �� �� ��110�12�31�	�� �� �� �� $ 490,939 (57,573) (11,000) $ 422,366 $ 555,571 (64,632) $ 490,939

��

111 �� 110 �� $ (57,573) (64,632)

��

-118-

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- ��
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1.��

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2.��

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-119-

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4.��

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5.��

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�� �� ��	111.12.31 $ 582,707 2,983,241 20%	110.12.31 636,462 3,028,698 21%

-120-

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1.��

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��AB Corp.	111�� $ 151,060	110�� 123,940

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-121-

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	$ 151,906	173,046

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-122-

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$ 1,172,975	1,034,849	159,097	75,288	(933,285)	1,508,924
$ 213,744	144,533	(42,650)	11,965	(116,028)	211,564
$ 4,911,191	2,698,035	509,990	176,733	(4,730,001)	3,565,948
$ 2,049,102	349,742	247,960	20,398	(2,084,495)	582,707
		110��			�� 1,532,086 -
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$ 1,074,469 -	425,679 719,981	30,719 240,046	1,219 97,909	- (1,057,936)
$ 1,074,469	1,145,660	270,765	99,128	(1,057,936)	1,532,086
$ 297,688	14,650	(14,858)	20,877	(14,155)	304,202
$ 4,680,794	2,479,606	585,905	160,380	(4,241,525)	3,665,160
$ 1,774,540	338,309	284,929	21,797	(1,783,113)	636,462

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	$ 1,508,924

-127-

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	$ 708,038

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五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告

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235,124	20	252,628	24
(32,609) (79,076) (7,255) (594)	(3) (7) (1) -	(37,270) (90,146) (7,407) (450)	(3) (8) (1) -
(118,346)	(11)	(135,273)	(12)
116,778	9	117,355	12
3,359 77,637 (128,620) (36) 144,626	- 7 (11) - 12	1,894 83,640 48,900 (45) 45,944	- 8 5 - 4
96,966	8	180,333	17
213,744 (13,364)	17 (1)	297,688 (48,455)	29 (5)
200,380	16	249,233	24
2,736 (146,256) 547	- (12) -	2,772 96,628 554	- 9 -
(144,067)	(12)	98,846	9
72,828 -	6 -	(34,274) -	(3) -
72,828	6	(34,274)	(3)
(71,239)	(6)	64,572	6
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-135-

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	(193,635)	(99,257)
	(135,963) (4,887) 2,579 (467) 2,494	(71,633) (9,250) (4,985) (4,179) (634)
	(136,244)	(90,681)
	304,181 (6,220) 2	(38,650) 8,912 11
	297,963	(29,727)
	161,719	(120,408)
	(31,916)	(219,665)
	181,828 3,129 (36) (51,486)	78,023 1,894 (45) (30,351)
	133,435	49,521
	- - 11,000 (277) 28,000 2,133 (1,806) 60,575	(933) 2,821 - 905 500 (3,953) 4 77,568
	99,625	76,912
	(2,220) (1,115) (173,203) -	(2,211) 4,622 (137,339) 22,790
	(176,538)	(112,138)
	56,522 482,985	14,295 468,690
	$ 539,507	482,985

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�� ��	111.12.31 $ 435,093 104,414	110.12.31 482,985 - 482,985
	$ 539,507

��(��)��

-150-

��

��0 ��860��

��

�� �� �� �� �� ��	111.12.31 $ 225,389 272,806 149,560 724	110.12.31 313,832 310,771 180,168 964 805,735
	$ 648,479

1.��
��
��49,717��64,569��
2.��
3.��
��

��
�� �� �� �� ��	111.12.31 $ 13,189 257,554 67,745 311,510 (312,525)	110.12.31 17,059 254,140 62,402 311,510 (313,119) 331,992
	$ 337,473

��

111.12.31	111.12.31	�� �� (30) (226) (312,269)
�� �� $ 333,206 4,523 312,269	�� ��
	0.01% 5.14% 100%
$ 649,998		(312,525)

-151-

��

	110.12.31	�� �� (29) (751) (70) (312,269)
�� �� $ 318,294 14,460 88 312,269	�� ��
	0.01% 5.19% 79.55% 100%
$ 645,111		(313,119)

��

�� �� �� ��	111�� 110�� $ 313,119 312,699 - 450 (594) (30) $ 312,525 313,119

��

��
1.��

�� �� �� ��	111.12.31 $ 10,729 517 6,114 26	110.12.31 5,897 357 8,664 5,047 19,965
	$ 17,386

2.��

111 �� 110 �� $ (797) 519

3.��
��
- ��

��
�� ��	111.12.31 $ 2,645,507 161,873	110.12.31 2,458,412 142,525 2,600,937
	$ 2,807,380

-152-

��

1.��

��
2.��

�� �� �� �� �� ��	111.12.31 $ 846,883	110.12.31 733,750
	111�� $ 28,597 1,740	110�� 31,789 3,747
	$ 30,337	35,536

3.��

��

�� �� ��111�1�1�� $ 41,360 �� - �� - �� - ��111�12�31�� $ 41,360 ��110�1�1�� $ 41,360 �� - ��110�12�31�� $ 41,360 �� ��111�1�1�� $ - �� - �� - ��111�12�31�� $ -	�� �� 30,605 - - -	�� 13,086 - - -	�� 25,184 - (128) -
$ 41,360	30,605	13,086	25,056
$ 41,360 -	31,668 (1,063)	13,086 -	25,248 (64)
$ 41,360	30,605	13,086	25,184
$ - - -	23,430 388 -	5,861 1,886 -	24,952 174 (128)
$ -	23,818	7,747	24,998

-153-

��

�� $ - - -	�� �� 24,085 408 (1,063)	�� 3,975 1,886 -	�� 24,576 440 (64)
$ -	23,430	5,861	24,952
$ 41,360	6,787	5,339	58
$ 41,360	7,175	7,225	232

��

��	��	��
��
��111�1�1��	$	14,622
��		9,014
��		(14,622)
��111�12�31��	$	9,014
��110�1�1��	$	8,162
��		6,460
��110�12�31��	$	14,622
��
��111�1�1��	$	6,462
��		2,155
��		(8,162)
��111�12�31��	$	455
��110�1�1��		4,309
��		2,153
��110�12�31��	$	6,462
��
��111�12�31�	$	8,559
��110�12�31�	$	8,160

��

-154-

��

�� �� ��	111.12.31 $ 4,299 77,028 -	110.12.31 3,622 81,242 860 85,724
	$ 81,327

��

111.12.31 $ 7,407 16,521 29,950 464 3,549	111.12.31 $ 7,407 16,521 29,950 464 3,549	110.12.31 8,238 16,738 34,806 462 3,895 64,139 110.12.31 2,230
$
$	57,891
	111.12.31 2,108
$
$	6,463	6,007
	111��	110�� 45 57 110�� 2,313
	$ 198
	111��
	$ 2,454

��

-155-

��

1.��

��

�� �� ��	111.12.31 $ (35,493) 15,633	110.12.31 (38,101) 15,507 (22,594)
	$ (19,860)

��

(1)��

��(�� )��

��15,633 ��

(2)��

��

1�1�� �� �� �� �� �� �� �� �� 12�31��	111�� $ (38,101) (366) (193) - 1,716 1,451	110�� (41,072) (281) 1,163 (35) 1,412 712 (38,101)
	$ (35,493)

-156-

��

(3)��

��

		111��	110��
1�1��	$	15,507	15,717
��		105	46
��
��		1,213	232
��		259	224
��		(1,451)	(712)
12�31��	$	15,633	15,507
��
��
		111��	110��
��	$	104	160
��		157	75
	$	261	235
		111��	110��
��	$	261	235
��
��
	111�� 110��
1�1��	$	(9,485)	(6,713)
��		(2,736)	(2,772)
12�31��	$	(12,221)	(9,485)
��
��
		111.12.31	110.12.31
��		1.25%	0.70%
��		2.00%	2.00%

(4)��

(5)��

(6)��

�� 423��

��8��

-157-

��

(7)��

��

��
		��
		��0.25�	��0.25�
111�12�31�
��	$	(738)	763
��		756	(734)
110�12�31�
��		(849)	881
��		867	(840)

��

2.��

��6%��

�� 2,762��2,658��

��

1.��

(1)��

�� �� �� �� �� �� ��	111�� $ 46,568 61 3,029	110�� 48,304 1,899 - 50,203 (1,748) 48,455
	49,658
	(36,294)
	$ 13,364

-158-

��

(2)��

��

�� �� �� �� �� �� �� ��5% ��	111�� $ 547	110��
		554
	� 111�� $ 213,744	110�� 297,688
	42,749 (28,925) (6,219) 2,669 3,090	59,538 (9,189) (3,793) - 1,899
	$ 13,364	48,455

(3)��

2.��

(1)��

�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
��
		111.12.31	110.12.31
��	$	366,666	324,969
��
��
		111.12.31	110.12.31
��	$	192,359	187,572

(2)��

��

(3)��

��

�� �� �� ��111�1�1�� $ 7,457 �� - ��111�12�31�� $ 7,457	�� �� �� ��111�1�1�� $ 7,457 �� - ��111�12�31�� $ 7,457	�� 13,618 17,719	�� 21,075 17,719 38,794
	$ 7,457	31,337

-159-

��

�� �� ��110�1�1�� $ 7,455 �� 2 ��110�12�31�� $ 7,457 �� �� �� ��111�1�1�� $ 1,895 �� - �� 547 ��111�12�31�� $ 2,442 ��110�1�1�� $ 1,341 �� - �� 554 ��110�12�31�� $ 1,895	�� �� $ 7,455 2	�� 13,514 104	�� 20,969 106 21,075 �� 20,470 (18,575) 547 2,442 21,558 (1,642) 554 20,470
	$ 7,457	13,618
		�� 18,575 (18,575) -
	$ 1,895 - 547
	$ 2,442	-
	$ 1,341 - 554	20,217 (1,642) -
	$ 1,895	18,575

3.��

��

1.��

��3,500,000� ��10��350,000��

��173,203��181,674��

2.��

��

�� �� �� �� �� ��	111.12.31 $ 266,841 88,350 30,753 1,048 599	110.12.31 308,780 88,350 30,753 1,179 571 429,633
	$ 387,591

-160-

��

�� 3.��

��

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4.��

�� 10,000�� 10,000��149,507��

-161-

��

��20��1,529 ��7,653��22,858��

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��8,471��

��0�� 8,471��

5.��(��

��111�1�1�� �� �� �� ��111�12�31�� ��110�1�1�� �� �� �� �� �� ��110�12�31��	�� �� ��	�� �� �� �� �� 342,774 113,698 - 72,828 (146,256) (146,256) 196,518 40,270 246,451 51,649 - (34,274) 96,628 96,628 (305) (305) 342,774 113,698
	$ (229,076) 72,828 -	342,774 - (146,256)
	$ (156,248)	196,518
	$ (194,802) (34,274) - -	246,451 - 96,628 (305)
	$ (229,076)	342,774

��

1.��

�� (1)��

(1)��
		111��	110��
��	$	200,380	249,233
(2)��
		111��	110��
1�1�� 173,203			171,674
��		-	532
12�31��		173,203	172,206
		111��	110��
(3)��	$	1.16	1.45

-162-

��

2.��

��

(1)��(��)

111�� �� (��) $ 200,380 (2)��(��)�� 111�� ��(��) 173,203 �� 1,641 12�31��(��) 174,844 (3)�� 111�� �� $ 1.15 �� 1.�� 111�� �� �� $ 302,789 �� 435,684 �� 158,469 �� 154,850 �� 121,182 �� $ 1,172,974 �� LED�� $ 852,831 �� 298,315 �� 21,828 �� $ 1,172,974	111�� �� (��) $ 200,380 (2)��(��)�� 111�� ��(��) 173,203 �� 1,641 12�31��(��) 174,844 (3)�� 111�� �� $ 1.15 �� 1.�� 111�� �� �� $ 302,789 �� 435,684 �� 158,469 �� 154,850 �� 121,182 �� $ 1,172,974 �� LED�� $ 852,831 �� 298,315 �� 21,828 �� $ 1,172,974	110�� 249,233 110�� 172,206 1,256 173,462 110�� 1.44 110�� 256,689 305,967 130,803 211,356 169,654 1,074,469 963,541 83,226 27,702 1,074,469
	$ 1.15
	111��
	$ 302,789 435,684 158,469 154,850 121,182
	$ 1,172,974
	$ 852,831 298,315 21,828
	$ 1,172,974

-163-

��

2.��

��	111.12.31 $ 307,805	110.12.31 110.1.1 171,842 100,209

��

3.��

��

�� �� �� �� �� �� �� �� ��	111.12.31
	$ 343,895 222,646 42,474 30,595
	386,369 253,241 78,564 81,399
	$ 307,805 171,842
	$ 386,369 253,241
	$ 78,564 81,399
	$ 20,111 10,758

��

��18,999�� 26,461��4,750��6,615��

��

-164-

��

1.��

��

��
111�� �� $ 3,359 �� �� 111�� �� $ 114 �� 49,717 �� 27,806 $ 77,637	111�� $ 3,359	110�� 1,894 110�� 114 64,569 18,957 83,640
	$ 114 49,717 27,806
	$ 77,637

2.��

3.��

��

�� ��	111��	110�� 48,900 - 48,900
	$ (128,585) (35)
	$ (128,620)

��

1.��

(1)��

��

(2)��

��

(3)��

��

-165-

��

2.��

��

�� 111�12�31� �� �� $ 1,907,486 �� 8,571 �� 54,342 $ 1,970,399 110�12�31� �� �� $ 1,603,305 �� 8,237 �� 60,244 $ 1,671,786	�� ��	1�� (1,907,486) (2,256) (54,342)	1-2�	2�� - (4,428) -
$ 1,907,486 8,571 54,342	(1,907,486) (8,940) (54,342)		- (2,256) -
$ 1,970,399	(1,970,768)	(1,964,084)	(2,256)	(4,428)
$ 1,603,305 8,237 60,244	(1,603,305) (8,248) (60,244)	(1,603,305) (2,241) (60,244)	- (2,153) -	- (3,854) -
$ 1,671,786	(1,671,797)	(1,665,790)	(2,153)	(3,854)

��

3.��

(1)��

��

�� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	111.12.31	111.12.31			110.12.31	�� 868 306,501 65,408 - 249 1,565,201
	��	��	��	��	��
	$ 192 13,540 5,848 20,016 295 451,194	4.408 30.710 3.938 4.408 30.710 3.938	846 415,813 23,030 88,229 9,062 1,776,803	200 11,073 18,458 - 9 441,026	4.344 27.680 3.549 - 27.680 3.549

-166-

��

(2)��

�� 5%�� 71,720��59,634��

(3)��

�� 128,585��48,900��

4.��

��

�� �� �� ��	�� 111.12.31 110.12.31 $ 184,383 82,102	�� 111.12.31 110.12.31 $ 184,383 82,102
	111.12.31 $ 184,383
	$ 434,686	482,485

�� 1%��

��1%�� 4,347��4,825��

5.��

��

�� ��5% ��5%	111�� �� �� �� �� $ 11,269 -	111�� �� �� �� �� $ 11,269 -	110�� �� �� �� �� 15,692 -	110�� �� �� �� �� 15,692 -
	�� �� �� $ 11,269		�� �� �� 15,692
	$ (11,269)	-	(15,692)	-

-167-

��

6.��

(1)��

��

111.12.31	111.12.31	111.12.31	111.12.31	�� 226,113 422,366
�� �� �� �� �� $ 226,113 226,113 - - 422,366 - - 422,366
	�� 226,113 -	�� - -	�� - 422,366
$ 648,479	226,113	-	422,366	648,479
$ 539,507 337,473 50,000 81,327 1,132	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -
$ 1,009,439	-	-	-	-
$ 1,907,486 54,342 8,571	- - -	- - -	- - -	- - -
$ 1,970,399	-	-	-	-

-168-

��

110.12.31	110.12.31	110.12.31	110.12.31	�� 314,796 490,939
�� �� �� �� �� $ 314,796 314,796 - - 490,939 - - 490,939
	�� 314,796 -	�� - -	�� - 490,939
$ 805,735	314,796	-	490,939	805,735
$ 482,985 331,992 780,000 85,724 855	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -
$ 1,681,556	-	-	-	-
$ 1,603,305 60,244 8,237	- - -	- - -	- - -	- - -
$ 1,671,786	-	-	-	-

(2)��

��

-169-

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(3)��

��

(4)��

�� ��
��111�1�1� �� �� �� ��111�12�31� ��110�1�1� �� �� ��110�12�31�		�� �� �� $ 490,939 (57,573) (11,000)


		$ 422,366
		$ 555,571 (64,632)
		$ 490,939

-170-

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�� $ (57,573) (64,632)

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��
��

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1.��

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(2)��

(3)��

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-171-

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2.��

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3.��

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(2)��

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4.��

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5.��

��

(1)��

��

(2)��

��

-172-

��

��
��
��
��
��
111.12.31 110.12.31
�� $ 2,049,102 1,774,540
�� 2,862,089 2,906,254
�� 72% 61%

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�� �� �� �� ��AB Corp. �� �� �� �� �� �� �� ��	111.12.31 $ 67,745	110.12.31 62,402 110.12.31 1,565,200 466 1,565,666
	111.12.31 $ 1,866,241 1,543
	$ 1,867,784

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111�� �� 84 �� 6 �� $ 1,193 �� $ 1,040 �� (15.24)% �� $ 1,900	111�� �� 84 �� 6 �� $ 1,193 �� $ 1,040 �� (15.24)% �� $ 1,900	110��
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	$ 1,193	1,374
	$ 1,040	1,227
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-178-

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六、公司及其關係企業，如有發生財務週轉困難情事，對本公司財務狀況之影響：無此情形。

-179-

`佰鴻工業股份有限公司負責人：廖宗仁`

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		無重大差異
運作情形	摘要說明	站之公司治理專區供內外部等利害關係人使用用。 (二) 本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」明訂於接獲舉報後，由專責單位負責查明相關事實，必要時由法規遵循或其他相關部門提供協助，並對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密。 (三) 本公司對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措施。	本公司於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站揭露「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」內容，相關推動執行情形亦於上述網站所揭露之公司年報中說明。
	否
	是	V	V
	評估項目	序及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

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BRIGHT — Annual Report 2022

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佰鴻工業股份有限公司 BRIGHT LED ELECTRONICS CORP. 民國一一一年 年報

七、其他重要事項

壹、 致股東報告書

一、前言：

二、營業計劃實施成果：

一 ( ) 集團營運結果

( 二 ) 財務收支及獲利能力分析 ( 以合併報告分析 )

( 三 ) 研究發展狀況

貳、 公司簡介

參、 公司治理報告

( 二 ) 各主要部門所營業務

主要董事為法人者其主要股東

( 二 ) 董事專業資格及獨立性

( 三 ) 董事會多元化

2. 董事會成員多元化政策執行情形：

( 四 ) 董事會獨立性：

4. 經理人員工酬勞分派情形

三、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會

1. 董事會運作情形

111 年度董事會開會 5 次【 A 】，董事及監察人出列席情形如下：

2. 其他應記載事項：

 證券交易法第 14 條之 3 所列事項：

(2) 董事對利害關係議案迴避之執行情形：

(3) 加強董事會職能之目標與執行情形評估：

3. 董事會評鑑執行情形運作情形

( 二 ) 審計委員會或監察人參與董事會運作情形

1. 審計委員會運作情形：

2. 其他記載事項：

4. 獨立董事與會計師之溝通政策：

(3)111 年度獨立董事與會計師溝通情形摘要：

( 四 ) 薪酬委員會之組成、職責及運作情形

3. 薪資報酬委員會運作情形資訊：

(3) 其他應記載事項：

2 、 111 年度董事進修情形：

2 、 111 年度公司治理主管進修情形：

內部控制制度聲明書

( 一 ) 關於前任會計師：

( 二 ) 關於繼任會計師

( 三 ) 前任會計師之復函：不適用。

( 二 ) 股權移轉資訊

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係

綜合持股比例

肆、募資情形

一、 股本來源

二、股東結構

三、股權分散情形

四、主要股東名單

五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

六、股利政策及執行狀況

一 ( ) 公司股利政策：

( 二 ) 股利執行狀況：

八、員工、董事及監察人酬勞

( 三 ) 前一年度員工、董監酬勞之實際配發情形：

九、公司買回本公司股份情形：

本公司最近三年度公司買回本公司股份情形

伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

1. 本公司經營業務主要內容

2. 營業比重

3. 公司目前之產品：

4. 計畫開發的產品：

( 二 ) 產業概況：

0. 產業之現況與發展：

1. 產業上、中、下游之關聯性

(2) 車用 LED 市況持續看好：

( 三 ) 技術及研究發展慨況

2. 開發成功之技術或產品 :

(1) 在智慧照明產品上：

3. 未來研發計劃 :

4. 未來一年預計投入之研發經費 :

( 四 ) 長、短期業務發展計劃

一 ( ) 市場分析

1. 本公司產品之銷售地區及市場佔有率：

3. 市場未來的供需狀況與成長性

4. 競爭利基

BRIGHT Annual Report 2022

`佰鴻工業股份有限公司` BRIGHT LED ELECTRONICS CORP. `民國一一一年年報`

壹、致股東報告書

貳、公司簡介

參、公司治理報告

一、股本來源

( 二 ) 個體財務分析 -

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