BRIGHT - Annual Report 2019 | FinancialReports.eu

股票代碼：3031

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佰鴻工業股份有限公司 BRIGHT LED ELECTRONICS CORP.

民國一 ○ 八年年報

查詢本公司年報之網址：http://mops.twse.com.tw https://www.brtled.com 刊印日期：中華民國一 ○ 九年五月六日

頁次

壹、致股東報告書

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貳、公司簡介

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參、公司治理報告

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一、組織系統

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料三、公司治理運作情形

四、會計師公費資訊
五、更換會計師資訊
六、董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人與簽證會計師事務所之相關資訊七、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及質押變動情形八、持股比例佔前十大之股東間互為關係人關係之資訊九、公司、公司之董事、監察人、經理人對同一轉投資事業之持股資訊

肆、募資情形

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一、股本來源二、股東結構三、股權分散情形四、主要股東名單五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料六、公司股利政策及執行狀況七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

八、員工、董事及監察人酬勞九、公司買回本公司股份情形十、公司債辦理情形十一、特別股辦理情形十二、海外存託憑證辦理情形十三、員工認股權憑證辦理情形十四、限制員工權利新股辦理情形十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形十六、資金運用計劃執行情形

伍、營運概況

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一、業務內容二、市場及產銷概況三、最近二年度從業員工概況四、環保支出資訊五、勞資關係六、重要契約

頁次

陸、財務概況

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一、[最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表]
二、最近五年度財務分析
三、[最近年度財務報告之監察人審查報告]
四、[最近年度財務報告，含會計師查核報告、兩年對照之資產負債表、綜合損益表、] 權益變動表、現金流量表及附註或附表
五、[最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告]
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，發生財務週轉困難情事

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

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一、財務狀況

二、財務績效
三、現金流量
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計畫六、風險事項分析評估
七、其他重要事項

捌、特別記載事項

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一、關係企業相關資料

二、私募有價證券辦理情形
三、子公司持有或處分本公司股票情形者
四、其他必要補充說明事項
五、最近年度及截至年報刊印日止，有無發生本法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

壹、致股東報告書

一、前言：

與107 年相比，108 年在中美貿易戰持續影響下，整體LED 產業雖緩步復甦，但價格競爭的壓力仍存在。佰鴻工業為了對抗大環境的諸多不利情況，這些年來積極調整公司體質，秉著精實管理進行營運。其中因精簡成本及增加高附加價值產品比重使得公司於今年取得不錯成果，期望未來能在詭異多變的時局中仍維持獲利。
108 年公司整體在毛利率穩健的基礎下，獲利表現還算及格。但對未來公司仍需努力朝多領域之應用產品發展，增加附加價值，結合多產業拓展市場及提供客戶更多一站式服務及客製化產品。

二、營業計劃實施成果

(一) 集團營運結果：
108 年度全年合併營業收入淨額為新台幣1,763,659 千元，較107 年合併營業收入淨額1,650,740 千元，增加6.84%；稅後合併淨利為233,879 千元，較前一年度合併稅後淨利 86,910 千元增加 169.10% ；歸屬於母公司之稅後淨利為234,486 千元，較前一年度稅後淨利為 109,022 千元增加115.08%。

(二)財務收支及獲利能力分析(以合併報告分析)

	項目	108年度	107年度
財務結構	負債佔資產比率(%)	19.43	17.00
	長期資金占不動產、廠房及設備比率(%)	416.70	446.93
獲利能力	資產報酬率(%)	6.91	2.57
	股東權益報酬率(%)	8.31	3.08
	稅前利益占實收資本比率(%)	13.90	5.96
	純益率(%)	13.26	5.26
	每股盈餘(元)	1.28	0.58

(三)研究發展狀況

108 年在LED 元件應用開發上，環境光感測元件（Ambient Light Sensor，ALS）已開發完成並陸續受客戶肯定。其主要優點在於可量測所在環境的周遭光量，以近似人眼的響應特性感知光強，繼而自動調節亮度。安防監控、醫療、智慧電表等應用相關的光耦合器（Photo Coupler）及IR LED 元件也已改良開發完成並持續推廣中。在今年出貨量有相對上軌道之趨勢。另外，光繼電器(Photo Relay)的階段性開發結果也取得不錯表現，在既定之開發時程計畫中持續進行。光繼電器與機械繼電器相比而言，有更長的使用壽命、低電流驅動和快速回應，是智慧生產及機械製造領域不可或缺的元件之一。

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最後應用於環境殺菌及保健醫療領域中之UVC LED 元件產品在開發時程上更是有明顯成果。其產品相關規格與樣品已陸續推出並且持續針對產品品質及製程方面進行優化以符合客戶客製化及差異化之需求。UVC LED 元件的小型化特點帶來許多應用優勢，可與多類型的應用產品相輔使用。如表面殺菌：醫療器具、母嬰用品、智慧馬桶、冰箱、餐具櫥櫃、保鮮盒、智慧垃圾桶、保溫杯、電扶梯扶手及自動售票機按鈕等高頻公共接觸表面等；靜止水殺菌：飲水機水箱、加濕器、制冰機；流動水殺菌：流動水殺菌模組、直飲水機；空氣殺菌：空氣淨化器、空調。這些應用產品很多都是傳統汞燈無法搭配而成的。此外，UVC LED 還具有啟動快速、允許的開關次數更多、可用電池供電等諸多優勢。鑒於今年109 年初所發生COVID-19 病毒肆虐，造成世界不小衝擊，公司預計今年加快量產時程為未來帶動更多UVC 產品應用普及化。

三、本年度營業計畫概要、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：

展望109 年的營業計劃除了對於現有量產之應用產品，包含智能家居應用、安防安控、航空及運輸電子應用、電腦相關應用、感應感測應用及照明應用等各種相關產品之品質及功能持續優化外，同時向客戶提供新方案達到客製化以及差異化的需求，提高產品的附加價值。對於新興科技產品的LED 技術尤其是UVC LED 及Photo relay 持續加快進行，以期能拓展5G 產品市場、環境殺菌及保健醫療市場。在新產品的注入下為公司取得新商機，增加營收與獲利。109 年1 月至今，COVID-19 病毒造成世界不小衝擊，可預期109 年總體世界經濟將下滑。公司109 年初的表現雖也因此事件受到影響，但 109 年下半年公司會持續加強風險控管，精進內部管理及加強公司應變能力。鑒於外在，如健康環境及國際政策之不可掌握預測之風險考量下，公司營運模式持續朝精實管理進行，同時推動智慧化生產及加速改善製程和作業模式以分散風險和加速公司應對及適應能力，讓佰鴻工業能在現今動盪、不確定性高的世代下永續經營發展。

佰鴻感謝各位股東的支持，本公司經營團隊將秉持平實的經營態度，執行既定目標，以不負各位股東厚望與支持，最後，謹祝各位身體健康、萬事如意。

董事長：廖宗仁經理人：廖宗仁會計主管：林美蓮

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貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國七十年六月一日
二、公司沿革
- 本公司由董事長廖宗仁先生于民國七十年六月一日投資創立於新北市板橋區。
- 民國70 年公司創立資本額新台幣113 萬元，生產發光二極體指示燈。民國73 年增資新台幣587 萬元，實收資本額達新台幣700 萬元，開始生產發光二極體顯示器。
- 民國76 年增資新台幣1,300 萬元，實收資本額達新台幣2,000 萬元，導入自動化生產設備。
- 民國80 年增資新台幣4,000 萬元，實收資本額達新台幣6,000 萬元，同年四月遷入新北市板橋區和平路新廠。
- 民國84 年增資新台幣4,000 萬元，實收資本額達新台幣10,000 萬元，購置設備，擴充產能。開始生產 Axial LED 和 SMD LED 和 CHIP LAMPS 。
- 民國86 年增資新台幣9,500 萬元，實收資本額達新台幣19,500 萬元，導入塑膠殼式 SMD LED 與壓模式Axial LED 之生產，並獲得ISO9002 品質認證通過。
- 民國87 年 9 月證期會核准公開發行。增資1 億5,500 萬元，實收資本額達新台幣3 億5,000 萬元。
民國88 年 8 月通過ISO9001 品質認證檢驗合格。
9 月增資7,700 萬元，實收資本額達新台幣4 億2,700 萬元。民國89 年 9 月增資9,290 萬元，實收資本額達新台幣5 億1,990 萬元。 9 月証期局核准上櫃。民國90 年 8 月增資1 億1,010 萬元，實收資本額達新台幣6 億3,000 萬元。民國91 年 7 月証期局核准上市。 9 月增資9,000 萬元，實收資本額達新台幣7 億2,000 萬元。民國92 年 8 月增資1 億元，實收資本額達新台幣8 億2,000 萬元。
民國93 年 7 月增資2 億2,600 萬元，實收資本額達新台幣10 億4,600 萬元。民國94 年 8 月增資2 億400 萬元，實收資本額達新台幣12 億5,000 萬元。民國95 年 8 月增資2 億元，實收資本額達新台幣14 億5,000 萬元。民國96 年 8 月增資1 億2,000 萬元，實收資本額達新台幣15 億7,000 萬元。民國96 年 9 月增資1 億1,000 萬元，實收資本額達新台幣16 億8,000 萬元。民國97 年 8 月增資1 億5,440 萬元，實收資本額達新台幣18 億3,440 萬元。民國98 年 9 月增資1 億1,242 萬4 仟元，實收資本額達新台幣19 億4,682 萬4 仟元。民國99 年 9 月增資1,991 萬8 仟元，實收資本額達新台幣19 億6,674 萬2 仟元。民國106 年 3 月庫藏股減資1 億元，實收資本額為新台幣18 億6,674 萬2 仟元。

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	董事會董事長總經理稽核室監察人薪酬委員會	董事會董事長總經理稽核室監察人薪酬委員會	董事會董事長總經理稽核室監察人薪酬委員會	董事會董事長總經理稽核室監察人薪酬委員會	董事會董事長總經理稽核室監察人薪酬委員會		銷售事業處
	監察人		薪酬委員會				研究發展處

						營運管理處海外事業處資材管理處財務管理處
股東會		董事會		事長	總經理
				董

							海外事業處

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(二)各主要部門所營業務

部門	主要業務
稽核室	協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議，以因應公司內外在環境之變遷，俾確保內控制度之設計及執行持續有效。
海外事業處	負責海外子公司之營運協調與督導。
營運管理處	1.負責公司人事、總務及各種管理規章之制定與執行公司門禁管理，安全維護。 2.規劃電腦軟、硬體之維護與擴充，建立高效率開放式資訊系統，提高公司整體生產力及配合公司業務之運轉與成長需求。
財務管理處	1.會計帳務作業、編制各類財務報表及稅務申報作業。 2.財務資金調度、融資規劃及長短期投資評估及管理。 3.董事會事務及股務作業。
資材管理處	1.負責公司原、物料及各項資產之採購議價。 2.各項產品之品質檢驗、研擬品質政策提昇產品品質等相關工作。 3.採購及倉儲管理、生產與銷售之協調聯繫事宜。
研究發展處	擬定公司產品及技術發展方向之訂定，負責製程技術及產品開發相關之設計、製造、測試等技術之規劃及目標設定，並綜理研究開發之執行與資源之統籌運用。
銷售事業處照明事業處	1.統籌、督導、檢討、銷售營業計劃及市場規劃。 2.產品售價之擬定及新客戶、新市場之開發。 3.市場資訊之蒐集、彙總與分析。 4.各項業務之程序、辦法的制定及改善。 5.各項工程專案業務拓展。

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備註		註
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	配偶父女	配偶母女	無	父女母女	-	母子	無	無	二親等母子	無
	姓名	王淑貞廖心蓓	廖宗仁廖心蓓	無	廖宗仁王淑貞	-	廖如卿	無	無	廖宗仁林勃遠	無
	職稱	董事董事	董事董事	無	董事董事	-	監察人	無	無	董事董事	無
利用它人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	股數	0	0	0	0	-	-	0	0	0	0
配偶，未成年子女現在持有股份	持股比率	3.09%	11.22%	-	0.01%	-	-	-	-	0.91%	-
	股數	5,766,547	20,938,417	0	12,000	-	-	0	0	1,690,929	0
現在持有股份	持股比率	11.22%	3.09%	-	1.76%	14.12%	1.23%	-	-	1.20%	-
	股數	20,938,417	5,766,547	0	3,292,333	26,355,397	2,291,596	0	0	2,240,541	0
選任時持有股份	持股比率	10.89%	3.09%	-	1.76%	13.86%	1.23%	-	-	1.20%	-
	股數	20,323,417	5,766,547	0	3,292,333	25,880,397	2,291,596	0	0	2,240,541	0
初任日期		70.06.01	89.06.09	97.06.13	105.06.08	89.06.09	107.07.31	105.06.08	105.06.08	89.06.09	93.05.31
任期		3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年
選(就) 任日期		108.06.12	108.06.12	108.06.12	108.06.12	108.06.12	108.06.12	108.06.12	108.06.12	108.06.12	108.06.12
性別		男	女	男	女	-	男	男	女	女	男
姓名		廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	萬旭投資 (股)公司	代表人- 林勃遠	黃敏章	何淳雪	廖如卿	黃晉隆
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		董事長兼總經理	董事	董事	董事	董事- 法人代表人		獨立董事	獨立董事	監察人	監察人

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目前兼任其他公司之職務	1.萬旭投資(股)公司董事長 7.KoBrite Corp.董事長 2.億潤投資(股)公司董事 8.久正光電(股)公司法人董事代表 3.香港萬輝公司董事長 9.久禾光電(股)公司法人董事代表 4.香港利昇公司董事長 10.普訊玖創投(股)公司法人董事代表 5.豐新創投(股)公司法人董事代表 11.鴻展創投資(股)公司法人董事代表 6.AB Corp 董事	1.億潤投資(股)公司董事長 2.萬旭投資(股)公司董事	1.康舒科技(股)公司獨立董事 9.維揚國際(股)公司法人董事代表 2.台揚科技(股)公司董事 10.台灣水泥(股)公司法人董事代表 3.高平磊晶科技(股)公司董事長 11. Kopin Corp.董事 4.Jupiter Network Corp.董事長 12.Bright Crystal Company Limited 董事 5.群創光電(股)公司獨立董事 13.TCM Limited.董事 6.宏捷科技(股)公司董事 14.Taicom Capital Limited.董事 7.河南晶鴻光電科技有限公司董事 15.江揚科技(無錫)有限公司法人董事代表 8.Welltop Technology Co., Led.董事長	1.久正光電(股)公司法人董事代表 3.KoBrite Corp.董事 2.久禾光電(股)公司法人董事代表	無	無	無	無	晉輝企業管理顧問有限公司-負責人
主要經(學)歷	中原大學物理系	德育護專	美國加州聖塔卡拉大學電機博士	加拿大阿爾伯塔大學財務金融系	美國凱斯西儲大學材料工程博士 AC Propulsion 資深材料科學家/製程工程師	美國佛羅里達大學物理博士中原大學物理系教授兼理學院院長	美國北達克達州立大學物理博士中原大學物理系系主任	新竹一中	十信高商
姓名	廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	萬旭投資代表人 -林勃遠	黃敏章	何淳雪	廖如卿	黃晉隆
職稱	董事長兼總經理	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	監察人	監察人

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1 、董事、監察人屬法人股東代表者資訊：
(1)法人股東之主要股東

108 年 5 月 6 日

		108年5月6日
法人股東名稱	法人股東之主要股東	持股比例
萬旭投資股份有限公司	廖宗仁	35.00%
	王淑貞	17.50%
	廖如卿	18.50%
	林崇堯	16.00%
	廖如好	8.00%
	林崇鈞	2.50%
	林瑞蘭	2.50%

(2)主要股東為法人者其主要股東

109 年 5 月 6 日

	109年5月6日
法人名稱	法人之主要股東
無	無

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109 年 5 月 6 日

董事及監察人資料

條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格				符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）				兼任其他公開發行公司獨立董事家數
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
廖宗仁																0
王淑貞																0
謝其嘉																0
萬旭投資代表人-林勃遠																0
廖心蓓																0
黃敏章																0
何淳雪																0
廖如卿																0
黃晉隆																0

註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “  ” 。
(1) 非公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法。
令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 )
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
(4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法。
或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 )
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 )
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 ) 。
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5% 以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
(10) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
(11) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
(12) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

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					協理中華民國陳威成男 106.10.01 138,296 0.07% 0 - 0 - 輔仁大學會計系無無無無無協理中華民國張孝嚴男 106.10.01 29,000 0.02% 0 - 0 - 大葉大學電機系無無無無無協理中華民國蕭英禎女 106.10.01 191,930 0.10% 3,151 0.00% 0 - 政治大學國貿系無無無無無財會主管中華民國林美蓮女 104.03.13 0 - 0 - 0 - 輔仁大學會計系無無無無無註：本公司目前董事長與總經理為同一人，係因近幾年產業變化劇烈，為提高營運政策的執行效率，目前事權統一有其必要。總經理接班人選正積極尋覓，將於適當時機進行聘任。	協理中華民國陳威成男 106.10.01 138,296 0.07% 0 - 0 - 輔仁大學會計系無無無無無協理中華民國張孝嚴男 106.10.01 29,000 0.02% 0 - 0 - 大葉大學電機系無無無無無協理中華民國蕭英禎女 106.10.01 191,930 0.10% 3,151 0.00% 0 - 政治大學國貿系無無無無無財會主管中華民國林美蓮女 104.03.13 0 - 0 - 0 - 輔仁大學會計系無無無無無註：本公司目前董事長與總經理為同一人，係因近幾年產業變化劇烈，為提高營運政策的執行效率，目前事權統一有其必要。總經理接班人選正積極尋覓，將於適當時機進行聘任。	協理中華民國陳威成男 106.10.01 138,296 0.07% 0 - 0 - 輔仁大學會計系無無無無無協理中華民國張孝嚴男 106.10.01 29,000 0.02% 0 - 0 - 大葉大學電機系無無無無無協理中華民國蕭英禎女 106.10.01 191,930 0.10% 3,151 0.00% 0 - 政治大學國貿系無無無無無財會主管中華民國林美蓮女 104.03.13 0 - 0 - 0 - 輔仁大學會計系無無無無無註：本公司目前董事長與總經理為同一人，係因近幾年產業變化劇烈，為提高營運政策的執行效率，目前事權統一有其必要。總經理接班人選正積極尋覓，將於適當時機進行聘任。	協理中華民國陳威成男 106.10.01 138,296 0.07% 0 - 0 - 輔仁大學會計系無無無無無協理中華民國張孝嚴男 106.10.01 29,000 0.02% 0 - 0 - 大葉大學電機系無無無無無協理中華民國蕭英禎女 106.10.01 191,930 0.10% 3,151 0.00% 0 - 政治大學國貿系無無無無無財會主管中華民國林美蓮女 104.03.13 0 - 0 - 0 - 輔仁大學會計系無無無無無註：本公司目前董事長與總經理為同一人，係因近幾年產業變化劇烈，為提高營運政策的執行效率，目前事權統一有其必要。總經理接班人選正積極尋覓，將於適當時機進行聘任。
備註		註
經理人取得員工認股權憑證情形		無	無	無	無	無	無	無
具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	無	無	無	無	無	無	無
	姓名	無	無	無	無	無	無	無
	職稱	無	無	無	無	無	無	無
目前兼任其他公司之職務		1.萬旭投資(股)公司董事長 2.億潤投資(股)公司董事 3.香港萬輝公司董事長 4.香港利昇公司董事長 5.AB Corp 董事 6.KoBrite 董事長 7.久禾光電(股)公司法人董事代表 8.久正光電(股)公司法人董事代表 9.普訊玖創投(股)公司法人董事代表 10.豐新創投(股)公司法人董事代表 11.鴻展創投(股)公司法人董事代表	無	無	無	無	無	無
主要學（經）歷		中原大學物理系	中國文化大學機械工程學系	台科大自動化與控制研究所	輔仁大學會計系	大葉大學電機系	政治大學國貿系	輔仁大學會計系
利用他人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-	-	-	-
	股數	0	0	0	0	0	0	0
配偶、未成年子女持有股份	持股比率	3.09%	-	-	-	-	0.00%	-
	股數	5,766,547	0	0	0	0	3,151	0
持有股份	持股比率	11.22%	0.01%	-	0.07%	0.02%	0.10%	-
	股數	20,938,417	10,531	0	138,296	29,000	191,930	0
就任日期		70.06.01	103.01.07	102.04.11	106.10.01	106.10.01	106.10.01	104.03.13
性別		男	男	男	男	男	女	女
姓名		廖宗仁	陳林麟	于明奎	陳威成	張孝嚴	蕭英禎	林美蓮
國籍		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		董事長兼總經理	副總	協理	協理	協理	協理	財會主管

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有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	無	無	無	無	無	無	無	無
A、B、C、D、	E、F及G等七項總額占稅後純益之比例	財務報	告內所有公司	5.12%	0.50%	0.29%	0.94%	0.27%	0.66%	0.13%	0.13%
		本	公司	5.12%	0.50%	0.29%	0.94%	0.27%	0.66%	0.13%	0.13%
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞(G) (註)	財務報告內所有公司	股票金額	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金金額	5,856	0	0	498	0	230	0	0
		本公司	股票金額	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金金額	5,856	0	0	498	0	230	0	0
	退職退休金 (F)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0	0
	薪資、獎金及特支費等 (E)	財務報	告內所有公司	4,847	480	0	1,029	0	1,264	0	0
		本	公司	4,847	480	0	1,029	0	1,264	0	0
A、B、C及D	等四項總額占稅後純益之比例	財務報	告內所有公司	0.56%	0.29%	0.29%	0.29%	0.27%	0.03%	0.13%	0.13%
		本	公司	0.56%	0.29%	0.29%	0.29%	0.27%	0.03%	0.13%	0.13%
董事酬金	業務執行費用(D)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0	0
	董事酬勞 (C)(註)	財務報	告內所有公司	1,243	622	622	622	622	0	0	0
		本	公司	1,243	622	622	622	622	0	0	0
	退職退休金 (B)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0	0
	報酬 (A)	財務報	告內所有公司	60	60	60	60	0	60	300	300
		本	公司	60	60	60	60	0	60	300	300
	姓名			廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	萬旭投資(股)	代表人-林勃遠	黃敏章	何淳雪
	職稱			董事	董事	董事	董事	董事		獨立董事	獨立董事

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					監察人 (109/3/20 辭任) 億潤投資(股) 0 0 622 622 0 0 0.27% 0.27% 無代表人-林鴻昌 60 60 0 0 0 0 0.03% 0.03% 無註： 108 年度董監酬勞為新台幣5,593,602元，按前一年度實際配發金額比例計算今年擬發放金額。 3. 總經理及副總經理之酬金單位；千元	監察人 (109/3/20 辭任) 億潤投資(股) 0 0 622 622 0 0 0.27% 0.27% 無代表人-林鴻昌 60 60 0 0 0 0 0.03% 0.03% 無註： 108 年度董監酬勞為新台幣5,593,602元，按前一年度實際配發金額比例計算今年擬發放金額。 3. 總經理及副總經理之酬金單位；千元	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	無	無
							取得限制員工權利新股股數	財務報告內所有公司		0	0
有無領取來自子公司		以外轉投資事業酬金	無	無	無	無
								本公司		0	0
A、B 及C 等三項總額占稅後純益之比例		財務報告內所有公司	0.29%	0.29%	0.27%	0.03%	取得員工認股權憑證數額	財務報告內所有公司		0	0
								本公司		0	0
		本公司	0.29%	0.29%	0.27%	0.03%
							A、B、C 及D 等四項總額占稅後純益之比例	財務報告內所有公司		4.56%	2.35%
監察人酬金	業務執行費用(C)	財務報告內所有公司	0	0	0	0
								本公司		4.56%	2.35%
		本公司	0	0	0	0
							員工酬勞金額(D) (註1)	財務報告內所有公司	股票金額	0	0
	董監酬勞(B) (註)	財務報告內所有公司	622	622	622	0			現金金額	5,856	3,177
								本公司	股票金額	0	0
		本公司	622	622	622	0
									現金金額	5,856	3,177
	報酬(A)	財務報告內所有公司	60	60	0	60
							獎金及特支費等(C)	財務報告內所有公司		2,500	800
		本公司	60	60	0	60		本公司		2,500	800
							退職退休金 (B)	財務報告內所有公司		0	92
	姓名		廖如卿	黃晉隆	億潤投資(股)	代表人-林鴻昌
								本公司		0	92
							薪資(A)	財務報告內所有公司		2,347	1,446
	職稱		監察人	監察人	監察人 (109/3/20 辭任)
								本公司		2,347	1,446
							姓名			廖宗仁	陳林麟
							職稱			總經理	副總經理

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4. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

單位：千元

	職稱	姓名	股票紅利金額	現金紅利金額 (註)	總計	總額占稅後純益之比例（％）
經理人	總經理	廖宗仁	0	12,382	12,382	5.28%
	副總	陳林麟
	協理	于明奎
	協理	蕭英禎
	協理	陳威成
	協理	張孝嚴
	財會主管	林美蓮

註：截至年報刊印日，本公司108 年度員工酬勞配發經理人之尚未確定，擬按前一年度實際配發金額比例計算擬發放金額。
分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。
(1) 最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例：

單位：千元

						單位：千元
項目		109 年			108 年
	酬金總額	個體財報稅後純益	酬金占稅後純益%	酬金總額	個體財報稅後純益	酬金占稅後純益%
本公司	26,392	234,486	11.26%	18,536	109,022	17.00%
合併報表所有公司	26,392	234,486	11.26%	18,536	109,022	17.00%

(2)本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金支付係依據公司章程之規定，依當年度獲利情形，經董事會決議後分派。
(3)本公司董事及監察人之酬金支付，係依據經董事會決議通過之『董事、監察人酬金給付辦法』之規定辦理，並定期經本公司薪酬委員會審核提報，經董事會決議通過。董事、監察人酬金給付包含定期支付之「車馬費」及以當年度獲利情形提撥之「董監酬勞」董監酬勞依職務及參與公司事務之程度採權數比例分配，獨立董事不參與董監酬勞之分配。
(4)總經理及副總之各項酬金支付包含固定薪酬、依工作績效及貢獻度分配之獎金及員工酬勞，各項目薪酬係經薪酬委員會定期審核提報，並經董事會決議通過。

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三、公司治理運作情形

(一)董事會

1. 董事會運作情形

108 年度董事會開會 6 次【 A 】，董事監察人出列席情形如下：

1	08 年度董事會開會	6次【A】	，董事監察人	出列席情形如下：
	姓名	實際出(列) 席次數【Ｂ】	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)【Ｂ/Ａ】(註)	備註
董事長	廖宗仁	6	0	100%
董事	王淑貞	6	0	100%
董事	謝其嘉	4	2	67%
董事	廖心蓓	6	0	100%
董事	萬旭投資代表人-林勃遠	6	0	100%
獨立董事	黃敏章	5	1	83%
獨立董事	何淳雪	6	0	100%
監察人	廖如卿	6	0	100%
監察人	黃晉隆	6	0	100%
監察人	億潤投資代表人-林鴻昌	5	0	83%	109/3/20 辭任
註：年度終了日前有董事監察人離職者，其實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。其他應記載事項：一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理： (一)證券交易法第14 條之3 所列事項。董事會日期董事會期別議案內容所有獨立董事意見公司對獨立董事意見處理 108/3/22 第17屆16次「公司章程」修訂案。同意通過不適用「取得或處分資產處理程序」修訂案同意通過不適用「資金貸與及背書保證處理準則」修訂案同意通過不適用 109/3/20 第18屆5次「公司章程」修訂案。同意通過不適用 (二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會決議事項：無此情形。二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情形。

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三、董事會自我評鑑：本公司於 108/11/12 董事會通過『董事會暨功能性委員會績效評估辦法』，初次評鑑之預計實施內容如 2. 說明。
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：無

2. 董事會評鑑執行情形運作情形

本公司於108/11/12 董事會通過『董事會暨功能性委員會績效評估辦法』，預計執行情形如下：

評估周期	評估周期	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執行一次	對108/7/1~ 109/6/30 之董事會及薪資報酬委員會之績效進行評估。	包括整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估。	將以自評方式進行。評估結果報告將送交董事會或各功能性委員會報告檢討及改進。	董事會整體績效評估之衡量項目至少應含括下列五大面向：一、對公司營運之參與程度。二、提升董事會決策品質。三、董事會組成與結構。四、董事的選任及持續進修。五、內部控制。董事成員績效評估之衡量項目應至少含括下列六大面向：一、公司目標與任務之掌握。二、董事職責認知。三、對公司營運之參與程度。四、內部關係經營與溝通。五、董事之專業及持續進修。六、內部控制。功能性委員會績效評估之衡量項目應至少含括下列五大面向：一、對公司營運之參與程度。二、功能性委員會職責認知。三、提升功能性委員會決策品質。四、功能性委員會組成及成員選任。五、內部控制。

(二)審計委員會或監察人參與董事會運作情形
審計委員會運作情形：本公司尚未成立審計委員會。
監察人參與董事會運作情形：如 ( 一 ) 表列。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策及摘要：
- 3.1 獨立董事與內部稽核主管之溝通政策：
- (1) 內部稽核主管每季安排單獨與獨立董事進行座談，向獨立董事報告內部稽核作業情形，並就各獨立董事所提問之事項進行溝通。

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(2) 稽核報告及追蹤報告於稽核項目完成之次月底前以 E-mail 或當面之方式交付各獨立董事查閱。
(3) 若遇重大特殊事件，內部稽核主管則以電話或其他通訊方式即時向獨立董事報告。
3.2 獨立董事與會計師之溝通政策：
(1) 簽證會計師每年至少一次，就本公司財務狀況或法令修訂之影響等重要訊息與獨立董事進行溝通。
(2) 若遇重大特殊狀況，得隨時召開會議。

3.3 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：

日期	溝通事項	溝通結果	溝通結果
		獨立董事建議	處理情形
108/5/10	108年第二季內部稽核業務報告	無	續提報董事會
108/8/9	108 年第三季內部稽核業務報告	無	續提報董事會
108/11/12	108年第四季內部稽核業務報告 109 年度稽核計劃報告	無	續提報董事會
109/3/20	108年度稽核計劃實際執行及追蹤彙總報告 108年度內控自評結果報告 109 年第一季內部稽核業務報告	無	續提報董事會

3.4 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要：

日期	溝通摘要	處理執行結果
108/11/12	安侯建業聯合會計師事務所郭欣頤會計師、李慈慧會計師、李金美協理與獨立董事會議。主題： 1.核閱人員核閱期中財務報告之責任 2.核閱範圍 3.核閱發現 4.關鍵查核事項 5.獨立性 6.重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新。	獨立董事對於108年前三季財報核閱、近期重要會計原則及法令更新與會計師充分溝通。

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	同摘要說明。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司目前雖尚未訂立公司治理實務守則，但已依公司治理精神及原則落實於規章制度及日常運作中。並依實際需求設置公司治理兼職單位，由財務管理處林美蓮副處長及營運管理處廖心蓓經理兼任負責公司治理相關事務。	(一)本公司設有發言人及代理發言人制度，並於公司網站揭露利害關係人溝通管道，由專人負責處理股東建議、疑義等相關問題。 (二)本公司設有股務專責人員並透過股務代理機構，充分掌握主要股東結構（如董事、監察人、經理人及持股10%以上之主要股東之持股情形）。 (三)本公司已訂定「子公司營運管理規章」，關係企業間經營、業務及財務皆獨立運作。 (四)本公司訂有「防範內線交易之管理」，規範本公司員工、董事、監察人、經理人及其他身分、職業或控制關係獲悉本公司內部重大資訊之人，禁止任何可能涉及內線交易之行為。該規範揭露於本公司網站之公司治理專區供參閱。	(一)本公司「董事及監察人選舉辦法」訂有董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，並依其規範選任之。董事會成員落實多元化情形：
	否	ˇ
	是		ˇ ˇ ˇ ˇ	ˇ
評估項目		一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責（一）董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
運作情形	摘要說明	董事姓名性別廖宗仁男 V V V 王淑貞女 V 謝其嘉男 V V V 廖心蓓女 V V V 林勃遠男 V V 黃敏章男 V V 何淳雪女 V V 多元化核心項目經營管理產業知識領導決策財務會計 (二)本公司經100年12月22日董事會決議設置薪資報酬委員會。除上述委員會外，本公司目前尚無設置其他功能性委員會。 (三)本公司目前已在規劃訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，並於108/11/12經董事會通過，預計每年評估一次，第一次評估期間為 108/7/1~109/6/30，將以自評方式進行。 (四)本公司每年定期依據下列評估項目進行簽證會計師獨立性評估報告，並請會計師出具獨立性聲明書。 (1)會計師與本公司無直接或重大間接財務利益關係。 (2)會計師與本公司或本公司董事無融資或保證行為。 (3)會計師與本公司無密切之商業關係及潛在僱傭關係。 (4)會計師及其審計小組成員最近二年無擔任本公司董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務。 (5)會計師無提供本公司可能直接影響審計工作的非審計服務項目。 (6)會計師無仲介本公司所發行之股票或其他證
		財務會計					V
		領導決策		V		V	V	V	V	V
		產業知識		V	V	V	V	V	V	V
		經營管理		V		V
		多元化核心項目	性別	男	女	男	女	男	男	女
			董事姓名	廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	廖心蓓	林勃遠	黃敏章	何淳雪

	否		ˇ ˇ
	是		ˇ
評估項目			（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？（三）公司公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因		無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。	無重大差異。
運作情形	摘要說明	券。 (7)會計師無擔任本公司辯護人或代表本公司協調與其他第三人間發生的衝突。 (8)會計師與本公司董事、經理人或對審計案件有重大影響職務之人員無親屬關係。本公司於109/3/20董事會通過109年簽證會計師之獨立性評估案。	本公司由財務管理處林美蓮副處長及營運管理處廖心蓓經理兼任負責公司治理相關事務。	本公司網站設有利害關係人專區，揭露所辨別之主要利害關係人、關注議題及溝通管道，以瞭解利害關係人之合理期望及需求，並妥適回應其所關切之議題。	本公司委任中國信託股務代理機構辦理股東會相關事務。	(一)本公司網站https://www.brtled.com/設有財務、業務及公司治理資訊專區。 (二)本公司網站設有中英文版本，並由專人負責公司資訊之蒐集及揭露。同時，本公司訂有發言人制度並落實遵循。
	否
	是		ˇ	ˇ	ˇ	ˇ ˇ
評估項目			四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)?	五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	七、資訊公開（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因		無重大差異。
運作情形	摘要說明	(三) 本公司皆依規定期限於會計年度終了後三個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形。	(一) 本公司依據勞基法保障員工基本權益,並依職工福利金條例設立職工福利委員會，福利制度包括：定期健康檢查、生日與三節禮券、婚喪補助、獎助學金、旅遊補助、年終晚會及摸彩等。 (二) 本公司重視勞資關係之和諧，為維護員工權益及福利，員工可透過部門會議、勞資會議、員工意見箱等管道針對公司各項制度與工作環境等問題進行溝通，確保員工的工作安全與健康。 (三) 本公司與往來銀行、客戶或廠商或公司之利益關係人，均提供暢通之溝通管道，以維護雙方合法權益。 (四) 本公司已建立客戶服務管理程序、客戶滿意度調查及客戶抱怨處理程序等，針對客戶抱怨事件，妥善判別問題所在及責任歸屬，並定期評估客戶之滿意度，確保對客戶有最佳的服務。 (五) 本公司依法訂定各種內部規章、內部控制制度，進行各種風險管理及評估，並由內部稽核位定期及不定期查核內部控制制度之落實程度。
	否	ˇ
	是		ˇ
評估項目		人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？（三）公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形?	八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？

-20-

與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
運作情形	摘要說明	(六) 董監事進修情形落實董監須進修6小時、新任董監察人進修12小時。
	否
	是
評估項目

-21-

(四)薪酬委員會之組成、職責及運作情形：

1.薪資報酬委員會成員資料

身分別	條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數
		商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
獨立董事	黃敏章	ˇ			ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	0
獨立董事	何淳雪	ˇ			ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	0
其他	林金輝		ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	0

註：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“”。

(1)非公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5)非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27 條第1 項或第2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(6)非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(7)非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、監察人(監事) 或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限)。
(8)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股5%以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數20%以上，未超過50%，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(9)非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
(10)未有公司法第30 條各款情事之一。

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2、職責：

以專業客觀之地位，就本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，供其決策之參考。本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。但有關監察人薪資報酬建議提交董事會討論，以監察人薪資報酬經公司章程訂明或股東會決議授權董事會辦理者為限：

(1)定期檢討本規程並提出修正建議。
(2)訂定並定期檢討本公司董事、監察人及經理人績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(3)定期評估本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬。
3.薪資報酬委員會運作情形資訊
(1)本公司之薪資報酬委員會委員計3 人，本屆(第四屆)任期自108 年6 月12 日至111 年6 月 11 日。
(2)108 年度薪資報酬委員會開會2 次(Ａ)，出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 (Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%) (Ｂ/Ａ)(註)
召集人	黃敏章	2	0	100%
委員	何淳雪	2	0	100%
委員	林金輝	2	0	100%
其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理：無此情形。二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情形。

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	無重大差異	無重大差異	無重大差異	無重大差異
運作情形	摘要說明	本公司由營運管理處統籌負責與公司營運相關之環境保護、企業社會責任、誠信經營、風險管理等公司治理議題之管理政策，各部門依其職掌評估相關業務風險，內控制度及管理規章中設立風險控管機制，定期稽核，隨時進行修正。	本公司由營運管理處負責執行企業社會責任相關事務，目前雖未訂立企業社會責任政策或制度，但已將企業社會責任落實於公司營運之各項規章政策中，持續依循。	(一)本公司為落實環境管理制度，於2004年通過ISO 14001環境管理體系認證，隔年產品通過ROHS 有毒物質環境標準。 (二)本公司透過節電、節水措施、，提升各項資源之利用效率，並優先考慮使用對環境負荷衝擊低之再生物料。 (三) 本公司體認氣候變遷對環境的影響，持續於低耗能光源產品的開發，生產以融合於地球環境商品為目標，將產品生命周期與綠色環保一同來考量。 (四)本公司全面採用高效率的LED戶外、室內節能照明系統。日常中實施氣溫達28度才開啟冷氣，午休停開冷氣一小時制度，落實節能減碳政策。	(一)本公司訂有「保障人權政策」公司遵守勞動法規、保障員工權益，合法的聘僱、免於性騷擾
	否
	是	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ
評估項目		一、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	二、公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？	三、環境議題（一）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？（二）公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？（三）公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施？（四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？	四、社會議題（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
運作情形	摘要說明	與歧視、公平的績效考核制度。本公司由專責單位處理相關事務，對外設有公正交易專用信箱[email protected]，對內設有專用手機號碼提供員工申訴管道，並由專人妥善處理申訴意見。 (二)本公司設置薪資報酬委員會，協助審議相關薪資政策，並與職工獎懲辦法、職工考核辦法結合。另本公司章程明定當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董監酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後，如尚有餘額將提撥不低於8% 為員工酬勞。 (三)本公司提供符合法規的工作環境（設有門禁管制、消防逃生設備），每年與專業機構合作舉辦員工健康檢查及安全衛生等教育訓練。108 年實施情形如下說明： (1)6月舉辦消防演練，以加強員工消防觀念及緊急逃生應變能力。 (2)12月舉辦健康檢查，了解員工健康情形。 (3)108年度並無職業災害情形發生。 (四)公司每年依據員工工作需要有完整的教育訓練課程，結合訓練與績效管理制度，協助員工發揮才能及潛能。 (五)目前制定消費者(客戶)權益政策，有完整的客訴制度規範及就研發、採購、生產、作業及服務流程等已建立申訴管道。並提供完整的產品售後客戶服務系統，並通過相關國際安規標準及國際環保規範。
	否
	是
評估項目		制定相關之管理政策與程序？（二）公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？（四）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？（五）對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？（六）公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因		無重大差異。
運作情形	摘要說明	(六)公司與供應商來往前須通過供應商評鑑程序，並記錄供應商過去有無影響環境與社會之紀錄。本公司制定「誠信廉潔交易承諾書」要求供應商簽回，其訂條款如員工或家屬索取任何有形或無形的利益，本公司將立即通知永久停止合作。本公司及其員工觸犯規定，可能會觸犯相關刑事法律。	本公司尚未編制企業社會責任報告書。
	否		ˇ
	是
評估項目			五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	10.各項產品取得相關檢測認證：各項產品取得相關檢測認證： 路燈通過TAF 實驗室第三方檢測及節能標章認證 LED 燈管通過經濟部標準檢驗局針對BSMI 規範之認證 品質體系: ISO9001 / ISO14001 / IATF16949 投光燈/隧道燈及景觀燈通過TAF 實驗室第三方檢測認證 筒燈通過TAF 實驗室第三方檢測認證 OA 燈通過TAF 實驗室第三方檢測認證證 LED 球泡燈通過CE 認證、海王星球泡燈產品通過BSMI Photo Coupler 安規認證：CQC 中國/ CSA 加拿大/ UL 美國/ VDE 德國
運作情形	摘要說明
	否
	是
評估項目

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	無重大差異	無重大差異
運作情形	摘要說明	(一)本公司訂有「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」及「董事及經理人道德行為準則」，並與供應商、經銷商簽署「誠信廉潔交易承諾書」以落實誠信經營政策。 (二)本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」訂有防範不誠信行為之處理、檢舉制度、獎懲、申訴制度及紀律處份等程序，並透過內部公告欄、電子郵件及部門會議等方式，傳達誠信行為之重要性。該規範揭露於本公司網站之公司治理專區供參閱。 (三)本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」訂有營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動及相關防範措施，其中已含蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為。此外，本公司員工須簽署載有廉潔承諾之「僱用同意書」、另要求經銷商與供應商簽署「誠信廉潔交易承諾書」，以強化落實誠信行為之遵循。	(一)本公司「誠信廉潔交易承諾書」訂有誠信廉潔交易條款，明確要求經銷商與供應商對於誠實信用及廉潔交易作出承諾。每年由業務與採購單位針對過去一年的往來交易情形進行評估，並重新簽署「誠信廉潔交易承諾書」。 (二)本公司營運管理處為兼職單位，負責推動企業誠信經營之運作，並將實際運作情形於經營管理會議報
	否
	是	ˇ ˇ ˇ	ˇ ˇ
	評估項目	一、訂定誠信經營政策及方案（一）公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？（二）公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？（三）公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？	二、落實誠信經營（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		無重大差異
運作情形	摘要說明	告，並每年至少一次向董事會作報告。 (三)本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」明訂人員於執行公司業務時，發現與其自身或其所代表之法人有利害衝突之情形，應將相關情事同時陳報直屬主管及本公司專責單位，直屬主管應提供適當指導。 (四)本公司已建立會計制度、內部控制制度及相關管理辦法，由內部稽核人員定期查核各項制度之遵循情形。 (五)本公司除對新進員工進行誠信行為之宣導外，董監事、財務會計、稽核人員及高階經理人需每年參與內、外部之教育訓練。。108年度相關人員參與課程內容包含法規修訂、董事監督及經營實務、內部控制舞弊查核、內線交易、職業道德、經濟犯罪法律責任等課程，共計14人次參與，141 小時之相關教育訓練。營運管理處並定期辦理「誠信經營教育訓練及案例分享」之線上課程，要求全體員工參與，截至109/3/12止，共計54人次完成，5小時線上課程。另將「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」揭露於本公司網站之公司治理專區供內外部人員參閱。	(一) 本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」訂有檢舉及獎勵制度，由專責單位處理相關事務，對外設有公正交易專用信箱 [email protected]，對內設有專用手機號碼收取員工之檢舉管道，檢舉管道資訊亦揭露於公司
	否
	是	ˇ ˇ ˇ	ˇ ˇ
	評估項目	情形？（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		無重大差異
運作情形	摘要說明	網站之公司治理專區供內外部等利害關係人使用用。 (二) 本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」明訂於接獲舉報後，由專責單位負責查明相關事實，必要時由法規遵循或其他相關部門提供協助，並對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密。 (三) 本公司對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措拖。	本公司於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站揭露「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」內容，相關推動執行情形亦於上述網站所揭露之公司年報中說明。
	否
	是	ˇ	ˇ
	評估項目	序及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

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（七）公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：
本公司網站https://www.brtled.com/設有公司治理專區，揭露公司治理相關管理規章，另亦可於公開資訊觀測站http://mops.twse.com.tw/「公司治理」項下之「訂定公司治理之相關規則」查詢。
（八）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：
1、本公司訂有內部重大資訊處理作業程序及防範內線交易管理程序，所有相關部門處理可能之重大資訊及揭露，皆應遵守相關作業程序及法令之規定辦理。
2、公司員工遵守法令及內部規範，避免有不誠信行為。
3、本公司與財務資訊透明有關人員，取得主管機關指定之相關證照情形：

證照	稽核
國際內部稽核師	2 人
國際內控自評師	2 人

4、108 年度董事進修情形：

職稱	姓名	主辦單位	課程名稱	時數
董事長	廖宗仁	中華公司治理協會	洗錢及資恐防制之發展趨勢與重要規範	3
		中華公司治理協會	工業4.0與企業如何領導創新轉型	3
董事	王淑貞	中華公司治理協會	洗錢及資恐防制之發展趨勢與重要規範	3
		中華公司治理協會	工業4.0與企業如何領導創新轉型	3
董事	謝其嘉	中華民國公司經營發展協會	公司重大訊息揭露與董事責任案例解析	3
		中華民國公司經營發展協會	董事會法規遵循實務及董事、監察人之法律責任及個案探討	3
董事	林勃遠	中華公司治理協會	洗錢及資恐防制之發展趨勢與重要規範	3
		中華公司治理協會	工業4.0與企業如何領導創新轉型	3
董事	廖心蓓	中華公司治理協會	洗錢及資恐防制之發展趨勢與重要規範	3
		中華公司治理協會	工業4.0與企業如何領導創新轉型	3
獨立董事	黃敏章	中華公司治理協會	洗錢及資恐防制之發展趨勢與重要規範	3
		臺灣證券交易所	有效發揮董事職能宣導會	3
獨立董事	何淳雪	中華公司治理協會	洗錢及資恐防制之發展趨勢與重要規範	3
		中華公司治理協會	工業4.0與企業如何領導創新轉型	3

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（九）內部控制制度執行狀況 1.內部控制聲明書

佰鴻工業股份有限公司內部控制制度聲明書

日期：109年03月20日

本公司民國108年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊與溝通，及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國108年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國109年03月20日董事會通過，出席董事7人中，無人持反對意見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。

佰鴻工業股份有限公司董事長：廖宗仁簽章總經理：廖宗仁簽章

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委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無此情形。
(十) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無此情形
(十一)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議： 1.股東會重要決議內容及執行情形：
- 108 年度股東常會日期：108 年6 月 12 日

股東會重要決議內容及執行情形： 08 年度股東常會日期：108 年6 月12日
重要決議事項	執行情形
(1)通過107 年度財務決算表冊案	-
(2) 107 年度盈餘分配案配發現金股利，每股0.52 元。	配息基準日：108 年7 月15 日股利發放日：108年8月7 日
(3)通過「公司章程」修訂案	持續遵循
(4)通過「取得或處分資產處理程序」修訂案	持續遵循
(5)通過「資金貸與及背書保證處理準則」修訂案	持續遵循
(6)董事、監察人改選案	已依當選者名單公告

2、董事會重要決議

日期	重要決議事項
108/3/22 第十七屆第十六次	1. 通過107 年度營業報告書、財務報表。 2. 通過107 年員工及董監酬勞分派案。 3. 通過107 年度盈餘分配案。 4. 通過108 年度預算。 5. 通過「公司章程」修訂案。 6. 通過「取得或處分資產處理程序」修訂案。 7. 通過「資金貸與及背書保證處理準則」修訂案。 8. 通過董事及監察人改選案。 9. 通過提名董事、獨立董事及監察人候選人名單案。 10. 通過108 年股東常會召開事宜。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行，並完成108年股東常會召開。
108/5/10 第十七屆第十七次	1. 通過108 年第一季財務報表審議案。 2. 通過本公司對高輝光電科技股份有限公司資金貸與案。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。

日期

重要決議事項

108/3/22
第十七屆
第十六次

1. 通過107 年度營業報告書、財務報表。
2. 通過107 年員工及董監酬勞分派案。
3. 通過107 年度盈餘分配案。
4. 通過108 年度預算。
5. 通過「公司章程」修訂案。
6. 通過「取得或處分資產處理程序」修訂案。
7. 通過「資金貸與及背書保證處理準則」修訂案。
8. 通過董事及監察人改選案。
9. 通過提名董事、獨立董事及監察人候選人名單案。
10. 通過108 年股東常會召開事宜。
獨立董事意見：無。
執行情形：已依各項決議內容公告及執行，並完成108年股東常會召開。

108/5/10
第十七屆
第十七次

1. 通過108 年第一季財務報表審議案。
2. 通過本公司對高輝光電科技股份有限公司資金貸與案。
獨立董事意見：無。
執行情形：已依各項決議內容公告及執行。

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108/6/12 第十八屆第一次	1. 董事長選任案。 2. 東莞利盛線路板有限公司處分案。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
108/6/21 第十八屆第二次	1. 訂定現金股利配息基準日及發放日。 2. 聘任本公司第四屆薪資報酬委員會委員。 3. 董事會議事規則修訂案。獨立董事意見：無。執行情形：配息基準日：108 年7 月15 日。現金股利發放日：108 年8 月7 日。
108/8/9 第十八屆第三次	1.通過108 年第二季財務報表審議案。 2.通過實施庫藏股。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
108/11/12 第十八屆第四次	1. 通過108 年第三季財務報表審議案。 2. 通過『109 年度稽核計劃』審議案。 3. 通過『董事會暨功能性委員會績效評估辦法』 4. 通過107 年度董監酬勞及經理人員工酬勞發放案。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
109/3/20 第十八屆第五次	1. 通過本公司對高輝光電科技股份有限公司新增資金貸與案。 2. 通過108 年員工及董監酬勞分派案。 3. 通過108 年度營業報告書、財務報表。 4. 通過108 年度盈餘分配案。 5. 通過108 年度分派之股東紅利以現金發放案。 6. 通過109 年度預算。 7. 通過「公司章程」修訂案。 8. 通過補選一席監察人案。 9. 通過提名監察人候選人名單案。 10. 通過109 年股東常會召開事宜。 11. 通過實施庫藏股。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。

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(十二)最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無此情形。
(十三)最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無此情形。

四、會計師公費資訊

(一)個別揭露會計師公費

單位：新台幣千元

會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費	非審計公費	非審計公費	查核期間
			移轉訂價報告	其他
安侯建業聯合會計師事務所	郭欣頤李慈慧	3,860	-	-	108/1/1~12/31
安侯建業聯合會計師事務所	葉維惇	-	280	-	108/1/1~12/31

(二)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：無此情形。
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。

五、更換會計師資訊：

(一) 關於前任會計師：

換會計師資訊：關於前任會計師：
更換日期	108年3月22日
更換原因及說明	會計師事務所內部職務調整。
說明係委任人或會計師終止或不接受委任	當事人情況			會計師	委任人
	主動終止委任			-	-
	不再接受(繼續)委任			-	-
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因	無。
與發行人有無不同意見	有		會計原則或實務
			財務報告之揭露
			查核範圍或步驟
			其他
	無	V
	說明
其他揭露事項	無。

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(二) 關於繼任會計師

關於繼任會計師
事務所名稱	安侯建業聯合會計師事務所
會計師姓名	郭欣頤、李慈慧
委任之日期	108 年3 月22日
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果	無
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見	無

(三)前任會計師之復函：不適用。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無此情形。
七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
一
( ) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

單位：千股

				單位：千股	單位：千股
職稱	姓名	108年度		109年度截至 4 月12日止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
董事長/總經理/10%以上股東	廖宗仁	615	0	0	0
董事	王淑貞	0	0	0	0
董事/10%以上股東	萬旭投資(股)公司代表人-林勃遠	636	0	0	0
董事	謝其嘉	0	0	0	0
董事	廖心蓓	0	0	0	0
獨立董事	黃敏章	0	0	0	0
獨立董事	何淳雪	0	0	0	0
監察人	廖如卿	0	0	0	0
監察人	黃晉隆	0	0	0	0
10%以上股東	億潤投資(股)公司	1,040	0	33	0
副總	陳林麟	(20)	0	10	0
協理	于明奎	0	0	0	0
協理	陳威成	0	0	0	0
協理	張孝嚴	0	0	0	0
協理	蕭英禎	0	0	0	0
財會主管	林美蓮	0	0	0	0

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(二)股權移轉資訊

董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉或股權質押股權移轉之相對人為關係人者：無此情形。

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係

109 年4 月12 日

姓名	本人	本人	配偶及未成年子女	配偶及未成年子女	利用他人名義	利用他人名義	前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係	前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	姓名	關係
億潤投資(股) 公司	30,963,212	16.59%	-	-	0	-	王淑貞廖宗仁	負責人董事
萬旭投資(股) 公司	26,355,397	14.12%	-	-	0	-	廖宗仁王淑貞	負責人董事
廖宗仁	20,938,417	11.22%	5,766,547	3.09%	0	-	萬旭投資 (股)公司億潤投資 (股)公司王淑貞廖心蓓廖如卿	負責人董事配偶父女二親等
王淑貞	5,766,547	3.09%	20,938,417	11.22%	0	-	億潤投資 (股)公司萬旭投資 (股)公司廖宗仁廖心蓓	負責人董事配偶母女
廖心蓓	3,292,333	1.76%	0	-	0	-	廖宗仁王淑貞	父女母女
林勃遠	2,291,596	1.23%	0	-	0	-	廖如卿林崇堯	母子父子
廖如卿	2,240,541	1.20%	1,690,929	0.91%	0	-	廖宗仁林崇堯林勃遠	二親等配偶母子
林崇堯	1,690,929	0.91%	2,240,541	1.20%	0	-	廖如卿林勃遠	配偶父子
廖如好	1,341,188	0.72%	-	-	0	-	廖宗仁廖如卿	二親等二親等
林渝榛	875,675	0.47%	-	-	0	-	-	-

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九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例。

綜合持股比例

	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例
	單位：千股；％本公司投資董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資綜合投資股數持股比例股數持股比例股數持股比例 11,460 8,783,545 35,740 150,588 3 5,820 99.65% 92.64% 59.57% 45.63% 23.03% 19.04% 40 - 17,177 - 3 218 0.35% - 31.96% - 25.00% 0.71% 11,500 8,783,545 44,700 150,588 7 6,013 100.00% 92.64% 91.53% 45.63% 48.03% 19.75%
轉投資事業 (註)	本公司投資		董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
萬輝企業有限公司 KoBrite Corp. 利昇國際實業有限公司 American Bright 萬旭企業有限公司久禾光電(股)公司	11,460 8,783,545 35,740 150,588 3 5,820	99.65% 92.64% 59.57% 45.63% 23.03% 19.04%	40 - 17,177 - 3 218	0.35% - 31.96% - 25.00% 0.71%	11,500 8,783,545 44,700 150,588 7 6,013	100.00% 92.64% 91.53% 45.63% 48.03% 19.75%

註：係公司採用權益法之長期投資

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備註	其他	－－－－－－－ (88)台財證(一)第 70838 號 (89)台財證(一)第 71432 號 (90)台財證(一)第146154 號台財證一字第0910148771 號台財證一字第0920129544 號證期一字第0930129606 號金管證一字第0940129144 號金管證一字第0950130503 號金管證一字第0960031969 號金管證一字第0960031777 號金管證一字第0970032588 號金管證發字第0980036139 號金管證發字第0990033948 號金管證交字第1060007749 號－
	以現金以外之財產抵充股款者	無無無無無無無無無無無無無無無無無無無無無無
	股本來源	現金增資現金增資現金增資現金增資現金增資現金增資現增.盈轉.員工紅利盈轉.員工紅利盈餘.員工紅利盈轉. 資轉.員工紅利盈轉.員工紅利盈餘.員工紅利盈轉. 資轉.員工紅利盈轉.員工紅利盈轉.員工紅利盈轉.員工紅利現金增資盈轉.員工紅利盈餘.資轉.員工紅利盈轉.員工紅利庫藏股減資－
實收股本	金額 (千元)	1.13 7,000 20,000 60,000 100,000 195,000 350,000 427,000 519,900 630,000 720,000 820,000 1,046,000 1,250,000 1,450,000 1,570,000 1,680,000 1,834,400 1,946,824 1,966,742 1,866,742 1,866,742
	股數 (千股)	1.13 7 20 6,000 10,000 19,500 35,000 42,700 51,990 63,000 72,000 82,000 104,600 125,000 145,000 157,000 168,000 183,440 194,682 196,674 186,674 186,674
核定股本	金額 (千元)	1,130 7,000 20,000 60,000 100,000 195,000 750,000 750,000 750,000 1,000,000 1,000,000 1,220,000 1,220,000 1,740,000 1,740,000 1,740,000 2,000,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 3,500,000
	股數 (千股)	1.13 7 20 6,000 10,000 19,500 75,000 75,000 75,000 100,000 100,000 122,000 122,000 174,000 174,000 174,000 200,000 250,000 250,000 250,000 250,000 350,000
發行價格		1,000 1,000 1,000 10 10 10 20 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
年月		70.06 73.10 76.04 80.08 84.08 86.08 87.12 88.09 89.09 90.09 91.09 92.08 93.08 94.08 95.08 96.08 96.09 97.08 98.09 99.09 106.05 107.07

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二、股東結構

109 年 4 月12 日

股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	外國機構及外國人	個人	庫藏股	合計
人數	0	1	21	61	15,197	1	15,281
持有股數	0	11,562	57,757,584	4,985,117	112,766,961	11,153,000	186,674,224
持股比例	-	0.01%	30.94%	2.67%	60.41%	5.97%	100.00%

三、股權分散情形

109 年 4 月12 日

持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1-999	4,218	691,910	0.37%
1,000-5,000	8,205	17,521,818	9.39%
5,001-10,000	1,464	11,455,248	6.14%
10,001-15,000	473	5,846,140	3.13%
15,001-20,000	304	5,658,828	3.03%
20,001-30,000	227	5,681,972	3.04%
30,001-40,000	105	3,737,775	2.00%
40,001-50,000	80	3,737,233	2.00%
50,001-100,000	115	8,051,060	4.31%
100,001-200,000	51	7,459,309	4.00%
200,001-400,000	21	5,562,754	2.98%
400,001-600,000	4	2,021,576	1.08%
600,001-800,000	2	1,510,766	0.81%
800,001-1,000,000	2	1,704,675	0.91%
1,000,001股以上	10	106,033,160	56.81%
合計	15,281	186,674,224	100.00%

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四、主要股東名單

四、主要股東名單
股東名稱股份	持有股數	持股比例
億潤投資(股)公司	30,963,212	16.59%
萬旭投資(股)公司	26,355,397	14.12%
廖宗仁	20,938,417	11.22%
王淑貞	5,766,547	3.09%
廖心蓓	3,292,333	1.76%
林勃遠	2,291,596	1.23%
廖如卿	2,240,541	1.20%
林崇堯	1,690,929	0.91%
廖如好	1,341,188	0.72%
林渝榛	875,675	0.47%

五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

項目	年度	年度	107年	108年	當年度截至 109 年5 月6日
每股市價	最高		19.45	17.55	16.95
	最低		8.60	9.96	9.18
	平均		14.17	13.14	14.01
每股淨值	分配前		14.27	14.87	－
	分配後		13.75	註1	－
每股盈餘	加權平均股數		186,674,224	183,747,000	176,636,000
	每	股盈餘	0.58	1.28	0.02
每股股利	現	金股利	0.52	0.80	－
	無償配股	－	－	－	－
		－	－	－	－
	累積未付股利		－	－	－
投資報酬分析	本益比		24.43	10.27	－
	本利比		27.25	16.43	－
	現金股利殖利率		3.67%	6.09%	－

註 1：當年度盈餘分配尚未完成。
註 2：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 3：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 4：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

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六、股利政策及執行狀況

一 ( ) 公司股利政策：

本公司每一會計年度決算後進行盈餘分派前，先完納稅捐及彌補歷年累積虧損後，並依法令提列法定盈餘公積及依主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積，所餘盈餘加計以前年度未分配盈餘，在考量營運所需資金後，至少提撥百分之五十為股東股利，其中現金股利的比例不低於百分之十。

( 二 ) 股利執行狀況：

本公司於109 年3 月20 日經董事會決議通過108 年度盈餘分配，本公司108 年底可分配盈餘為230,459,805 元，擬依流通在外股數每股分配現金股利新台幣0.80 元，配發現金股利總額為141,339,379 元，占可分配盈餘約61.33%。

七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效、每股盈餘之影響：本公司108 年度股東會並無無償配股之議案。

八、員工、董事及監察人酬勞

(一)公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：

依本公司公司章程第二十條之一規定，本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董監酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後，如尚有餘額，應提撥員工酬勞不低於百分之八及董監酬勞不高於百分之二。

員工酬勞、董監酬勞分派比率之決定及員工酬勞以股票或現金為之，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告於股東會。

員工酬勞發給股票或現金之對象包含符合一定條件之從屬公司員工。

(二)本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理
1、本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎：
- 依據公司章程之規定，本公司108 年度以可分配員工及董監酬勞前之稅前利益提撥8%，以現金發放員工酬勞；並提撥2%，以現金發放董監酬勞。
2、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎：

本公司員工酬勞若經董事會以特別決議以股票分派時，其計算發放股數係以董事會決議發行新股前一日收盤價並考量除權除息之影響為計算基礎。本公司108 年度員工酬勞並未有決議以股票分派之情形。

3、實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：

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年度合併財務報表發布後仍發生變動，致實際分派金額與估計金額產生差異時，視為會計估計變動處理，於次一年度調整入帳。

(三)董事會通過之分派酬勞情形：

本公司109 年3 月20 日經董事會決議分派108 年度之員工及董監酬勞，本公司108 年度分配員工及董監酬勞前之稅前利益為新台幣279,680,111 元，無累積虧損需作彌補，於可分配員工及董監酬勞前之稅前利益提撥8%，即新台幣22,374,409 元，以現金發放員工酬勞；並提撥2%，即新台幣5,593,602 元，以現金發放董監酬勞，以上分派符合公司章程之規定。

(四)前一年度員工、董監酬勞之實際分派情形：

本公司107 年度盈餘用以配發員工、董事及監察人酬勞金額分別為11,691,488 及 2,922,872 元，業已執行完畢，與原董事會決議通過之配發並無差異。

九、公司買回本公司股份情形：

(一)本公司最近三年度公司買回本公司股份情形(已執行完畢)

109 年 5 月6 日

		109年5 月6 日
買回期次	第一次	第二次
買回目的	維護公司信用及股東權益	轉讓股份予員工
買回期間	105/11/11~106/1/10	108/8/12~108/10/11
買回區間價格	9~15元	10.5~17.5元
已買回股份種類及數量	普通股10,000,000股	普通股10,000,000股
已買回股份金額	117,437,515元	149,507,225元
已買回數量占預定買回數量之比率（ % ）	100%	100%
已辦理銷除及轉讓之股份數量	10,000,000股	0
累積持有本公司股份數量	0股	10,000,000股
累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率（% ）	-	5.36%

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(二) 公司買回本公司股份情形(尚在執行中)

109 年 5 月6 日

	109年5 月6 日
買回期次	第三次
買回目的	維護公司信用及股東權益
買回股份之種類	普通股
買回股份之總金額上限	625,097,233元
預定買回之期間	109/3/23~109/5/22
預定買回之數量	5,000,000股
買回之區間價格	7.5~20.45元
已買回股份種類及數量	普通股3,498,000股
已買回股份金額	48,522,315元
已買回數量占預定買回數量之比率（%）	70%

十、公司債辦理情形：本公司無尚未償還及辦理中之公司債。十一、特別股辦理情形：無此情形。
十二、海外存託憑證辦理情形：無此情形。
十三、員工認股權憑證辦理情形：本公司無尚未屆期之員工認股權憑證。十四、限制員工權利新股辦理情形：無此情形。
十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無此情形。
十六、資金運用計劃執行情形：無此情形。

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伍、營運概況

一、業務內容

(一)業務範圍

本公司經營業務主要內容本公司及子公司主要經營光電零組件，主要產品包括發光二極管、顯示模組、紅外線元件模組、貼片型發光二極體及發光二極體應用模組等，產品被廣泛應用於3C 產業、照明市場、車用市場等多個領域。

2.營業比重

業比重
產品	營業比重
可見光LED	33 %
不可見光LED	49 %
專案工程	14 %
其他	4 %

3.公司目前之產品：

本公司主要產品為發光二極體(Light Emitting Diode)元件及相關產品，區分為可見光及不可見光產品。

可見光產品：Lamp、Display、SMD、PLCC、LED Light Bar Assembly、照明燈具。不可見光產品：Infrared 、Motor Assembly、Sensor Assembly。

4.計畫開發的產品：

本公司產品的開發主要因應新興科技的發展及市場的需求，包含智能家居應用、安防安控、航空及運輸電子、電競應用及各項照明等相關產品之發展應用及技術提升，並積極投入多功能及高效率的光源、車用LED、環境光感測元件（Ambient Light Sensor ，ALS）、光繼電器(Photo relay)、絕緣柵雙極型電晶體(IGBT)及UV-C LED 之應用技術的開發。

(二)產業概況：

1. 產業之現況與發展：

發光二極體(Light Emitting Diode)具有體積小、多色彩、可視性佳、可大量生產等先天性優點，容易製成多項發光元件，而此發光二極體元件則具有無燈絲、低耗電，反應速度快、壽命長，故可廣泛應用於消費性電子產品、資訊、通訊、汽車、交通號誌、工業儀表、以及顯示看版等各種領域中的應用。

LED產業與科技產品發展密不可分，科技產品的創新也同步帶動LED應用功能的研發，除了各項消費性電子產品、家用產品的螢幕顯示器及按鍵光源需求應用推陳出新， LED的光源特性也被廣泛運用在安控、檢測、醫美產品上，隨著相關產品產業的發展，LED應用技術上也不斷地提升。

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2. 產業上、中、下游之關聯性

LED 產業主要採垂直分工方式生產，可分為上游晶片、晶粒，中游的LED封裝及下游的LED應用產品，而LED應用更是整個產業鏈中具有高附加價值的部分。

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3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形：

(1) 應用產品技術再提升：

終端產品，如家用，3C產品智能化升級使得紅外線(IR LED)及SMD LED 搭配各類 sensors及其他零組件進行封裝之需求增加，也帶動其相關製程及機器設備改良大幅提升良率。光電耦合元件(photo coupler)應用在安防監控、醫療、智慧電表等需求上其產品製程及相關封裝測試技術大幅提升，同時其相關IC、 Sensors等搭配之組裝測試技術也大為提升。

(2) 車用LED市況持續看好：

車用LED照明以高階車款導入，已逐漸取代傳統車用照明，根據 LEDinside報導，隨著LED降價以及功能性增加，車用LED照明的產值和滲透率持續成長，2018年車用LED產值年增達15%。其中，頭燈及車用面板需求量上升迅速。然而，由於車用前裝市場對於LED廠商的要求較高，再加上越來越多汽車廠商希望將感測元件與車燈整合，因此目前車用前裝市場仍由歐司朗、日亞化、Lumileds等少數廠商寡占。其餘的LED廠商主要還是從後裝與改裝市場切入，或是切入內飾燈、尾燈等門檻相對較低且LED滲透率較高的應用。

(3) UV-C LED 未來市場需求大幅增加：

UV-C LED 應用包括三大成長動能：靜止水殺菌、表面殺菌與流動水殺菌。靜止水殺菌與表面殺菌應用（如空氣淨化、家電等）對時間要求不高，但由於該類應用都是導入消費性家電產品，因此對於產品性價比的要求相當的高，導致UV-C LED 短期內無法大量普及。至於流動水殺菌應用需要快速殺菌，而且對產品功率要求較高，因此UV-C LED功率規格須高於40-50mW。LEDinside認為，現階段UV-C LED 最大挑戰仍是技術與效率有待提升，但這類技術障礙在未來都有機會逐漸克服。 108年底開始，肺炎病毒蔓延全球，造成公共衛生及其相關需求快速上升，尤其各類產品添加之殺菌功能能使其產品附加價值提升，因此UV-C LED為不可或缺之關鍵。其未來需求預計將大幅提高。

(三)技術及研究發展慨況

1.最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

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單位：新台幣仟元

	單位：新台幣仟元
年度	研發費用
108 年度	14,122
109 年第一季	2,567

2.開發成功之技術或產品:

本公司歷年來對於LED 光源與商用照明產品的開發，包含採用自有專利技術與特殊製程，成功開發出新一代藍寶石360 度全周LED 光源(Filasun&Filament 等產品)，擁有 360 度發光角度、高顯色指數90 以上與高光效180lm/W 之新世代產品，不但響應節能環保，還擁有能完全取代烏斯燈泡的環境光源優勢，帶給人們新的視覺感受。外觀新穎獨特且電子科技安全耐用，省錢又環保的LED 蠟燭燈，擁有產品高性能與大發光角度的特點。而新一代Filasun 藍寶石車燈開發，目前完成車用煞車燈，警示燈產品，快速反應高光效提高產品的實用性，還提昇開車人的安全性與舒適性。而對於特殊光源的應用及利基產品的開發也頗有成果。另外近年對於開發LED 元件產品有其相關成果。尤其在相關Ambient Light Sensor 產品、photo coupler 產品、 IR LED 產品及 UV-C LED 產品開發上更為顯著。

(1)在室內照明產品上：

10W 海王星球泡燈已取得國內CNS、BSMI 及節能標章相關認証，並榮獲 2015 年金點設計獎。2017 年第二十屆傑出光電產品獎比賽的目前進入複試。3W 藍寶石全周光神明燈與小夜燈、10W 光引擎球泡燈、25W 高光效藍寶石球泡燈、10W 琥珀色球泡燈也皆取得國內BSMI 證書，產品多元且有特色，使用在各種不同環境的照明應用皆優於業界的其他商品標準。

(2)在戶外照明產品上：

全系列模組化路燈，為國內2015 第一家取得路燈節能標章認證的公司，2017 年已開發出一系列之新一代高光效120lm/W 路燈與相關景觀燈、投光燈、隧道燈等產品，規格符合道路照明條件，且售價優於同業很有競爭力，能提供道路安全照明環境使用，光源採用自有專利技術與特殊製程，並通過嚴苛的LM80 試驗，增加燈具產品的壽命與可使用性，對於國內外公共工程標案上，具有絕對得標優勢。2018 年進行產品改良，提高系列路燈與相關景觀燈、投光燈、隧道燈等產品光效140lm/W 以上。

(3)在特殊光源應用上：

除了有傳統的白光，也開發出符合植物照明的特殊波光，已實際銷售至農場及植物工廠中。醫療IR 無限多色階變換格柵燈，適用於醫院等醫療場所。2 呎及4 呎 T8 燈管產品、醫療使用的環境光與車用的低壓高光效開發，且同時通過CNS 相關認證。

(4)在利基型產品上：

紅外線及馬達模組產品配合客戶進行開發，成功運用於智慧機器人及智能掃地機產品上。面對「工業4.0！」智慧製造的時代來臨，在光繼電器(Photo Relay) 的開發腳步也積極跟上，光繼電器相比機械繼電器而言，有更長的使用壽命、低電流驅動和快速回應，是智慧生產機械不可或缺的元件之一。

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(5) 殺菌應用上：

近年來，一直重點開發之UV-C LED 產品已有初步成果，目前進入試樣階段，將配合相關產業進行測試確認其效能。因此，未來UV-C LED 系列產品也將正式進入量產及推廣項目之一。

3.未來研發計劃:

在LED 元件應用開發上，光繼電器(Photo Relay)的開發時程積極進行，光繼電器相比機械繼電器而言，有更長的使用壽命、低電流驅動和快速回應，是智慧生產機械中不可或缺的元件之一。絕緣柵雙極型電晶體(IGBT)為功率半導體元件（電晶體領域）主要用途為半導體開關。其採用複合式構造，除了為使用電子和電洞這二種載體的雙極性元件外，也是同時具備低飽和電壓（相當於功率MOSFET 的低導通電阻）、較快速切換特性的電晶體。IGBT 模組產品主要應用於交通運輸(航空及鐵路)、國防軍工、工業能源、電動車、智能電網產業中。其應用發展前景應可樂觀預期。

在保健醫療的應用領域，隨著UVC LED 的崛起，開啟了新的章節，UVC LED 對於空氣、水的監測及消毒殺菌的功能備受重視，在追求生活品質及兼顧環境保護的意識下，本公司UVC LED 相關產品開發持續進行。進行良率及產品測試為未來相關應用產業其產品提升附加價值。

4.未來一年預計投入之研發經費:

本公司最近兩年研發費用支出約占營收比例1%，未擴大新興產品之應用開發，預計 109 年度研發費用支出將提升至營收約2 %。

(四)長、短期業務發展計劃

短期計畫：除了對於現有應用產品，包含智能家居應用、安防安控、航空及運輸電子、電競應用及各項照明等各種相關產品品質及功能持續作提升，並協助客戶達到客製化以及差異化的需求，提高產品的附加價值。對於新興科技產品的應用技術將加速開發，以期能掌握新的市場商機，增加營收與獲利。

長期計畫：未來公司發展策略，以不斷尋求差異化市場，避開在產能規模延伸的價格競爭戰，跨界合作提升自身現有或對方現有產品之附加價值。

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二、市場及產銷概況

(一)市場分析

1.本公司產品之銷售地區及市場佔有率：

單位：新台幣仟元

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度地區	108 年度
	銷售額	比例(%)
中國大陸	865,716	49%
臺灣	414,837	24%
美國	209,877	12%
韓國	179,539	10%
其他	93,690	5%
合計	1,763,659	100%

主要產品之重要用途

產品	主要應用
可見光LED	電腦週邊、通訊、電器、消防、醫美器材、燈飾、汽車電子及看板等
不可見光LED	工業自動控制、家電產品、電機產品、安防、家電產品遙控器等

3.市場未來的供需狀況與成長性

由於環保意識持續抬頭，促使低耗能光源產品持續被開發，廣泛應用在各類民生電器、消費性電子、醫美、及汽車電子等產品，未來LED 元件的市場需求面呈現穩定成長的趨勢。但由於中國廠商的削價惡性競爭，也使得市場需求雖成長但呈現獲利萎縮的情況。

4.競爭利基

(1)產品應用面廣泛：

本公司所生產的LED 元件為電子商品中不可或缺之零件，日常生活使用到電器產品多與其息息相關，屬於無可替代之產品，客戶廣泛的分佈於消費性電子、電腦及週邊設備、通訊電信、消防、安防、汽車電子等相關產業，市場面需求仍呈現成長趨勢。

(2)生產技術精良

本公司成立超過30 年，擁有精實優良的生產技術，為LED 元件製造產業之優良製造廠商，並獲得ISO14000 及ISO/TS16949 品質認證。在高度自動化生產下，品質深受客戶肯定。

(3)上下游整合分工，原物料供應穩定

本公司擁有LED 上游晶片、支架至封裝等各製造階段的分工，以確保原物料供應充足與品質的穩定。

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5.發展遠景之有利、不利因素及因應對策
(1)有利因素：
A.市場需求面持續成長：

由於全球面臨能源耗竭危機，致使環保意識抬頭，本公司生產的LED 元件屬於低耗能的產品應用，可廣泛應用在消費性電子、電腦及週邊設備、通訊電信、醫美消防、安防、汽車電子等相關產業，為生產相關產品不可或缺之零件，市場需求面持續看好。

B.優良的技術與上中下有整合分工：

台灣LED 產業經過數十年的發展，上中下游技術整合已穩定而成熟，其優良的生產技術與產品品質，一直在國際間具有強勢的競爭力，而本公司亦為國內LED 產業的堅強基石，擁有純熟精良的生產技術，本公司同時透過上中下游整合分工，加強產業中的競爭力，使公司能永續發展。

(2)不利因素與因應對策

A.中國廠商的惡性競爭：

近年來LED 產業蓬勃發展，帶動更多製造業者投入生產行列，而中國廠商在政府的政策補貼下，進行惡性的削價競爭，大量的低價與劣質產品造成市場供需失衡。

因應對策：為避免陷入惡性削價競爭，本公司透過提升產品品質，專注製造差異化、高品質產品，並不斷地開發新產品的應用，以期擴大行銷之產業領域。

B.生產環境持續惡化：

原有國際化分工模式帶來的優勢，在勞工意識高漲、各國保護主義下，生產基地的成本日漸提高，而高度資本化投資，生產基地移轉不易。本公司設立在中國大陸的生產工廠，近年來即面臨人工成本持續上升、物價上漲、稅賦優惠取消，加上當地政府的保護政策，致使經營環境惡化。

因應對策：本公司積極提高生產自動化比重及製程改善工程，以更有效率的生產模式來降低生產成本，以提高產品的競爭力，同時採精實管理嚴格降低不必要之無益活動。

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(二)主要產品之產製過程

(1) Lamp 流程圖 (2) Display 流程圖 (3) Chip Led 流程圖

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晶粒晶粒晶粒
膠蓋排列
固晶固晶
固晶
封膠
銀膠硬化銀膠硬化
銀膠硬化
脫泡
銲線銲線銲線
注膠壓模成型
套 PCB
成型烘烤長烤
短烤
長烤
清洗
長烤
一次前切
烘乾
測試
鍍錫
切割
分 BIN
二次前切
剝料
包裝
測試
清洗
入庫
後切
烘乾
分 BIN
測試
包裝
分 BIN
入庫
包裝
入庫
----- End of picture text -----

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(4) 紅外線發射產品流程圖 (5) 紅外線接收產品流程圖

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晶粒晶粒
固晶固晶
銀膠硬化銀膠硬化
銲線銲線
注膠注膠
成型烘烤成型烘烤
長烤長烤
一次前切一次前切
鍍錫鍍錫
後切後切
發射功率測試光電流測試
包裝包裝
入庫入庫
----- End of picture text -----

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(三)主要原料供應狀況

本公司生產之主要產品LED 元件，其主要原料為晶片、支架及PCB 板等，由於集團內上下游整合分工，主要原料除可由外部廠商供應外，亦可由集團內子公司KoBrite、利盛電子及轉投資公司億潤電子等供應，其供料來源穩定。

(四)最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上廠商(客戶)名稱及其進(銷)貨金額、比例及增減變動原因
最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上廠商

單位：新台幣仟元；％

	107	年	年		108 年	108 年	108 年		109 年第一季	109 年第一季	109 年第一季
名稱	金額	占全年進貨淨額比率	與本公司關係	名稱	金額	占全年進貨淨額比率	與本公司關係	名稱	金額	占全年進貨淨額比率	與本公司關係
光磊	76,291	12%	無	光磊	78,907	14%	無	光磊	11,386	12%	無
其他	559,129	88%	-	其他	484,528	86%	-	其他	81,676	88%	-
進貨淨額	635,420	100%		進貨淨額	563,435	100%		進貨淨額	93,062	100%

光磊為本公司晶片供應廠商之一，本公司對於原物料採購係綜合考量品質、價格及交貨情形，且為避免過度集中，因此與多家供應商保持良好關係。

2.最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上客戶

單位：新台幣仟元；％

	107	年	年		108 年	108 年	108 年		109 年第一季	109 年第一季	109 年第一季
名稱	金額	占全年進貨淨額比率	與本公司關係	名稱	金額	占全年進貨淨額比率	與本公司關係	名稱	金額	占全年進貨淨額比率	與本公司關係
AB	174,443	11%	關聯企業	AB	168,828	10%	關聯企業	AB	28,023	11%	關聯企業
其他	1,476,297	89%	-	其他	1,594,831	90%	-	其他	238,588	89%	-
銷貨淨額	1,650,740	100.0%		進貨淨額	1,763,659	100%		進貨淨額	266,611	100%

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(五)最近二年度產銷量值表

1.最近二年度主要產品生產量值表

單位：Kpcs∕仟元

				單位：Kpcs∕仟元	單位：Kpcs∕仟元	單位：Kpcs∕仟元
生年產度量值主要商品	107 年度			108 年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
可見光LED 產品	1,500,000	1,259,093	667,891	1,500,000	1,254,811	585,737
不可見光LED 產品	1,000,000	861,449	885,638	1,000,000	553,455	883,532
合計	2,500,000	2,120,542	1,553,529	2,500,000	1,808,266	1,469,269

2.最近二年度銷售量值表

單位：Kpcs ∕仟元

					單位：Kpcs∕仟	單位：Kpcs∕仟	單位：Kpcs∕仟	單位：Kpcs∕仟
銷年度售量值主要商品（或部門別）	107 年度				108 年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
可見光LED 產品	158,449	179,179	1,100,644	488,712	135,219	144,981	1,119,592	440,756
不可見光LED 產品	25,159	24,189	836,290	861,449	18,162	17,856	535,293	865,676
專案工程	-	47,977		0		248,294		0
其他	-	4,978		84,256		3,706		42,390
合計	183,608	256,323	1,936,934	1,394,417	153,381	414,837	1,656,438	1,348,822

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三、最近二年度從業員工概況：

年度	年度	107 年度	108 年度	109/5/6
員工人數	直接人員	0	0	0
	間接人員	81	78	80
	合計	81	78	80
	平均年歲	41	46	45
	平均服務年資	10	13	13
學歷分布比率	博士	5	5	5
	碩士	10	9	9
	大專	54	51	53
	高中	9	10	10
	高中以下	3	3	3

註：上述資訊佰鴻公司個體資訊，包含非屬員工之董事。

四、環保支出資訊

本公司以生產融合於地球環境的商品為目標，落實對環境保護為重要使命，本公司主要從事發光元件及感測元件之封裝事業，主要生產廠區設於中國大陸，集團內各子公司皆遵循集團之環保經營理念，對於在生產過程中並無污染環境情事，並且符合當地政府的環保政策。
有關對防治環境污染主要設備之投資及其用途與可能產生效益：不適用。
最近三年度公司改善環境污染之經過，其有污染糾紛事件者，並應說明其處理經過：無。
最近三年度公司因污染環境所受損失（包括賠償），處分之總額，與其未來因應對策（包括改善措施）及可能之支出：無。
目前污染狀況及其改善對公司盈餘、競爭地位及資本支出之影響及其未來三年度預計之重大環保資本支出：無。
因應RoHS 對本公司財務業務之影響：本公司產品皆已符合RoHS 相關規範，故對業務及財務方面並無影響。

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伍、勞資關係

(一)員工福利措施

本公司於民國七十年成立，為使員工安心工作，生活無後顧之憂，已依勞基法訂定員工工作規則，並成立勞工退休準備金監督委員會，負責退休準備金之提撥及運用監督，另設職工福利委員會，統籌全年度員工福利金規劃及福利金之收支管理。

1.本公司員工均依法享有勞保及全民健保。
2.本公司員工均依法享有特別休假。
3.本公司員工之加班費均依法給付。
4.本公司員工均享有員工入股之權利。
5.本公司員工進修工作相關課程，得享有部份課程補助費及獎學金。
108 年員工進修及訓練：

分類	班次數	總人次	總時數
專業訓練	7	8	74
通識訓練	1	1	6
管理才能	2	2	12
新進人員訓練	9	9	18
總計	19	20	110

6.本公司員工於婚喪喜慶時，均依勞基法規定給予休假，並享有福利金之補助。
7.本公司員工於每年三大節慶時，均可獲發禮金（券）；尾牙聚餐時除有摸彩
權利外，資深人員並可獲發紀念品。
8.本公司員工均可獲發生日禮金（券）。
9.本公司員工均有參加職工福利委員會所舉辦國內外旅遊之權利。
10.本公司員工均有參加公司安排員工健康檢查的權利。

(二)退休制度與其實施情形

本公司設有勞工退休辦法，並依（76）北府社四字第41057 號設置勞工退休基金監督委員會，負責退休基金之保管與運用事宜。此外本公司於每個月均按照當月員工薪資額提撥一定比率退休準備金，並儲存於臺灣銀行之『佰鴻工業股份有限公司勞工退休準備金監督委員會』之專戶內。截至109 年3 月31 日止，本公司提撥於臺灣銀行之退休準備金金額為新台幣15,032 仟元。自民國九十四年七月一日起配合勞工退休金條例（以下簡稱「新制」）之實施，原適用該辦法之員工如經選擇適用新制後之服務年資或新制施行後到職之員工其服務年資改採確定提撥制，其退休金之給付由本公司按月以每月工資百分之二提繳退休金，儲存於勞工退休金個人專戶。

(三)勞資協議情形

本公司一向秉持自主管理之精神，每個部門或每一成員間均有有效之溝通管道與空間，相互了解，並透過業務會議相互研討，有效溝通，故勞資關係極為和諧。

(四)最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失:無。
(五)有無爭訟事件及勞資間關係有無尚須協調之處:無。

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(六)保障人權政策聲明

總則
1.1 制定目的
此為本公司所訂的保障人權政策聲明，支持並遵循『聯合國世界人權宣言』、『全球盟約』、『聯合國工商企業與人權指導原則』等國際組織人權公約之精神，致力維護人權，充分保障人權安全舒適工作環境。
1.2 適用範圍

凡隸屬本公司之相關企業等，悉依照本政策聲明規範之。

聲明我們遵守相關國際人權公約，並符合在地化精神，對所在地的勞動提供機會均等的就業條件，僱用多樣性。
2.1 重視員工健康與安全-身體體檢、勞動場所安全。
2.2 不用童工。
2.3 禁止任何形式的強迫勞動。
2.4 不因任何種族、性別、宗教信仰、年齡、政治喜好等之歧視給予不公平之待遇。
2.5 在法律保障的工作時間工作，不違法延長工時上班。
2.6 薪酬與升遷都具公平性。
2.7 員工溝通順暢。
2.8 重視隱私權-個人的資料蒐集合法使用。
制修廢

本政策聲明應呈請總經理簽認後公告實施；其修改、廢止時亦同。

六、重要契約：無。

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陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表資料

(一)簡明資產負債表

合併資產負債表-國際財務報導準則

合併資產負債表-國際財務報導準則	合併資產負債表-國際財務報導準則	合併資產負債表-國際財務報導準則	合併資產負債表-國際財務報導準則	合併資產負債表-國際財務報導準則	合併資產負債表-國際財務報導準則	合併資產負債表-國際財務報導準則	合併資產負債表-國際財務報導準則
單位：新台幣仟元
年度項目		104年	105年	106年	107年	108年	109年 3月31日 (經核閱)
流動資產		2,224,215	2,276,306	2,107,446	2,027,895	2,018,295	1,929,940
不動產、廠房及設備		981,283	820,884	718,481	634,949	557,937	528,261
無形	資產	-	-	-	-	-	-
其他	資產	566,581	639,710	686,342	691,402	957,355	786,780
資產	總額	3,772,079	3,739,900	3,512,269	3,354,246	3,533,587	3,244,981
流動負債	分配前	738,780	713,414	569,460	516,441	556,064	472,076
	分配後	752,547	862,753	728,133	675,114	註1	註1
非流動負債		147,651	107,832	80,077	53,650	130,511	47,187
負債總額	分配前	886,431	821,246	649,537	570,091	686,575	519,263
	分配後	900,198	970,585	808,210	728,764	註1	註1
歸屬於母公司業主之權益		2,649,062	2,719,409	2,719,236	2,664,610	2,731,434	2,613,581
股本		1,966,742	1,966,742	1,866,742	1,866,742	1,866,742	1,866,742
資本公積		459,915	458,973	441,559	441,608	441,683	441,683
保留盈餘	分配前	269,315	431,797	490,517	440,642	573,929	578,101
	分配後	255,548	282,458	331,844	281,969	註1	註1
其他權益		(46,910)	(48,407)	(79,582)	(84,382)	(1,413)	(113,298)
庫藏股票		-	(89,696)	-	-	(149,507)	(159,647)
非控制權益		236,586	199,245	143,496	119,545	115,578	112,137
權益總額	分配前	2,885,648	2,918,654	2,862,732	2,784,155	2,847,012	2,725,718
	分配後	2,871,881	2,769,315	2,704,059	2,625,482	註1	註1

註1：108年度盈餘分配案尚未經股東會決議。

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個體資產負債表-國際財務報導準則

個體資產負債表-國際財務報導準則	個體資產負債表-國際財務報導準則	個體資產負債表-國際財務報導準則	個體資產負債表-國際財務報導準則	個體資產負債表-國際財務報導準則	個體資產負債表-國際財務報導準則	個體資產負債表-國際財務報導準則	個體資產負債表-國際財務報導準則
單位：新台幣仟元
年度項目		104年	105年	106年	107年	108年	109 年 3 月31 日 (經核閱)
流動資產		999,098	1,057,846	1,153,108	1,113,113	1,132,096	註2
不動產、廠房及設備		55,857	55,853	54,132	52,343	50,917
無形	資產	-	-	-	-	-
其他	資產	2,893,952	2,923,177	3,079,843	3,101,878	3,101,878
資產	總額	3,948,907	4,036,876	4,287,083	4,267,334	4,523,682
流動負債	分配前	1,197,200	1,244,061	1,500,504	1,556,365	1,733,790
	分配後	1,210,967	1,393,400	1,659,177	1,715,038	註1
非流動負債		102,645	73,406	67,343	46,359	38,458
負債總額	分配前	1,299,845	1,317,467	1,567,847	1,602,724	1,792,248
	分配後	1,313,612	1,466,806	1,726,520	1,761,397	註1
股	本	1,966,742	1,966,742	1,866,742	1,866,742	1,866,742
資本	公積	459,915	458,973	441,559	441,608	441,683
保留盈餘	分配前	269,315	431,797	490,517	440,642	573,929
	分配後	255,548	282,458	331,844	281,969	註1
其他	權益	(46,910)	(48,407)	(79,582)	(84,382)	(1,413)
庫藏	股票	-	(89,696)	-	-	(149,507)
權益總額	分配前	2,649,062	2,719,409	2,719,236	2,664,610	2731,434
	分配後	2,635,295	2,570,070	2,560,563	2,505,937	註1

註1：108年度盈餘分配案尚未經股東會決議。

註2：109年第一季無經會計師核閱之個體財務資料。

-59-

(二) 合併簡明綜合損益表

合併損益表-國際財務報導準則

合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則
單位：新台幣仟元年度項目 104年 105年 106年 107年 108年 109 年截至 3 月31 日 (經核閱) 營業收入 2,048,934 2,168,224 1,972,727 1,650,740 1,763,659 266,611 營業毛利 256,855 422,460 470,029 347,114 424,542 53,363 營業( 損) 益 (108,977) 89,483 125,093 24,271 139,731 (7,266) 營業外收入及支出 62,190 101,607 77,931 86,990 119,816 13,123 稅前淨利 (46,787) 191,090 203,024 111,261 259,547 5,857 繼續營業單位本期淨利 (72,121) 152,628 184,551 86,910 233,879 3,119 停業單位損失 - - - - - - 本期淨利（損） (72,121) 152,628 184,551 86,910 233,879 3,119 本期其他綜合損益（稅後淨額） 15,926 (16,421) (33,970) (6,863) 82,182 (114,273) 本期綜合損益總額 (56,195) 136,207 150,581 80,047 316,061 (111,154) 淨利歸屬於母公司業主 (14,379) 176,586 209,660 109,022 234,486 4,226 淨利歸屬於非控制權益 (57,742) (23,958) (25,109) (22,112) (607) (1,107) 綜合損益總額歸屬於母公司業主 6,043 174,969 177,838 103,998 318,874 (107,713) 綜合損益總額歸屬於非控制權益 (62,238) (38,762) (27,257) (23,951) (2,813) (3,441) 每股盈餘( 元) (0.07) 0.90 1.12 0.58 1.28 0.02
年度項目	104年	105年	106年	107年	108年	109 年截至 3 月31 日 (經核閱)
營業收入	2,048,934	2,168,224	1,972,727	1,650,740	1,763,659	266,611
營業毛利	256,855	422,460	470,029	347,114	424,542	53,363
營業( 損) 益	(108,977)	89,483	125,093	24,271	139,731	(7,266)
營業外收入及支出	62,190	101,607	77,931	86,990	119,816	13,123
稅前淨利	(46,787)	191,090	203,024	111,261	259,547	5,857
繼續營業單位本期淨利	(72,121)	152,628	184,551	86,910	233,879	3,119
停業單位損失	-	-	-	-	-	-
本期淨利（損）	(72,121)	152,628	184,551	86,910	233,879	3,119
本期其他綜合損益（稅後淨額）	15,926	(16,421)	(33,970)	(6,863)	82,182	(114,273)
本期綜合損益總額	(56,195)	136,207	150,581	80,047	316,061	(111,154)
淨利歸屬於母公司業主	(14,379)	176,586	209,660	109,022	234,486	4,226
淨利歸屬於非控制權益	(57,742)	(23,958)	(25,109)	(22,112)	(607)	(1,107)
綜合損益總額歸屬於母公司業主	6,043	174,969	177,838	103,998	318,874	(107,713)
綜合損益總額歸屬於非控制權益	(62,238)	(38,762)	(27,257)	(23,951)	(2,813)	(3,441)
每股盈餘( 元)	(0.07)	0.90	1.12	0.58	1.28	0.02

註：104-108年度經會計師查核簽證。

-60-

個體綜合損益表-國際財務報導準則

個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則
單位：新台幣仟元年度項目 104 年 105 年 106 年 107 年 108 年 109 年截至 3 月31 日 (經核閱) 營業收入 1,280,199 1,571,654 1,446,760 1,183,219 1,126,907 註2 營業毛利 183,239 338,885 202,686 177,949 148,597 營業損益 62,505 203,145 68,864 67,224 31,597 營業外收入及支出 (57,381) 7,605 153,027 64,305 220,115 稅前淨利 5,124 210,750 221,891 131,529 251,712 本期淨利（損） (14,379) 176,586 209,660 109,022 234,486 本期其他綜合損益（稅後淨額） 20,422 (1,617) (31,822) (5,024) 84,388 本期綜合損益總額 6,043 174,969 177,838 103,998 318,874 每股盈餘( 元) (0.07) 0.90 1.12 0.58 1.28
年度項目	104 年	105 年	106 年	107 年	108 年	109 年截至 3 月31 日 (經核閱)
營業收入	1,280,199	1,571,654	1,446,760	1,183,219	1,126,907	註2
營業毛利	183,239	338,885	202,686	177,949	148,597
營業損益	62,505	203,145	68,864	67,224	31,597
營業外收入及支出	(57,381)	7,605	153,027	64,305	220,115
稅前淨利	5,124	210,750	221,891	131,529	251,712
本期淨利（損）	(14,379)	176,586	209,660	109,022	234,486
本期其他綜合損益（稅後淨額）	20,422	(1,617)	(31,822)	(5,024)	84,388
本期綜合損益總額	6,043	174,969	177,838	103,998	318,874
每股盈餘( 元)	(0.07)	0.90	1.12	0.58	1.28

註1： 104-108 年度經會計師查核簽證。

註2：109年第一季並未有經會計師核閱之個體財務資料。

-61-

(三)最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	會計師事務所名稱	簽證會計師	查核意見
104	安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植、郭欣怡	無保留意見
105	安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植、郭欣怡	無保留意見
106	安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植、郭欣怡	無保留意見
107	安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植、郭欣頤	無保留意見
108	安侯建業聯合會計師事務所	郭欣頤、李慈慧	無保留意見

。註：郭欣怡會計師於簽證106年度財報時變更姓名為郭欣頤

-62-

二、最近五年度財務分析

（一）合併財務分析-國際財務報導準則

年度分析項目	年度分析項目	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	109 年截至3 月31 日（註2）
		104年	105年	106年	107年	108年
財務結構（％）	負債占資產比率	23.50	21.96	18.49	17.00	19.43	16.00
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	309.12	368.69	409.59	446.93	416.70	453.70
償債能力 (％)	流動比率	301.07	319.07	370.08	392.67	362.96	408.82
	速動比率	255.87	268.00	294.68	325.45	306.15	341.57
	利息保障倍數	(14.97)	61.19	74.85	65.24	51.96	7.36
經營能力	應收款項週轉率（次）	2.47	3.12	3.36	3.10	3.69	2.55
	平均收現日數	147.77	116.99	108.63	117.74	98.92	143.14
	存貨週轉率（次）	6.29	5.59	4.64	4.67	5.91	3.89
	平均銷貨日數	58.02	65.29	78.66	78.15	61.75	93.83
	應付款項週轉率（次）	4.39	4.63	4.40	4.70	4.90	3.40
	不動產、產房及設備週轉率（次）	1.94	2.41	2.56	2.44	2.61	1.61
	總資產週轉率（次）	0.54	0.58	0.54	0.48	0.51	0.31
獲利能力	資產報酬率（％）	(1.82)	4.13	5.15	2.57	6.91	0.11
	股東權益報酬率（％）	(2.44)	5.26	6.38	3.08	8.31	0.11
	稅前純益占實收資本額比率(%)	(2.38)	9.72	10.88	5.96	74.85	(0.39)
	純益率（％）	(3.52)	7.04	9.36	5.26	13.90	0.31
	每股盈餘（元）-追溯調整後	(0.07)	0.90	1.12	0.58	13.26	1.17
現金流量	現金流量比率（％）	38.80	24.99	16.29	57.82	1.28	0.02
	淨現金流量允當比率（％）	註3	註3	105.50	117.36	48.80	36.88
	現金再投資比率（％）	3.11	2.78	(0.96)	2.42	153.00	185.93
槓桿度	營運槓桿度	(0.94)	2.62	1.94	4.97	3.10	3.17
	財務槓桿度	0.97	1.04	1.02	1.08	0.19	(2.67)
最近二年度各項財務比率變動原因(增減變動達20%以上者)： 1.利息保障倍數減少：主要因本期採用IFRS16認列租賃負債，致相關利息支出增加所致。 2.存貨周轉率上升及平均銷貨日數下降：加強存貨及生產管理，提升庫存流動性。 3.獲利能力提高：108年度因高附加價值產品比重增加，固定成本及費用下降，營收、毛利、營業利益、稅前淨利及本期淨利皆較去年同期增加20%以上，獲利能力各項比率皆較前期提升。 4.現金流量比率增減：因近年獲利增加相對股利發放金額增加，現金流量允當比率下降，但仍屬允當，本期現金再投資比例亦有提高。

最近二年度各項財務比率變動原因 ( 增減變動達 20% 以上者 ) ：

利息保障倍數減少：主要因本期採用 IFRS16 認列租賃負債，致相關利息支出增加所致。
存貨周轉率上升及平均銷貨日數下降：加強存貨及生產管理，提升庫存流動性。
獲利能力提高： 108 年度因高附加價值產品比重增加，固定成本及費用下降，營收、毛利、營業利益、稅前淨利及本期淨利皆較去年同期增加 20% 以上，獲利能力各項比率皆較前期提升。
現金流量比率增減：因近年獲利增加相對股利發放金額增加，現金流量允當比率下降，但仍屬允當，本期現金再投資比例亦有提高。

註1：經會計師查核簽證註2：經會計師核閱簽證

註3：採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度。

-63-

(二)個體財務分析-國際財務報導準則

年度分析項目(註4)	年度分析項目(註4)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	109年截至 3月31日
		104年	105年	106年	107年	108年
財務結構（％）	負債占資產比率	32.92	32.64	36.57	37.56	39.62	註2
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	4,926.34	5,000.30	5,147.75	5,179.24	5,440.01
償債能力 (％)	流動比率	83.45	85.03	76.85	71.52	64.55
	速動比率	82.12	83.06	75.53	70.47	63.77
	利息保障倍數	9.90	214.96	313.08	277.32	675.83
經營能力	應收款項週轉率（次）	1.72	2.68	2.46	2.43	3.17
	平均收現日數	212.21	136.26	148.37	150.21	115.14
	存貨週轉率（次）	9.83	87.58	84.66	66.71	5.28
	應付款項週轉率（次）	0.87	1.07	0.96	0.69	69.00
	平均銷貨日數	37.15	4.17	4.31	5.47	0.61
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	22.79	28.14	26.31	22.23	21.83
	總資產週轉率（次）	0.31	0.39	0.35	0.28	0.26
獲利能力	資產報酬率（％）	(0.34)	4.44	5.05	2.56	5.34
	權益報酬率（％）	(0.53)	6.58	7.71	4.05	8.69
	稅前純益占實收資本額比率(%)	0.26	10.72	11.89	7.05	13.48
	純益率（％）	(1.12)	11.24	14.49	9.21	20.81
	每股盈餘（元）	(0.07)	0.90	1.12	0.58	1.28
現金流量	現金流量比率（％）	24.70	20.32	17.70	10.91	17.31
	現金流量允當比率（％）	註3	註3	568.45	445.48	272.26
	現金再投資比率（％）	11.72	10.10	4.98	0.51	9.60
槓桿度	營運槓桿度	1.05	1.02	1.03	1.04	1.14
	財務槓桿度	1.01	1.00	1.01	1.01	1.01
最近二年度各項財務比率變動原因(增減變動達20%以上者)： 1.流動、速動比率下降：本期因應付關係人帳款增加所致。 2.利息保障倍數增加：主要因本期稅前淨利較前期增加所致。 3.應收款項周轉率上升及平均收現日數下降：加強帳款催收所致。 4.獲利能力提高：108年度因高附加價值產品比重增加，固定成本及費用下降，營收、毛利、營業利益、稅前淨利及本期淨利皆較去年同期增加20%以上，獲利能力各項比率皆較前期提升。 5.現金流量比率增減：因近年獲利增加相對股利發放金額增加，現金流量允當比率下降，但仍屬允當，本期現金再投資比例亦有提高。

最近二年度各項財務比率變動原因 ( 增減變動達 20% 以上者 ) ：

流動、速動比率下降：本期因應付關係人帳款增加所致。
利息保障倍數增加：主要因本期稅前淨利較前期增加所致。
應收款項周轉率上升及平均收現日數下降：加強帳款催收所致。
獲利能力提高： 108 年度因高附加價值產品比重增加，固定成本及費用下降，營收、毛利、營業利益、稅前淨利及本期淨利皆較去年同期增加 20% 以上，獲利能力各項比率皆較前期提升。
現金流量比率增減：因近年獲利增加相對股利發放金額增加，現金流量允當比率下降，但仍屬允當，本期現金再投資比例亦有提高。
註1：經會計師查核簽證。
註2：未編製個體財務表。
註3：採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度。
註4：財務分析之計算公式如下：。

-64-

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。 ( 註 5)
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增。
加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期。
投資＋其他非流動資產＋營運資金 )
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 7) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 5 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 6 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 7 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註 8 ：公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者，前開有關占實收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

-65-

三、最近年度監察人查核報告書

監察人查核報告書

董事會造送本公司108 年度個體財務報表暨合併財務報表，業經安侯建業聯合會計師事務所郭欣頤會計師及李慈慧會計師查核竣事，並出具查核報告，連同營業報告書及盈餘分配議案，經本監察人等查核完峻，認為符合公司法等相關法令，爰依公司法第219 條之規定，繕具報告，敬請鑒核。此致

本公司109 年股東常會

佰鴻工業股份有限公司

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黃晉隆

中華民國一 O 九年三月二十日

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四、最近年度財務報告暨會計師查核報告-合併財報

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	271,361	298,632
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	$ 461,466

��

108.12.31	108.12.31	�� �� (41) (562) (547,705)
�� �� $ 451,565 10,504 547,705
$ 1,009,774		(548,308)
		�� �� (167) (832) (2,150) (547,936)
�� �� $ 482,118 14,003 2,695 547,936	�� �� 0.03% 5.94% 79.78% 100%
	0.03% 5.94% 79.78% 100%
$ 1,046,752		(551,085)

-94-

��

�� �� �� �� ��	108��
	$ 548,308 551,085

��

(�)�� 1.��

�� �� ��	108.12.31 $ 74,285 51,445 93,618	107.12.31 65,734 55,385 112,337 233,456
	$ 219,348

2.��

		108��	107��
��	$	12,970	23,056
3.��
��
(�)��
��
		108.12.31	107.12.31
��	$	114,728	116,422

1.��

�� �� �� �� ��	108.12.31 $ 507,109	107.12.31 516,757 107�� 3,919 (1,642) 2,277
	108�� $ 9,120 (7,625)
	$ 1,495

-95-

��

2.��

��

(�)��

�� 100%�� 29,122��7,621��22,062��7,060��

��

�� �� �� �� ��	$ 1,808 3,279 15,122 1,292 $ 21,501

(�)��

��

�� �� ��108�1�1�� $ 41,360 �� - �� - �� - �� - ��108�12�31�� $ 41,360 ��107�1�1�� $ 41,360 �� - �� - �� - ��107�12�31�� $ 41,360	�� �� 669,429 2,211 (23) (63,574) (16,114)	�� 3,028,676 3,844 (22,132) (49,722) (99,286)	�� 355,073 5,769 (3,835) (9,757) (11,184)	�� 4,094,538 11,824 (25,990) (123,053) (126,584)
$ 41,360	591,929	2,861,380	336,066	3,830,735
$ 41,360 - - -	666,027 9,064 (2,050) (3,612)	3,091,251 8,323 (34,884) (36,014)	360,046 16,683 (18,844) (2,812)	4,158,684 34,070 (55,778) (42,438)
$ 41,360	669,429	3,028,676	355,073	4,094,538

-96-

��

�� $ - - - - -	�� �� 373,043 21,424 (23) (49,318) (9,552)	�� 2,788,912 40,997 (22,130) (49,309) (91,913)	�� 297,634 16,280 (3,835) (9,304) (10,108)	�� 3,459,589 78,701 (25,988) (107,931) (111,573)
$ -	335,574	2,666,557	290,667	3,292,798
$ - - - -	352,139 22,169 (2,050) 785	2,788,693 53,506 (22,942) (30,345)	299,371 18,787 (9,067) (11,457)	3,440,203 94,462 (34,059) (41,017)
$ -	373,043	2,788,912	297,634	3,459,589
$ 41,360	256,355	194,823	45,399	537,937
$ 41,360	296,386	239,764	57,439	634,949

(�)��

��

�� �� ��108�1�1�� $ - ��IFRS16�� 54,760 �� 3,946 �� - �� (1,951) ��108�12�31�� $ 56,755 �� ��108�1�1�� $ - �� 2,433 �� - �� (42) ��108�12�31�� $ 2,391 �� ��108�12�31� $ 54,364	�� �� ��108�1�1�� $ - ��IFRS16�� 54,760 �� 3,946 �� - �� (1,951) ��108�12�31�� $ 56,755 �� ��108�1�1�� $ - �� 2,433 �� - �� (42) ��108�12�31�� $ 2,391 �� ��108�12�31� $ 54,364	�� �� - 94,294 85,062 (20,744) (2,046)	�� - 149,054 89,008 (20,744) (3,997) 213,321 - 40,915 (2,999) (1,212) 36,704 176,617
	$ 56,755	156,566
	$ - 2,433 - (42)	- 38,482 (2,999) (1,170)
	$ 2,391	34,313
	$ 54,364	122,253

-97-

��

1.��
2.��
3.��

(�)��

�� �� �	108.12.31 $ 109,268 62,013 14,613	107.12.31 66,864 76,456 29 143,349
	$ 185,894

��

(��)��

108.12.31 �� $ 50,000 �� $ - �� 1.99%	108.12.31 �� $ 50,000 �� $ - �� 1.99%	108.12.31 �� $ 50,000 �� $ - �� 1.99%	107.12.31 50,000
	$ -		-
		1.99%	1.99%

��

(��)��

��

�� �� 109 �� 109 �� �� �� �� ��	108.12.31 $ 1,608 8,176 (9,784)	108.12.31 $ 1,608 8,176 (9,784)	107.12.31 6,408 22,191 (18,815)
109 109
	$ -		9,784
	$ -		-
		1.62%~1.99%	1.62%~1.98%

-98-

��

4.�� 18,815��
5.��
(��)��
- ��

��
�� �� �� �� � �� �� �� ��	108.12.31
	$ 85,863 42,612 27,968 10,810 18
	$ 167,271

		$ 90,822

(��)��

��

��89,008�� 20,008��

�� �� �� ��	108�� $ 2,996 108�� $ 45,662

-99-

��

�� (��)��

��

�� ��	107.12.31 $ 50,655 65,619 $ 116,274

�� (��)��

1.��

��

�� �� ��	108.12.31 $ (39,132) 15,007	107.12.31 (39,521) 14,925 (24,596)
	$ (24,125)

��

(1)��

��(�� )��

��15,007 ��

-100-

��

(2)��

��

108�� 1�1�� $ (39,521) �� (411) �� �� 317 �� - �� (196) �� - �� 679 12�31�� $ (39,132)	108�� 1�1�� $ (39,521) �� (411) �� �� 317 �� - �� (196) �� - �� 679 12�31�� $ (39,132)	107�� (44,805) (551) 673 (987) - 775 5,374 (39,521)
	$ (39,132)

(3)��

��

108�� 107�� 1�1�� $ 14,925 12,824 �� 72 83 �� �� 589 525 �� 100 2,100 �� (679) (607) 12�31�� $ 15,007 14,925 �� �� 108�� 107�� �� $ 155 152 �� 183 317 �� - (775) $ 338 (306) 108�� 107�� �� $ 338 (306)	108�� $ 14,925 72 589 100 (679)	107�� 12,824 83 525 2,100 (607)
	$ 15,007	14,925
	$ 338	(306)
	108�� $ 338	107�� (306)

(4)��

-101-

��

(5)��

��

1�1�� �� 12�31��	108�� $ (8,808) (710)	107�� (8,596) (212) (8,808)
	$ (9,518)

(6)��

��

�� ��	108.12.31 0.70% 2.00%	107.12.31
		0.75% 2.00%

�� 450��

��10��

(7)��

��

��
		��
		��0.25�	��0.25�
108�12�31�
��	$	(964)	1,005
��		989	(954)
107�12�31�
��		(963)	1,007
��		992	(954)

��

-102-

��

2.��

��6%��

�� 3,277��3,500��

�� 19,446��18,995��

(��)��

1.��

(1)��

�� �� �� �� �� �� �� ��	108�� $ 17,220 (91) 2,899	107�� 16,934 9,990 - 26,924 957 (3,530) (2,573) 24,351
	20,028
	5,640 -
	5,640
	$ 25,668

(2)��

��

��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	108�� $ 142	107�� 300 107�� 111,261 22,252 5,898 (5,125) (5,134) (3,530) 9,990 24,351
	� 108�� $ 259,547
	51,909 6,875 (32,951) (3,064) - 2,899
	$ 25,668

(3)��

-103-

��

2.��

(1)��

��

108.12.31 �� $ 264 �� 78,934 $ 79,198	108.12.31 �� $ 264 �� 78,934 $ 79,198	107.12.31 417 81,827
	$ 79,198	82,244

��

�
��	�� �� $ 17,849�� 87,980�� 62,757�� 54,151�� 58,855�� 48,221�� 22,832�� 15,574�� 26,451 �� $ 394,670	��
�� �� �� �� �� �� �� �� ��

(2)��

��

�� �� �� ��108�1�1�� $ 7,722 �� 48 �108�12�31�� $ 7,770 �107�1�1�� $ 10,718 �� (2,996) �106�12�31�� $ 7,722	�� 14,906 (5,738)	�� 22,628 (5,690)
$ 7,770	9,168	16,938
$ 10,718 (2,996)	9,345 5,561	20,063 2,565
$ 7,722	14,906	22,628

-104-

��

�� �� �� ��108�1�1�� $ 1,760 �� - �� 142 �108�12�31�� $ 1,902 �107�1�1�� $ 1,460 �� - �� 300 �107�12�31�� $ 1,760	�� �� �� ��108�1�1�� $ 1,760 �� - �� 142 �108�12�31�� $ 1,902 �107�1�1�� $ 1,460 �� - �� 300 �107�12�31�� $ 1,760	�� 51 (50) -	�� 1,811 (50) 142 1,903 1,519 (8) 300 1,811
	$ 1,902	1
	$ 1,460 - 300	59 (8) -
	$ 1,760	51

3.��
4.��

(��)��

1.��

��3,500,000� ��10��350,000�� 186,674��

2.��

��

�� �� �� �� ��	108.12.31 $ 329,683 88,350 23,100 550	107.12.31 329,683 88,350 23,100 475 441,608
	$ 441,683

��

-105-

��

3.��

��

(1)��

��

(2)��

��101�4�6��1010012865��

(3)��

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��
107�� �� �� �� �� $ 0.52 97,071	106�� �� �� 0.85 158,673
	0.85

��

�� ��	�� ��
108�� �� �� �� �� $ 0.80 141,339
	�� �� $ 0.80 141,339
	$ 0.80

-106-

��

4.��

�� 10,000��186,674�� 5.36%�� 10,000��149,507��

��28��2�� 18,667��615,511��

5.��(��

�� �� �� �� �� �� �� ��108�1�1� $ (89,632) 5,250 �� (89,357) - �� �� - 173,177 �� �� - (851) ��108�12�31�� $ (178,989) 177,576 �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��107�1�1�� $ (84,970) - 5,388 �� - 5,388 (5,388) 107�1�1�� (84,970) 5,388 - �� �� (4,662) - - �� �� - (274) - �� �� - 136 - ��107�12�31�� $ (89,632) 5,250 -	�� �� ��	�� �� ��	�� �� �� �� 5,250 - 173,177 (851) 177,576	�� �� �� �� 5,250 - 173,177 (851) 177,576
	$	(89,632) (89,357) - - (178,989)	5,250 - 173,177 (851) 177,576
	$
		�� �� �� ��		�� �� ��
$ (84,970) -		- 5,388		5,388 (5,388)
(84,970) (4,662) - -		5,388 - (274) 136		- - - -
$ (89,632)		5,250		-

-107-

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1.��

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108�� �� $ 234,486 (2)�� 108�� 1�1�� 186,674 �� (2,927) 12�31�� 183,747 108�� (3)�� $ 1.28	108�� �� $ 234,486 (2)�� 108�� 1�1�� 186,674 �� (2,927) 12�31�� 183,747 108�� (3)�� $ 1.28	107�� 109,022
	$ 234,486
		107�� 186,674 - 186,674 107�� 0.58
	$ 1.28

2.��

��

(1)��(��)

108�� ��(��)$ 234,486 (2)��(��)�� 108�� ��(��) 183,747 �� 1,613 12�31��(��) 185,360 (3)�� 108�� �� $ 1.27	108�� ��(��)$ 234,486 (2)��(��)�� 108�� ��(��) 183,747 �� 1,613 12�31��(��) 185,360 (3)�� 108�� �� $ 1.27	107�� 109,022 107�� 186,674 6,396
	$ 234,486
	108�� 183,747 1,613
	185,360	193,070
		107�� 0.56
	$ 1.27

-108-

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1.��

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LED��
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��
��
��
��
��
$ 463,853
346,139
31,917
23,807
865,716
179,948
5,482
229,407
-
414,837
179,539
-
-
-
179,539
209,877
-
-
-
209,877
93,690
-
-
-
93,690
$ 1,126,907
351,621
261,324
23,807
1,763,659
$ 1,108,132
328,931
5,560
-
1,442,623
13,405
-
234,889
-
248,294
5,370
17,130
26,435
23,807
72,742
$ 1,126,907
346,061
266,884
23,807
1,763,659
107��
��
��
��
��
��
$ 468,675
412,368
52,162
1,416
934,621
254,748
-
1,575
-
256,323
189,063
-
-
-
189,063
159,638
-
-
-
159,638
111,095
-
-
-
111,095
$ 1,183,219
412,368
53,737
1,416
1,650,740
$ 1,139,266
397,755
-
-
1,537,021
32,208
-
19,408
-
51,616
11,745
14,613
34,329
1,416
62,103
$ 1,183,219
412,368
53,737
1,416
1,650,740

-109-

��

2.��

��
108.12.31 �� $ 271,917 108.12.31 �� $ -	108.12.31 $ 271,917	107.12.31 107.1.1 170,034 366,078
		107.12.31 107.1.1 - 159,771

��

(��)��

��

�� �� �� �� �� �� �� �� ��	108.12.31

��

(��)��

��

��22,374�� 11,691��5,594��2,923��

-110-

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1.��

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�� 108�� �� $ 6,696 �� 22,054 �� 19,592 � 19,774 $ 68,116		107�� 4,787 41,685 29,451 21,780 97,703
	$ 6,696 22,054 19,592 19,774
	$ 68,116

2.��

�� 108�� 107�� �� $ 42,784 (24) �� 722 (20,793) �� �� 388 247 �� 7,621 - � (3,843) 7,670 $ 47,672 (12,900)	�� 108�� 107�� �� $ 42,784 (24) �� 722 (20,793) �� �� 388 247 �� 7,621 - � (3,843) 7,670 $ 47,672 (12,900)	�� 108�� 107�� �� $ 42,784 (24) �� 722 (20,793) �� �� 388 247 �� 7,621 - � (3,843) 7,670 $ 47,672 (12,900)
	$ 42,784 722 388 7,621 (3,843)
	$ 47,672	(12,900)

(��)��

1.��

(1)��

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-111-

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$ 646,868	655,045	558,211	36,425	60,409
$ 78,599 259,994 187,632	80,245 259,994 187,632	70,297 259,994 187,632	9,948 - -	- - -
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	108.12.31 $ 256,507
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	$ 540,615

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$ 59,784 286,593 170,207 130,284	- - - -	- - - -	- - - -	- - - -
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	$ 50,071
	108.12.31 $ 17 11,042
	$ 11,059

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�� RMB$41,001 �� 58,813 - - 58,813 8,525 23% 23% 1,964 7,469 9,388
�� (HKD$15,280) (HKD$15,280) (HKD$2,439)
�� PCB�� HKD$50,000 �� 3,279 - - - 473 - 60% 265 - 1,124
�� 4� (HKD$852) (RMB$261)
�� PCB�� HKD$10,000 �� - - - 3,279 3,926 60% 60% 2,356 22,586 -
�� 4� (HKD$852)
�� US$16,200 �� 403,981 - - 403,981 (20,915) 74% 74% (15,487) 197,507 -
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$ 251,712	169,820	(18,074)	11,728	(155,639)	259,547
$ 4,523,682	2,628,944	611,433	161,070	(4,391,542)	3,533,587
$ 1,792,248	423,664	253,558	62,972	(1,845,867)	686,575
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	�� 412,368 968,425	�� 53,737 82,756	�� 1,416 76,941	�� - (1,128,122)
$ 1,183,219	1,380,793	136,493	78,357	(1,128,122)
$ 131,529	111,127	(98,028)	(11,662)	(21,705)
$ 4,267,334	2,476,292	555,744	114,269	(4,059,393)
$ 1,602,724	355,567	167,653	25,950	(1,581,803)

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	$ 1,763,659	1,650,740
	108�� $ 183,166 669,381	107�� 270,284 550,210
	$ 852,547	820,494

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五、最近年度財務報告暨會計師查核報告-個體財報

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【★】 ��	��	�� ��	108.12.31 107.12.31 108.12.31 107.12.31	�� �� % �� % �� �� % �� %	�� ��	1100 �� $ 460,339 10 355,121 8 2170 �� $ 19,848 1 19,157 -	1110 �� - - 100,585 2 2180 �� 1,669,115 37 1,473,563 36	1140 �� 172,295 4 169,578 4 2200 �� 52,799 1 39,382 1	1170 �� 293,539 6 290,229 7 2230 �� 1,178 - 10,248 -	1180 �� 50,033 1 76,687 2 2280 �� 2,674 - - -	1210 �� 50,000 1 21,200 - 2322 �� 8,176 - 14,015 -	1310 �� 12,801 - 15,556 - �� 1,753,790 39 1,556,365 37	1470 �� 850 - 779 - ��	1476 �� 92,239 3 83,378 3 2540 �� - - 8,176 -	�� 1,132,096 25 1,113,113 26 2570 �� 1,903 - 1,811 -	�� 2580 �� 4,240 - - -	1517 �� 645,807 15 483,229 11 2640 �� 24,125 1 24,596 1	1550 �� 2,660,403 59 2,594,013 61 2645 �� 8,190 - 11,776 -	1600 �� 50,917 1 52,343 1 �� 38,458 1 46,359 1	1755 �� 6,770 - - - �� 1,792,248 40 1,602,724 38	1840 �� 16,938 - 22,628 1 ��	1920 �� 1,854 - 1,478 - 3100 �� 1,866,742 41 1,866,742 44	1900 �� 8,897 - 530 - 3200 �� 441,683 10 441,608 10	�� 3,391,586 75 3,154,221 74 3300 �� 573,929 13 440,642 10	3400 �� (1,413) - (84,382) (2)	3500 �� (149,507) (4) - -	�� 2,731,434 60 2,664,610 62	�� $ 4,523,682 100 4,267,334 100 �� $ 4,523,682 100 4,267,334 100	(��)	�� �� ��

-131-

��

�� 108�� 107�� �� % �� % $ 1,126,907 100 1,183,219 100 978,310 87 1,005,270 85	�� 108�� 107�� �� % �� % $ 1,126,907 100 1,183,219 100 978,310 87 1,005,270 85	�� 108�� 107�� �� % �� % $ 1,126,907 100 1,183,219 100 978,310 87 1,005,270 85	�� 108�� 107�� �� % �� % $ 1,126,907 100 1,183,219 100 978,310 87 1,005,270 85
�� $ 1,126,907 978,310		�� 1,183,219 1,005,270
148,597	13	177,949	15
33,681 77,275 7,081 (1,037)	3 7 - -	34,905 69,464 6,660 (304)	3 6 - -
117,000	10	110,725	9
31,597	3	67,224	6
30,302 25,426 (373) 164,760	3 2 - 15	34,161 4,994 (476) 25,626	3 - - 2
220,115	20	64,305	5
251,712 17,226	23 2	131,529 22,507	11 2 9
234,486	21	109,022
710 173,177 142	- 15 -	212 (274) 300	- - -
173,745	15	(362)	-
(89,357) -	(8) -	(4,662) -	- -
(89,357)	(8)	(4,662)	-
84,388	7	(5,024)	-
$ 318,874	28	103,998	9
$	1.28		0.58
$	1.27		0.56

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��

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-132-

【★】							�� ��	- 2,719,236	- -	- 2,719,236	- 109,022	- (5,024)	- 103,998		- -	- -	- (158,673)	- 49	- -	- 2,664,610	- (5,547)	- 2,659,063	- 234,486	- 84,388	- 318,874		- -	- -	- (97,071)	- 75	(149,507) (149,507)	- -	(149,507) 2,731,434
							��	(79,582)	-	(79,582)	-	(4,936)	(4,936)		-	-	-	-	136	(84,382)	-	(84,382)	-	83,820	83,820		-	-	-	-	-	(851)	(1,413)
��	��	��	��	�� ��	�� �� �� ��	�� �� �� �� �� ��	�� �� �� �� �� �� �� �(�)�	441,559 226,163 48,407 215,947 490,517 (84,970) - 5,388	- - - - - - 5,388 (5,388)	441,559 226,163 48,407 215,947 490,517 (84,970) 5,388 -	- - - 109,022 109,022 - - -	- - - (88) (88) (4,662) (274) -	- - - 108,934 108,934 (4,662) (274) -		- 21,595 - (21,595) - - - -	- - 31,175 (31,175) - - - -	- - - (158,673) (158,673) - - -	49 - - - - - - -	- - - (136) (136) - 136 -	441,608 247,758 79,582 113,302 440,642 (89,632) 5,250 -	- - - (5,547) (5,547) - - -	441,608 247,758 79,582 107,755 435,095 (89,632) 5,250 -	- - - 234,486 234,486 - - -	- - - 568 568 (89,357) 173,177 -	- - - 235,054 235,054 (89,357) 173,177 -		- 11,330 - (11,330) - - - -	- - 4,799 (4,799) - - - -	- - - (97,071) (97,071) - - -	75 - - - - - - -	- - - - - - - -	- - - 851 851 - (851) -	441,683 259,088 84,381 230,460 573,929 (178,989) 177,576 -	(��)	�� ��
							��	�� $ 1,866,742	�� -	�� 1,866,742	�� -	�� -	�� -	��	�� -	�� -	�� -	�� -	�� -	�� 1,866,742	�� -	�� 1,866,742	�� -	�� -	�� -	��	�� -	�� -	�� -	�� -	�� -	�� -	�� $ 1,866,742		��

-133-

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	(184,524)	(53,695)
	(2,717) 24,380 19,332 2,755 (70)	36,729 33,503 (6,091) (973) 4,459
	43,680	67,627
	196,243 13,492 239	64,973 (17,242) (7,173)
	209,974	40,558
	253,654	108,185
	69,130	54,490
	320,842 3,610 (373) (20,514)	186,019 1,082 (476) (16,901)
	303,565	169,724
	- 10,599 - 80,724 (127) - (36,746) (9,028) 22,649	(13,991) 9,448 (30,000) 30,000 (94) (21,200) 14,710 1,941 32,545
	68,071	23,359
	(14,015) (2,638) (3,586) (97,071) (149,507)	(14,015) - 124 (158,673) -
	(266,817)	(172,564)
	399	-
	105,218 355,121	20,519 334,602
	$ 460,339	355,121
	��

-134-

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-135-

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-136-

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108.1.1��	$	8,652

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108.12.31 �� $ 280,459 �� 179,880 $ 460,339		107.12.31 299,834 55,287 355,121
	$ 460,339

-150-

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�� 14,613��29��

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��	108.12.31 $ -	107.12.31 100,585

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�� ��
�� �� �� �� �� ��	108.12.31 $ 148,548 308,526 182,375 6,358	107.12.31 130,478 192,797 145,441 14,513 483,229
	$ 645,807

1.��
��
��19,592��29,451��
2.��
3.��

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�� �� �� �� ��	108.12.31 $ 20,560 275,050 50,033 537,116 (539,187)	107.12.31 30,377 262,960 76,687 537,363 (540,471) 366,916
	$ 343,572

-151-

��

108.12.31	108.12.31	�� �� (31) (87) (539,069)
�� �� $ 342,482 1,208 539,069	�� ��
$ 882,759		(539,187)
		�� �� (32) (181) (759) (539,499)
�� �� $ 363,357 3,582 949 539,499	�� ��
	0.01% 5.05% 79.98% 100%
$ 907,387		(540,471)

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�� �� �� ��	108��
	$ 539,187 540,471

��

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1.��

�� �� �� ��	108.12.31 $ 5,290 425 5,164 1,922	107.12.31 2,880 - 7,020 5,656 15,556
	$ 12,801

-152-

��

2.��

��	108�� $ (753)	107�� -

3.��

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�� ��	108.12.31 $ 2,545,675 114,728	107.12.31 2,477,591 116,422
	$ 2,660,403	2,594,013

1.��

��
2.��

�� �� �� �� �� ��	108.12.31 $ 507,109	107.12.31 516,757
	108�� $ 9,120 (7,625)	107�� 3,919 (1,642)
	$ 1,495	2,277

3.��

��
��

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��

�� �� ��108�1�1�� $ 41,360 �� - �� - ��108�12�31�� $ 41,360	�� �� ��108�1�1�� $ 41,360 �� - �� - ��108�12�31�� $ 41,360	�� ��	�� 2,360 - -	�� 26,985 127 (6)	�� 102,373 127 (6) 102,494
		31,668 - -
	$ 41,360	31,668	2,360	27,106

-153-

��

�� $ 41,360 - -	�� �� 31,668 - -	�� 2,360 - -	�� 27,480 94 (589)	�� 102,868 94 (589)
$ 41,360	31,668	2,360	26,985	102,373
$ - - -	23,051 563 -	2,360 - -	24,619 990 (6)	50,030 1,553 (6)
$ -	23,614	2,360	25,603	51,577
$ - - -	22,365 686 -	2,347 13 -	24,024 1,184 (589)	48,736 1,883 (589)
$ -	23,051	2,360	24,619	50,030
$ 41,360	8,054	-	1,503	50,917
$ 41,360	8,617	-	2,366	52,343

��

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��

�� �� ��108�1�1�� $ - ��IFRS16�� - �� - ��108�12�31�� $ - �� ��108�1�1�� $ - �� - ��108�12�31�� $ - �� ��108�12�31� $ -	�� �� - 8,520 900	�� - 8,520 900
$ -	9,420	9,420
$ - -	- 2,650	- 2,650
$ -	2,650	2,650
$ -	6,770	6,770

-154-

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�� �� �	108.12.31	107.12.31 6,893 76,456 29 83,378
	$ 17,780 59,846 14,613
	$ 92,239

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�� �� �� 109 �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� �� �� 109 �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	108.12.31 $ 8,176 (8,176)	107.12.31 22,191 (14,015) 8,176 - 1.62% 107.12.31 7,128 13,787 14,614 442 3,411 39,382
	109
		$ -
		$ -
		1.62% 108.12.31 $ 6,516 15,309 27,968 423 2,583 $ 52,799

(��)��

�� �� ��	108.12.31 $ 2,674
	$ 4,240

��

-155-

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��900��

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108 �� $ 125 �� 108 �� $ 2,763

��

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1.��

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�� �� ��	108.12.31 $ (39,132) 15,007	107.12.31 (39,521) 14,925 (24,596)
	$ (24,125)

��

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��(�� )��

��15,007 ��

-156-

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1�1�� �� �� �� �� �� �� �� �� 12�31��	108�� $ (39,521) (411) 317 - (196) - 679	107�� (44,805) (551) 673 (987) - 775 5,374 (39,521)
	$ (39,132)

(3)��

��

		108��		107��
1�1��	$	14,925		12,824
��			72	83
��
��			589	525
��			100	2,100
��		(679)		(607)
12�31��	$	15,007		14,925
��
��
		108��		107��
��	$		155	152
��			183	317
��		-		(775)
$			338	(306)
		108��		107��
��	$		338	(306)

(4)��

-157-

��

(5)��

��

1�1�� �� 12�31��	108�� $ (8,808) (710)	107�� (8,596) (212) (8,808)
	$ (9,518)

(6)��

��

�� ��	108.12.31 0.70% 2.00%	107.12.31 0.75% 2.00%

�� 450��

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	$ 17,226

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�� �� �� �� �� �� �� �� ��	108�� $ 142 � 108�� $ 251,712	107�� 300
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	$ 7,770	9,168
	$ 10,718 (2,996)	9,345 5,561
	$ 7,722	14,906
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	$ 1,902	1
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	$ 1,760	51

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	$ 441,683

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-161-

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		5,250 - 173,177 (851)	- - - - -
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-162-

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$ (84,970) -	- 5,388	5,388 (5,388)
	5,388 - (274) 136	- - - -	(79,582) (4,662) (274) 136
$ (89,632)	5,250	-	(84,382)

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		183,747 1,613
		185,360
	108��
	$ 463,853 179,948 179,539 209,877 93,690
	$ 1,126,907
	$ 1,108,132 13,405 5,370
	$ 1,126,907
		107.12.31
		169,578
108.12.31 $ -		107.12.31	107.1.1 159,771
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	$ 30,302

2.��

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�� �� �	108�� $ 25,318 388 (280)	107�� 4,505 247 242 4,994
	$ 25,426

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$ 8,176 1,688,963 6,914 51,394	8,308 1,688,963 7,060 51,394	8,308 1,688,963 2,763 51,394	- - 2,509 -
$ 1,755,447	1,755,725	1,751,428	2,509	1,788
$ 22,191 1,492,720 46,219	22,683 1,492,720 46,219	14,375 1,492,720 46,219	8,308 - -	- - -
$ 1,561,130	1,561,622	1,553,314	8,308	-

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�� �� �� �� �� �� �� ��	108.12.31	108.12.31	107.12.31 �� �� 947 262 520,003 13,597 131,359 34,822 1,495,502 375,545	107.12.31 �� �� 947 262 520,003 13,597 131,359 34,822 1,495,502 375,545	��	�� 1,172 417,632 136,537 1,472,512
	��	��		�� 262 13,597 34,822 375,545
	$ 220 17,345 34,128 388,543	4.305 29.980 3.849 3.849	947 520,003 131,359 1,495,502		4.472 30.715 3.921 3.921

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�� 25,318��4,505��

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�� �� �� �� ��	�� 108.12.31 107.12.31 $ 254,339 131,772	�� 108.12.31 107.12.31 $ 254,339 131,772
	108.12.31 $ 254,339
	$ 280,110 (8,176)	299,351 (22,191)
	$ 271,934	277,160

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	�� �� �� $ 7,427		�� �� �� 6,524
	$ (7,427)	(7,427)	(6,524)

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	�� 154,906 -	�� - -	�� - 490,901	��
				154,906 490,901
$ 645,807	154,906	-	490,901	645,807
$ 460,339 343,572 50,000 92,239 1,854	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -
$ 948,004	-	-	-	-

-168-

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108.12.31	108.12.31	108.12.31	108.12.31	�� - - - -
�� �� �� �� �� $ 8,176 - - - 1,688,963 - - - 51,394 - - - 6,914 - - -
	�� - - - -	�� - - - -	�� - - - -
$ 1,755,447	-	-	-	-
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�� �� �� �� �� $ 100,585 100,585 - -
	�� 100,585	�� -	�� -
100,585	100,585	-	-	100,585
144,991 338,238	144,991 -	- -	- 338,238	144,991 338,238
483,229	144,991	-	338,238	483,229
355,121 366,916 21,200 83,378 1,478	- - - - -	- - - - -	- - - - -	- - - - -
828,093	-	-	-	-
$ 1,411,907	245,576	-	338,238	583,814
$ 22,191 1,492,720 46,219	22,191 - -	- - -	- - -	22,191 - -
$ 1,561,130	22,191	-	-	22,191

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-170-

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		$ 338,238

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108 �� 107 �� $ 152,663 18,908

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	$ 206,922

�� 90��135��

2.��

��

�� �� ��	108�� $ 959,343 4,189	107�� 966,423 4,847 971,270
	$ 963,532

��85��115��

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�� �� �� 108.12.31 �� ��AB Corp. $ 50,033 �� �� �� �� 108.12.31 �� �� $ 1,667,486 �� �� 1,629 $ 1,669,115 �� �� 108.12.31 �� $ 50,000	108.12.31 $ 50,033	107.12.31 76,687 107.12.31 1,472,512 1,051 1,473,563 107.12.31 21,200
	108.12.31 $ 1,667,486 1,629
	$ 1,669,115

4.��

5.��

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-174-

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		$ 9,936	7,344
		108.12.31 $ 59,846	107.12.31 76,456
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�� $8,660) $8,660) $8,660)
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�� $3,500) $3,500) $3,500)
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-176-

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�� �� KoBrite	�� �� ��	100%�� � �	1,667,486 889,220 178,450	0.61 1.25 0.22	�1 �1 �1	�1 �� ��	- - -	- - -

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-178-

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-179-

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理

一、財務狀況比較分析表

單位：新台幣仟元

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目	108年度	107年度	差異
			金額	%
流動資產	2,018,295	2,027,895	(9,600)	(0.47)
不動產、廠房及設備	537,937	634,949	(97,012)	(15.28)
其他資產	977,355	691,402	285,953	41.36
資產總額	3,533,587	3,354,246	179,341	5.35
流動負債	556,064	516,441	39,623	7.67
非流動負債	130,511	53,650	76,861	143.26
負債總額	686,575	570,091	116,484	20.43
股本	1,866,742	1,866,742	0	0.00
資本公積	441,683	441,608	75	0.02
保留盈餘	573,929	440,642	133,287	30.25
其他權益	(1,413)	(84,382)	82,969	(98.33)
庫藏股	(149,507)	0	(149,507)	-
非控制權益	115,578	119,545	(3,967)	(3.32)
權益總額	2,847,012	2,784,155	62,857	2.26
(一)變動說明：(前後期變動達10%以上，且變動金額總資產1%以上) 1.不動產、廠房及設備減少：本期除因折舊提列外，另有處份孫公司-東莞利盛線路板有限公司，致合併報表之不動產、廠房及設備減少金額較大。 2.其他資產增加：主要因本期開始適用IFRS16，認列使用權資產176,617 千元所致。 3.非流動負債增加：主要因本期開始適用IFRS16，認列租賃負債-非流動90,822 千元所致。 4.保留盈餘增加：主要因本期獲利增加所致。 (二)未來因應計畫：雖有上述財務狀況變動，但不至於對本公司之經營狀況產生重大影響。

2.其他資產增加：主要因本期開始適用IFRS16，認列使用權資產176,617 千元所致。 3.非流動負債增加：主要因本期開始適用IFRS16，認列租賃負債-非流動90,822 千元所致。

-180-

二、經營結果比較分析表

、經營結果比較分析表	、經營結果比較分析表	、經營結果比較分析表	、經營結果比較分析表	、經營結果比較分析表
單位：新台幣仟元
年度項目	108年度	107年度	增(減)金額	變動比例％
營業收入	1,763,659	1,650,740	112,919	6.84
營業成本	1,339,117	1,303,626	35,491	2.72
營業毛利	424,542	347,114	77,428	22.31
營業費用	284,811	322,843	(38,032)	(11.78)
營業利益	139,731	24,271	115,460	475.71
營業外收入及支出	119,816	86,990	32,826	37.74
稅前淨(損)利	259,547	111,261	148,286	133.28
所得稅費用	25,668	24,351	1,317	5.41
本期淨利	233,879	86,910	146,969	169.10
增減變動說明：(變動金額達一千萬元且變動比率20％以上)： 108年度因高附加價值產品比重增加，固定成本及費用下降，營收較去年同期增加6%，毛利率提升3%，營業毛利、營業利益、稅前淨利及本期淨利皆較去年同期增加20%以上。

-181-

三、現金流量分析

(一)最近兩年度流動性分析

最近兩年度流動性分析
項目年度	108 年度	107 年度	增減%
現金流量比率(%)	48.80	57.82	(16%)
現金流量允當比率(%)	153.00	117.36	30%
現金再投資比率(%)	3.10	2.42	28%
增減變動原因說明：最近5年營運活動現金流入穩定，相對資本支出較為減少，致現金允當比率及現金再投資比率分別增加30%及28%。

(二)流動性不足之改善計畫及未來一年現金流動性分析：

1.流動性不足之改善計畫：不適用。
2.未來一年現金流動性分析：

單位：新台幣千元

				單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
108 年期初現金餘額	全年來自營業活動淨現金流量	全年投資及籌資投資活動現金量	現金剩餘 (不足)數額	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
783,088	250,000	(200,000)	833,088	-	-
(1) 現金流量變動情形及流動性分析：預期未來一年度銷售產品毛利維持穩定，營業活動之淨現金流入約為250,000 元，而未來一年現金股利發放數、投資收益及融資還款情況，預期未來一年投資及籌資投資活動現金流出金額約為200,000 千元，期末現金餘額仍充足，在流動負債比率不高的清況下，尚無現金流動性風險。 (2) 現金不足額之補救措施：不適用。

-182-

四、重大資本支出及其資金來源之檢討與分析

(一)重大資本支出之運用情形及資金來源：無
(二)預計可能產生效益：不適用
五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計畫：
(一)轉投資政策：本公司轉投資政策主要考量產品的產銷策略或為拓展其他產業的經營領域。
(二)合併公司108 年度以權益法認列之投資收益為9,121 千元，較上一年增加5,202 千元，被投資公司近一年來獲利情況持續轉好。
(三)未來一年投資計畫：目前尚無投資規劃。

六、風險管理及評估

(一)最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
1.利率方面：本公司108 年度合併報表內受變動利率影響之金融資產為600,399 千元，金融負債為59,784 千元當利率增減1 碼，在所有其他變數維持不變的情況下，108 年稅前淨利將增減1,352 千元。
2.匯率方面：本公司及子公司主要暴露於非以功能性貨幣計價之銷貨及進貨交易所產生之匯率變動風險。108 年度合併報表內各公司上述交易因各項非以功能性貨幣升值或貶值5%，在其他所有因素維持不變的情況下，108 年稅前淨利將增減37,417 千元。
3.通貨膨脹：本公司及子公司主要經營環境及銷售市場並無重大通貨膨脹情形。
(二)最近年度從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：
本公司管理當局政策上並不從事高風險、高槓桿投資，亦不操作衍生性商品交易，故108 年度並無相關獲利或虧損。
2.本公司資金貸與他人及背書保證作業皆依據「資金貸與及背書保證處理程序」辦理。
(三)最近年度研發計劃、未完成研發計劃之目前進度、需再投入之研發費用、預計完成量產時間、未來影響研發成功之主要因素：請參閱【伍 -營運概況】
(四)最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：

本公司隨時關注國內外重要政策及法律變動，即時配合相關法令的修

-183-

訂。

(五)最近年度科技改變對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司隨時關注科技產業變化，並隨時就研發、產銷、營運各方面作調整，以因應產業變化。
(六)最近年度企業形象改變貴企業危機管理之影響及因應措施：無此情形。
(七)進行購併之預期效益及可能風險：無此情形。
(八)擴充廠房之預期效益及可能風險：無此情形。
(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險：無此情形。
(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險：無此情形。
(十一)經營權之改變對公司之影響及風險：無此情形。
(十二)訴訟或非訟事件：無。
(十三)其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無

-184-

捌、特別記載事項

一、關係企業相關資料

(一)關係企業合併報告：

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佰鴻工業股份有限公司
萬輝企業 KoBrite Corp. 利昇國際實業
有限公司(HK) (Mauritius) 有限公司(HK)
100% 93% 60%
東莞佰鴻電子高輝光電東莞高輝光電晶鴻光電東莞利盛電子
有限公司科技(股)公司科技有限公司有限公司(HK) 科技有限公司
100% 100% 100% 80% 100%
河南晶鴻光電
科技有限公司
100%
----- End of picture text -----

-185-

2.關係企業基本資料

企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或生產項目
萬輝企業有限公司 (HK)	1991.06	香港九龍觀塘鴻圖道37-39 號鴻泰工業大樓11 樓5 室	HKD 11,500,000	貿易及控股公司
KoBrite Corp. (Mauritius)	2004.11	Level3,Alexander House,35 Cybercity,Ebene Mauritius	USD 94,810,043	投資控股
利昇國際實業有限公司 (HK)	2003.12	Room 406,Join-In Hang Seng Centre,71-75 Container Port Road,Kwai Chung,New Territories	HKD 60,000,000	投資控股

3.推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。

4.關係企業所營業務及其相互之關聯

行業別	關係企業名稱	與他關係企業經營業務之關聯
貿易及控股公司	萬輝企業有限公司(HK)	無
投資控股公司	KoBrite Corp. (Mauritius)	無
投資控股公司	利昇國際實業有限公司(HK)	無

5.各關係企業董事、監察人及總經理資料

			單位：千股；%	單位：千股；%
企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	持股比例
萬輝企業有限公司 (HK)	董事董事	佰鴻工業(股)公司廖宗仁	11,460 40	99.65 % 0.35 %
KoBrite Corp. (Mauritius)	董事董事董事	佰鴻工業(股)公司 -廖宗仁謝其嘉廖心蓓	8,783,545 - -	92.64 % - -
利昇國際實業有限公司 (HK)	董事董事董事	佰鴻工業(股)公司廖宗仁蕭傑	35,740 17,682 2,280	59.57 % 29.47 % 3.80 %

-186-

6.關係企業營運概況

單位：新台幣仟元

企業名稱	資本額	資產總值	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期損益 (稅後)	每股盈餘(元) (稅後)
萬輝企業有限公司 (HK)	48,876	2,628,944	423,664	2,205,280	1,341,038	121,913	161,692	14.06
KoBrite Corp. (Mauritius)	2,884,613	611,433	253,558	304,359	365,572	(20,810)	(13,874)	(0.00)
利昇國際實業有限公司 (HK)	253,719	161,070	62,972	98,098	93,130	7,032	11,414	0.19

(二)關係企業合併財務報表：

本公司應納入關係企業合併財務報表之公司與依國際財務報導準則編製之公司合併財務報表之公司均相同，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。
(三)本公司非他公司之從屬公司，故無編製關係報告書。
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形：無。四、其他必要補充說明：無。
五、最近年度及截至年報刊印日止，有無發生本法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

-187-

佰鴻工業股份有限公司負責人：廖宗仁

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	董事會董事長總經理稽核室監察人薪酬委員會	董事會董事長總經理稽核室監察人薪酬委員會	董事會董事長總經理稽核室監察人薪酬委員會	董事會董事長總經理稽核室監察人薪酬委員會	董事會董事長總經理稽核室監察人薪酬委員會		銷售事業處
	監察人		薪酬委員會				研究發展處

						營運管理處海外事業處資材管理處財務管理處
股東會		董事會		事長	總經理
				董

							海外事業處

108/6/12 第十八屆第一次	1. 董事長選任案。 2. 東莞利盛線路板有限公司處分案。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
108/6/21 第十八屆第二次	1. 訂定現金股利配息基準日及發放日。 2. 聘任本公司第四屆薪資報酬委員會委員。 3. 董事會議事規則修訂案。獨立董事意見：無。執行情形：配息基準日：108 年7 月15 日。現金股利發放日：108 年8 月7 日。
108/8/9 第十八屆第三次	1.通過108 年第二季財務報表審議案。 2.通過實施庫藏股。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
108/11/12 第十八屆第四次	1. 通過108 年第三季財務報表審議案。 2. 通過『109 年度稽核計劃』審議案。 3. 通過『董事會暨功能性委員會績效評估辦法』 4. 通過107 年度董監酬勞及經理人員工酬勞發放案。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。
109/3/20 第十八屆第五次	1. 通過本公司對高輝光電科技股份有限公司新增資金貸與案。 2. 通過108 年員工及董監酬勞分派案。 3. 通過108 年度營業報告書、財務報表。 4. 通過108 年度盈餘分配案。 5. 通過108 年度分派之股東紅利以現金發放案。 6. 通過109 年度預算。 7. 通過「公司章程」修訂案。 8. 通過補選一席監察人案。 9. 通過提名監察人候選人名單案。 10. 通過109 年股東常會召開事宜。 11. 通過實施庫藏股。獨立董事意見：無。執行情形：已依各項決議內容公告及執行。

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BRIGHT — Annual Report 2019

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佰鴻工業股份有限公司 BRIGHT LED ELECTRONICS CORP.

民國一 ○ 八年 年報

壹、致股東報告書

貳、公司簡介

參、公司治理報告

肆、募資情形

伍、營運概況

陸、財務概況

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

捌、特別記載事項

壹、 致股東報告書

一、前言：

二、營業計劃實施成果

(二)財務收支及獲利能力分析(以合併報告分析)

(三)研究發展狀況

三、本年度營業計畫概要、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環 境之影響：

貳、 公司簡介

(二)各主要部門所營業務

董事及監察人資料

4. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

三、公司治理運作情形

(一)董事會

1. 董事會運作情形

108 年度董事會開會 6 次【 A 】，董事監察人出列席情形如下：

2. 董事會評鑑執行情形運作情形

3.3 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：

3.4 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要：

(四)薪酬委員會之組成、職責及運作情形：

1.薪資報酬委員會成員資料

2、職責：

4、108 年度董事進修情形：

（九）內部控制制度執行狀況 1.內部控制聲明書

2、董事會重要決議

四、會計師公費資訊

五、更換會計師資訊：

(三)前任會計師之復函：不適用。

(二)股權移轉資訊

綜合持股比例

二、股東結構

三、股權分散情形

四、主要股東名單

五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

六、股利政策及執行狀況

一 ( ) 公司股利政策：

( 二 ) 股利執行狀況：

八、員工、董事及監察人酬勞

(一)公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：

(三)董事會通過之分派酬勞情形：

(四)前一年度員工、董監酬勞之實際分派情形：

九、公司買回本公司股份情形：

(二) 公司買回本公司股份情形(尚在執行中)

伍、營運概況

一、業務內容

(一)業務範圍

2.營業比重

3.公司目前之產品：

4.計畫開發的產品：

(二)產業概況：

1. 產業之現況與發展：

2. 產業上、中、下游之關聯性

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形：

(2) 車用LED市況持續看好：

(三)技術及研究發展慨況

2.開發成功之技術或產品:

(1)在室內照明產品上：

(2)在戶外照明產品上：

(3)在特殊光源應用上：

(4)在利基型產品上：

(5) 殺菌應用上：

3.未來研發計劃:

4.未來一年預計投入之研發經費:

(四)長、短期業務發展計劃

二、市場及產銷概況

(一)市場分析

1.本公司產品之銷售地區及市場佔有率：

3.市場未來的供需狀況與成長性

4.競爭利基

BRIGHT Annual Report 2019

民國一 ○ 八年年報

壹、致股東報告書

三、本年度營業計畫概要、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：

貳、公司簡介

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