BRIGHT - Annual Report 2016 | FinancialReports.eu

股票代碼：3031

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佰鴻工業股份有限公司 BRIGHT LED ELECTRONICS CORP.

民國一 ○ 五年

年報

查詢本公司年報之網址：http://mops.twse.com.tw http://www.brtled.com 刊印日期：中華民國一 ○ 六年五月十一日

頁次

壹、致股東報告書

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貳、公司簡介

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參、公司治理報告

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一、組織系統

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料三、公司治理運作情形

四、會計師公費資訊

五、更換會計師資訊

六、董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人與簽證會計師事務所之相關資訊七、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及質押變動情形八、持股比例佔前十大之股東間互為關係人關係之資訊九、公司、公司之董事、監察人、經理人對同一轉投資事業之持股資訊

肆、募資情形

----------------------------------------------------------------------------39

一、股本來源二、股東結構三、股權分散情形

四、主要股東名單五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料六、公司股利政策及執行狀況七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

八、員工、董事及監察人酬勞

九、公司買回本公司股份情形十、公司債辦理情形十一、特別股辦理情形十二、海外存託憑證辦理情形十三、員工認股權憑證辦理情形十四、限制員工權利新股辦理情形十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形十六、資金運用計劃執行情形

伍、營運概況

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一、業務內容

二、市場及產銷概況三、最近二年度從業員工概況四、環保支出資訊五、勞資關係

六、重要契約

頁次

陸、財務概況

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一、[最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表]
二、最近五年度財務分析
三、[最近年度財務報告之監察人審查報告]
四、[最近年度財務報告，含會計師查核報告、兩年對照之資產負債表、綜合損益表、] 權益變動表、現金流量表及附註或附表
五、[最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告]
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，發生財務週轉困難情事

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

---------------------------------------------------------------------------182

一、財務狀況

二、財務績效
三、現金流量
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計畫六、風險事項分析評估
七、其他重要事項

捌、特別記載事項

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一、關係企業相關資料

二、私募有價證券辦理情形
三、子公司持有或處分本公司股票情形者
四、其他必要補充說明事項
五、最近年度及截至年報刊印日止，有無發生本法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項

壹、致股東報告書

一、前言

各位股東大家好:

非常感謝各位股東撥冗參加本公司106 年股東會。

去年在全球景氣瞬息萬變的高度不確定中，LED 產業仍舊呈現供過於求的殺價競爭，照明產品尤其嚴重，佰鴻在經營團隊努力控制改善成本，持續開發多款利基型產品打入市場，公司獲利已較104 年明顯成長，佰鴻認為最壞的情況已經過去了。展望新的ㄧ年,國際經濟緩慢復甦中,不確定因素仍存在，佰鴻信心度已大幅提升，相對樂觀看待LED 產業，相信應可繳出更好的成績。

現將本公司105 年度營業結果及106 年度營業計劃，簡要報告如下：

二、營業計劃實施成果：

105 年度全年合併營業收入淨額為新台幣2,168,224 千元，較104 年合併營業收入淨額2,048,934 千元，增加 5.82%；稅後合併淨利為152,628 千元；歸屬於母公司之稅後淨利為176,586 千元。

三、財務收支及獲利能力分析(以合併報告分析)

	項目	105年度	104年度
財務結構	負債佔資產比率(%)	21.96	23.50
	長期資金占不動產、廠房及設備比率(%)	368.69	309.12
獲利能力	資產報酬率(%)	4.13	(1.82)
	股東權益報酬率(%)	5.66	(2.44)
	稅前利益占實收資本比率(%)	9.72	(2.38)
	純益率(%)	7.04	(3.52)
	每股盈餘(元)	0.90	(0.07)

四、研究發展狀況

在LED 光源產品上：採用自有專利技術與特殊製程，成功開發出新一代藍寶石 LED 光源產品Filasun，此產品擁有高光效、散熱佳、360 度全周光、高性能與大發光角度等特點，相關專利部分也取得證書。3W 藍寶石全周光神明燈與小夜燈、10W 光引擎球泡燈、 25W 高光效藍寶石球泡燈、10W 琥珀色球泡燈也皆取得國內BSMI 證書，產品多元且有特色，使用在各種不同環境的照明應用皆優於業界的其他商品標準。2 呎及4 呎 T8 燈管開發出符合植物照明的特殊波光、醫療使用的環境光與車用照明的開發，且同時通過 CNS 相關認證。在戶外照明產品上：開發出高效能投光燈、RGB 投光燈、非對稱及對稱型隧道燈及景觀燈等產品，對於國內外公共工程標案上，具有絕對得標優勢。在特殊照明新應用上：開發出多款植物照明專用特殊波長燈管，已實際銷售至農場及植物工廠中。醫療IR 無限多色階變換格柵燈，適用於醫院等醫療場所。在利基型產品上：LED 紅外線及馬達模組產品配合客戶進行開發，成功運用於智慧機器人及智能掃地機產品上。

-1-

五、106 年度營業計劃概要

106 年度之經營方針，擴大特殊應用領域來提升獲利，陸續開發多款利基型產品成為本公司營收成長動能。如：紅外線辨識系統、穿戴裝置、智慧機器模組、UV 產品、機艙內照明等，利潤優於其他市場，且進入門檻也更高。隨著LED 路燈滲透率的逐步提升，以及智慧照明，智慧城市的推動，智慧路燈作為智慧城市的切入點，也正在快速發展。

六、未來公司發展策略

LED 商業照明/工程照明的需求正強勁發展中。照明產品全球需求的引擎啟動，產品變得相對便宜了，更能滿足大眾需求及擴大市場規模，且逐漸開始往智慧化和光通訊等新的應用領域發展。此外，植物照明、醫療照明、車用照明及智慧照明，在特殊照明市場逐漸受到關注。在追求照明節能的訴求下，LED 照明將擁有更多機會。近年來，市場越來越多採用燈絲燈產品於商業照明空間使用。LED 產業的發展得到各國政府的鼎力支持，政府政策扶持有利於整個產業的未來發展。
七、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
中國LED 廠商的規模成長，除了獲得多年來政府的補貼扶植外，中國資本市場的本益比高，廠商籌資容易，也助長業界併購及整合發展，除業界內部垂直整併外，更有多筆是跨國的整併，相較之下台灣LED 產業相對沉寂，由於台灣股市疲弱，廠商籌資計畫難以進行，兩岸LED 產業發展呈現差異化的趨勢愈加明顯，台系廠商加強紅外線、 UV 產品及其他進入門檻高的利基型應用市場，透過客製化規格，才能提升獲利，更重要如何從價格競爭提升到企業價值的競爭，持續開發高附加價值的領域，才能立足於市場。

佰鴻感謝各位股東的支持，本公司經營團隊將秉持平實的經營態度，執行既定目標，以不負各位股東厚望與支持，最後，謹祝各位身體健康、萬事如意。

董事長：廖宗仁經理人：廖宗仁會計主管：林美蓮

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貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國七十年六月一日
二、公司沿革
本公司由董事長廖宗仁先生于民國七十年六月一日投資創立於新北市板橋區。
民國70 年公司創立資本額新台幣113 萬元，生產發光二極體指示燈。民國73 年增資新台幣587 萬元，實收資本額達新台幣700 萬元，開始生產發光二極體顯示器。
民國76 年增資新台幣1,300 萬元，實收資本額達新台幣2,000 萬元，導入自動化生產設備。
民國80 年增資新台幣4,000 萬元，實收資本額達新台幣6,000 萬元，同年四月遷入新北市板橋區和平路新廠。
民國84 年增資新台幣4,000 萬元，實收資本額達新台幣10,000 萬元，購置設備，擴充產能。開始生產 Axial LED 和 SMD LED 和 CHIP LAMPS 。
民國86 年增資新台幣9,500 萬元，實收資本額達新台幣19,500 萬元，導入塑膠殼式 SMD LED 與壓模式Axial LED 之生產，並獲得ISO9002 品質認證通過。
民國87 年 9 月證期會核准公開發行。

增資1 億5,500 萬元，實收資本額達新台幣3 億5,000 萬元。

民國88 年 8 月通過ISO9001 品質認證檢驗合格。

9 月增資7,700 萬元，實收資本額達新台幣4 億2,700 萬元。民國89 年 9 月增資9,290 萬元，實收資本額達新台幣5 億1,990 萬元。 9 月証期局核准上櫃。民國90 年 8 月增資1 億1,010 萬元，實收資本額達新台幣6 億3,000 萬元。民國91 年 7 月証期局核准上市。 9 月增資9,000 萬元，實收資本額達新台幣7 億2,000 萬元。民國92 年 8 月增資1 億元，實收資本額達新台幣8 億2,000 萬元。民國93 年 7 月增資2 億2,600 萬元，實收資本額達新台幣10 億4,600 萬元。民國94 年 8 月增資2 億400 萬元，實收資本額達新台幣12 億5,000 萬元。民國95 年 8 月增資2 億元，實收資本額達新台幣14 億5,000 萬元。民國96 年 8 月增資1 億2,000 萬元，實收資本額達新台幣15 億7,000 萬元。民國96 年 9 月增資1 億1,000 萬元，實收資本額達新台幣16 億8,000 萬元。民國97 年 8 月增資1 億5,440 萬元，實收資本額達新台幣18 億3,440 萬元。民國98 年 9 月增資1 億1,242 萬4 仟元，實收資本額達新台幣19 億4,682 萬4 仟元。民國99 年 9 月增資1,991 萬8 仟元，實收資本額達新台幣19 億6,674 萬2 仟元。民國106 年 3 月庫藏股減資1 億元，實收資本額為新台幣18 億6,674 萬2 仟元。

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銷售事業處
照明事業處
人
察
監薪酬委員會研究發展處
會會長理
資材管理處
東事事經
股董董總
室
財務管理處
核
稽營運管理處
海外事業處
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(二)各主要部門所營業務

部門	主要業務
稽核室	協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議，以因應公司內外在環境之變遷，俾確保內控制度之設計及執行持續有效。
海外事業處	負責海外子公司之營運協調與督導。
營運管理處	1.負責公司人事、總務及各種管理規章之制定與執行公司門禁管理，安全維護。 2.規劃電腦軟、硬體之維護與擴充，建立高效率開放式資訊系統，提高公司整體生產力及配合公司業務之運轉與成長需求。
財務管理處	1.會計帳務作業、編制各類財務報表及稅務申報作業。 2.財務資金調度、融資規劃及長短期投資評估及管理。 3.股務作業。
資材管理處	1.負責公司原、物料及各項資產之採購議價。 2.各項產品之品質檢驗、研擬品質政策提昇產品品質等相關工作。 3.採購及倉儲管理、生產與銷售之協調聯繫事宜。
研究發展處	擬定公司產品及技術發展方向之訂定，負責製程技術及產品開發相關之設計、製造、測試等技術之規劃及目標設定，並綜理研究開發之執行與資源之統籌運用。
銷售事業處照明事業處	1.統籌、督導、檢討、銷售營業計劃及市場規劃。 2.產品售價之擬定及新客戶、新市場之開發。 3.市場資訊之蒐集、彙總與分析。 4.各項業務之程序、辦法的制定及改善。 5.各項工程專案業務拓展。

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具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	配偶父女	配偶母女	無	-	無	父女母女	無	無	二親等	無	-	無
	姓名	王淑貞廖心蓓	廖宗仁廖心蓓	無	-	無	廖宗仁王淑貞	無	無	廖宗仁	無	-	無
	職稱	董事董事	董事董事	無	-	無	董事董事	無	無	董事	無	-	無
利用它人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	股數	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-	0
配偶，未成年子女現在持有股份	持股比率	3.09%	10.89 %	-	0.00%	0.00%	-	-	-	0.91%	-	-	-
	股數	5,766,547	20,323,417	0	0	0	0	0	0	1,690,929	0	-	0
現在持有股份	持股比率	10.89%	3.09%	-	13.10%	0.37%	1.76%	-	-	1.20%	-	15.12%	-
	股數	20,323,417	5,766,547	0	24,451,397	685,150	3,292,333	0	0	2,240,541	0	28,216,212	0
選任時持有股份	持股比率	9.63%	2.93%	-	12.36%	0.35%	1.67%	-	-	1.14%	-	14.35%	-
	股數	18,949,417	5,766,547	0	24,303,397	685,150	3,292,333	0	0	2,240,541	0	28,216,212	0
初任	日期	70.06.01	89.06.09	97.06.13	89.06.09	104.05.11	105.06.08	105.06.08	105.06.08	89.06.09	93.05.31	93.05.31	105.06.08
任期		3年	3年	3年	3年		3年	3年	3年	3年	3年	3年
性別		男	女	男	女		女	男	女	女	男	男
選(就) 任日期		105.06.08	105.06.08	105.06.08	105.06.08	105.06.08	105.06.08	105.06.08	105.06.08	105.06.08	105.06.08	105.06.08	105.06.08
姓名		廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	萬旭投資 (股)公司	代表人- 王怡嫻	廖心蓓	黃敏章	何淳雪	廖如卿	黃晉隆	億潤投資 (股)公司	代表人- 張水
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		董事長兼總經理	董事	董事	董事- 法人代表人		董事	獨立董事	獨立董事	監察人	監察人	監察人- 法人代表人

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目前兼任其他公司之職務	1.萬旭投資(股)公司董事長 7.KoBrite Corp.董事長 2.億潤投資(股)公司董事 8.久正光電(股)公司法人董事代表人 3.香港萬輝公司董事長 9.久禾光電(股)公司法人董事代表人 4.Bright Wonder(HK) 董事長 10.普訊玖創投(股)公司法人董事代表人 5.香港利昇公司董事長 11.豐新創投(股)公司法人董事代表人 6.AB Corp 董事 12.鴻展創投資(股)公司法人董事代表人	1.億潤投資(股)公司董事長 2.萬旭投資(股)公司董事	1.高平磊晶科技(股)公司董事長 9.河南晶鴻光電科技有限公司董事 2.台揚科技(股)公司董事長 10.Bright Crystal Company Limited 董事 3.江揚科技(無錫)有限公司董事長 11.高輝光電科技(股)公司董事 4.維揚國際(股)公司董事12.群創光電(股)公司獨立董事 5.宏捷科技(股)公司董事13.群創光電(股)公司薪酬委員會召集人 6.台灣水泥(股)公司董事 14.康舒科技(股)公司獨立董事 7.能元科技(股)公司董事 15.康舒科技(股)公司薪酬委員會召集人 8.Kopin Corp.董事 16.Jupiter Network Corp.董事長	1.久禾光電(股)公司法人董事代表人 2.久正光電(股)公司法人董事代表人	無	無	無	無	晉輝企業管理顧問有限公司-負責人	無
主要經(學)歷	中原大學物理系	德育護專	美國加州聖塔卡拉大學電機博士	政大EMBA	加拿大阿爾伯塔大學財務金融系	美國佛羅里達大學物理博士中原大學物理系教授兼理學院院長	美國北達克達州立大學物理博士中原大學物理系系主任	新竹一中	十信高商	成功大學會計系
姓名	廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	萬旭投資代表人 -王怡嫻	廖心蓓	黃敏章	何淳雪	廖如卿	黃晉隆	億潤投資代表人 -張水
職稱	董事長兼總經理	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	監察人	監察人	監察人

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1 、董事、監察人屬法人股東代表者資訊：

(1)法人股東之主要股東

106 年 5 月 11 日

		106年5月11日
法人股東名稱	法人股東之主要股東	持股比例
萬旭投資股份有限公司	廖宗仁	35.00%
	王淑貞	17.50%
	廖如卿	18.50%
	林崇堯	16.00%
	廖如好	8.00%
	林崇鈞	2.50%
	林瑞蘭	2.50%
億潤投資股份有限公司	王淑貞	37.50%
	廖宗仁	42.25%
	王怡嫻	6.25%
	儀策續	6.25%
	王聰憲	4.75%
	張綉香	3.00%

(2)主要股東為法人者其主要股東

106 年 5 月 11 日

	106年5月11日
法人名稱	法人之主要股東
無	無

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106 年 5 月 11 日

董事及監察人資料

				1	1	1	1	1	1	1	1	06 年	5 月	11 日
條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格			符合獨立性情形（註）										兼任其他公開發行公司獨立董事家數
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
廖宗仁			�							�		�	�	-
王淑貞			�						�	�		�	�	-
謝其嘉			�	�		�	�	�		�	�	�	�	-
萬旭投資代表人-王怡嫻			�				�			�	�	�	�	-
廖心蓓			�		�				�	�		�	�	-
黃敏章	�			�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	-
何淳雪	�			�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	-
廖如卿			�	�			�		�	�		�	�	-
黃晉隆			�	�		�	�	�	�	�	�	�	�	-
億潤投資代表人-張水		�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	-

註：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “ � ” 。（ 1 ）非為公司或其關係企業之受僱人。
（ 2 ）非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之。
獨立董事者，不在此限 )
（ 3 ）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
（ 4 ）非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
（ 5 ）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
（ 6 ）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
（ 7 ）非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員，不在此限。
（ 8 ）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
（ 9 ）未有公司法第 30 條各款情事之一。
(10) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

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具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	無	無	無	無	無	無
	姓名	無	無	無	無	無	無
	職稱	無	無	無	無	無	無
目前兼任其他公司之職務		1.萬旭投資(股)公司董事長 2.億潤投資(股)公司董事 3.香港萬輝公司董事長 4.香港利昇公司董事長 5.Bright Wonder(HK) 董事長 6.AB Corp 董事 7.KoBrite 董事長 8.久禾光電(股)公司法人董事代表人 9.久正光電(股)公司法人董事代表人 10.普訊玖創投(股)公司法人董事代表人 11.豐新創投(股)公司法人董事代表人 12.鴻展創投(股)公司法人董事代表人	無	1.久禾公司法人董事代表人 2.久正公司法人董事代表人	無	無	無
主要學（經）歷		中原大學物理系	中國文化大學機械工程學系	政大EMBA	逢甲大學銀行保險學系	國立台灣科技大學自動化與控制研究所	輔仁大學會計系
利用他人名義持有股份	持股比率	-	-	-	-	-	-
	股數	0	0	0	0	0	0
配偶、未成年子女持有股份	持股比率	3.09%	-	-	-	-	-
	股數	5,766,547	0	0	0	0	0
持有股份	持股比率	10.89%	0.03%	0.37%	0.36%	-	-
	股數	20,323,417	60,531	685,150	678,526	0	0
就任日期		70.06.01	103.01.07	93.03.01	93.03.01	102.04.11	104.03.13
性別		男	男	女	女	男	女
姓名		廖宗仁	陳林麟	王怡嫻	張綉香	于明奎	林美蓮
國籍		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		總經理	副總	協理	協理	協理	財會主管

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有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金	無	無	無	無	無	無	無	無
A、B、C、D、	E、F及G等七項總額占稅後純益之比例	財務報	告內所有公司	4.82%	0.33%	0.33%	0.29%	1.22%	0.72%	0.02%	0.02%
		本	公司	4.82%	0.33%	0.33%	0.29%	1.22%	0.72%	0.02%	0.02%
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞(G) (註)	財務報告內所有公司	股票金額
			現金金額	2,035				492	205
		本公司	股票金額
			現金金額	2,035				492	205
	退職退休金 (F)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0	0	20	0
		本	公司	0	0	0	0	0	20	0
	薪資、獎金及特支費等 (E)	財務報	告內所有公司	5,380	0	0	0	1,597	487	0	0
		本	公司	5,380	0	0	0	1,597	487	0	0
A、B、C及D	等四項總額占稅後純益之比例	財務報	告內所有公司	0.62%	0.33%	0.33%	0.29%	0.03%	0.31%	0.02%	0.02%
		本	公司	0.62%	0.33%	0.33%	0.29%	0.03%	0.31%	0.02%	0.02%
董事酬金	業務執行費用(D)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0		0	0	0
		本	公司	0	0	0	0		0	0	0
	董事酬勞 (C)(註)	財務報	告內所有公司	1,040	520	520	520		520	0	0
		本	公司	1,040	520	520	520		520	0	0
	退職退休金 (B)	財務報	告內所有公司	0	0	0	0		0	0	0
		本	公司	0	0	0	0		0	0	0
	報酬 (A)	財務報	告內所有公司	60	60	60	0	60	35	35	35
		本	公司	60	60	60	0	60	35	35	35
	姓名			廖宗仁	王淑貞	謝其嘉	萬旭投資(股)	代表人-王怡嫻	廖心蓓	黃敏章	何淳雪
	職稱			董事	董事	董事	董事		董事	獨立董事	獨立董事

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單位︰仟元	職稱姓名監察人酬金 A、B 及C 等三項總額占稅後純益之比例有無領取來自子公司以外轉報酬(A) 董監酬勞(B) (註) 業務執行費用(C) 財務報財務報財務報財務報	投資事本公司告內所本公司告內所本公司告內所本公司告內所	業酬金有公司有公司有公司有公司	監察人廖如卿 60 60 520 520 0 0 0.33% 0.33% 無	監察人黃晉隆 60 60 520 520 0 0 0.33% 0.33% 無	億潤投資(股) 0 0 520 520 0 0 0.29% 0.29% 無	監察人	代表人-張水 35 35 0 0 0 0 0.02% 0.02% 無	註： 105 年度董監酬勞為新台幣4,678,322元，按前一年度實際配發金額比例計算今年擬發放金額。	3. 總經理及副總經理之酬金	單位；千元	職稱姓名薪資(A) 退職退休金 (B) 獎金及特支費等(C) 員工酬勞金額(D) (註1) A、B、C 及D 等四項總額占稅後純益之比例取得員工認股權憑證數額取得限制員工權利新股股數有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金本公司財務報告內所有公司本公司財務報告內所有公司本公司財務報告內所有公司本公司財務報告內所有公司本公司財務報告內所有公司本公司財務報告內所有公司本公司財務報告內所有公司現金金額股票金額現金金額股票金額	總經理廖宗仁 2,680 2,680 0 0 2,700 2,700 2,035 - 2,035 - 4.20% 4.20% - - - - 無	副總經理陳林麟 1,882 1,882 83 83 900 900 1,353 1,353 2.39% 2.39% - - - - 無	註：105年度員工及董監酬勞分派分別為新台幣18,713,287元，按前一年度實際配發金額比例計算今年擬發放金額。

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4. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

單位：千元

						單位：千元
	職稱	姓名	股票紅利金額	現金紅利金額 (註1)	總計	總額占稅後純益之比例（％）
經理人	總經理	廖宗仁	-	5,519	5,519	3.13%
	副總	陳林麟
	協理	張綉香
	協理	王怡嫻
	協理	于明奎
	財會主管	林美蓮

註 1 ：截至年報刊印日，本公司105 年度員工酬勞配發經理人之尚未確定，擬按前一年度實際配發金額比例計算擬發放金額。
分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。
(1) 最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例：

單位：千元

						單位：千元
項目		105 年			104 年
	酬金總額	個體財報稅後純益	酬金占稅後純益%	酬金總額	個體財報稅後純益	酬金占稅後純益%
本公司	19,611	176,586	11.11%	7,020	(14,379)	-
合併報表所有公司	19,611	176,586	11.11%	7,020	(14,379)	-

(2) 本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金支付係依據公司章程之規定，依當年度獲利情形，經董事會決議後分派。
(3)本公司董事及監察人之酬金支付，係依據經董事會決議通過之『董事、監察人酬金給付辦法』之規定辦理，並定期經本公司薪酬委員會審核提報，經董事會決議通過。董事、監察人酬金給付包含定期支付之「車馬費」及以當年度獲利情形提撥之「董監酬勞」，董監酬勞依職務及參與公司事務之程度採權數比例分配，獨立董事不參與董監酬勞之分配。
(4)總經理及副總之各項酬金支付包含固定薪酬、依工作績效及貢獻度分配之獎金及員工酬勞，各項目薪酬係經薪酬委員會定期審核提報，並經董事會決議通過。

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三、公司治理運作情形

(一)董事會運作情形

105 年度董事會開會 7 次【 A 】，第 16 屆開會 3 次；第 17 屆於 105.6.8 改選後開會 4 次，董事監察人出列席情形如下：

	姓名	實際出(列) 席次數【Ｂ】	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)【Ｂ/Ａ】(註)	備註
董事長	廖宗仁	7	0	100%	連任
董事	王淑貞	6	1	86%	連任
董事	謝其嘉	5	2	71%	連任
董事	萬旭投資代表人-王怡嫻	7	0	100%	連任
董事	億潤投資代表人-李盛鑫	0	0	0	舊任
董事	廖心蓓	4	0	100%	新任
獨立董事	黃敏章	2	2	50%	新任
獨立董事	何淳雪	4	0	100%	新任
監察人	廖如卿	5	0	71%	連任
監察人	黃晉隆	6	0	86%	連任
監察人	億潤投資代表人-張水	4	0	100%	新任
其他應記載事項：一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：無此情形。 (一)證券交易法第14條之3所列事項。 (二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會決議事項。二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：詳(十一) 2.董事會重要決議。三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：無。

註：年度終了日前有董事監察人離職者，其實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。
(二)審計委員會或監察人參與董事會運作情形
審計委員會運作情形：本公司尚未成立審計委員會。
一
1. 監察人參與董事會運作情形：如 ( ) 表列。

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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策及摘要：
1.1 獨立董事與內部稽核主管之溝通：
(1) 內部稽核主管每季定期於董事會進行內部稽核業務報告，並就各獨立董事所提問之事項進行溝通。
(2) 稽核報告及追蹤報告於稽核項目完成之次月底前以 E-mail 或當面之方式交付各獨立董事查閱。
(3) 若遇重大特殊事件，內部稽核主管則以電話或其他通訊方式即時向獨立董事報告。
1.2 獨立董事與會計師之溝通：
(1) 簽證會計師每年至少一次，就本公司財務狀況或法令修訂之影響等重要訊息與獨立董事進行溝通。
(2) 若遇重大特殊狀況，得隨時召開會議。
1.3 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：

	日期	溝通摘要
	105/8/11	105年1-7月稽核計劃實際執行情形
	105/11/10	105年8-10月內部稽核業務報告
	106/3/23	105年11月-106年3月內部稽核業務報告
	106/5/9	106年3-5月內部稽核業務報告

1.4 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要：

日期	溝通摘要
105/11/10	1. 審計準則公報第五十七號財務報表查核報告發布。 2. 新會計師查核報告之改變。 3. 關鍵性查核對公司之影響。

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	符合公司治理實務規範。	(一)符合公司治理實務規範。 (二)符合公司治理實務規範。 (三)符合公司治理實務規範。 (四)符合公司治理實務規範。
運作情形	摘要說明	本公司目前雖尚未訂立公司治理實務守則，但已依公司治理精神及原則落實於規章制度及日常運作中。並依實際需求設置公司治理兼職單位，由營運管理處王怡嫻協理及財務管理林美蓮經理處負責公司治理相關事務。	(一)本公司網站設有利害關係人專區揭露發言人、代理發言人、投資人建議聯絡人及股務服務聯絡人之聯絡電話與E-MAIL處理股東之相關問題。 (二)本公司設有股務專責人員並透過股務代理機構，充分掌握主要股東結構（如董事、監察人、經理人及持股10%以上之主要股東之持股情形）。 (三)本公司已訂定「子公司營運管理規章」，關係企業間經營、業務及財務皆獨立運作。 (四)本公司於內控制度「防範內線交易之管理」訂有「保密作業及禁止買賣措施」。 (1)知悉公司內部重大資訊之董事、監察人、經理人及10%以上股東不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人。 (2)董事、監察人、經理人及10%以上股東不得向知悉內部重大資訊之人探詢或蒐集與個人
	否
	是	ˇ	ˇ ˇ ˇ ˇ
評估項目		一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因		(一)符合公司治理實務規範。	(二)符合公司治理實務規範。 (三)法令若有規定時，將遵循辦理。 (四)符合公司治理實務規範。	(二)符合公司治理實務規範。 (三)法令若有規定時，將遵循辦理。 (四)符合公司治理實務規範。	(二)符合公司治理實務規範。 (三)法令若有規定時，將遵循辦理。 (四)符合公司治理實務規範。	(二)符合公司治理實務規範。 (三)法令若有規定時，將遵循辦理。 (四)符合公司治理實務規範。	(二)符合公司治理實務規範。 (三)法令若有規定時，將遵循辦理。 (四)符合公司治理實務規範。	(二)符合公司治理實務規範。 (三)法令若有規定時，將遵循辦理。 (四)符合公司治理實務規範。	(二)符合公司治理實務規範。 (三)法令若有規定時，將遵循辦理。 (四)符合公司治理實務規範。	(二)符合公司治理實務規範。 (三)法令若有規定時，將遵循辦理。 (四)符合公司治理實務規範。	(二)符合公司治理實務規範。 (三)法令若有規定時，將遵循辦理。 (四)符合公司治理實務規範。
運作情形	摘要說明	職務不相關之未公開內部重大資訊，對於非因執行業務得知未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。另，提到「知悉內部重大資訊有洩漏情事，應儘速告知營管處專責單位。」。	(一)本公司「董事及監察人選舉辦法」訂有董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養，並依其規範選任之。	法律							V	V
				財務會計				V		V
				領導決策		V			V		V
				產業知識		V	V	V	V	V	V	V
				經營管理		V		V	V
				多元化核心項目	姓別	男	女	女	男	女	男	女
					董事姓名	廖宗仁	王淑貞	王怡嫻	謝其嘉	廖心蓓	黃敏章	何淳雪

	否				ˇ
	是		ˇ		ˇ ˇ
評估項目			三、董事會之組成及職責（一）董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？		（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估？（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因		符合公司治理實務規範。	符合公司治理實務規範。
運作情形	摘要說明	行為。 (3)會計師與本公司無密切之商業關係及潛在僱傭關係。 (4)會計師及其審計小組成員最近二年無擔任本公司董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務。 (5)會計師無提供本公司可能直接影響審計工作的非審計服務項目。 (6)會計師無仲介本公司所發行之股票或其他證券。 (7)會計師無擔任本公司辯護人或代表本公司協調與其他第三人間發生的衝突。 (8)會計師與本公司董事、經理人或對審計案件有重大影響職務之人員無親屬關係。本公司最近一次於106/5/9董事會通過簽證會計師寇惠植會計師及郭欣頤會計師之獨立性評估案。	本公司依據實際需求設置公司治理兼職單位，由營運管理處王怡嫻協理及財務管理林美蓮經理處負責公司治理相關事務。	本公司網站設有利害關係人專區揭露發言人、代理發言人及相關人員聯絡電話與E-MAIL，以適時回應利害關係人所關切之議題。另在員工溝通管道方面，設有員工內部信箱，收取員工反應的意見，以使員工與公司有更多的雙向溝通管道。
	否
	是		ˇ	ˇ
評估項目			四、上市上櫃公司是否設置公司治理專(兼) 職單位或人員負責公司治理相關事務 (包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)?	五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	符合公司治理實務規範。	(一)符合公司治理實務規範。 (二)符合公司治理實務規範。	符合公司治理實務規範。
運作情形	摘要說明	公司委任中國信託股務代理機構辦理股東會相關事務。	(一)本公司建置公開網站，並於財務資訊設置「利害關係人專區」，充分揭露於網站上。 (二)本公司架設英文網站並由專人負責，本公司並設有財務、投資人之資訊蒐集與揭露工作。同時，本公司訂有發言人制度並落實遵循，法人說明會簡報亦揭露於公司網站，供股東與利害關係人參考。	(一) 本公司依據勞基法保障員工基本權益,並依職工福利金條例設立職工福利委員會，福利制度包括：定期健康檢查、生日與三節禮券、婚喪補助、獎助學金、旅遊補助、年終晚會及摸彩等。 (二) 本公司重視勞資關係之和諧，為維護員工權益及福利，員工可透過部門會議、勞資會議、員工意見箱等管道針對公司各項制度與工作環境等問題進行溝通，確保員工的工作安全與健康。 (三) 本公司與往來銀行、客戶或廠商或公司之利益關係人，均提供暢通之溝通管道，以維護雙方合法權益。 (四) 本公司已建立客戶服務管理程序、客戶滿意度調查及客戶抱怨處理程序等，針對客戶抱怨事件，妥善判別問題所在及責任歸屬，並定期評估客戶之滿意度，確保對客戶有最佳的服務。
	否
	是	ˇ	ˇ ˇ	ˇ
評估項目		六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	七、資訊公開（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
運作情形	摘要說明	(五) 本公司依法訂定各種內部規章、內部控制制度，進行各種風險管理及評估，並由內部稽核位定期及不定期查核內部控制制度之落實程度。 (六) 董監事進修情形落實董監須進修6小時、新任董監察人進修12小時。
	否
	是
評估項目

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(四)薪酬委員會之組成、職責及運作情形：

1.薪資報酬委員會成員資料

身分別	條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格		符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	符合獨立性情形（註1）	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	備註
		商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8
其他	張水		ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	-	105/6/8 卸任
其他	鄒炎崇		ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	3	105/6/8 卸任
其他	林金輝		ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	-	105/7/13 連任
獨立董事	黃敏章	ˇ			ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	0	105/7/13 新任
獨立董事	何淳雪	ˇ			ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	ˇ	0	105/7/13 新任

註1：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“�”。
（ 1 ）非為公司或其關係企業之受僱人。
（ 2 ）非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者，不在此限。
（ 3 ）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
（ 4 ）非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
（ 5 ）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
（ 6 ）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
（ 7 ）非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
（ 8 ）未有公司法第30 條各款情事之一。

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2、職責：

以專業客觀之地位，就本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，供其決策之參考。本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論。但有關監察人薪資報酬建議提交董事會討論，以監察人薪資報酬經公司章程訂明或股東會決議授權董事會辦理者為限：

(1)定期檢討本規程並提出修正建議。

(2)訂定並定期檢討本公司董事、監察人及經理人績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(3)定期評估本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬。

3.薪資報酬委員會運作情形資訊

(1)本公司之薪資報酬委員會委員計3 人，本屆(第三屆)任期自105 年7 月13 日至108 年6 月7 日。
(2)105 年度薪資報酬委員會開會3 次(Ａ)，出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 (Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%) (Ｂ/Ａ)(註)	備註(註)
召集人	張水	2	0	100%	舊任
委員	鄒炎崇	2	0	100%	舊任
委員	林金輝	3	0	100%	連任
召集人	黃敏章	1	0	100%	新任
委員	何淳雪	1	0	100%	新任
其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理：無此情形。二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情形。

註：105 年度有薪資報酬委員會改選，新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列，實際出席率(%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因		(一)法令若有規定時，將遵循辦理。 (二)符合社會責任實務規範。 (三)符合社會責任實務規範。 (四)符合社會責任實務規範。	(一)符合社會責任實務規範。 (二)符合社會責任實務規範。 (三)符合社會責任實務規範，並提供較多節能減碳政策。	(一)符合社會責任實務規範。
運作情形	摘要說明	(一)本公司目前尚無訂立企業社會責任政策或制度，但已將企業社會責任落實於日常運作中。 (二)內部網站宣導社會責任政策與性騷擾防治文宣。新進人員就職安排社會責任培訓,確保工作環境安全、保障員工權益，善盡企業責任 (三)本公司推動企業社會責任由營管處執行。 (四)本公司設置薪資報酬委員會，協助審議相關薪資政策，定期辦理教育訓練，並與職工獎懲辦法、職工考核辦法結合。	(一)公司透過節電、節水措施、生產以融合於地球環境商品為目標，並將產品生命周期與綠色環保一同來考量。 (二)積極推動ISO 14000 國際標準制度，促進環保及企業永續發展。 (三) 全面採用高效率的LED戶外、室內節能照明系統。日常中實施氣溫達28度才開啟冷氣，午休停開冷氣一小時制度，落實節能減碳政策。	(一)公司遵守勞動法規、保障員工權益，合法的聘僱、免於性騷擾與歧視、公平的績效考核制度。
	否	ˇ
	是	ˇ ˇ ˇ	ˇ ˇ ˇ	ˇ
評估項目		一、落實公司治理（一）公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討實施成效？（二）公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？（三）公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？（四）公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合，及設立明確有效之獎勵與懲戒制度？	二、發展永續環境（一）公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？（二）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？（三）公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略？	三、維護社會公益（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	(二)符合社會責任實務規範。 (三)符合社會責任實務規範。 (四)符合社會責任實務規範。 (五)符合社會責任實務規範。 (六)符合社會責任實務規範。 (七)符合社會責任實務規範。 (八)符合社會責任實務規範。 (九)符合社會責任實務規範。
運作情形	摘要說明	(二)本公司員工可直接呈報單位主管、當地稽核主管、人力資源主管，也可透過當地設置之員工信箱，進行匿名或不匿明申訴，稽核人員即會開始調查，相關部門依情節處理。 (三)公司提供符合法規的工作環境（設有門禁管制、消防逃生設備），每年與專業機構合作舉辦員工健康檢查及安全衛生等教育訓練。 (四)公司設置員工信箱，進行匿名或不匿明申訴，定期召開勞資會議、制定消費者(客戶)權益政策，有完整的客訴制度規範並已落實於日常運作中。 (五)公司每年依據員工工作需要有完整的教育訓練課程，結合訓練與績效管理制度，協助員工發揮才能及潛能。 (六)目前制定消費者(客戶)權益政策，有完整的客訴制度規範及就研發、採購、生產、作業及服務流程等已建立申訴管道。 (七)提供完整的產品售後客戶服務系統，並通過相關國際安規標準及國際環保規範。 (八)公司與供應商來往前須通過供應商評鑑程序，並記錄供應商過去有無影響環境與社會之紀錄。 (九)公司制定「誠信廉潔交易承諾書」要求供應商簽回，其訂條款如員工或家屬索取任何有形或無形的利益，本公司將立即通知永久停止合作。本公司及其員工觸犯規定，可能會觸犯相關刑事法律。
	否
	是	ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ
評估項目		（二）公司是否建置員工申訴機制及管道，並妥適處理？（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？（四）公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動？（五）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？（六）公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？（七）對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則？（八）公司與供應商來往前，是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄？（九）公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？

-24-

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	符合社會責任實務規範。
運作情形	摘要說明	本公司透過網站提供相關資訊，並設有專人負責資料維護更新。網址：http://www.brtled.com
	否
	是	ˇ
評估項目		四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？

-25-

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	7. LED 球泡燈通過CE 認證、海王星球泡燈產品通過BSMI 及節能標章 8. Photo Coupler 安規認證：CQC中國/ CSA加拿大/ TUV德國/ UL美國/ VDE德國/ FIMKO芬蘭/ SEMKO瑞典/ NEMKO挪威
運作情形	摘要說明
	否
	是
評估項目

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	尚無重大差異	尚無重大差異
運作情形	摘要說明	(一)本公司訂有「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」、「董事及經理人道德行為準則」、「僱用合約」等準則，並與供應商、經銷商簽訂「誠信廉潔交易承諾書」以落實誠信經營政策。 (二)本公司「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」訂有防範不誠信行為方案外，另於「僱用合約」中有明定，員工同意遵守廉潔承諾：不收受任何賄賂、不正當利益、不接受招待，員工違反本廉潔承諾之任何約定，公司得立即停止、終止或解除僱傭關係，員工應賠償公司所受損害，並支付至少相當於賄賂或不正當利益二十倍的懲罰性違約金。 (三)本公司已依據「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款於「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」訂有防範措施，並於「僱用合約」明定各項廉潔承諾之條款。	(一)本公司與供應商簽訂「誠信廉潔交易承諾書」：交易的全部商品，符合國家法律規範及政府相關標準規定，有關證明文件，保證所有銷售的商品均為 “正品行貨”，承諾銷售的所有商品、均不侵犯第三方任何知識產權。 (二)本公司設有專責部門負責公司推動企業誠信經營之運作情形，嚴禁本公司員工或其家屬收受任何金錢、禮物或其他方式給與有形或無形之饋贈，一經
	否		ˇ
	是	ˇ ˇ ˇ	ˇ
	評估項目	一、訂定誠信經營政策及方案（一）公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？（二）公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？（三）公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？	二、落實誠信經營（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行情形？

-27-

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	尚無重大差異	尚無重大差異尚無重大差異	尚無重大差異
運作情形	摘要說明	發現，停止合作關係及賠償高額之懲罰性違約金。 (三)本公司為落實廉潔政策，特設立公正交易專用信箱如下：[email protected] (四)本公司建立有效會計制度及內部控制制度，內部稽核人員定期稽查，確保誠信經營之落實。 (五)公司定期與供應商簽訂「誠信廉潔交易承諾書」新人報進行教育訓練宣導誠信政策及資訊保密之重要性。	(一) 公司已訂有「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」，為落實廉潔政策，特設立公正交易專用信箱如下：[email protected]，並有專責單位處理相關事務。 (二) 公司受理檢舉事項之調查標準作業程序，已設稽核室負責進行證據蒐集及深入調查，確定不法法務單位依情節進行處理。 (三) 本公司對於對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置之措拖。	公司尚未於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效，法令若有規定時，將遵循辦理。
	否			ˇ
	是	ˇ ˇ ˇ	ˇ ˇ ˇ
	評估項目	（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形） 1.本公司與供應商、經銷商簽訂「誠信廉潔交易承諾書」，共同打擊商業賄賂之違法行為，秉持誠實信用及廉潔交易。 2.本公司已訂有「誠信經營守則暨作業程序及行為指南」遵守相關規章及其商業行為有關法令。 3.本公司於「董事會議事規則」中訂有董事利益迴避制度。
運作情形	摘要說明
	否
	是
	評估項目

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（七）公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：
1、本公司已訂定之公司治理守則及相關規章如下：
- (1)公司章程
- (2)股東會議事規則
- (3)董事及監察人選舉辦法
- (4)董事會議事規則
- (5)薪資報酬委員會組織規程
- (6)取得處分資產處理程序
- (7)資金貸與及背書保證處理準則
- (8)董事及經理人道德行為準則
- (9)防範內線交易管理程序
- (10)隱私權與資訊安全宣告
- (11)員工權益、僱員關懷
- (12)誠信經營守則暨作業程序及行為指南

2、查詢方式：

本公司網站(http://www.brtled.com/)財務資訊/公司治理專區項下可作查詢，或於公開資訊觀測站(http://mops.twse.com.tw/)「公司治理」項下之「訂定公司治理之相關規則」查詢。

（八）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

1、本公司訂有內部重大資訊處理作業程序及防範內線交易管理程序，所有相關部門處理可能之重大資訊及揭露，皆應遵守相關作業程序及法令之規定辦理。
2、公司員工遵守法令及內部規範，避免有不誠信行為。
，，
3、於公司網站上闢有專區說明公司治理情形並附有公司治理相關規章重大資訊處理作業程序：
4、本公司與財務資訊透明有關人員，取得主管機關指定之相關證照情形：

證照	稽核
國際內部稽核師	1 人
國際內控自評師	1 人

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5、105 年度董事進修情形：

職稱	姓名	主辦單位	課程名稱	時數
董事長	廖宗仁	財團法人中華公司治理協會	企業如何防範貪腐-案例分析	3
			全球趨勢分析-風險與機會	3
董事	王淑貞	財團法人中華公司治理協會	企業如何防範貪腐-案例分析	3
			全球趨勢分析-風險與機會	3
董事	謝其嘉	~~財~~團法人中華公司治理協會	企業如何防範貪腐-案例分析	3
			全球趨勢分析-風險與機會	3
董事	王怡嫻	財團法人中華公司治理協會	企業如何防範貪腐-案例分析	3
			全球趨勢分析-風險與機會	3
董事	廖心蓓	~~財~~團法人中華公司治理協會	企業如何防範貪腐-案例分析	3
			全球趨勢分析-風險與機會	3
		~~財~~團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	策略與關鍵績效指標	3
			上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會	3
獨立董事	黃敏章	~~財~~團法人中華公司治理協會	企業如何防範貪腐-案例分析	3
			全球趨勢分析-風險與機會	3
			從法院判決看獨立董事法律責任	3
			獨立董事效能的發揮	3
獨立董事	何淳雪	財團法人中華公司治理協會	企業如何防範貪腐-案例分析	3
			全球趨勢分析-風險與機會	3
			從法院判決看獨立董事法律責任	3
		財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會	3

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（九）內部控制制度執行狀況

1.內部控制聲明書

佰鴻工業股份有限公司內部控制制度聲明書

日期：106年03月23日

本公司民國105 年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊與溝通，及5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國105年12月31日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國106年03月23日董事會通過，出席董事6人中，無人持反對意見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。

佰鴻工業股份有限公司

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董事長：廖宗仁簽章總經理：廖宗仁簽章

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-32-

委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。
(十) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。
(十一)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：
1.股東會重要決議內容及執行情形：
- 105 年度股東常會日期：105 年6 月8 日

105 年度股東常會日期：105 年6 月8 日
重要決議事項	執行情形
(1)通過公司章程修定案	已於105 年7 月25 日完成經濟部變更登記
(2)通過「董事及監察人選舉辦法」修訂案	-
(3)通過104 年度財務決算表冊案	-
(4)通過104 年度盈虧撥補案：配發現金股利，每股0.07 元。	配息基準日：105 年8 月13 日股利發放日：105 年9 月2 日
(5)董監事改選案：當選董事：廖宗仁、王淑貞、萬旭投資(股)公司-代表人王怡嫻、廖心蓓。當選獨立董事：黃敏章、何淳雪當選監察人：廖如卿、黃晉隆、億潤投資(股) 公司-代表人張水	已依法公告及於105 年7 月25 日完成經濟部變更登記。
(6)通過解除新任董事競業禁止限制案	-
(7)通過「取得或處分資產處理程序」修訂案	-

2、董事會重要決議

日期	重要決議事項
105/3/18	通過公司章程修訂案。通過民國104 年度營業報告書及財務報表。通過民國104 年盈虧撥補案。通過「取得或處分資產處理程序」修訂案。通過「資金貸與及背書保證處理準則」修訂案。通過「董事及監察人選舉辦法」修訂案。通過提請105年股東會改選董事及監察人案。通過董事會提名之獨立董事候選人名單。通過提請解除新任董事競業禁止限制。通過召集民國105 年度股東常會案。執行情形：已於105/6/8 召開股東會，並完成董監改選及其他相關議案。

日期

重要決議事項

105/3/18

通過公司章程修訂案。
通過民國104 年度營業報告書及財務報表。
通過民國104 年盈虧撥補案。
通過「取得或處分資產處理程序」修訂案。
通過「資金貸與及背書保證處理準則」修訂案。
通過「董事及監察人選舉辦法」修訂案。
通過提請105年股東會改選董事及監察人案。
通過董事會提名之獨立董事候選人名單。
通過提請解除新任董事競業禁止限制。
通過召集民國105 年度股東常會案。
執行情形：已於105/6/8 召開股東會，並完成董監改選及其他相關議案。

-33-

105/4/21	通過獨立董事候選人名單審議案。
105/6/8	選任董事長，由廖宗仁先生續任。
105/7/13	訂定現金股利配息基準日與發放日。執行情形：已依法公告，並於105/9/2 發放完成
105/8/11	通過「廣州市鴻彩電子有限公司」轉讓「陝西烽火佰鴻光電科技有限公司」股權以抵償積欠本公司之貨款案。執行情形：進行股份移轉作業中。
105/11/10	通過「董事、監察人及經理人酬金給付辦法」修訂案。通過以轉讓予員工為目的，第一次買回本公司股份案。通過由林貞汶暫代內部稽核主管案。獨立董事意見：無。執行情形：第一次買回本公司股份於106/1/10 執行完成。
106/3/7	通過變更第一次買回公司股份之買回目的為維護公司信用及股東權益，並辦理銷除股份。通過陳一鳴經理為新任內部稽核主管。獨立董事意見：無。執行情形：第一次買回本公司股份註銷已於106/5/4 完成經濟部變更登記。
106/3/23	通過105 年度營業報告書、財務報表。通過105 年員工及董監酬勞分派案。通過105 年度盈餘分配案。通過106 年度預算。通過「取得或處分資產處理程序」修訂案訂定註銷第一次買回之股份減資基準日為106/3/31 通過106 年股東常會召開事宜。獨立董事意見：無。執行情形： 1. 第一次買回本公司股份註銷已於106/5/4 完成經濟部變更登記。 2. 進行106 年股東常會召開事宜。
106/5/9	通過子公司萬輝企業有限公司及孫公司東莞佰鴻電子有限公司變更功能性貨幣案。通過本公司簽證會計師獨立性評估報告。通過訂定『誠信經營守則暨作業程序及行為指南』案。通過「董事、監察人及經理人薪資酬金給付辦法」修訂案。獨立董事意見：無，涉及自身利益之獨立董事酬金修訂案予以迴避。執行情形： 1. 第一次買回本公司股份註銷已於106/5/4 完成經濟部變更登記。 2. 進行106 年股東常會召開事宜。

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(十二)最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。
(十三)最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：

106 年5 月11 日

				106 年5 月11 日
職稱	姓名	到任日期	解任日期	辭職或解任原因
內部稽核主管	張東立	99/12/28	105/9/30	個人生涯規劃
內部稽核主管	張育綜	105/10/3	105/11/4	個人生涯規劃

四、會計師公費資訊

(一)個別揭露會計師公費

單位：新台幣千元

會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費	非審計公費	非審計公費	查核期間
			移轉訂價報告	103 年度移轉訂價專案查核
安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植郭欣頤	3,940	-		105/1/1~12/31
安侯建業聯合會計師事務所	陳志愷	-	280	800	105/1/1~12/31

(二)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：如上列(一)所述。
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情形。

五、更換會計師資訊：[無此情形。]

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無此情形。

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七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
一
( ) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

單位：千股

				單位：千股	單位：千股
職稱	姓名	105年度		106年度截至 4月15日止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
董事長/總經理/10% 以上股東	廖宗仁	1,374	0	0	0
董事	王淑貞	0	0	0	0
董事/10%以上股東	萬旭投資(股)公司代表人-王怡嫻	265	0	0	0
董事	謝其嘉	0	0	0	0
董事	廖心蓓(105/6/8就任)	0	0	0	0
獨立董事	黃敏章(105/6/8就任)	0	0	0	0
獨立董事	何淳雪(105/6/8就任)	0	0	0	0
監察人	廖如卿	0	0	0	0
監察人	黃晉隆	0	0	0	0
監察人	億潤投資(股)公司代表人-張水(105/6/8就任)	432	0	0	0
法人董事代表 /協理	王怡嫻	0	0	0	0
副總	陳林麟	60	0	0	0
協理	張綉香	0	0	0	0
協理	于明奎	0	0	0	0
財會主管	林美蓮	0	0	0	0

(二)股權移轉資訊

董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉或股權質押股權移轉之相對人為關係人者：無此情形。

-36-

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係

106 年4 月15 日

姓名	本人	本人	配偶及未成年子女	配偶及未成年子女	利用他人名義	利用他人名義	前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係	前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	姓名	關係
億潤投資(股) 公司	28,216,212	15.12%	0	0.00%	0	-	王淑貞廖宗仁	負責人董事
萬旭投資(股) 公司	24,451,397	13.10%	0	0.00%	0	-	廖宗仁王淑貞	負責人董事
廖宗仁	20,323,417	10.89%	5,766,547	3.09%	0	-	萬旭投資 (股)公司王淑貞廖心蓓廖如好廖如卿	負責人二親等二親等二親等二親等
王淑貞	5,766,547	3.09%	20,323,417	10.89%	0	-	億潤投資 (股)公司廖宗仁廖心蓓	負責人二親等二親等
廖心蓓	3,292,333	1.76%	0	-	0	-	廖宗仁王淑貞	二親等二親等
林勃遠	2,291,596	1.23%	0	-	0	-	廖如卿林崇堯	二親等二親等
廖如卿	2,240,541	1.20%	1,690,929	0.91%	0	-	廖宗仁廖如好林崇堯林勃遠	二親等二親等二親等二親等
林崇堯	1,690,929	0.91%	2,240,541	1.20%	0	-	廖如卿林勃遠	二親等二親等
廖如好	1,341,188	0.72%	0	0.00%	0	-	廖宗仁廖如卿	二親等二親等
花旗（台灣）商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶	1,275,847	0.68%	0	0.00%	0	-	-	-

-37-

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例。

綜合持股比例

單位：千股；％

轉投資事業 (註)	本公司投資	本公司投資	董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資	董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資	綜合投資	綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
萬輝企業有限公司 Bright Wonder(Mauritius) KoBrite 利昇國際實業有限公司 American Bright 萬旭企業有限公司久禾光電(股)公司	11,460 5,000 8,132,263 35,750 150,588 3 5,820	99.65% 100.00% 85.77% 59.57% 45.63% 23.03% 18.36%	40 - - 11,950 - 3 218	0.35% - - 19.93% - 25.00% 0.69%	11,500 5,000 8,132,263 44,700 150,588 7 6,013	100.00% 100.00% 85.77% 79.50% 45.63% 48.03% 19.05%

註：係公司採用權益法之長期投資

-38-

備註	其他	－－－－－－－ (88)台財證(一)第 70838 號 (89)台財證(一)第 71432 號 (90)台財證(一)第146154 號台財證一字第0910148771 號台財證一字第0920129544 號證期一字第0930129606 號金管證一字第0940129144 號金管證一字第0950130503 號金管證一字第0960031969 號金管證一字第0960031777 號金管證一字第0970032588 號金管證發字第0980036139 號金管證發字第0990033948 號金管證交字第1060007749 號
	以現金以外之財產抵充股款者	無無無無無無無無無無無無無無無無無無無無無	備註		上市公司股票
	股本來源	現金增資現金增資現金增資現金增資現金增資現金增資現增.盈轉.員工紅利盈轉.員工紅利盈餘.員工紅利盈轉. 資轉.員工紅利盈轉.員工紅利盈餘.員工紅利盈轉. 資轉.員工紅利盈轉.員工紅利盈轉.員工紅利盈轉.員工紅利現金增資盈轉.員工紅利盈餘.資轉.員工紅利盈轉.員工紅利庫藏股減資
			核定股本	合計	250,000,000
實收股本	金額 (千元)	1.13 7,000 20,000 60,000 100,000 195,000 350,000 427,000 519,900 630,000 720,000 820,000 1,046,000 1,250,000 1,450,000 1,570,000 1,680,000 1,834,400 1,946,824 1,966,742 1,866,742
				未發行股份	63,325,776
	股數 (千股)	1.13 7 20 6,000 10,000 19,500 35,000 42,700 51,990 63,000 72,000 82,000 104,600 125,000 145,000 157,000 168,000 183,440 194,682 196,674 186,674
核定股本	金額 (千元)	1,130 7,000 20,000 60,000 100,000 195,000 750,000 750,000 750,000 1,000,000 1,000,000 1,220,000 1,220,000 1,740,000 1,740,000 1,740,000 2,000,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000		流通在外股份	186,674,224
	股數 (千股)	1.13 7 20 6,000 10,000 19,500 75,000 75,000 75,000 100,000 100,000 122,000 122,000 174,000 174,000 174,000 200,000 250,000 250,000 250,000 250,000
			股份種類		記名式普通股
	發行價格	1,000 1,000 1,000 10 10 10 20 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
	年月	70.06 73.10 76.04 80.08 84.08 86.08 87.12 88.09 89.09 90.09 91.09 92.08 93.08 94.08 95.08 96.08 96.09 97.08 98.09 99.09 106.05

-39-

106 年4 月15 日

二、股東結構

股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外國人	合計
人數	0	1	26	17,986	45	18,058
持有股數	0	11,562	53,485,184	122,805,260	10,372,218	186,674,224
持股比例	-	0.01%	28.65%	65.78%	5.56%	100.00%

三、股權分散情形

106 年4 月15 日

持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1-999	4,929	828,065	0.44%
1,000-5,000	9,701	20,847,318	11.17%
5,001-10,000	1,803	14,013,576	7.51%
10,001-15,000	543	6,669,505	3.57%
15,001-20,000	355	6,594,916	3.53%
20,001-30,000	303	7,619,043	4.08%
30,001-40,000	123	4,386,704	2.35%
40,001-50,000	77	3,564,816	1.91%
50,001-100,000	125	8,865,600	4.75%
100,001-200,000	58	8,093,001	4.34%
200,001-400,000	17	4,474,303	2.40%
400,001-600,000	5	2,479,593	1.33%
600,001-800,000	6	4,383,102	2.35%
800,001-1,000,000	2	1,788,675	0.96%
1,000,001股以上	11	92,066,007	49.31%
合計	18,058	186,674,224	100.00%

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四、主要股東名單

、主要股東名單
股份主要股東名稱	持有股數	持有比率％
億潤投資股份有限公司	28,216,212	15.12%
萬旭投資股份有限公司	24,451,397	13.10%
廖宗仁	20,323,417	10.89%
王淑貞	5,766,547	3.09%
廖心蓓	3,292,333	1.76%
林勃遠	2,291,596	1.23%
廖如卿	2,240,541	1.20%
林崇堯	1,690,929	0.91%
廖如好	1,341,188	0.72%
花旗（台灣）商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶	1,275,847	0.68%

五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

項目	年度	年度	年度	104年	105年	當年度截至 106 年5 月11日
每股市價	最高			16.35	13.65	20.45
	最低			7.25	6.95	11.70
	平均			12.19	9.67	-
每股淨值	分配前			13.47	14.40	14.55
	分配後			13.40	註1	註1
每股盈餘	加權平均股數			196,674,224	195,568,224	186,804,000
	每盈	股餘	調整前	(0.07)	0.90	0.15
			調整後	(0.07)	0.90	0.15
每股股利	現金	股利		0.07元	註1	－
	無償配股	盈餘配股		－	－	－
		資本公積配股		－	－	－
	累積未付股利			－	－	－
投資報酬分析	本益比			-174.14	註2	－
	本利比			174.14	註1	－
	現金股利殖利率			0.57%	註1	－

註 1：105 年度盈餘分配尚未經股東會通過。
註 2：當年度虧損，不計算本益比。
註 3：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 4：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 5：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

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六、股利政策及執行狀況

一 ( ) 公司股利政策：

依本公司公司章程第二十條之一規定，本公司年度總決算[如有盈餘，應先提繳稅款、] 彌補歷年累積虧損，次提百分之十為法定盈餘公積，並依法令或主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積，如尚有盈餘，其餘額再加計以前年度累積未分配盈餘由董事會擬具分派議案，提請股東會決議分派之。

本公司股東股利之發放，採股票股利及現金股利二種，其中現金股利之比率不低於百分之十。

( 二 ) 股利執行狀況：

本公司於106 年3 月23 日經董事會決議通過105 年度盈餘分配，本公司105 年底可分配盈餘為157,227,307 元，擬依扣除庫藏股後之流通在外股數每股分配現金股利新台幣0.8 元，配發現金股利總額為149,339,379 元，占可分配盈餘約95%，惟尚須經股東常會通過後方可執行。

七、本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效、每股盈餘之影響：本公司106 年度股東會並無無償配股之議案。

八、員工、董事及監察人酬勞

(一)公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：

依本公司公司章程第二十條之一規定，本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董監酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後，如尚有餘額，應提撥員工酬勞不低於百分之八及董監酬勞不高於百分之二。

員工酬勞、董監酬勞分派比率之決定及員工酬勞以股票或現金為之，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告於股東會。

員工酬勞發給股票或現金之對象包含符合一定條件之從屬公司員工。

(二)本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理
1、本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎：

本公司105 年度之員工及董監酬勞係依據本公司之公司章程為基礎估列，是以本公司105 年度可分派員工及董監酬勞前之稅前利益預留彌補累積虧損之金額後，分別提撥8%及2%為員工及董監酬勞。

2、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎：

本公司員工酬勞若經董事會以特別決議以股票分派時，其計算發放股數係以董事會決議發行新股前一日收盤價並考量除權除息之影響為計算基礎。本公司105 年度員工酬勞並未有決議以股票分派之情形。

3、實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：

年度合併財務報表發布後仍發生變動，致實際分派金額與估計金額產生差異時，視

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為會計估計變動處理，於次一年度調整入帳。

(三)董事會通過之分派酬勞情形：

本公司106 年3 月23 日經董事會決議分派105 年度之員工及董監酬勞，以本公司105 年度分派員工及董監酬勞前之稅前利益為新台幣234,141,803 元，預留225,713 元彌補累積虧損後，於可分配員工及董監酬勞前之稅前利益新台幣233,916,090 元提撥8%，即新台幣18,713,287 元，以現金發放員工酬勞；並提撥2%，即新台幣4,678,322 元，以現金發放董監酬勞。以上分派符合本公司章程之規定。

(四)前一年度員工、董監酬勞之實際分派情形：
本公司104 年度盈餘用以配發員工、董事及監察人酬勞金額分別為455,242 及 113,856 元，業已發放完畢，與原董事會決議通過之配發並無差異。

九、公司買回本公司股份情形：

司買回本公司股份情形：
買回期次	第一次
買回目的	維護公司信用及股東權益
買回期間	105/11/15~106/1/10
買回區間價格	9~15 元
已買回股份種類及數量	10,000,000 股
已買回股份金額	117,437,515 元
已辦理銷除股份數量	10,000,000 股
累積持有本公司股份數量	0
累計持有本公司股份占已發行股份總數比率( % )	-

十、公司債辦理情形：無此情形。

十一、特別股辦理情形：無此情形。

十二、海外存託憑證辦理情形：無此情形。

十三、員工認股權憑證辦理情形：

(一) 公司尚未屆期之員工認股權憑證應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對股東權益之影響：

本公司發行之100 年員工認股權憑證已於106 年3 月1 日屆滿失效。

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(二) 取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形：
本公司發行之100 年員工認股權憑證已於106 年3 月1 日屆滿失效，全數發行之員工認股權憑證皆未被執行。

十四、限制員工權利新股辦理情形：無此情形。

十五、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無此情形。十六、資金運用計劃執行情形：無此情形。

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伍、營運概況

一、業務內容

(一)業務範圍

1.本公司經營業務主要內容
A. CC01040 照明設備製造業。 B. CC01080 電子零組件製造業。 C. CC01110 電腦及其週邊設備製造業。 D. CE01040 鐘錶製造業。
E. CH01040 玩具製造業。
F. E601020 電器安裝業。
G. E603050 自動控制設備工程業。
H. E603080 交通號誌安裝工程業。
I. E605010 電腦設備安裝業。
J. F113020 電器批發業。
K. F401010 國際貿易業。
L. F113070 電信器材批發業。
M. F213090 交通號誌器材零售業。
N. I501010 產品設計業。
O. I301010 資訊軟體服務業。
P. I301020 資料處理服務業。
Q. E601010 電器承裝業。
R. EZ06010 交通標示工程業。
S. E603090 照明設備安裝工程業。
T. IG03010 能源技術服務業。
U. ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止限制之業務。

2.營業比重

產品	營業比重
可見光LED	40 %
不可見光LED	42 %
專案工程	17 %
其他	1 %

3.公司目前之產品

發光二極體(Light Emitting Diode)具有體積小、多色彩、可視性佳、可大量生產等先天性優點，容易製成多項發光元件，而此發光二極體元件則具有無燈絲、低耗電，反應速度快、壽命長，故可廣泛應用於消費性電子產品、資訊、通訊、汽車、交通號誌、工業儀表、以及顯示看版等各種不同領域中。

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A.可見光LED

(a) 傳統LED燈

此類產品由於應用廣泛，舉凡各種電子、電器、電機產品、電子玩具、促銷贈品以及逐漸普遍之電子媒體看板等，皆具有極大之市場胃納量。

(b) 超高亮度LED燈

近年來由於LED材料技術不斷改進與突破，亮度持續提昇，未來在價格上亦將漸趨合理，將有可能取代部份傳統燈泡之市場如交通號誌、汽車室內燈、方向指示燈以及尾(煞車)燈、海港及機場信號燈以及緊急逃生指示看板等。

(c) LED組件

在歐、美等先進國家之客戶使用此類元件產品往往因裝配設計需要，必須與塑膠製組合或結合成一組件，以方便其組裝。本公司於是開發有系列標準產品並亦接受依客戶圖面生產之相關組合產品以供市場需求。此類產品由於量大，生產時需要大量人力，因此本公司皆在低價勞力市場組裝，故而可創造較多利潤，目前之產品有各式指示燈與塑膠座組合成單體，分為單、雙及多只之陣列，用於戶外廣告看板之Lamp Cluster，LCD背光板等，供客戶在不同領域中廣泛應用。

(d) 表面黏著型LED(SMD LED)

此類產品主要為因應市場上輕薄短小之需求，SMD LED之市場需求早己快速成長，且其應用範圍也日益廣泛，尤其在無線通訊方面，如行動電話之市場，近年來極為暢旺，而預期台灣在未來幾年將成為全球行動電話之製造重鎮，因此SMD LED勢將成為市場上之另一主流產品。

B.不可見光LED

此類產品主要應用於家用電器、辨公室設備、工業電子、電機產品各種狀態或控制顯示。

而在國外如美國、歐洲及日本等國家，其電子遊戲與運動休閒之市場極具規模，需求量非常大，另外室內之公眾資訊看板如機場、車站以及其他室內廣告媒體看板亦為此類產品之另一需求頗大之領域。

(a) 紅外線發射二極體(Infrared LED)

由於我國以往以消費性電子產品較具優勢，故此類產品大都僅應用於家電產品遙控器

之發射源，近年以來經由國內業界之努力，我國在電腦工業領域已有長足之進步，現已成為諸多週邊設備之世界主要供應國家，而使得此類產品在電腦產品之應用上亦隨之增加，目前以應用於電腦滑鼠為較大宗。

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1.SMD類型紅外線發射 (SMD Infrared LED)

此類產品與傳統的紅外線LED比較,有體積小的優點，可以應用於小型化的遙控器應用，搭配不同的外型設計，可以達到多種角度的應用需求。
2.High Power 紅外線發射 (High Power Infrared LED)
此類產品可以用於安防市場的監視器紅外線補光，搭配不同的光學設計達到不同的補光效果，可廣泛的應用於監控器市場。

(b) 受光元件(Photo Sensor)

此類產品包括可見光與紅外線之感應元件或組件，廣泛應用於各類家電產品之遙控、光感應自動控制、警報器感應裝置、電腦週邊之控制或紅外線接收介面等。

1.光電晶體(Photo Transistor)

此類產品為矽半導體之一，一般與可見光LED或紅外線發射二極體配對，應用於各類光控開關、電腦滑鼠、光遮斷器以及簡易之光感信號控制如玩具或促銷贈品等。

2.光二極體(Photo Diode)

此類產品亦為矽半導體之一種，但屬高速光感應元件，主要應用於各類家電產品遙控、無線耳機、光通訊及電腦的紅外線高速光感應接收界面。

3.光遮斷器(Photo Interrupter)

此類產品係以紅外線發射二極體與光電晶體組合成之元件，廣泛應用於工業自動控制、電腦週邊如掃瞄器以及照相機等。
4.紅外線接收模組(Ir Receiver Module)
此類產品主要用於各類家電產品如電視、音響、VCD、DVD、空調(冷、暖氣機)、電扇等之遙控接收部份。

5.光電開關 (photo switches)

此類產品可以應用於多功能事務機,作為物體有無之偵測,也可應用於

煙霧偵測器等相關產品。

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(c) 光纖連接傳輸模組(Photo Link Module)

此類產品主要應用於5.1聲道數位光纖訊號傳輸連接之用，如：DVD player,CD player,MD, computer sound card, video game consoles, AC-3 Amplifier…等。

(d) 光耦合器(Photo Coupler)

此類產品係以紅外線發射二極體與光電晶體組合成之元件，廣泛應用於工業自動控制交換式電源..等。

(二)產業概況：

1.產業之現況與發展：

(1)全球LED元件市場規模持續成長

2016 年全球經濟不景氣，終端產品需求疲弱，再加上背光模組市場飽和，雖然照明應用市場持續成長，但單價跌幅快速，呈現量升價跌的情形，2016 年全球 LED 元件市場約 167.7 億美元，僅較 2015 年成長2.5%，其中高亮度 LED 仍為 LED 產品主流，市場佔有率約 92%，而傳統 LED 亮度不高，應用市場受到侷限，但仍有其基本需求，市場佔有率約 4%，紅外光 LED 為不可見光產品，主要應用於無線傳輸等地方，市場也近飽和，2016 年市場佔有率約 4%。

2014~2016全球LED元件市場規模

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資料來源：工研院IEK (2017/03)

-48-

2014~2016全球LED元件市場分析-依產品別

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資料來源：工研院IEK (2017/03)

(2) 2016~2021 年 LED 照明穩定成長

LED 照明產品價格仍高於傳統照明產品，價格持續下滑為大勢所趨。雖然照明應用市場持續成長中，但因價格競爭激烈以及產品設計多元化，市場呈現量升價跌，總體市場規模不易大幅成。因此預估短期內全球LED 元件市場僅呈現穩定成長。不過在2020 年之後，LED 新應用市場逐漸成形，因此可望為產業帶來較高的成長。

2016~2021全球LED元件市場規模預測

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資料來源：Strategies Unlimited;工研院IEK (2017/03)

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2. 產業上、中、下游之關聯性

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資料來源：工研院IEK 整理 2013

3. 產品之各種發展趨勢競爭情形

(1) LED 智慧照明深具發展潛力

根據 TrendForce 旗下綠能事業處 LEDinside 最新「2016 全球照明市場」報告指出，包含植物照明、醫療手術燈照明、海運與港口照明及智慧照明在內的四大特殊商業照明市場逐漸受到市場關注，2016 年 LED 全球特殊商業照明市場規模為 43.6 億美元，至 2020 年將上看 164 億美元，2016 年至 2020 年複合成長率達 30%。

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(2)車用LED持續看好

LED照明受到背光領域需求衰退的影響，整體產值的成長呈現停滯，除一些利基型工業應用外，車用LED 是少數具市場規模且仍快速成長的應用之一。TrendForce 旗下綠能事業處 LEDinside 最新研究顯示，2016 年第二季全球各區域車市成長面臨趨緩，但車燈從傳統燈泡轉型至 LED 的趨勢仍持續，較成熟的市場陸續導入高比重的 LED，新興國家也逐步跟進。LEDinside 預估 2016 年車外照明用 LED 市場產值達 15.7 億美元， 2016～2020 年複合成長率為 6 %。

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(3) IR LED 正迅速應用於生物辨識領域

現階段紅外線LED市場應用相當廣泛，主要應用於手機與車用市場，包含安全監控、虹膜/ 臉部辨識、心跳血氧偵測、飛時測距（Time of Flight ）、結構光（Structured Light）技術、自動駕駛輔助系統等等。

近年來，手持式應用裝置如智慧型手機等，逐漸結合身分認證與支付系統，更強調使用者的安全性，因此對生物辨識的功能要求更趨嚴謹。

根據LEDinside統計，2017年紅外線LED與紅外光雷射元件在虹膜及臉部辨識應用的市場規模將達1.45億美元，至2025年將可達8.27億美元，2017~2025年複合成長率高達 24%。

另一方面，由於紅外線雷射能更精確地感測，包含距離感測、自動對焦、手勢感測、降噪功能等，加上雷射的光型聚焦特性，也有助於縮小手機的開口孔徑，因此在手持式應用裝置方面，紅外線雷射也將有機會逐漸替代紅外線LED的部分市場應用。

(6)UV LED 更具效率，正快速取代傳統熱固化方法

UV LED與傳統汞燈相較，具有開機速度快、省電、體積小、壽命長等優點，逐漸取代傳統光源市場，未來3年更看好高速印刷、快速固化、曝光、醫療檢查、殺菌等應用，且 UV LED規格在上述領域漸達商用化水準。

TrendForce 旗下綠能事業處 LEDinside 最新「2016 紫外線 LED 與紅外線 LED 應用市場報告」顯示，2016年 UV-C LED 殺菌與淨化應用的市場產值達 2,800 萬美元，2021

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年將達 2.57 億美元，年複合成長率高達 56%，隨著更多 LED 大廠今年底推出新產品，將加速 UV-C LED 技術進展。

LEDinside 研究指出，現階段主要 UV-C LED 廠為美國、日本、南韓廠商，日亞化學預計將於第四季陸續推出 UV-C LED 產品，而台廠如光鋐與研晶也將於 11 月推出 265-275nm UV-C LED，以短波為主力應用於殺菌淨化應用市場之中。

由於 UV-C 可應用在食物保鮮、空氣淨化、水淨化等市場，潛在需求驚人。然而，UV-C LED 產品技術門檻相當高，不論在磊晶、晶片技術、封裝與市場接受程度等都面臨諸多挑戰，因此現在市面上 UV-C LED 產品除主要的石英玻璃封裝產品外，也陸續推出搭配矽膠封裝的低價促銷版本，其電流小、壽命短，僅適合應用在低價的消費性產品，做為廠商推廣行銷之用。

以整體紫外線 LED 市場來看，由於今年紫外線 LED 產品積極導入光固化、殺菌與淨化市場等各項應用，預估產值將成長至 1.66 億美元，至 2021 年將達 5.55 億美元，年複合成長率高達 27%

(7)商品競爭情形

近年來中國大陸積極扶助LED 產業，實行補貼政策，建立大陸廠商自有LED 產業鏈，已成功扶植數家代表性的本土LED 磊晶片、晶粒廠商及LED 封裝、模組廠商，不過，儘管有國家扶植，在激烈市場競爭下，2016 年中國大陸LED 廠普遍獲利成長幅度不如營收，淨利潤也大多只能持平。

兩岸LED 產業發展路線有呈現差異化的趨勢，中國大陸廠商透過規模量產，標準化、規格化的產品，降低生產成本，進而以低價攻占市場。而相對的，台資廠商則拒絕價格戰爭，漸遠離低價產品市場。此現象可以從2016 下半年起東貝、隆達等陸續減少低毛利的替代照明訂單看出。取而代之的是，台資LED 廠開始強調紅外線、紫外線或其他利基型應用的表現，或許不需要大規模的資本投入，但透過客製化、精緻化的規格與特色，將有助於提升利潤。

隨著LED 產業發展逐步成熟，價格戰已不再適合作為企業主要經營方式，如何加速轉移到中高階產品的開發，以技術升级的新需求開闢新戰場，不僅是台資廠商，其他如美系廠商 Cree 等也積極尋求轉型契機，台資廠商的眼光不能侷限於中國大陸競爭同業，轉型之路勢必將面臨更多強勁的全球對手。

(三)技術及研究發展慨況

1.最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

單位：新台幣仟元

	單位：新台幣仟元
年度	研發費用
105 年度	23,699
106 年第一季	3,958

2.開發成功之技術或產品:

LED 光源產品上：

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A.採用自有專利技術與特殊製程，成功開發出新一代藍寶石360 度全周LED 光源 (Filasun&Filament 等產品)，擁有360 度發光角度、高顯色指數90 以上與高光效 180lm/W 之新世代產品，不但響應節能環保，還擁有能完全取代烏斯燈泡的環境光源優勢，帶給人們新的視覺感受。
B.外觀新穎獨特且電子科技安全耐用，省錢又環保的LED 蠟燭燈，擁有產品高性能與大發光角度的特點。
C. 新一代Filasun 藍寶石車燈開發，目前完成車用煞車燈，警示燈產品，快速反應高光效提高產品的實用性，還提昇開車人的安全性與舒適性。

另外，參與2015 年經濟部能專計畫，進行高效能LED 光源開發與應用研究，獲選為亮點計畫執行廠商。在室內照明產品上：10W 海王星球泡燈已取得國內CNS、BSMI 及節能標章相關認証，並榮獲 2015 年金點設計獎。2017 年第二十屆傑出光電產品獎比賽的目前進入複試。3W 藍寶石全周光神明燈與小夜燈、10W 光引擎球泡燈、25W 高光效藍寶石球泡燈、10W 琥珀色球泡燈也皆取得國內BSMI 證書，產品多元且有特色，使用在各種不同環境的照明應用皆優於業界的其他商品標準。2 呎及4 呎 T8 燈管產品除了有傳統的白光，也開發出符合植物照明的特殊波光、醫療使用的環境光與車用的低壓高光效開發，且同時通過CNS 相關認證。在戶外照明產品上：全系列模組化路燈，為國內2015 第一家取得路燈節能標章認證的公司，2016～2017 年也同步開發出高效能LED 投光燈、RGB 投光燈、非對稱及對稱型LED 隧道燈、 LED 景觀燈等產品，對於國內外公共工程標案上，具有絕對得標優勢。在特殊照明新應用上：開發出多款植物照明專用特殊波長燈管、大棚燈產品，已實際銷售至農場及植物工廠中。醫療IR 無限多色階變換格柵燈，適用於醫院等醫療場所。在利基型產品上：LED 紅外線及馬達模組產品配合客戶進行開發，成功運用於智慧機器人及智能掃地機產品上。

3.未來研發計劃:

本公司未來研發方向將朝次世代照明光源、路燈、車用方向燈、頭燈及霧燈模組式及高效率全周光源燈具、助植物成長的光源、IR 光源模組、背光源模組、資訊顯示看板、號誌燈…等領域發展，發展360 度全周光源、藍寶石光源、高功率、高效率、節能環保之新型點、線、面三方狀態之多元光源元件，以供應多方面之市場需求。

蔬菜、肉、魚銷售照明燈管：

農業照明的市場潛力巨大，按照現在人均國內蔬菜的消耗量占到國家不到40%，2015 年全年中國蔬菜消耗總量大概就是1300 億人民幣，如果要達到兩倍的增長，就是未來中國的蔬菜在2600 億左右。市場中賣蔬菜、肉、魚，使用一些普通的照明燈具不能體現出蔬菜，肉，魚鮮豔感。這塊市場一直存在，只是沒有太多的人去研究使用怎樣的混光波長可以使蔬菜，肉，魚更有鮮豔感。當有這類燈具出來，相信有一定的市場份額，同時可以發展至冷凍櫃與冰箱等產品中使用。

LED 車用市場：

汽車LED 燈市場中一直以來儀錶盤使用的LED 燈低亮度，大多使用單色產品，在封裝中LED 單色光比白光難做，銀膠容易剝離，目前後煞車市場為採用陣列式單顆LED 構成、測邊燈與閃黃燈為採用單顆與多顆LED 構成、後照鏡燈為串列式結構之LED 組成，隨著封裝技術的提升，可以封裝出高可靠性的產品。目前車載部分產品可以配合的LED 機種3528，0805 紅光/黃光/白光。主要以國內汽車市場開發運用。另外LED 車用側邊燈、指示燈、煞車燈與大燈等，皆是後續的新產品開發重點，以高光效、高性能、

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環保節能為主軸進行開發。

高功率、多角度、小尺寸集成IR 光源設計：

IR 的應用非常的廣泛，例如：IR 人體體溫感應設備，可時時感溫。物體移動偵測，小角落也不錯過。能檢測身份的光源”虹膜識別、人臉識別 “，安全又智慧的遙控器，無隔壁牆的雜訊。醫療與飛行的健康利器，無電磁波干擾。大型多點觸控面板以及安防監視攝影機，其中利用不可見光的特性，IR LED 可應用於軍事用途或幼兒監控系統等場所。現階段將開發出能適用於虹膜識別的IR 光源。

未來本公司將全力發展的新產品茲介紹如下：

(1) 遠端無線控制智慧型LED 路燈及隧道燈等戶外燈具。
(2) 高光效高顯色指數天井燈。
(3) 高瓦數球泡燈。
(4) 農、漁、牧用LED 照明燈具。
(5) 高演色性暖色系LED 光源。
(6) 陶瓷基板/矽基板高功率LED 光源。
(7) 蔬菜、肉、魚銷售照明燈管。
(8) 車用各款式LED 燈泡設計。
(9) 高功率、多角度、小尺寸集成IR 光源設計。
(10) 可以殺菌的球泡燈，採用UV 光的光源進行設計，能殺菌也能當照明。
(11) 北方市場的土耕植物照明光源。
(12) 植物光源產品開發，高經濟作物、北方市場的土耕植物照明光源。
4.未來一年預計投入之研發經費:

本公司最近兩年研發費用支出約占營收比例1%，預計106 年度研發費用支出仍維持營收約1%。

(四)長、短期業務發展計劃

短期：擴展傳統LED 元件市場，積極佈局背光LED 元件之應用領域，並針對交通號誌、車用照明、戶外照明、商業照明及室內輔助照明等產品推展重點客戶，以達到市佔率的增加。
長期：針對未來背光、照明、 UV 、 IR 及車用等市場，推出性價比高的產品，快速導入市場，以多元性、品質優、服務好的業務推展，滿足各個層面的客戶需求。

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二、市場及產銷概況

(一)市場分析

1.本公司產品之銷售地區及市場佔有率：

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度地區	105年度
	銷售額	比例(%)
中國大陸	1,114,195	51%
台灣	619,288	29%
美國	134,682	6%
韓國	158,614	7%
其他	141,445	7%
合計	2,168,224	100%

2. 主要產品之重要用途

產品	主要應用
可見光LED	電腦週邊、通訊、電器、消防、醫美器材、燈飾、汽車電子及看板等
不可見光LED	工業自動控制、家電產品、電機產品、安防、家電產品遙控器等

3.市場未來的供需狀況與成長性

由於環保意識持續抬頭，促使低耗能光源產品持續被開發，廣泛應用在各類民生電器、消費性電子、醫美、及汽車電子等產品，未來LED 元件的市場需求面呈現穩定成長的趨勢。但由於惟中國廠商的削價惡性競爭，也使得市場需求雖成長但呈現獲利萎縮的情況。

4.競爭利基

(1)產品應用面廣泛：

本公司所生產的LED 元件為電子商品中不可或缺之零件，日常生活使用到電器產品多與其息息相關，屬於無可替代之產品，客戶廣泛的分佈於消費性電子、電腦及週邊設備、通訊電信、消防、安防、汽車電子等相關產業，市場面需求仍呈現成長趨勢。

(2)生產技術精良

本公司成立超過30 年，擁有精實優良的生產技術，為LED 元件製造產業之優良製造廠商，並獲得ISO14000 及ISO/TS16949 品質認證。在高度自動化生產下，品質深受客戶肯定。

(3)上下游整合分工，原物料供應穩定

本公司擁有LED 上游晶元、支架至封裝等各製造階段的分工，以確保原物料供應

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充足與品質的穩定。

5.發展遠景之有利、不利因素及因應對策
(1)有利因素：

A.市場需求面持續成長：

由於全球面臨能源耗竭危機，致使環保意識抬頭，本公司生產的LED 元件屬於低耗能的產品應用，可廣泛應用在消費性電子、電腦及週邊設備、通訊電信、醫美消防、安防、汽車電子等相關產業，為生產相關產品不可或缺之零件，市場需求面持續看好。

B.優良的技術與上中下有整合分工：

台灣LED 產業經過數十年的發展，上中下游技術整合已穩定而成熟，其優良的生產技術與產品品質，一直在國際間具有強勢的競爭力，而本公司亦為國內LED 產業的堅強基石，擁有純熟精良的生產技術，本公司同時透過上中下游整合分工，加強產業中的競爭力，使公司能永續發展。

(2)不利因素與因應對策

A.中國廠商的惡性競爭：

近年來LED 產業蓬勃發展，帶動更多製造業者投入生產行列，而中國廠商在政府的政策補貼下，進行惡性的削價競爭，大量的低價與劣質產品造成市場供需失衡。

因應對策：為避免陷入惡性削價競爭，本公司透過提升產品品質，專注製造差異化、高品質產品，並不斷地開發新產品的應用，以期擴大行銷之產業領域。

B.生產環境持續惡化：

原有國際化分工模式帶來的優勢，在勞工意識高漲、各國保護主義下，生產基地的成本日漸提高，而高度資本化投資，生產基地移轉不易。本公司設立在中國大陸的生產工廠，近年來即面臨人工成本持續上升、物價上漲、稅賦優惠取消，加上當地政府的保護政策，致使經營環境惡化。

因應對策：本公司積極提高生產自動化比重及製程改善工程，以更有效率的生產模式來降低生產成本，以提高產品的競爭力，。

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(二)主要產品之產製過程

(1) Lamp 流程圖 (2) Display 流程圖 (3) Chip Led 流程圖

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晶粒
晶粒晶粒
膠蓋排列
固晶固晶
固晶
封膠
銀膠硬化銀膠硬化
銀膠硬化
脫泡
銲線銲線銲線
注膠壓模成型
套 PCB
成型烘烤長烤
短烤
長烤
清洗
長烤
一次前切
烘乾
測試
鍍錫
切割
分 BIN
二次前切
剝料
包裝
測試
清洗
入庫
後切
烘乾
分 BIN
測試
包裝
分 BIN
入庫
包裝
入庫
----- End of picture text -----

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(4) 紅外線發射產品流程圖 (5) 紅外線接收產品流程圖

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晶粒晶粒
固晶固晶
銀膠硬化銀膠硬化
銲線銲線
注膠注膠
成型烘烤成型烘烤
長烤長烤
一次前切一次前切
鍍錫鍍錫
後切後切
發射功率測試光電流測試
包裝包裝
入庫入庫
----- End of picture text -----

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(三)主要原料供應狀況

本公司生產之可見光及不可見光元件等系列產品，主要原料為晶片、支架及PCB 板等，由於集團內上下游整合分工，主要原料部分可由集團內子公司KoBrite、利盛電子及轉投資公司億潤電子等供應，其供料來源穩定。

(四)最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上廠商(客戶)名稱及其進(銷)貨金額、比例及增減變動原因
最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上廠商

單位：新台幣仟元；％

	104	年	年		105 年	105 年	105 年		106 年第一季	106 年第一季	106 年第一季
名稱	金額	占全年進貨淨額比率	與本公司關係	名稱	金額	占全年進貨淨額比率	與本公司關係	名稱	金額	占全年進貨淨額比率	與本公司關係
光磊	140,731	15%	無	光磊	100,456	11%	無	光磊	30,961	14%	無
其他	820,836	85%	-	其他	818,552	89%	-	其他	184,983	86%	-
進貨淨額	961,567	100%		進貨淨額	919,008	100%		進貨淨額	215,944	100%

光磊為本公司晶片供應廠商之一。本公司對於原物料採購係綜合考量品質、價格及交貨情形，且為避免過度集中，因此與多家供應商保持良好關係。

2.最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上客戶

本公司最近二年度度皆無單一客戶銷貨金額達銷貨總額10%以上。

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(五)最近二年度產銷量值表

1.最近二年度主要產品生產量值表

單位：Kpcs⁄仟元

生年產度量值主要商品	104 年度	104 年度	104 年度	105 年度	105 年度	105 年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
可見光LED	5,000,000	3,314,482	827,250	5,000,000	3,392,408	1,173,534
不可見光LED	1,000,000	783,387	1,131,764	1,000,000	672,868	868,629
合計	6,000,000	4,097,869	1,959,014	6,000,000	4,065,276	2,042,163

上述產能及產量以晶片數計算。

2.最近二年度銷售量值表

單位：Kpcs ⁄仟元

					單位：Kpcs⁄仟	單位：Kpcs⁄仟	單位：Kpcs⁄仟	單位：Kpcs⁄仟
銷年度售量值主要商品（或部門別）	104 年度				105 年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
可見光LED	192,110	223,685	1,417,480	614,941	179,650	222,048	1,376,552	569,113
不可見光LED	36,201	45,870	597,722	960,577	33,151	37,222	519,481	912,912
專案工程		89,710		0		342,487		0
其他	-	8,427	-	105,724	-	10,122	-	74,320
合計	228,311	367,692	2,015,202	1,681,242	212,801	611,879	1,896,033	1,556,345

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三、最近二年度從業員工概況：

年度	年度	104 年度	105 年度	截至 106年5月11日
員工人數	直接人員	0	0	0
	間接人員	106	103	102
	合計	106	103	102
	平均年歲	41	40	40
	平均服務年資	10	10	10
學歷分布比率	博士	1	3	1
	碩士	11	11	10
	大專	81	76	77
	高中	10	10	11
	高中以下	3	3	3

註：上述資訊佰鴻公司個體資訊，包含非屬員工之董事。

四、環保支出資訊

(1) 本公司以生產融合於地球環境的商品為目標，落實對環境保護為重要使命，本公司主要從事發光元件及感測元件之封裝事業，主要生產廠區設於中國大陸，集團內各子公司皆遵循集團之環保經營理念，對於在生產過程中並無污染環境情事，並且符合當地政府的環保政策。
(2) 有關對防治環境污染主要設備之投資及其用途與可能產生效益：不適用。
(3) 最近三年度公司改善環境污染之經過，其有污染糾紛事件者，並應說明其處理經過：無。
(4) 最近三年度公司因污染環境所受損失（包括賠償），處分之總額，與其未來因應對策（包括改善措施）及可能之支出：無。
(5) 目前污染狀況及其改善對公司盈餘、競爭地位及資本支出之影響及其未來三年度預計之重大環保資本支出：無。
(6) 因應RoHS 對本公司財務業務之影響：

本公司產品皆已符合RoHS 相關規範，故對業務及財務方面並無影響。

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四、勞資關係

1.員工福利措施

本公司於民國七十年成立，為使員工安心工作，生活無後顧之憂，已依勞基法訂定員工工作規則，並成立勞工退休準備金監督委員會，負責退休準備金之提撥及運用監督，另設職工福利委員會，統籌全年度員工福利金規劃及福利金之收支管理。

(1)本公司員工均依法享有勞保及全民健保。
(2)本公司員工均依法享有特別休假。
(3)本公司員工之加班費均依法給付。
(4)本公司員工均享有員工入股之權利。
(5)本公司員工進修工作相關課程，得享有部份課程補助費及獎學金。

105 年員工進修及訓練：

分類	班次數	總人次	總時數
專業訓練	10	10	75
通識訓練	12	88	132
管理才能	1	1	12
新進人員訓練	9	16	16
總計	32	115	235

(6)本公司員工於婚喪喜慶時，均依勞基法規定給予休假，並享有福利金之補助。
(7)本公司員工於每年三大節慶時，均可獲發禮金（券）；尾牙聚餐時除有摸彩
權利外，資深人員並可獲發紀念品。
(8)本公司員工均可獲發生日禮金（券）。
(9)本公司員工均有參加職工福利委員會所舉辦國內外旅遊之權利。
(10)本公司員工均有參加公司安排員工健康檢查的權利。

2.退休制度與其實施情形

本公司設有勞工退休辦法，並依（76）北府社四字第41057 號設置勞工退休基金監督委員會，負責退休基金之保管與運用事宜。此外本公司於每個月均按照當月員工薪資額提撥一定比率退休準備金，並儲存於臺灣銀行之『佰鴻工業股份有限公司勞工退休準備金監督委員會』之專戶內。截至106 年3 月31 日止，本公司提撥於臺灣銀行之退休準備金金額為新台幣16,948,329 元整。自民國九十四年七月一日起配合勞工退休金條例（以下簡稱「新制」）之實施，原適用該辦法之員工如經選擇適用新制後之服務年資或新制施行後到職之員工其服務年資改採確定提撥制，其退休金之給付由本公司按月以每月工資百分之六提繳退休金，儲存於勞工退休金個人專戶。

-62-

3.勞資協議情形

本公司一向秉持自主管理之精神，每個部門或每一成員間均有有效之溝通管道與空間，相互了解，並透過業務會議相互研討，有效溝通，故勞資關係極為和諧。

4.最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失:無。
5.有無爭訟事件及勞資間關係有無尚須協調之處:無。

六、重要契約：無。

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陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表資料

(一)簡明資產負債表

合併資產負債表-國際財務報導準則

單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目		101年	102年	103年	104年	105年	當年度截至 3 月3 1 日財務資料 ( 經核閱)
流動資產		3,818,120	2,428,688	2,358,676	2,224,215	2,276,306	2,159,311
不動產、廠房及設備		1,125,152	959,937	1,127,947	981,283	820,884	778,290
無形資產		-	-	-	-	-	-
其他資產		390,849	368,404	391,918	566,581	639,710	691,629
資產總額		5,334,121	3,757,029	3,878,541	3,772,079	3,739,900	3,629,230
流動負債	分配前	2,365,128	695,086	722,099	738,780	713,414	638,665
	分配後	2,365,128	695,086	722,099	738,780	註1	註1
非流動負債		129,066	104,471	119,599	147,651	107,832	90,525
負債總額	分配前	2,494,194	799,557	841,698	886,431	821,246	729,190
	分配後	2,494,194	799,557	841,698	886,431	註1	註1
歸屬於母公司業主之權益		2,601,250	2,687,899	2,737,415	2,649,062	2,719,409	2,716,864
股本		1,966,742	1,966,742	1,966,742	1,966,742	1,966,742	1,866,742
資本公積		448,222	451,680	453,195	459,915	458,973	441,536
保留盈餘	分配前	328,202	366,707	386,359	269,315	431,797	459,325
	分配後	328,202	366,707	386,359	269,315	註1	註1
其他權益		(141,916)	(97,230)	(68,881)	(46,910)	(48,407)	(50,739)
庫藏股票		-	-	-	-	(89,696)	-
非控制權益		238,677	269,573	299,428	236,586	199,245	183,176
權益總額	分配前	2,839,927	2,957,472	3,036,843	2,885,648	2,918,654	2,900,040
	分配後	2,839,927	2,957,472	3,036,843	2,885,648	註1	註1

註1：105年度盈餘分配案尚未經股東會決議。

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個體資產負債表-國際財務報導準則

單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目		101年	102年	103年	104年	105年	當年度截至 3 月31 日財務資料
流動資產		3,042,465	1,516,336	1,419,813	999,098	1,057,846	註2
不動產、廠房及設備		59,871	58,151	56,483	55,857	55,853
無形資產		-	-	-	-	-
其他資產		2,308,818	2,415,874	2,735,387	2,893,952	2,923,177
資產總額		5,411,154	3,990,361	4,211,683	3,948,907	4,036,876
流動負債	分配前	2,754,648	1,254,792	1,421,918	1,197,200	1,244,061
	分配後	2,754,648	1,254,792	1,421,918	1,197,200	註1
非流動負債		55,256	47,670	52,350	102,645	73,406
負債總額	分配前	2,809,904	1,302,462	1,474,268	1,299,845	1,317,467
	分配後	2,809,904	1,302,462	1,474,268	1,299,845	註1
股本		1,966,742	1,966,742	1,966,742	1,966,742	1,966,742
資本公積		448,222	451,680	453,195	459,915	458,973
保留盈餘	分配前	328,202	366,707	386,359	269,315	431,797
	分配後	328,202	366,707	386,359	269,315	註1
其他權益		(141,916)	(97,230)	(68,881)	(46,910)	(48,407)
庫藏股票		-	-	-	-	(89,696)
	分配前	2,601,250	2,687,899	2,737,415	2,649,062	2,719,409
權益總額	分配後	2,601,250	2,687,899	2,737,415	2,649,062	註1

註1：105年度盈餘分配案尚未經股東會決議。

註2：106年第一季無經會計師核閱之個體財務資料。

-65-

單位：新台幣仟元

- 合併資產負債表我國財務會計準則

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料
		101年	102年	103年	104年	105年
流動資產		3,846,294	註2	註2	註2	註2
基金及長期投資		269,873
固定	資產	1,087,632
無形	資產	-
其他	資產	187,421
資產	總額	5,291,220
流動負債	分配前	2,359,208
	分配後	2,359,208
長期	負債	62,033
其他	負債	52,484
負債總額	分配前	2,473,725
	分配後	2,473,725
股	本	1,966,742
資本	公積	456,927
保留盈餘	分配前	358,037
	分配後	358,037
金融商品未實現損益		(139,005)
累積換算調整數		(43,393)
未認列為退休金成本之淨損失		(7,528)
股東權益總額	分配前	2,817,495
	分配後	2,817,495

註 1 ：最近年度資料，均經會計師查核簽證。
註 2 ： 102 年度起適用國際財務報導準則，請參閱採用國際財務報導準則之報表。

-66-

個體資產負債表-我國財務會計準則

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目		最近五年度財務資料
		101年	102年	103年	104年	105年
流動資產		3,071,096	註2	註2	註2	註2
基金及長期投資		2,185,469
固定	資產	59,871
無形	資產	-
其他	資產	72,090
資產	總額	5,388,526
流動負債	分配前	2,751,969
	分配後	2,751,969
長期	負債	-
其他	負債	44,777
負債總額	分配前	2,796,746
	分配後	2,796,746
股	本	1,966,742
資本	公積	456,927
保留盈餘	分配前	358,037
	分配後	358,037
金融商品未實現損益		(139,005)
累積換算調整數		(43,393)
未認列為退休金成本之淨損失		(7,528)
股東權益總額	分配前	2,591,780
	分配後	2,591,780

註 1 ：最近年度資料，均經會計師查核簽證。

註 2 ： 102 年度起適用國際財務報導準則，請參閱採用國際財務報導準則之報表。

-67-

(二) 合併簡明綜合損益表

合併損益表-國際財務報導準則

合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則	合併損益表-國際財務報導準則
單位：新台幣仟元
年度項目	101年	102年	103年	104年	105年	當年度截至 3 月31 日財務資料 ( 經核閱)
營業收入	3,327,511	2,762,165	2,451,009	2,048,934	2,168,224	457,172
營業毛利	233,120	410,722	367,486	256,855	422,460	99,722
營業( 損) 益	(363,479)	(15,938)	(72,831)	(108,977)	89,483	25,664
營業外收入及支出	(5,720)	34,080	123,304	62,190	101,607	(6,793)
稅前淨利	(369,199)	18,142	50,473	(46,787)	191,090	18,871
繼續營業單位本期淨利	(415,863)	(18,590)	15,959	(72,121)	152,628	19,324
停業單位損失	-	-	-	-	-	-
本期淨利（損）	(415,863)	(18,590)	15,959	(72,121)	152,628	19,324
本期其他綜合損益（稅後淨額）	(10,127)	50,324	29,764	15,926	(16,421)	(10,197)
本期綜合損益總額	(425,990)	31,734	45,723	(56,195)	136,207	9,127
淨利歸屬於母公司業主	(356,801)	32,336	90,329	(14,379)	176,586	27,528
淨利歸屬於非控制權益	(59,062)	(50,926)	(74,370)	(57,742)	(23,958)	(8,204)
綜合損益總額歸屬於母公司業主	(366,584)	83,191	116,837	6,043	174,969	25,196
綜合損益總額歸屬於非控制權益	(59,406)	(51,457)	(71,114)	(62,238)	(38,762)	(16,069)
每股盈餘( 元)	(1.81)	0.16	0.46	(0.07)	0.90	0.15

註1：101-105年度經會計師查核簽證。

-68-

個體綜合損益表-國際財務報導準則

個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則	個體綜合損益表-國際財務報導準則
單位：新台幣仟元年度項目 101 年 102 年 103 年 104 年 105 年當年度截至 3 月31 日財務資料營業收入 2,925,931 2,555,675 2,592,789 1,280,199 1,571,654 註2 營業毛利 264,843 219,237 238,146 183,239 338,885 營業損益 (143,195) 73,044 80,939 62,505 203,145 營業外收入及支出 (174,122) (21,013) 35,339 (57,381) 7,605 稅前淨利 (317,317) 52,031 116,278 5,124 210,750 本期淨利（損） (356,801) 32,336 90,329 (14,379) 176,586 本期其他綜合損益（稅後淨額） (9,783) 50,855 26,508 20,422 (1,617) 本期綜合損益總額 (366,584) 83,191 116,837 6,043 174,969 每股盈餘( 元) (1.81) 0.16 0.46 (0.07) 0.90
年度項目	101 年	102 年	103 年	104 年	105 年	當年度截至 3 月31 日財務資料
營業收入	2,925,931	2,555,675	2,592,789	1,280,199	1,571,654	註2
營業毛利	264,843	219,237	238,146	183,239	338,885
營業損益	(143,195)	73,044	80,939	62,505	203,145
營業外收入及支出	(174,122)	(21,013)	35,339	(57,381)	7,605
稅前淨利	(317,317)	52,031	116,278	5,124	210,750
本期淨利（損）	(356,801)	32,336	90,329	(14,379)	176,586
本期其他綜合損益（稅後淨額）	(9,783)	50,855	26,508	20,422	(1,617)
本期綜合損益總額	(366,584)	83,191	116,837	6,043	174,969
每股盈餘( 元)	(1.81)	0.16	0.46	(0.07)	0.90

註1： 101-105 年度經會計師查核簽證。

註2：106年第一季並未有經會計師核閱之個體財務資料。

-69-

合併損益表-我國財務會計準則

單位：新台幣仟元

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度項目	最近五年度財務資料
	101年	102年	103年	104年	105年
營業收入	3,327,511	註2	註2	註2	註2
營業毛利	233,120
營業損益	(365,495)
營業外收入及利益	80,227
營業外費用及損失	84,725
繼續營業部門稅前損益	(369,993)
繼續營業部門損益	(416,326)
停業部門損益	-
非常損益	-
會計原則變動之累積影響數	-
本期損益	(416,326)
每股盈餘	(1.81)

註1：最近年度資料，均經會計師查核簽證。

註2：102 年度起適用國際財務報導準則，請參閱採用國際財務報導準則之報表。

-70-

個體損益表-我國財務會計準則

單位：新台幣仟元

年度項目	最近五年度財務資料	最近五年度財務資料	最近五年度財務資料	最近五年度財務資料	最近五年度財務資料
	101年	102年	103年	104年	105年
營業收入	2,925,931	註2	註2	註2	註2
營業毛利	264,843
營業損益	(145,136)
營業外收入及利益	20,232
營業外費用及損失	192,030
繼續營業部門稅前損益	(316,934)
繼續營業部門損益	(356,087)
停業部門損益	-
非常損益	-
會計原則變動之累積影響數	-
本期損益	(356,087)
每股盈餘	(1.81)

註1：最近年度資料，均經會計師查核簽證。

註2：102 年度起適用國際財務報導準則，請參閱採用國際財務報導準則之報表。

-71-

(三)最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	會計師事務所名稱	簽證會計師	查核意見
101	安侯建業聯合會計師事務所	王怡文、郭冠纓	無保留意見
102	安侯建業聯合會計師事務所	王怡文、郭冠纓	無保留意見
103	安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植、郭欣怡	無保留意見
104	安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植、郭欣怡	無保留意見
105	安侯建業聯合會計師事務所	寇惠植、郭欣頤	無保留意見

-72-

二、最近五年度財務分析

（一）合併財務分析-國際財務報導準則

年度分析項目	年度分析項目	年度分析項目	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	當年度截至 1 0 6 年 3 月31 日（註2）
			101年	102年	103年	104年	105年
財務結構（％）	負債占資產比率		46.76	21.28	21.70	23.50	21.96	20.09
	長期資金占不動產、廠房及設備比率		263.87	313.56	273.05	309.12	368.69	384.25
償債能力 (％)	流動比率		161.43	349.41	326.64	301.07	319.07	338.10
	速動比率		133.18	284.14	283.30	255.87	268.00	282.50
	利息保障倍數		(9.98)	2.74	10.88	(14.97)	61.19	28.43
經營能力	應收款項週轉率（次）		2.69	2.98	2.56	2.34	2.74	2.38
	平均收現日數		135.45	122.58	142.72	156.00	133.00	153.22
	存貨週轉率（次）		6.57	6.11	6.62	6.29	5.59	4.52
	平均銷貨日數		55.58	59.74	55.16	57.99	65.31	80.67
	應付款項週轉率（次）		6.70	5.60	4.51	4.39	4.63	4.00
	不動產、產房及設備週轉率（次）		2.70	2.65	2.35	1.94	2.41	2.29
	總資產週轉率（次）		0.58	0.74	0.64	0.54	0.58	0.50
獲利能力	資產報酬率（％）		(6.73)	(0.22)	0.53	(1.82)	4.13	0.54
	股東權益報酬率（％）		(13.22)	(0.64)	0.53	(2.44)	5.26	0.66
	占實收資本額比率(%)	營業利益	(0.81)	(18.48)	(3.70)	(5.54)	4.55	1.37
		稅前純益	0.92	(18.77)	2.57	(2.38)	9.72	1.01
	純益率（％）		(12.50)	(0.67)	0.65	(3.52)	7.04	1.06
	每股盈餘（元）-追溯調整後		(1.81)	0.16	0.46	(0.07)	0.90	0.15
現金流量	現金流量比率（％）		22.77	77.47	73.71	38.80	24.99	5.45
	淨現金流量允當比率（％）		註3	註3	註3	註3	註3	註3
	現金再投資比率（％）		5.72	8.78	7.48	3.11	2.78	0.61
槓桿度	營運槓桿度		0.23	(16.01)	2.44	(0.94)	2.62	2.15
	財務槓桿度		0.92	0.61	0.93	0.97	1.04	1.03
最近二年度各項財務比率變動原因(增減變動達20%以上者)： 1.利息保障倍及獲利能力各項比率數上升：因本期營運獲利較去年同期大幅增加所致。 3.現金流量比率及現金再投資比率下降：因本期營業活動淨現金流入滅少所致。 4.營運槓桿度上升：因本期營業損益較上期增加所致。

註1：經會計師查核簽證

註2：經會計師核閱簽證

註3：採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度。

-73-

(二)個體財務分析-國際財務報導準則

年度分析項目(註4)	年度分析項目(註4)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	當年度截至 1 0 6 年 3 月31日
		101年	102年	103年	104年	105年
財務結構（％）	負債占資產比率	51.93	32.64	35.00	32.92	32.64	註2
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	4,437.05	4,704.25	4,939.12	4,926.34	5,000.30
償債能力 (％)	流動比率	110.45	120.84	99.85	83.45	85.03
	速動比率	99.54	97.49	85.09	82.12	83.06
	利息保障倍數	-9.65	7.91	38,760.33	9.90	214.96
經營能力	應收款項週轉率（次）	2.42	3.10	3.16	1.72	2.68
	平均收現日數	150.9	117.59	115.64	212	136.26
	存貨週轉率（次）	7.68	7.95	9.44	9.83	87.58
	應付款項週轉率（次）	2.88	2.29	1.83	0.87	1.07
	平均銷貨日數	47.54	45.89	38.67	37.15	4.17
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	47.95	43.31	45.90	22.79	28.14
	總資產週轉率（次）	0.50	0.55	0.62	0.31	0.39
獲利能力	資產報酬率（％）	(5.74)	0.82	2.20	(0.34)	4.44
	權益報酬率（％）	(12.40)	1.22	3.33	(0.53)	6.58
	稅前純益占實收資本額比率(%)	(16.13)	2.65	5.91	0.26	10.72
	純益率（％）	(12.190	1.27	3.48	(1.12)	11.24
	每股盈餘（元）	(1.81)	0.16	0.46	(0.07)	0.90
現金流量	現金流量比率（％）	11.61	107.07	23.03	24.70	20.32
	現金流量允當比率（％）	註3	註3	註3	註3	註3
	現金再投資比率（％）	4.56	48.26	11.54	11.72	10.10
槓桿度	營運槓桿度	0.97	3.00	2.94	1.05	1.02
	財務槓桿度	0.83	1.11	1.00	1.01	1.00
最近二年度各項財務比率變動原因(增減變動達20%以上者)：因本期損益較上期增加，致利息保障倍數及經營能力、獲利能力各項比率皆較前期上升。

註1：101-104 年度經會計師查核簽證。
註2：106 年第一季未有編製個體財務表。
註3：採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度。
註4：財務分析之計算公式如下：。

-74-

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。

2. 償債能力

(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 6 ）
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增。
加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 ) 。 ( 註 7)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 8) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 5 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 6 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 7 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註 8 ：公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者，前開有關占實收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

-75-

( 三 ) 合併財務分析-我國財務會計準則

年度分析項目	年度分析項目	年度分析項目	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)
			101年	102年	103年	104年	105年
財務結構 (%)	負債占資產比率		46.75	註2	註2	註2	註2
	長期資金占固定資產比率		264.75
償債能力 (%)	流動比率		163.03
	速動比率		132.52
	利息保障倍數		(10.00)
經營能力	應收款項週轉率（次）		2.69
	平均收現日數		135.45
	存貨週轉率（次）		6.54
	應付款項週轉率（次）		6.70
	平均銷貨日數		55.79
	固定資產週轉率（次）		2.76
	總資產週轉率（次）		0.58
獲利能力	資產報酬率（％）		(6.77)
	股東權益報酬率（％）		(13.27)
	占實收資本(%)	營業利益	(18.58)
		稅前純益	(18.81)
	純益率（％）		(12.51)
	每股盈餘（元）		(1.81)
現金流量	現金流量比率（％）		23.43
	現金流量允當比率（％）		50.38
	現金再投資比率（％）		6.39
槓桿度	營運槓桿度		0.24
	財務槓桿度		0.92

註 1 ：最近五年度資料，均經會計師查核簽證。

註 2 ： 102 年度起適用國際財務報導準則，請參閱採用國際財務報導準則之報表

-76-

( 四 ) 個體財務分析 - 我國財務會計準則

年度分析項目(註3)	年度分析項目(註3)	年度分析項目(註3)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)
			101年	102年	103年	104年	105年
財務結構 (%)	負債占資產比率		52	註2	註2	註2	註2
	長期資金占固定資產比率		4,329
償債能力 (%)	流動比率		112
	速動比率		101
	利息保障倍數		(10)
經營能力	應收款項週轉率（次）		2.42
	平均收現日數		151
	存貨週轉率（次）		7.68
	應付款項週轉率（次）		2.88
	平均銷貨日數		48
	固定資產週轉率（次）		48.87
	總資產週轉率（次）		0.54
獲利能力	資產報酬率（％）		(6)
	股東權益報酬率（％）		(12)
	占實收資本(%)	營業利益	(7)
		稅益純益	(16)
	純益率（％）		(12)
	每股盈餘（元）		(1.81)
現金流量	現金流量比率（％）		12
	現金流量允當比率（％）		123
	現金再投資比率（％）		5
槓桿度	營運槓桿度		(1.82)
	財務槓桿度		0.83

註 1 ：最近五年度資料，均經會計師查核簽證。

註 2 ： 102 年度起適用國際財務報導準則，請參閱採用國際財務報導準則之報表
註 3 ：財務分析之計算公式如下：

-77-

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債）／固定資產淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額／平均固定資產淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 4 ）
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增。
加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金 ) 。 ( 註 5)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 4 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 5 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
固定資產毛額係指扣除累計折舊前之固定資產總額。
註 6 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。

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三、最近年度監察人查核報告書

監察人查核報告書

董事會造送本公司105 年度財務報表暨合併財務報表，業經安侯建業聯合會計師事務所寇惠植會計師及郭欣頤會計師查核竣事，並出具報告，連同營業報告書及盈餘分配議案，經本監察人等查核完峻，認為符合公司法等相關法令，爰依公司法第219 條之規定，繕具報告，敬請鑒察。

此致

本公司106 年股東常會

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佰鴻工業股份有限公司監察人：廖如卿

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監察人：黃晉隆

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監察人：億潤投資股份有限公司代表人：張水

中華民國 1 0 6 年 3 月 2 4 日

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四、最近年度財務報告暨會計師查核報告-合併財報

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	332,977 15	365,832 18
	89,483 4	(108,977) (6)
	109,662 5 3,238 - (3,175) - (8,118) -	35,749 2 42,255 2 (2,930) - (12,884) (1)
	101,607 5	62,190 3
	191,090 9 38,462 2	(46,787) (3) 25,334 1
	152,628 7	(72,121) (4)
	(144) - 24 -	(1,867) - 318 -
	(120) -	(1,549) -
	(52,439) (3) 36,138 2 - -	(11,817) (1) 29,292 2 - -
	(16,301) (1)	17,475 1
	(16,421) (1)	15,926 1
	$ 136,207 6	(56,195) (3)
	$ 176,586 8 (23,958) (1)	(14,379) (1) (57,742) (3)
	$ 152,628 7	(72,121) (4)
	$ 174,969 8 (38,762) (2)	6,043 - (62,238) (3)
	$ 136,207 6	(56,195) (3)
	$ 0.90	(0.07)
	$ 0.90	-

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	(52,475)
	(102,451)
	(13,033)
	178,057 7,408 (3,175) (3,987)
	178,303
	(100,000) - - (39,839) 39,756 20,493 (69,381) - (622) 53,984
	(95,609)
	3,000 (23,514) (1,235) (13,767) (89,696) -
	(125,212)
	(14,337)
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	$ 727,615	784,470

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�� 148,924��145,224��

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��(�)��	105.12.31 $ 121,729	104.12.31 85,591

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		�� �� 4,280
	$ (6,086)	(4,280)

��

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�� ��	105.12.31 $ 319,330	104.12.31 219,330

��

-103-

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�� �� �� �� �� �� ��	105.12.31 $ 75,443 515,577 52,113 552,527 144,301 (587,233) (2,448)	104.12.31 107,073 578,599 60,237 543,275 145,765 (581,542) (1,300)
	$ 750,280	852,107

1.��

�� �� $ 543,275 9,348 (96)	�� �� 38,267 (2,007) (1,554)	�� 581,542 7,341 (1,650)
$ 552,527	34,706	587,233
$ 551,078 (1,663) (6,140) -	37,848 4,600 - (4,181)	588,926 2,937 (6,140) (4,181)
$ 543,275	38,267	581,542

��

-104-

��

2.��

150�� 151~270� 271~365� 365��	105.12.31 $ 748,499 1,550 231 -	104.12.31 806,090 42,030 3,738 249
	$ 750,280	852,107

3.��

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��

105 �� �� $ 342,489 ��(��) $ 393,168 ��(�)� 68,825 ��(��) 461,993 �� 271,850 � � $ 190,143 �� $ 461,992 �� $ 271,850 �� $ 13,142 (�)� � 1.�� 105.12.31 �� $ 97,605 �� 90,686 �� 135,320 $ 323,611	105 �� $ 342,489	104 �� 89,710
	$ 393,168 68,825	161,183 23,081
	461,993 271,850	184,264 106,592
	$ 190,143	77,672
	$ 461,992	175,815
	$ 271,850	106,592
	$ 13,142	11,915
		104.12.31 74,779 78,741 147,620
	$ 323,611	301,140

-105-

��

2.��

�� ��	105 �� $ 1,745,321 443	104 �� 1,754,440 37,639
	$ 1,745,764	1,792,079

3.��

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��

�� �� ��	105.12.31 $ 124,916	104.12.31 141,614
	�� 105 �� $ (8,118)	�� 104 �� (12,884)

1.��
2.��

�� �� � � ��	105.12.31 $ 876,662	104.12.31 1,016,094
	$ 314,067	365,942
	105 �� $ 990,631	104 �� 1,162,671
	$ (47,004)	(73,185)

3.� �

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4.�� 265��6,980��

-106-

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$ 41,360	699,204	3,092,724	358,135	-	4,191,423
	679,940 37,952 - (41) (3,306)	3,288,752 42,695 - (106,571) (1,571)	375,357 14,810 1,202 (1,820) (542)	8,113 - (8,113) - -	4,393,522 95,457 (6,911) (108,432) (5,419)
$ 41,360	714,545	3,223,305	389,007	-	4,368,217
	317,664 26,504 - (5,703) (3,414)	2,780,631 103,594 5,417 (118,308) (10,016)	288,639 13,383 - (26,313) (1,539)	- - - - -	3,386,934 143,481 5,417 (150,324) (14,969)
$ -	335,051	2,761,318	274,170	-	3,370,539
	283,439 35,012 (25) (762)	2,698,859 160,268 (63,999) (14,497)	283,277 15,094 (1,740) (7,992)	- - - -	3,265,575 210,374 (65,764) (23,251)
$ -	317,664	2,780,631	288,639	-	3,386,934
$ 41,360	364,153	331,406	83,965	-	820,884
$ 41,360	396,881	442,674	100,368	-	981,283
$ 41,360	396,501	589,893	92,080	8,113	1,127,947

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-107-

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105.12.31 $ 144,301 94,960 148,924	105.12.31 $ 144,301 94,960 148,924	104.12.31
		145,765 27,817 145,224
$ 388,185		318,806
		104.12.31 67,000
$ 235,000		3,000
	1.98%~1.99%	2.10%~2.20%

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�� �� 109 �� 109 �� � � �� ��	105.12.31 $ 33,533 50,221 (23,515)	105.12.31 $ 33,533 50,221 (23,515)	104.12.31 43,032 64,236 (23,515)
109 109
	$ 60,239		83,753
	$ -		378,000
		1.62%~1.98%	1.98%~2.30%

1.��
2.��70,075�� 23,154��15,340��

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��

�� �� �� ��	105.12.31 $ 122,568 55,244 23,846 12,530	104.12.31
		207,371 55,431 569 12,510
	$ 214,188	275,881

-108-

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1.��

��

�� �� ��	105.12.31 $ (47,532) 14,133	104.12.31 (52,337) 4,420
	$ (33,399)	(47,917)

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��14,133 ��

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�� �� �� �� �� � �� �� �� ��	105 �� $ (52,337) (1,090) (60) (25) - - 5,980	104 �� (50,516) (1,312) - - (2,460) 457 1,494
	$ (47,532)	(52,337)

-109-

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105 �� 104 �� �� $ 4,420 4,066 �� 148 38 �� �� (60) 136 �� 15,605 180 �� (5,980) - �� $ 14,133 4,420 �� �� 105 �� 104 �� �� $ 467 502 �� 475 772 $ 942 1,274 105 �� 104 �� �� $ 942 1,274	105 �� $ 4,420 148 (60) 15,605 (5,980)	104 ��
		4,066 38 136 180 -
	$ 14,133	4,420
		502 772
	$ 942	1,274
	105 �� $ 942	104 ��
		1,274

(4)��

(5)��

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�� �� ��	105 �� $ (9,520) 144	104 �� (11,387) 1,867
	$ (9,376)	(9,520)

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��
	105.12.31	104.12.31
��	1.25%	1.25%
��	2.00%	2.00%

-110-

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105�12�31� �� �� 104�12�31� �� ��	��
	��0.25� (1,202) 1,243 (1,237) 1,262	��0.25�
		1,255 (1,197) 1,297 (1,206)

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2.��

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��3,087��4,216��
��
��25,532��41,968��

-111-

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1.��
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�� �� �� �� �� ��	105 �� $ 19,859 (1,344)	104 �� 18,308 7,421
	18,515 19,947	25,729 (395)
	$ 38,462	25,334

(2)��
��(�
�)��

�� �� �� ��(�) �� �� �� �� ��	105 �� $ (24) �� 105 �� $ 191,091	104 �� (318)
		104 �� (46,787)
	32,485 7,641 8,857 (9,177) (1,344)	(7,954) 14,656 11,211 - 7,421
	$ 38,462	25,334

��

(3)��

2.��

(1)��
��

�� ��	105.12.31 $ 988 62,404	104.12.31 988 58,513
	$ 63,392	59,501

-112-

��

��	�� $ 14,440 17,849 87,980 62,757 54,151 58,855 48,160 22,893	��
�� �� �� �� �� �� �� ��		�� �� �� �� �� �� �� ��
	$ 367,085

(2)��

��

� � �� $ 10,718 - -	�� 33,003 (24,264) -	�� 43,721 (24,264) -
$ 10,718	8,739	19,457
$ 10,718 - -	32,051 952 -	42,769 952 -
$ 10,718	33,003	43,721

-113-

��

� � �� $ 1,617 - (24)	�� 528 (528) -	�� 2,145 (528) (24)
$ 1,593	-	1,593
$ 1,935 - (318)	3,760 (3,232) -	5,695 (3,232) (318)
$ 1,617	528	2,145

3.��
4.��
5.��

�� �� ��	105.12.31 $ 176,360	104.12.31 (8,093) 131,816 104 ��(��)
	$ 153,219
	105 ��(��) 20.48%
		20.48%

�� 10204562810��

(��)��

1.� �

��10,000�� 19,667�� 5.08%��

��3,500,000� ��200,000��10��350,000 ��196,674��

-114-

��

2.��

��

�� ��
�� �� �� �� � �	105.12.31 $ 347,120 88,350 23,100 403	104.12.31
		347,120 88,350 22,838 1,607
	$ 458,973	459,915

��

3.��

��

(1)��

��

(2)��

��101�4�6��1010012865��

-115-

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104 �� 103 �� ( � ) � � �� ( � ) � � �� $ 0.07 13,767 0.50 98,337

4.��

��28��2�� 7,829��

�� 19,667��845,857�� 7,829��89,696��

��

5.��(��)

�� �� ��	�� �� ��	��
		(46,910) (37,635) 36,138
$ 10,332 (37,635) -	(57,242) - 36,138
$ (27,303)	(21,104)	(48,407)
$ 17,653 (7,321) -	(86,534) - 29,292	(68,881) (7,321) 29,292
$ 10,332	(57,242)	(46,910)

-116-

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�� 5,000,000��1�� 4,394,000��

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�� �� �� 675,000	�� �� �� -		�� ��	�� �� -	�� �� �� 675,000		� � �� �� 472,500 -	�� ��
	-		-					0.17� �� �� 1.25�
$ 24.15		-	-	24.15 104��		24.15

�� �� �� 2,689,000	�� �� �� -		�� ��	�� �� 1,371,000	�� �� �� 625,000		� � �� �� 270,000 -
	-		-
$ 24.15		-	-	24.15		24.15

��
1.��24.15��
2.��

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��2	�	40%
��3	�	70%
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4.��
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�1,962��4,666��

-117-

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��(�)	27.05
��	48.80�
��	0.97�
��	3.95�
��	0.00�
��(�/��)	10.3850

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1.��

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105 ��	105 ��	104 �� (14,379)
$ 176,586
	105 ��	104 �� 196,674 -
	196,674 (1,106)
	195,568	196,674
	105 ��	104 �� (0.07)
$ 0.90

2.��

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105 �� $ 176,586 ��

-118-

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		197,072

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��

�� ��	105 �� $ 1,825,735 342,489	104 ��
		1,959,224 89,710
	$ 2,168,224	2,048,934

(��)��

��

��18,713��455� ��4,678��114��

��

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1.��

��

�� �� �� � �	105 �� $ 7,476 7,376 53,984 40,837	104 �� 7,136 10,992 - 17,621
	$ 109,673	35,749

-119-

��

2.��

��

�� �� �� ��	105 �� $ (8,131) - 12,641 (1,282)	104 �� 44,167 (1,597) 1,224 (1,539)
	$ 3,228	42,255

(��)��

1.��

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�� 1,933,193��1,929,052��

(2)��

��

2.��

��

��	�� ��	1 ��	1-2 �	2 ��
$ 153,754 388,655 149,282	- 388,655 149,282	23,515 388,655 149,282	- - -	- - -
$ 691,691	537,937	561,452	-	815,068
$ 174,268 364,919 207,371	180,149 364,919 207,371	91,579 364,919 207,371	- - -	88,570 - -
$ 746,558	752,439	663,869	-	755,949

��

-120-

��

3.��

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105.12.31	105.12.31	104.12.31 �� �� 588,104 222,951 594,013 10,609 1,203,209 281,636 351,386 99,487 121,970 60 55,222 33,436	104.12.31 �� �� 588,104 222,951 594,013 10,609 1,203,209 281,636 351,386 99,487 121,970 60 55,222 33,436	��	��
��	��		��
$ 127,378 18,419 289,372 76,107 3,782 13,281	4.617 32.250 4.158 4.617 32.250 4.158	588,104 594,013 1,203,209 351,386 121,970 55,222	222,951 10,609 281,636 99,487 60 33,436	4.995 32.825 4.235 4.995 32.825 4.235	1,113,640 348,240 1,192,728 496,938 1,970 141,601

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�� 5%�� 92,837��100,705��

(3)��

�� 8,131��44,167��

4.��

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�� �� �� �� ��	�� 105.12.31 104.12.31 $ 243,884 200,605	�� 105.12.31 104.12.31 $ 243,884 200,605
	105.12.31 $ 243,884
		200,605
	$ 677,469 (83,754)	751,641 (107,268)
	$ 593,715	644,373

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-121-

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$ 1,721,779	-	-	-	-
$ 153,754 388,655 149,282	153,754 - -	- - -	- - -	153,754 - -
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	$ 174,268 364,919 207,371	174,268 - -	- - -	- - -	174,268 - -
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	$ 39,423	40,362

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	$ 8,590	6,982

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�� �� ��	�� �� ��	105.12.31 $ 88,395 2,105 115,368	104.12.31 27,817 1,720 118,936
�� �� ��	�� �� ��
		$ 205,868	148,473

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-130-

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$ 1,571,654	1,606,984	-	114,495		94,420	(1,219,329)	2,168,224
$ 210,750	15,700	(7,695)	(41,266)		(30,387)	43,987	191,089
							$ 3,739,899

-131-

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��	��	��	��	�� 17,616 97,497		�� - (1,280,706)
	728,551 1,121,060	26 -	23,131 61,560
$ 1,280,199	1,849,611	26	84,691		115,113	(1,280,706)	2,048,934
$ 5,124	99,606	(21,997)	(129,263)		(53,315)	53,058	(46,787)
							$ 3,772,079

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	$ 2,168,224	2,048,934
	105 �� $ 351,207 651,871	104 �� 413,112 786,110
	$ 1,003,078	1,199,222

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- 五、最近年度財務報告暨會計師查核報告個體財報

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					��	��	1100 ��	1170 ��	1180 ��	1190 ��	1200 ��	1310 ��	1476 ��	1470 ��	��	��	1550 ��	1523 ��	1543 ��	1600 ��	1840 ��	1920 ��	1900 ��	��					��		��

-137-

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�� $ 1,571,654 1,232,769		�� 1,280,199 1,096,960
338,885	22	183,239	14
44,420 80,630 10,690	3 5 1	43,087 63,056 14,591	3 5 1
135,740	9	120,734	9
203,145	13	62,505	5
63,364 (2,670) (985) (52,104)	4 - - (4)	6,322 2,815 (576) (65,942)	- - - (5)
7,605	-	(57,381)	(5)
210,750 34,164	13 2	5,124 19,503	- 1
176,586	11	(14,379)	(1)
(144) 24	- -	(1,867) 318	- -
(120)	-	(1,549)	-
(37,635) 36,138 -	(2) 2 -	(7,321) 29,292 -	(1) 2 -
(1,617)	-	20,422	1
$ 174,969	11	6,043
$	0.90	(0.07)
$	0.90	-

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-138-

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-139-

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��			(53,984)	-
��			262		1,962
��			52,104		65,942
��		-			1,597
��		-			(903)
��			5,268		72,888
��
��
��			138,581		270,253
��		(112,471)			11,895
��			(2,399)		(4,604)
��			(1,461)		99,929
��			(1,533)		1,972
��			20,717		379,445
��
��			8,867	(130,209)
��			24,477		(8,737)
��			(14,638)		1,820
��			18,706	(137,126)
��			39,423		242,319
��			44,691		315,207
��			255,441		320,331
��			4,723		1,186
��			(985)		(576)
��			(6,327)		(25,239)
��			252,852		295,702
��
��		(100,000)		(119,330)
��			(26,128)		(78,189)
��			(2,597)		(2,036)
��		-			3,921
��		-			8,717
��			(62,909)		6,125
��		-			(17,181)
��			20,761		(5,252)
��			53,984		2,575
��		(116,889)		(200,650)
��
��		-			70,076
��			(14,015)		(5,840)
��			(155)		2,157
��			(13,767)		(98,337)
��			(89,696)	-
��		(117,633)			(31,944)
��			18,330		63,108
��			344,687		281,579
��		$	363,017		344,687
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	2016�1�1� 2016�1�1� 2016�1�1� 2016�1�1� 2016�1�1� 2016�1�1� 2014�7�1� 2016�1�1� 2014�1�1� 2014�1�1� 2014�7�1� 2016�1�1� 2014�1�1�

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	2018�1�1� �� � 2018�1�1� 2019�1�1� 2018�1�1� 2018�1�1� 2017�1�1� 2017�1�1� 2018�1�1� 2017�1�1� 2018�1�1� 2018�1�1� 2018�1�1�

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�� 2014.5.28 �� 15 � �� 2016.4.12 �� 18� ��11�� 2016.4.12 ��

-142-

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	$ 363,017	344,687

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�� 6,287��3,956��

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105.12.31 $ 121,729	104.12.31 85,591

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		�� �� 4,280
	$ (6,086)	(4,280)

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�� ��	105.12.31 $ 319,330	104.12.31 219,330

��

-154-

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�� �� �� �� �� �� ��	105.12.31 $ 39,106 293,885 52,071 544,742 3,588 (546,661) (1,300)	104.12.31 27,775 446,408 60,406 537,982 5,204 (547,484) (1,300)
	$ 385,431	528,991

1.��

105.12.31 150�� $ 379,020 151~270� 6,308 271~365� 103 $ 385,431	105.12.31 150�� $ 379,020 151~270� 6,308 271~365� 103 $ 385,431	104.12.31
	$ 379,020 6,308 103	505,620 21,762 1,609
	$ 385,431	528,991

2.��

�� �� $ 537,982 6,760 -	�� �� 9,502 (3,397) (4,186)	�� 547,484 3,363 (4,186)
$ 544,742	1,919	546,661
$ 545,785 (1,663) (6,140)	6,252 3,250 -	552,037 1,587 (6,140)
$ 537,982	9,502	547,484

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-155-

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3.��

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�� ��(��) �� �� �� �� �� ��	105�� $ 342,489	104�� 89,710
	$ 393,168 68,825	161,183 23,081
	461,993 271,850	184,264 106,592
	$ 190,143	77,672
	$ 271,850	106,592
	$ 13,142	11,915

(�)� � 1.�� �� �� �� ��	105.12.31 $ 2,290 72 8,467 3,977	104.12.31 2,106 - 11,239 -
	$ 14,806	13,345

2.��

�� ��	105�� $ 1,327,887 (95,118)	104�� 1,124,456 (27,496)
	$ 1,232,769	1,096,960

3.��

-156-

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��

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�� ��	105.12.31 $ 2,331,285 124,916	104.12.31 2,379,619 141,614
	$ 2,456,201	2,521,233

1.��

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2.��

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�� ��	��	�� �� �� 105.12.31 104.12.31 �� 46% 46% �� 23% 23% �� 19% 19%	��	��
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	105�� $ (8,118) (8,580)	104��
		(12,884) (606)
	$ (16,698)	(13,490)

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-157-

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2.��
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$ 41,360	31,488	2,360	34,709	-	109,917
$ 41,360 - -	31,300 - -	2,384 - (24)	32,537 2,036 (159)	- - -	107,581 2,036 (183)
$ 41,360	31,300	2,360	34,414	-	109,434
$ - - -	20,736 946 -	2,284 32 -	30,557 1,623 (2,114)	- - -	53,577 2,601 (2,114)
$ -	21,682	2,316	30,066	-	54,064
$ - - -	19,562 1,174 -	2,276 32 (24)	29,260 1,456 (159)	- - -	51,098 2,662 (183)
$ -	20,736	2,284	30,557	-	53,577
$ 41,360	9,806	44	4,643	-	55,853
$ 41,360	10,564	76	3,857	-	55,857
$ 41,360	11,738	108	3,277	-	56,483

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�� ��	105.12.31 $ 88,395 6,287	104.12.31 27,817 3,956
	$ 94,682	31,773

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�� �� 109 �� � � �� �� �� ��19,855�� �� �� �� �� �� �� � �	105.12.31 $ 50,221 (14,015)	104.12.31 64,236 (14,015) 50,221 - 1.92% 0,076�� 104.12.31 9,888 16,034 569 531 4,957
	$ 36,206
	$ -
	1.62% ��0��7 105.12.31 $ 20,289 16,434 23,846 521 3,834
	$ 64,924	31,979

��0��70,076�� 19,855��

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1.��

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�� �� ��	105.12.31 $ (47,532) 14,133 $ (33,399)	104.12.31 (52,337) 4,420
		(47,917)

��

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	$ (47,532)	(52,337)

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105�� 104�� 1�1�� $ 4,420 4,066 �� 148 38 �� �� (60) 136 �� 15,605 180 �� (5,980) - 12�31�� $ 14,133 4,420 �� �� 105�� 104�� �� $ 467 502 �� 475 772 $ 942 1,274 105�� 104�� �� $ 942 1,274	105�� $ 4,420 148 (60) 15,605 (5,980)	104�� 4,066 38 136 180 -
	$ 14,133	4,420
	$ 942	1,274
	105�� $ 942	104�� 1,274

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-160-

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	$ (9,376)	(9,520)

(6)��

12�31�� $ (9,376) (9,520) ��	12�31�� $ (9,376) (9,520) ��	12�31�� $ (9,376) (9,520) ��
��
	105.12.31	104.12.31
��	1.25%	1.25%
��	2.00%	2.00%

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105�12�31� �� �� 104�12�31� �� ��	��	��
	��0.25� (1,202) 1,243 (1,237) 1,262	��0.25�
		1,255 (1,197) 1,297 (1,206)

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-161-

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2.��

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1.��

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	14,217 19,947	19,898 (395)
	$ 34,164	19,503

(2)��

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�� �� �� �� �� �� �� ��	105�� $ (24) � 105�� $ 210,750	104�� (318)
		104��
		5,124
	35,828 8,857 (9,177) (1,344)	871 11,211 - 7,421
	$ 34,164	19,503

(3)��

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$ 10,718	8,739	19,457
$ 10,718 -	32,051 (2,837)	42,769 (2,837)
$ 10,718	29,214	39,932
	�� 528 (528) -	�� 2,145 (528) (24)
$ 1,593	-	1,593
$ 1,935 - (318)	3,760 (3,232) -	5,695 (3,232) (318)
$ 1,617	528	2,145

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$ (27,303)	(21,104)	(48,407)
$ 17,653 (7,321) -	(86,534) - 29,292	(68,881) (7,321) 29,292
$ 10,332	(57,242)	(46,910)

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-166-

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	196,674 196,674 (1,106) -
	195,568 196,674
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$ 0.90 (0.07)

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		1,190,489 89,710
	$ 1,571,654	1,280,199

-168-

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	$ 63,364	6,322

2.��

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�� �� ��	105�� $ (2,670) - -	104�� 3,509 (1,597) 903
	$ (2,670)	2,815

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$ 50,221 1,155,155 20,289	51,713 1,155,155 20,289	14,725 1,155,155 20,289	14,498 - -	22,490 - -
$ 1,225,665	1,227,157	1,190,169	14,498	22,490
$ 64,236 1,146,288 9,888	67,279 1,146,288 9,888	15,125 1,146,288 9,888	14,856 - -	37,298 - -
$ 1,220,412	1,223,455	1,171,301	14,856	37,298

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3.��

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105.12.31	105.12.31	104.12.31 �� �� 3,136 43,960 371,330 10,465 52,796 9,619	104.12.31 �� �� 3,136 43,960 371,330 10,465 52,796 9,619	��	��
��	�� 4.617 32.25 4.158		��
$ 679 11,514 12,698		3,136 371,330 52,796	43,960 10,465 9,619	4.995 32.825 4.235	219,578 343,514 40,736

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-170-

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�� �� �� ��	�� 105.12.31 104.12.31 $ 94,682 31,773	�� 105.12.31 104.12.31 $ 94,682 31,773
	105.12.31 $ 94,682
		31,773
	$ 362,157	319,244

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�� 905��798��

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	�� 121,729	�� -	�� -
319,330	-	-	-	-
363,017 571,986 94,682	- - -	- - -	- - -	- - -
$ 1,470,744	121,729	-	-	121,729

-171-

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105.12.31

�� �� �� �� �� $ 50,221 50,221 - - 1,155,155 - - - 20,289 - - -	�� �� �� �� �� $ 50,221 50,221 - - 1,155,155 - - - 20,289 - - -	�� �� �� �� �� $ 50,221 50,221 - - 1,155,155 - - - 20,289 - - -	�� �� �� �� �� $ 50,221 50,221 - - 1,155,155 - - - 20,289 - - -	�� 50,221 - -
	�� 50,221 - -	�� - - -	�� - - -
$ 1,225,665	50,221	-	-	50,221
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	�� 85,591	�� -	�� -
219,330	-	-	-	-
344,687 601,459 31,773	- - -	- - -	- - -	- - -
$ 1,282,839	85,591	-	-	85,591
$ 64,236 1,146,288 9,888	64,236 - -	- - -	- - -	64,236 - -
$ 1,220,412	64,236	-	-	64,236

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		100% 100% 86% 60%

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105.12.31 �� $ 1,118,334 (�)�� �� 105�� �� $ 8,542 �� 48 �� - $ 8,590 �� �� �� 105.12.31 �� �� $ 88,395	105.12.31 �� $ 1,118,334 (�)�� �� 105�� �� $ 8,542 �� 48 �� - $ 8,590 �� �� �� 105.12.31 �� �� $ 88,395	105.12.31	104.12.31
		$ 1,118,334	1,113,130
			104�� 2,930 311 364
		$ 8,590	3,605
		105.12.31 $ 88,395	104.12.31
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-176-

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�� �� �� �� �� �� ��	- - - - - -	87,084 6,213 4,029 1,160 2,601 645	87,084 6,213 4,029 1,160 2,601 645	- - - - - -	73,397 6,853 4,438 1,080 2,662 651	73,397 6,853 4,438 1,080 2,662 651

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					153,800 65,530 100,000
					319,330

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-178-

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-179-

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-180-

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務周轉困難。
情事，應列明其對本公司財務狀況之影響：無此情形

-181-

柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理

一、財務狀況比較分析表

財務狀況比較分析表	財務狀況比較分析表	財務狀況比較分析表	財務狀況比較分析表	財務狀況比較分析表

年度項目	105年度	104年度	差異
			金額	%
流動資產	2,276,306	2,224,215	52,091	2
不動產、廠房及設備	820,884	981,283	(160,399)	(16)
其他資產	642,710	566,581	76,129	13
資產總額	3,739,900	3,772,079	(32,179)	(1)
流動負債	713,414	738,780	(25,366)	(3)
非流動負債	107,832	147,651	(39,819)	(27)
負債總額	821,246	886,431	(65,185)	(7)
股本	1,966,742	1,966,742	0	0
資本公積	458,973	459,915	(942)	0
保留盈餘	431,797	269,315	162,482	60
其他權益	(138,103)	(46,910)	(91,193)	194
非控制權益	199,245	236,586	(37,341)	(16)
權益總額	2,918,654	2,885,648	33,006	1
(一)變動說明：(前後期變動達10%以上，且變動金額總資產1%以上) 1.非流動負債減少：主要因長期借款減少所致。 2.其他權益減少：主要因庫藏股增加所致。 3.非控制權益減少：主要因非100%投資之子公司當期虧損所致。 (二)未來因應計畫：雖有上述財務狀況變動，但不至於對本公司之經營狀況產生重大影響。

-182-

二、經營結果比較分析表

二、經營結果比較分析表	二、經營結果比較分析表	二、經營結果比較分析表	二、經營結果比較分析表	二、經營結果比較分析表
單位：新臺幣仟元
年度項目	105年度	104年度	增(減)金額	變動比例％
營業收入	2,168,224	2,048,934	119,290	6
營業成本	1,745,764	1,792,079	(46,315)	(3)
營業毛利	422,460	256,855	165,605	64
營業費用	332,977	365,832	(32,855)	(9)
營業利益	89,483	(108,977)	198,460	182
營業外收入及支出	101,607	62,190	39,417	63
稅前淨(損)利	191,090	(46,787)	237,877	508
所得稅費用	38,462	25,334	13,128	52
本期淨利	152,628	(72,121)	224,749	312
(一)增減變動說明：(變動金額達一千萬元且變動比率20％以上)： 1.105年度較上一年度因營收增加，同時精省成本及營業費用，致營業毛利及營業利益皆增加。 2.105年度營業外收入及支出較前ㄧ年度增加，主要因股利收入增加及兌換收益減少所致。 3.105年度因上述各項因素，致稅前淨利及稅後淨利較上一年度增加

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三、現金流量分析

(一)最近兩年度流動性分析

單位：新台幣千元

項目	105年度	104年度
現金流量比率	24.99%	38.80%
營業活動之淨現金流入(出)	178,303	286,654
投資活動之淨現金流入(出)	(95,609)	(331,054)
籌資活動之淨現金流入(出)	(125,212)	(7,206)
匯率影響數	(14,337)	(30,533)
本期淨現金流入(出)	(56,855)	(82,139)
期末現金及約當現金	727,615	784,470

1.105 年度營業活動淨現金流入較前ㄧ年年度減少，主要因應收工程款增加所致。
2.105 年投資活動淨現金流出較前ㄧ年度減少，主要因104 年進行河南晶片廠建廠投資所致。
105 年籌資活動現淨金流出較前ㄧ年度增加，主要因104 年度有新增銀行借款所致。
105 年為淨現金流出56,855，但現金狀況仍屬充足。
(二)流動性不足之改善計畫及未來一年現金流動性分析
最近年度未有流動性不足情形。
未來一年現金流動性分析：預計未來一年現金流動性仍不致產生不足情形。

				單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
106 年期初現金餘額	全年來自營業活動淨現金流量	全年投資及籌資投資活動現金量	現金剩餘 (不足)數額	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
727,615	200,000	(100,000)	827,615	-	-

-184-

四、重大資本支出及其資金來源之檢討與分析

(一)重大資本支出之運用情形及資金來源：無
(二)預計可能產生效益：無
五、最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因與其改善計劃及未來一年投資計畫：
(一)轉投資政策：係以針對LED 產業上下游進行整合，以期降低成本增加
獲利。
(二)部分轉投資產生虧損，本公司將積極改進其內部生產管理及各項業務推展，早日

促使其步入軌道並創造獲利。

(三)未來一年投資計畫：目前尚未規劃。

六、風險管理及評估

(一)最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因
應措施：
- 1.利率方面：本公司105 年度合併報表內受變動利率影響之淨金融資產金額為593,715 千元，當利率增減1 碼，年度利息收入約增減1,484 千元。
- 2.匯率方面：本公司及子公司主要暴露於非以功能性貨幣計價之銷貨及進貨交易所產生之匯率變動風險。本公司及子公司之功能性貨幣以新台幣為主，該等交易主要之計價貨幣有美金、人民幣及港幣。本公司105 年度合併報表內認列兌換損失計8,131 仟元，占當年度營收約0.3%，並無重大之影響。
3.通貨膨脹：本公司及子公司主要經營環境及銷售市場並無重大通貨
膨脹情形。
(二)最近年度從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：
- 1.本公司管理當局政策上並不從事高風險、高槓桿投資，亦不操作衍生性商品交易，故105 年度並無相關獲利或虧損。
- 2.本公司資金貸與他人及背書保證作業皆依據「資金貸與及背書保證處理程序」辦理。

-185-

(三)最近年度研發計劃、未完成研發計劃之目前進度、需再投入之研發費用、預計完成量產時間、未來影響研發成功之主要因素：請參閱【伍 -營運概況】
(四)最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司隨時關注國內外重要政策及法律變動，即時配合相關法令的修訂。
(五)最近年度科技改變對公司財務業務之影響及因應措施：本公司隨時關注科技產業變化，並隨時就研發、產銷、營運各方面作調整，以因應產業變化。
(六)最近年度企業形象改變貴企業危機管理之影響及因應措施：無此情形。
(七)進行購併之預期效益及可能風險：無此情形。
(八)擴充廠房之預期效益及可能風險：無此情形。
(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險：無此情形。
(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險：無此情形。
(十一)經營權之改變對公司之影響及風險：無此情形。
(十二)訴訟或非訟事件：無。
(十三)其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無

-186-

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80% 100%
晶鴻光電有限公司 (香港) 持股比例：河南晶鴻光電科技有限公司(中國) 持股比例：
100%
86%
高輝光電科技 (股)公司(台灣) 持股比例：
KoBrite Corp. (Mauritius) 持股比例：
東莞高輝光電科技有限公司(中國) 出資比例：100%
利昇國際實業有限公司(香港) 60%持股比例： 100%
東莞利盛線路板有限公司(中國) 出資比例：
捌、特別記載事項
佰鴻工業股份有限公司
100%
100% 56%
東莞佰旺電子有限公司(中國) 出資比例：
Bright Wonder Electronics Corp. (Mauritius) 持股比例： Bright Wonder Electrioics LTD. (香港) 持股比例：
99.65% 東莞佰鴻電子有限公司(中國) 出資比例：100%
1.關係企業組織圖萬輝企業有限公司 (香港) 持股比例：
(一)關係企業合併報告：
一、關係企業相關資料
----- End of picture text -----

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2.關係企業基本資料

企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或生產項目
萬輝企業有限公司 (HK)	1991.06	香港九龍觀塘鴻圖道37-39 號鴻泰工業大樓11 樓5 室	HKD 11,500,000	貿易
Bright Wonder Electionics Corp.(Mauritius)	2006.08	SUITE 802,ST JAMES COURT,ST DENIS STREET,PORT LOUIS, MAURITIUS	USD 5,000,000	投資控股
KoBrite Corp. (Mauritius)	2004.11	Level3,Alexander House,35 Cybercity,Ebene Mauritius	USD 94,810,043	投資控股
利昇國際實業有限公司 (HK)	2003.12	Room 406,Join-In Hang Seng Centre,71-75 Container Port Road,Kwai Chung,New Territories	HKD 60,000,000	投資控股

3.推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。

4.關係企業所營業務及其相互之關聯

行業別	關係企業名稱	與他關係企業經營業務之關聯
貿易	萬輝企業有限公司(HK)	無
投資控股公司	Bright Wonder Electionics Corp. (Mauritius)	無
投資控股公司	KoBrite Corp. (Mauritius)	無
投資控股公司	利昇國際實業有限公司(HK)	無

-188-

5.各關係企業董事、監察人及總經理資料

單位：股；%

			單位：股；%	單位：股；%
企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份
			股數	持股比例
萬輝企業有限公司 (HK)	董事董事	佰鴻工業(股)公司廖宗仁	11,460,000 40,000	99.65 % 0.35 %
Bright Wonder Electionics Corp.(Mauritius)	董事	佰鴻工業(股)公司	5,000,000	100 %
KoBrite Corp. (Mauritius)	董事董事董事董事	佰鴻工業(股)公司 KOPIN CORPORATION 普訊創業投資(股)公司謝其嘉	7,761,652,207 497,435,900 40,950,000 -	85.77 % 5.25 % 0.43 % -
利昇國際實業有限公司 (HK)	董事董事董事	佰鴻工業(股)公司廖宗仁蕭傑	35,740,000 10,466,000 2,280,000	57.57 % 17.44 % 3.80 %

6.關係企業營運概況

單位：新台幣仟元

企業名稱	資本額	資產總值	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期損益 (稅後)	每股盈餘 (元) (稅後)
萬輝企業有限公司 (HK)	48,876	2,343,834	515,766	1,828,068	1,606,984	16,040	11,774	1.02
Bright Wonder Electionics Corp. (Mauritius)	164,980	35,604	6,198	266	26	(86)	(4,296)	(0.86)
KoBrite Corp. (Mauritius)	2,884,613	773,768	137,610	596,158	114,495	(101,278)	(38,725)	(0.00)
利昇國際實業有限公司 (HK)	253,719	127,725	21,686	106,037	94,420	(28,339)	(30,759)	(0.51)

(二)關係企業合併財務報表：

本公司應納入關係企業合併財務報表之公司與依國際財務報導準則編製之公司合併財務報表之公司均相同，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。
(三)本公司非他公司之從屬公司，故無編製關係報告書。

-189-

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形：無。
四、其他必要補充說明：無。
五、最近年度及截至年報刊印日止，有無發生本法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無

-190-

佰鴻工業股份有限公司負責人：廖宗仁

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AI assistant

BRIGHT — Annual Report 2016

52264_rns_2017-06-21_659267bd-4b24-4ad4-8098-2316dba0cffa.pdf

佰鴻工業股份有限公司 BRIGHT LED ELECTRONICS CORP.

民國一 ○ 五年

年報

壹、致股東報告書

貳、公司簡介

參、公司治理報告

肆、募資情形

伍、營運概況

陸、財務概況

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

捌、特別記載事項

壹、 致股東報告書

一、前言

二、營業計劃實施成果：

三、財務收支及獲利能力分析(以合併報告分析)

四、研究發展狀況

五、106 年度營業計劃概要

六、未來公司發展策略

貳、 公司簡介

(二)各主要部門所營業務

1 、董事、監察人屬法人股東代表者資訊：

(1)法人股東之主要股東

(2)主要股東為法人者其主要股東

董事及監察人資料

4. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

三、公司治理運作情形

(一)董事會運作情形

1.4 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要：

(四)薪酬委員會之組成、職責及運作情形：

1.薪資報酬委員會成員資料

2、職責：

(1)定期檢討本規程並提出修正建議。

3.薪資報酬委員會運作情形資訊

2、查詢方式：

（八）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

（九）內部控制制度執行狀況

1.內部控制聲明書

佰鴻工業股份有限公司 內部控制制度聲明書

2、董事會重要決議

四、會計師公費資訊

五、更換會計師資訊：[無此情形。]

(二)股權移轉資訊

八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係

綜合持股比例

二、 股東結構

三、股權分散情形

四、主要股東名單

五、最近二年度每股市價、淨值、盈餘及股利資料

六、股利政策及執行狀況

一 ( ) 公司股利政策：

( 二 ) 股利執行狀況：

八、員工、董事及監察人酬勞

九、公司買回本公司股份情形：

十、公司債辦理情形： 無此情形。

十三、員工認股權憑證辦理情形：

伍、營運概況

2.營業比重

3.公司目前之產品

A.可見光LED

(a) 傳統LED燈

(b) 超高亮度LED燈

(c) LED組件

(d) 表面黏著型LED(SMD LED)

B.不可見光LED

(a) 紅外線發射二極體(Infrared LED)

1.SMD類型紅外線發射 (SMD Infrared LED)

(b) 受光元件(Photo Sensor)

1.光電晶體(Photo Transistor)

2.光二極體(Photo Diode)

3.光遮斷器(Photo Interrupter)

5.光電開關 (photo switches)

(c) 光纖連接傳輸模組(Photo Link Module)

(d) 光耦合器(Photo Coupler)

(二)產業概況：

1.產業之現況與發展：

(1)全球LED元件市場規模持續成長

2014~2016全球LED元件市場規模

BRIGHT Annual Report 2016

壹、致股東報告書

貳、公司簡介

佰鴻工業股份有限公司內部控制制度聲明書

二、股東結構

十、公司債辦理情形：無此情形。

- 合併資產負債表我國財務會計準則

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